仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
仁和药业股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016-066
2016 年 10 月
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仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人梅强、主管会计工作负责人彭秋林及会计机构负责人(会计主管
人员)陈远青声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,675,796,931.51 3,156,270,749.52 16.46%
归属于上市公司股东的净资产
2,659,488,862.86 2,389,014,470.97 11.32%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 858,518,057.16 35.57% 2,602,606,154.33 44.38%
归属于上市公司股东的净利润
93,093,482.90 -6.42% 270,474,061.86 2.09%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
87,613,708.65 -13.01% 264,994,287.61 1.89%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 186,748,766.43 -39.74%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.08 0.00% 0.22 4.76%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.00% 0.22 4.76%
加权平均净资产收益率 3.56% -0.85% 10.72% -1.51%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -518,845.53
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,363,394.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,382,808.17
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,486,271.28
减：所得税影响额 1,886,260.39
少数股东权益影响额（税后） 347,593.57
合计 5,479,774.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 101,214 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
仁和（集团）发
境内非国有法人 26.27% 325,299,386 0
展有限公司
杨潇 境内自然人 7.82% 96,802,500 0
上海富诚海富通
资产－海通证券
－富诚海富通稳 其他 0.83% 10,223,126 0
胜共赢十九号专
项资产管理计划
中国农业银行股
份有限公司－国
泰国证医药卫生 其他 0.77% 9,515,355 0
行业指数分级证
券投资基金
齐珍钰 境内自然人 0.47% 5,830,000 0
中国建设银行股
份有限公司－博
时主题行业混合 其他 0.41% 5,123,185 0
型证券投资基金
（LOF）
文登市森鹿制革
境内非国有法人 0.37% 4,612,500 0
有限公司
周维跃 境内自然人 0.32% 3,912,041 0
全国社保基金一
其他 0.28% 3,499,938 0
零八组合
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贺亚辉 境内自然人 0.27% 3,358,200 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
仁和（集团）发展有限公司 325,299,386 人民币普通股 325,299,386
杨潇 96,802,500 人民币普通股 96,802,500
上海富诚海富通资产－海通证券
－富诚海富通稳胜共赢十九号专 10,223,126 人民币普通股 10,223,126
项资产管理计划
中国农业银行股份有限公司－国
泰国证医药卫生行业指数分级证 9,515,355 人民币普通股 9,515,355
券投资基金
齐珍钰 5,830,000 人民币普通股 5,830,000
中国建设银行股份有限公司－博
时主题行业混合型证券投资基金 5,123,185 人民币普通股 5,123,185
（LOF）
文登市森鹿制革有限公司 4,612,500 人民币普通股 4,612,500
周维跃 3,912,041 人民币普通股 3,912,041
全国社保基金一零八组合 3,499,938 人民币普通股 3,499,938
贺亚辉 3,358,200 人民币普通股 3,358,200
仁和集团与上述杨潇、上海富诚海富通资产－海通证券－富诚海富通稳胜共赢十九号专
上述股东关联关系或一致行动的
项资产管理计划股东存在关联关系，属于一致行动人。上述其他股东或无限售条件股东
说明
是否存在关联关系或属于一致行动人未知。
本报告期内，公司持股 5%以上股东未通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份。
其中齐珍钰通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 5,830,000
前 10 名普通股股东参与融资融券
股；周维跃通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 3,912,041
业务情况说明（如有）
股；贺亚辉通过湘财证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 3,358,200
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报表项目 （本期）期末余额(元) （上期）期初余额(元) 变动比例(%) 变动原因
资产负债表项目
货币资金 334,101,991.85 807,804,671.65 -58.64% 本期自有资金收购企业及购置理财产品综
合所至
以公允价值计量且其 370,663,200.00 8,209,906.00 4414.83% 本期含理财产品37000万元所至
变动计入当期损益的
金融资产
应收票据 73,172,282.72 252,861,511.99 -71.06% 承兑汇票解汇所至
应收账款 557,296,926.06 256,672,627.19 117.12% 新增企业与公司加大业务销售综合所至
其他应收款 26,221,409.52 10,574,989.83 147.96% 新增企业所至
其他流动资产 1,947,856.08 3,012,813.74 -35.35% 系抵扣年初待抵扣进项税所致
无形资产 682,710,573.91 375,450,045.30 81.84% 新增企业所至
商誉 426,382,270.56 131,065,781.25 225.32% 新增企业所至
长期待摊费用 1,462,261.73 748,939.39 95.24% 新增企业所至
递延所得税资产 8,526,875.10 4,376,508.45 94.83% 合并层未实现利润抵销所至
其他非流动资产 - 238,129,605.07 -100.00% 期初投资额相关手续完成转入长期股权投
资核算
预收款项 59,538,098.98 42,527,494.93 40.00% 新增企业所至
未分配利润 955,736,237.61 685,262,175.75 39.47% 持续经营所至
少数股东权益 445,522,877.57 211,845,170.37 110.31% 持续经营及收购企业综合所至
利润表项目
营业收入 2,602,606,154.33 1,802,662,923.72 44.38% 系新增企业与公司加大业务综合所至
营业成本 1,679,981,545.07 1,012,696,301.23 65.89% 系新增企业与公司收入增长成本增加综合
所至
管理费用 171,455,709.10 126,181,440.09 35.88% 主要系新增企业与公司薪酬变动综合所至
财务费用 -583,124.07 -5,291,460.31 88.98% 主要系公司本期因收购企业而减少闲置资
金所至
资产减值损失 -1,984.96 -55,579.24 -96.43% 系去年同期公司对部分存货计提坏账所至
