中钨高新材料股份有限公司2010 年第一季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人杨伯华、主管会计工作负责人文跃华及会计机构负责人(会计主管人员)
胡善学声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 439,869,048.74 458,548,375.46 -4.07%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 321,991,711.27 320,648,662.13 0.42%
股本（股） 222,574,620.00 222,574,620.00
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.45 1.44 0.69%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 259,756,916.00 179,333,530.76 44.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,343,049.14 -19,355,586.62
经营活动产生的现金流量净额（元） -6,864,440.88 39,735,207.99 -117.28%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.03 0.18 -116.67%
基本每股收益（元/股） 0.006 -0.087
稀释每股收益（元/股） 0.006 -0.087
加权平均净资产收益率（%） 0.40% -6.21% 6.61%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.39% -6.17% 6.56%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -90,164.71
合计 -90,164.71
对重要非经常性损益项目的说明
非流动资产处置损益主要是处置固定资产的损益2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 31689
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
海南金元投资控股有限公司 4,850,000 人民币普通股
广东广晟有色金属集团有限公司 1,711,125 人民币普通股
广东广晟有色金属进出口有限公司 1,535,000 人民币普通股
北京铭泽投资有限公司 900,000 人民币普通股
湖南成卓金属材料有限公司 894,000 人民币普通股
北京嘉利能源投资有限公司 873,189 人民币普通股
包头铝业（集团）有限责任公司 869,210 人民币普通股
王金成 764,053 人民币普通股
王韬 736,000 人民币普通股
袁晓挥 666,497 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收票据大部分已收回，所以大幅下降。
2、上年同期受金融危机的深度影响营业收入低，出现大额亏损，本季度销售形势较好，
营业收入同比增长44.85％，未经审计的净利润为盈利134.30 万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司2009 年度财务会计报告被注册会计师出具带强调事项段无保留审计意见，强调事项
内容：中钨高新的自贡分公司与同受控股股东控制的自贡硬质合金有限责任公司在人员、机构
等方面未能做到完全分开，且与该公司之间存在频繁的关联交易。截止本报告日，中钨高新的
控股股东股改时承诺将旗下硬质合金相关业务和资产注入公司的重组事项尚未能完成，导致中
钨高新的自贡分公司未来的独立运营及可持续盈利能力具有重大不确定性。
因公司已暂停上市，目前公司正与大股东、实际控制人等商谈一揽子解决方案。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用3
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
湖南有色金属
股份有限公司
2006 年7 月，公司控股股东湖南有色金属股份有
限公司在其收购公司的收购报告书中承诺：收购
成功后将在2007 年底以前，在得到湖南有色金属
股份有限公司股东大会及中钨高新股东大会审议
通过的基础上，通过定向增发等方式将其拥有和
控制的与中钨高新构成同业竞争的硬质合金等相
关业务和资产注入中钨高新。
近几年来，湖南有色金属股
份有限公司致力于完成上
述承诺，并分别于2007 年、
2008 年推进了公司重大资
产重组，通过向湖南有色金
属股份有限公司增发股份
收购其拥有的硬质合金相
关资产。但由于种种原因，
两次重大资产重组均未取
得成功，致使湖南有色金属
股份有限公司截至报告期
末仍未实现承诺。
股份限售承诺
湖南有色金属
股份有限公司
自股权分置改革方案实施日起12 个月内不上市
交易或者转让。在12 个月满后，12 个月内通过
深交所挂牌交易出售股份数量不超过本公司总股
本的5%，24 个月内不超过本公司总股本的10%。
报告期内，湖南有色金属股
份有限公司严格履行了该
承诺事项。
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
湖南有色金属
股份有限公司
2008 年12 月31 日，湖南有色金属股份有限公司
在其收购自贡硬质合金有限责任公司持有公司
11.51%股权的收购报告书中承诺：由于收购人拟
对中钨高新进行资产重组，重组成功后收购人持
有中钨高新的股权比例将不低于55%；若重组未
能完成，收购人承诺在未来12 个月内不减持其已
拥有权益的股份。
报告期内，湖南有色金属股
份有限公司严格履行了该
承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 扭亏
年初至下一报告期期末上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数
（万元）
300.00 -2,812.94 增长 110
基本每股收益（元/股） 0.013 -0.126 增长 110
业绩预告的说明
（1）根据目前硬质合金市场的销售形势及公司的经营现状做出上半年将盈利300
万元左右的预计；
（2）如果硬质合金市场的销售形势在二季度发生大的变动将影响本次预计数据的
大幅变动。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。4
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 52,124,987.49 40,803,285.54 59,281,252.75 41,908,560.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 8,784,000.00 5,000,000.00 28,874,000.00 25,090,000.00
应收账款 574,000.00
预付款项 6,270,861.14 4,590,861.14 4,933,514.05 4,933,514.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 126,345.94 128,210.61 113,818.65 93,605.33
应收股利
其他应收款 4,826,308.87 11,340,708.87 517,773.88 10,517,773.88
买入返售金融资产
存货 201,911,515.69 201,911,515.69 196,285,146.78 192,866,343.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 274,618,019.13 263,774,581.85 290,005,506.11 275,409,797.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,441,391.64 23,441,391.64 13,441,391.64 23,441,391.64
投资性房地产 4,010,140.79 4,010,140.79 4,096,519.74 4,096,519.74
固定资产 142,045,431.80 142,029,054.18 145,219,111.49 145,203,417.915
在建工程 628,950.12 628,950.12 418,764.21 418,764.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,874,768.45 2,874,768.45 3,054,466.20 3,054,466.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 62,269.26 62,269.26
递延所得税资产 2,250,346.81 2,250,346.81 2,250,346.81 2,250,346.81
其他非流动资产
非流动资产合计 165,251,029.61 175,234,651.99 168,542,869.35 178,527,175.77
资产总计 439,869,048.74 439,009,233.84 458,548,375.46 453,936,973.38
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 47,081,373.60 47,081,373.60 68,164,964.27 63,949,544.97
