仁和药业股份有限公司独立董事
      关于第八届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通
知》（证监发[2005]120 号）《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号—
定期报告披露相关事宜》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司
章程》等相关规定，作为公司的独立董事，经认真审查相关资料后，对公司第八
届董事会第二十二次会议审议的相关议案及事项发表如下独立意见：
    一、关于控股股东及其关联方占用公司资金、公司对外担保的专项说明和
独立意见
    公司严格遵循了中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）、《深圳证券交易所股票上
市规则》以及《公司章程》和相关内控制度的规定，建立了严格的对外担保制度
和防止违规资金占用的长效机制。
    截至报告期末（2021 年 6 月 30 日），公司与控股股东及其子公司、其他关
联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在关联方非经营性占用公司
资金和其他违规资金占用的情况。公司能够严格控制对外担保风险，不存在为控
股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保，有效保障了广大股东
的合法权益。
    二、关于 2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见
    该专项报告真实、准确、完整地反映了公司募集资金的使用情况，不存在任
何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；公司募集资金的使用情况符合中国证监会
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《信息披露业务备忘录第 21 号：募集
资金存放及使用》及公司《募集资金管理制度》等相关规定，其存放、使用、管
理及披露不存在违法、违规之情形。
    同意公司 2021 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
    三、关于公司实施第一期员工持股计划相关事项的独立意见
    经认真审阅公司董事会提供的相关材料，我们发表如下独立意见：
    1、未发现公司存在《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》、《深


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圳证券交易所上市公司信息披露指引第 4 号——员工持股计划》等法律、法规规
定的禁止实施员工持股计划的情形，公司 2021 年员工持股计划已经职工代表大
会审议，并遵循员工自愿参与，不存在以摊派、强行分配等强制员工参与员工持
股计划的情形；
    2、公司员工持股计划的内容符合《关于上市公司实施员工持股计划试点的
指导意见》、《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 4 号——员工持股计划》
等有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，亦不存在摊
派、强行分配等方式强制员工参与员工持股计划的情形；公司不存在向 2021 年
员工持股计划持有人提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划或安排；
    3、为规范公司第一期员工持股计划的实施，公司根据《公司法》、《证券法》、
中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》、《深圳证券交易
所上市公司信息披露指引第 4 号——员工持股计划》等法律、法规及规范性文件
的规定和要求，制定《仁和药业股份有限公司第一期员工持股计划管理办法》；
    4、公司实施员工持股计划，有利于建立和完善劳动者与所有者的利益共享
机制，健全公司长期、有效的激励约束机制；进一步完善公司治理水平，提高员
工的凝聚力和公司的竞争力，有利于公司的持续发展；
    5、公司董事会审议员工持股计划时，与公司 2021 年员工持股计划有关联的
董事进行了回避表决，相关议案的程序和决策合法、有效；2021 年员工持股计
划已经公司第八届董事会第二十二次会议审议通过，尚需提交公司 2021 年第二
次临时股东大会审议通过。
    综上，我们同意公司实施第一期员工持股计划，并将员工持股计划有关议案
提交股东大会审议。


    (以下无正文)




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（此页无正文，为《仁和药业股份有限公司独立董事关于第八届董事会第二十
二次会议相关事项的独立意见》之签字页）




独立董事签名：
                                、                 、
                      王跃生             杨   峰         郭亚雄


                                                   二〇二一年八月二十四日




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