公允价值变动收益 1,079,308.48 -2,522,031.88 -142.80% 系股票二级市场价格波动所至
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营业外支出 800,485.73 610,471.86 31.13% 主要系本期处理不适用资产所至
现金流量表项目
销售商品、提供劳务收 2,684,657,121.97 1,855,456,406.25 44.69% 主要系新增企业所至
到的现金
收到其他与经营活动 227,224,324.22 67,945,263.69 234.42% 主要系新增企业所至
有关的现金
购买商品、接受劳务支 1,735,642,654.89 925,039,641.32 87.63% 主要系新增企业所至
付的现金
支付其他与经营活动 394,529,010.48 209,311,445.73 88.49% 主要系新增企业所至
有关的现金
经营活动产生的现金 186,748,766.43 309,898,649.11 -39.74% 系本期新增企业与公司采购模式调整综合
流量净额 所至
取得投资收益收到的 4,336,379.93 6,688,961.36 -35.17% 主要系本期因收购企业而减少闲置资金所
现金 至
处置固定资产、无形资 21,998.59 902,878.81 -97.56% 系去年同期处置资产较多
产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营 15,920,000.00 -666,905.69 2487.14% 本期处置子公司所至
业单位收到的现金净
额
取得子公司及其他营 219,954,932.66 80,960,000.00 171.68% 本期收购企业所至
业单位支付的现金净
额
投资活动产生的现金 -646,812,892.15 -526,643,557.09 -22.82% 系本期收购企业支付投资额较大所至
流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2016年9月7日经本公司第六届董事会第四十三次临时会议审议通过，公司以人民币7,960万元出售转让药都国医投资控股有
限公司（以下简称“国医投资”）100%股权（含其旗下五家子公司所持股份）。本次转让股权后，公司不再持有国医投资的
股份。依据协议安排，2016年10月8日，国医投资已完成了相关工商变更登记工作。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
2016 年 9 月 7 日经本公司第六届董事会
第四十三次临时会议审议通过，公司以
人民币 7,960 万元出售转让药都国医投 2016 年 09 月 08 日 http://www.cninfo.com.cn
资控股有限公司 100%股权（含其旗下五
家子公司所持股份）。本次转让股权后，
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公司不再持有国医投资的股份。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
1、本人承诺
不无偿或以
不公平条件
向其他单位
或者个人输
送利益，也不
采用其他方
式损害公司
利益；2、本
人承诺对职
务消费行为
进行约束；3、
本人承诺不
动用公司资
产从事与履
公司全体董 承诺长期有
再融资其他 行职责无关 2016 年 02 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 事、高级管理 长期履行 效并严格履
相关承诺 的投资、消费 23 日
人员 行中。
活动；4、本
人承诺由董
事会或薪酬
与考核委员
会制定的薪
酬制度与公
司填补回报
措施的执行
情况相挂钩；
5、若公司后
续推出公司
股权激励计
划，本人承诺
拟公布的公
司股权激励
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的行权条件
与公司填补
回报措施的
执行情况相
挂钩。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
一、关于规范关联交易的承诺：1、不利用自身对仁和药业的大股东地位及控制性影响
谋求仁和药业在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；2、不利用自身对仁和药
业的大股东地位及控制性影响谋求与仁和药业达成交易的优先权利；3、不以低于市场
价格的条件与仁和药业进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害仁和药业利益的行
为。同时，仁和集团将保证仁和药业在对待将来可能产生的与仁和集团的关联交易方
面，仁和药业可采取如下措施规范可能发生的关联交易：1、若有关联交易，均履行合
法程序，及时详细进行信息披露；2、对于原材料采购、产品销售等均严格按照市场经
如承诺超期未履行完毕的，应当详 济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。二、关于不占用上市公司资金和资产的
细说明未完成履行的具体原因及下 承诺：1、不利用自身对仁和药业的大股东地位及控制性影响，通过正常经营往来以外
一步的工作计划 的其他任何方式，占用仁和药业及其子公司的资金和资产。2、对于因正常经营等商业
信用往来而形成的临时性应收应付资金往来，将严格遵循相关的销货、采购合同等的
要求，按时、足额支付货款。三、关于“五分开”的承诺：在仁和集团成为公司控股股
东后，将保证与上市公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构
独立等。四、关于避免同业竞争的承诺：在仁和药业合法有效存续并保持上市资格，
且仁和集团构成对仁和药业的实际控制前提下，仁和集团及现有或将来成立的全资子
公司、附属公司和其它受其控制的公司将不直接或间接参与经营任何与上市公司主营
业务有竞争的业务等。以上承诺长期有效并严格履行中。
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
561,400.0 218,803.0 -14,285.1 交易性金
股票 600104 上汽集团 370,000 94.17% 10,000 1.32% 二级市场
0 0 9 融资产
2,662,500 -16,514.4 交易性金
股票 601111 中国国航 88,700.00 10,000 2.55% 350,000 46.05% 二级市场
.00 2 融资产
200,400.0 305,700.0 交易性金
股票 002160 常铝股份 30,000 3.95% 8,323.54 二级市场
0 0 融资产
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228,300.0 1,560,400 交易性金
股票 600366 宁波韵升 70,000 9.21% 二级市场
0 .00 融资产
616,800.0 1,960,086 309,598.2 交易性金
股票 600697 欧亚集团 60,000 7.89% 二级市场
0 .00 0 融资产
231,600.0 792,300.0 交易性金
股票 601377 兴业证券 100,000 13.16% 二级市场
0 0 融资产
130,000.0 984,100.0 交易性金
股票 300160 秀强股份 80,000 10.53% 二级市场
0 0 融资产
198,300.0 384,300.0 交易性金
股票 601668 中国建筑 60,000 7.89% -2,049.77 二级市场
0 0 融资产
期末持有的其他证券投资 0.00 0 -- 0 -- -- --
2,255,500 8,868,189 285,072.3
合计 380,000 -- 760,000 -- -- --
.00 .00 6
证券投资审批董事会公告披露
2009 年 10 月 13 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
咨询公司生产经营情况和公司定增项
2016 年 04 月 28 日 电话沟通 个人
目情况
咨询公司生产经营情况和公司定增项
2016 年 08 月 03 日 电话沟通 个人
目情况
2016 年 09 月 13 日 电话沟通 个人 咨询公司生产经营情况等
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：仁和药业股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 334,101,991.85 807,804,671.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