预收款项 46,191,405.54 46,191,405.54 43,346,739.82 42,843,367.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,048,957.74 7,041,615.12 9,855,162.48 9,787,819.86
应交税费 1,901,533.28 1,633,185.94 462,706.70 950,462.17
应付利息
应付股利 727,673.28 727,673.28 727,673.28 727,673.28
其他应付款 6,824,860.79 6,817,766.23 7,240,933.54 7,130,176.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 109,775,804.23 109,493,019.71 129,798,180.09 125,389,044.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 8,101,533.24 8,101,533.24 8,101,533.24 8,101,533.24
专项应付款
预计负债
递延所得税负债6
其他非流动负债
非流动负债合计 8,101,533.24 8,101,533.24 8,101,533.24 8,101,533.24
负债合计 117,877,337.47 117,594,552.95 137,899,713.33 133,490,577.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,574,620.00 222,574,620.00 222,574,620.00 222,574,620.00
资本公积 217,402,965.97 202,992,767.77 217,402,965.97 202,992,767.77
减：库存股
专项储备
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88 47,938,405.88 47,938,405.88
一般风险准备
未分配利润 -165,924,280.58 -152,091,112.76 -167,267,329.72 -153,059,397.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计321,991,711.27 321,414,680.89 320,648,662.13 320,446,395.96
少数股东权益
所有者权益合计 321,991,711.27 321,414,680.89 320,648,662.13 320,446,395.96
负债和所有者权益总计 439,869,048.74 439,009,233.84 458,548,375.46 453,936,973.38
4.2 利润表
单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 259,756,916.00 251,728,126.70 179,333,530.76 179,333,530.76
其中：营业收入 259,756,916.00 251,728,126.70 179,333,530.76 179,333,530.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 258,198,780.75 250,669,677.06 198,565,488.87 198,565,488.87
其中：营业成本 247,557,821.83 240,384,312.24 188,717,111.49 188,717,111.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 374,893.91 358,356.61 392,065.38 392,065.38
销售费用 38,470.62 38,470.62 73,729.02 73,729.02
管理费用 10,314,994.69 9,974,942.82 9,392,445.40 9,392,445.40
财务费用 -87,400.30 -86,405.23 -9,862.42 -9,862.42
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失7
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
1,558,135.25 1,058,449.64 -19,231,958.11 -19,231,958.11
加：营业外收入 4,400.75 4,400.75 7,013.27 7,013.27
减：营业外支出 94,565.46 94,565.46 130,641.78 130,641.78
其中：非流动资产处置损失94,565.46 94,565.46
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
1,467,970.54 968,284.93 -19,355,586.62 -19,355,586.62
减：所得税费用 124,921.40
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
1,343,049.14 968,284.93 -19,355,586.62 -19,355,586.62
归属于母公司所有者的净
利润
1,343,049.14 968,284.93 -19,355,586.62 -19,355,586.62
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.006 -0.087
（二）稀释每股收益 0.006 -0.087
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,343,049.14 968,284.93 -19,355,586.62 -19,355,586.62
归属于母公司所有者的综
合收益总额
1,343,049.14 968,284.93 -19,355,586.62 -19,355,586.62
归属于少数股东的综合收
益总额
4.3 现金流量表
单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
85,506,397.02 77,480,525.33 124,702,946.29 124,702,946.29
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加8
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
695,438.66 389,943.77 925,147.92 925,147.92
经营活动现金流入小计86,201,835.68 77,870,469.10 125,628,094.21 125,628,094.21
购买商品、接受劳务支付的
现金
61,746,717.95 51,458,292.37 60,575,406.89 60,575,406.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
20,269,579.37 20,168,636.94 10,365,513.11 10,365,513.11
支付的各项税费 2,783,620.87 2,679,513.38 11,226,465.41 11,226,465.41
支付其他与经营活动有关
的现金
8,266,358.37 4,379,257.32 3,725,500.81 3,725,500.81
经营活动现金流出小计93,066,276.56 78,685,700.01 85,892,886.22 85,892,886.22
经营活动产生的现金
流量净额
-6,864,440.88 -815,230.91 39,735,207.99 39,735,207.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
2,536.00 2,536.00 8,715.56 8,715.56
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计2,536.00 2,536.00 8,715.56 8,715.56
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
294,360.38 292,580.38 2,381,426.88 2,381,426.88
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金9
投资活动现金流出小计294,360.38 292,580.38 2,381,426.88 2,381,426.88
投资活动产生的现金
流量净额
-291,824.38 -290,044.38 -2,372,711.32 -2,372,711.32
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-7,156,265.26 -1,105,275.29 37,362,496.67 37,362,496.67
加：期初现金及现金等价物
余额
59,281,252.75 41,908,560.83 56,853,176.21 56,853,176.21
六、期末现金及现金等价物余额52,124,987.49 40,803,285.54 94,215,672.88 94,215,672.88
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计。
中钨高新材料股份有限公司董事会
二O 一0 年四月三十日