370,663,200.00 8,209,906.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 73,172,282.72 252,861,511.99
应收账款 557,296,926.06 256,672,627.19
预付款项 53,673,299.75 48,788,243.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 26,221,409.52 10,574,989.83
买入返售金融资产
存货 413,370,351.88 369,087,228.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,947,856.08 3,012,813.74
流动资产合计 1,830,447,317.86 1,757,011,991.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 200,000.00 200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 553,216,277.12 579,026,823.35
在建工程 170,814,733.40 70,261,054.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 682,710,573.91 375,450,045.30
开发支出 2,036,621.83 0.00
商誉 426,382,270.56 131,065,781.25
长期待摊费用 1,462,261.73 748,939.39
递延所得税资产 8,526,875.10 4,376,508.45
其他非流动资产 0.00 238,129,605.07
非流动资产合计 1,845,349,613.65 1,399,258,757.78
资产总计 3,675,796,931.51 3,156,270,749.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 268,597,549.20 229,659,551.36
预收款项 59,538,098.98 42,527,494.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,163,901.78 8,016,977.54
应交税费 121,138,902.03 157,062,854.88
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应付利息
应付股利
其他应付款 94,153,493.84 100,950,984.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 553,591,945.83 538,217,862.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 182,000.00 182,000.00
预计负债 1,057,800.00 1,057,800.00
递延收益 15,032,975.61 15,032,975.61
递延所得税负债 920,469.64 920,469.64
其他非流动负债
非流动负债合计 17,193,245.25 17,193,245.25
负债合计 570,785,191.08 555,411,108.18
所有者权益：
股本 1,238,340,076.00 1,238,340,076.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 304,001,559.57 304,001,229.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
14
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 161,410,989.68 161,410,989.68
一般风险准备
未分配利润 955,736,237.61 685,262,175.75
归属于母公司所有者权益合计 2,659,488,862.86 2,389,014,470.97
少数股东权益 445,522,877.57 211,845,170.37
所有者权益合计 3,105,011,740.43 2,600,859,641.34
负债和所有者权益总计 3,675,796,931.51 3,156,270,749.52
法定代表人：梅强 主管会计工作负责人：彭秋林 会计机构负责人：陈远青
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 124,948,447.12 201,336,223.80
以公允价值计量且其变动计入当期损
370,663,200.00 8,209,906.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 0.00 800,000.00
应收账款 6,930,157.91 1,688,997.76
预付款项 69,382.00 1,366,660.00
应收利息
应收股利
其他应收款 181,921,207.39 138,319,745.16
存货 362,307.71 0.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,457.90 36,860.03
流动资产合计 684,924,160.03 351,758,392.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,636,213,293.29 1,216,109,293.29
投资性房地产
15
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 55,400,063.39 56,582,046.87
在建工程 10,781,954.32 10,404,027.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 104,138,039.63 107,413,829.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 0.00 235,392,000.00
非流动资产合计 1,806,533,350.63 1,625,901,196.64
资产总计 2,491,457,510.66 1,977,659,589.39
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,202,013.50 5,202,013.50
预收款项
应付职工薪酬 1,528.00 1,528.00
应交税费 250,875.73 25,253,780.99
应付利息
应付股利
其他应付款 437,161,879.90 224,626.23
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 442,616,297.13 30,681,948.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
16
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 442,616,297.13 30,681,948.72
所有者权益：
股本 1,238,340,076.00 1,238,340,076.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 440,807,829.42 440,807,499.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 144,535,607.63 144,535,607.63
未分配利润 225,157,700.48 123,294,457.65
所有者权益合计 2,048,841,213.53 1,946,977,640.67
负债和所有者权益总计 2,491,457,510.66 1,977,659,589.39
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 858,518,057.16 633,260,071.03
其中：营业收入 858,518,057.16 633,260,071.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 737,093,934.43 490,005,694.22
17
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 564,870,126.21 351,639,265.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,769,766.03 6,266,103.85
销售费用 114,610,089.66 89,202,970.14
管理费用 52,077,240.90 43,028,356.75
财务费用 -233,288.37 -354,678.09
资产减值损失 0.00 223,676.55
加：公允价值变动收益（损失以
1,372,693.48 -1,551,993.45
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,947,438.03 6,260,310.03
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 138,744,254.24 147,962,693.39
加：营业外收入 931,849.25 857,573.86
其中：非流动资产处置利得 47,704.20 638,821.01
减：营业外支出 98,168.52 525,920.23
其中：非流动资产处置损失 9,187.33 -13,959.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
139,577,934.97 148,294,347.02
列）
减：所得税费用 30,798,037.50 34,852,943.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,779,897.47 113,441,403.22
归属于母公司所有者的净利润 93,093,482.90 99,482,473.51
少数股东损益 15,686,414.57 13,958,929.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
18
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 108,779,897.47 113,441,403.22
归属于母公司所有者的综合收益
93,093,482.90 99,482,473.51
总额
归属于少数股东的综合收益总额 15,686,414.57 13,958,929.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.08 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：梅强 主管会计工作负责人：彭秋林 会计机构负责人：陈远青
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,304,759.29 3,471,123.73
减：营业成本 1,684,952.54 557,521.88
19
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 26,090.67 324,618.06
销售费用
管理费用 8,894,202.89 8,202,173.63
财务费用 -1,311,970.70 678,159.61
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
1,372,693.48 -1,551,993.45
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-16,978,411.16 5,200,288.53
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,594,233.79 -2,643,054.37
加：营业外收入 0.00 51,000.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 0.00 50,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-21,594,233.79 -2,642,054.37
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,594,233.79 -2,642,054.37
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
20
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -21,594,233.79 -2,642,054.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,602,606,154.33 1,802,662,923.72
其中：营业收入 2,602,606,154.33 1,802,662,923.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,213,777,939.88 1,428,995,891.93
其中：营业成本 1,679,981,545.07 1,012,696,301.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 18,868,445.34 18,398,807.91
销售费用 344,057,349.40 277,066,382.25
管理费用 171,455,709.10 126,181,440.09
财务费用 -583,124.07 -5,291,460.31
资产减值损失 -1,984.96 -55,579.24
加：公允价值变动收益（损失以
1,079,308.48 -2,522,031.88
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
21,465,618.07 16,763,787.23
列）
21
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 411,373,141.00 387,908,787.14
加：营业外收入 7,131,305.77 7,581,602.23
其中：非流动资产处置利得 47,894.21 665,917.62
减：营业外支出 800,485.73 610,471.86
其中：非流动资产处置损失 566,739.74 16,958.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
417,703,961.04 394,879,917.51
列）
减：所得税费用 100,709,453.76 95,725,887.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 316,994,507.28 299,154,030.51
归属于母公司所有者的净利润 270,474,061.86 264,934,551.75
少数股东损益 46,520,445.42 34,219,478.76
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
22
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 316,994,507.28 299,154,030.51
归属于母公司所有者的综合收益
270,474,061.86 264,934,551.75
总额
归属于少数股东的综合收益总额 46,520,445.42 34,219,478.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.21
（二）稀释每股收益 0.22 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 8,743,918.61 9,348,935.81
减：营业成本 2,167,755.96 1,672,565.64
营业税金及附加 103,107.40 985,228.73
销售费用
管理费用 34,020,812.78 31,965,399.36
财务费用 -4,195,887.62 -7,064,776.80
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
1,079,308.48 -2,522,031.88
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
123,524,987.71 118,928,004.30
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,252,426.28 98,196,491.30
加：营业外收入 610,816.55 208,520.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 0.00 51,060.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
101,863,242.83 98,353,951.30
列）
23
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,863,242.83 98,353,951.30
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 101,863,242.83 98,353,951.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,684,657,121.97 1,855,456,406.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
24
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,792.87 1,139.46
收到其他与经营活动有关的现金 227,224,324.22 67,945,263.69
经营活动现金流入小计 2,911,886,239.06 1,923,402,809.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,735,642,654.89 925,039,641.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
298,037,304.92 238,571,858.29
金
支付的各项税费 296,928,502.34 240,581,214.95
支付其他与经营活动有关的现金 394,529,010.48 209,311,445.73
经营活动现金流出小计 2,725,137,472.63 1,613,504,160.29
经营活动产生的现金流量净额 186,748,766.43 309,898,649.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,547,058,729.89 5,528,501,986.26
取得投资收益收到的现金 4,336,379.93 6,688,961.36
处置固定资产、无形资产和其他
21,998.59 902,878.81
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
15,920,000.00 -666,905.69
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,567,337,108.41 5,535,426,920.74
购建固定资产、无形资产和其他 31,928,294.75 40,906,385.33
25
仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,962,266,773.15 5,940,204,092.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
219,954,932.66 80,960,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,214,150,000.56 6,062,070,477.83
投资活动产生的现金流量净额 -646,812,892.15 -526,643,557.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,150,000.00 10,960,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
5,150,000.00 9,160,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 330.03 0.00
筹资活动现金流入小计 5,150,330.03 10,960,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
18,788,884.11 25,410,618.07
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,788,884.11 25,410,618.07
筹资活动产生的现金流量净额 -13,638,554.08 -14,450,618.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -473,702,679.80 -231,195,526.05
加：期初现金及现金等价物余额 807,804,671.65 634,031,972.94
六、期末现金及现金等价物余额 334,101,991.85 402,836,446.89
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,451,000.40 8,428,738.29
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仁和药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,801,213,466.70 1,928,089,502.40
经营活动现金流入小计 2,809,664,467.10 1,936,518,240.69
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
19,651,177.33 20,290,047.53
金
支付的各项税费 712,092.20 1,899,143.56
支付其他与经营活动有关的现金 2,376,685,831.74 1,602,441,897.32
经营活动现金流出小计 2,397,049,101.27 1,624,631,088.41
经营活动产生的现金流量净额 412,615,365.83 311,887,152.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,619,858,519.17 4,845,913,986.26
取得投资收益收到的现金 136,780,256.16 89,341,940.95
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
15,920,000.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,772,558,775.33 4,935,255,927.21
购建固定资产、无形资产和其他
2,702,474.72 6,506,388.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,974,087,773.15 5,258,816,092.50
取得子公司及其他营业单位支付
284,772,000.00 78,140,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,261,562,247.87 5,343,462,481.30
投资活动产生的现金流量净额 -489,003,472.54 -408,206,554.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 330.03 0.00
筹资活动现金流入小计 330.03 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
0.00 17,886,841.48
的现金
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支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 17,886,841.48
筹资活动产生的现金流量净额 330.03 -17,886,841.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -76,387,776.68 -114,206,243.29
加：期初现金及现金等价物余额 201,336,223.80 232,729,417.05
六、期末现金及现金等价物余额 124,948,447.12 118,523,173.76
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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