中钨高新材料股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
盛忠杰 董事 工作原因 杨伯华
吴国根 董事 工作原因 杨伯华
贾信民 董事 工作原因 文跃华
1.3 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人杨伯华、主管会计工作负责人文跃华及会计机构负责人(会计主管人员)
张航声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
资产总额（元） 456,353,917.14 393,423,520.24 16.00%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 333,010,702.83 332,927,346.44 0.03%
总股本（股） 222,574,620.00 222,574,620.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.4962 1.4958 0.03%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 348,130,076.72 293,800,472.77 18.49%
归属于上市公司股东的净利润（元） 83,356.39 1,689,439.71 -95.07%
经营活动产生的现金流量净额（元） 20,565,022.57 -5,257,337.91 491.17%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.092 -0.024 491.17%
基本每股收益（元/股） 0.0004 0.008 -95.00%
稀释每股收益（元/股） 0.0004 0.008 -95.00%
1
加权平均净资产收益率（%） 0.03% 0.51% -0.48%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
0.01% 0.51% -0.50%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -76.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支
45,116.30
出
合计 45,039.38 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 31,689
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数
股东名称（全称） 种类
量
海南金元投资控股有限公司 4,850,000 人民币普通股
广东广晟有色金属集团有限公司 1,711,125 人民币普通股
广东广晟有色金属进出口有限公司 1,535,000 人民币普通股
北京铭泽投资有限公司 900,000 人民币普通股
湖南成卓金属材料有限公司 894,000 人民币普通股
北京嘉利能源投资有限公司 873,189 人民币普通股
包头铝业（集团）有限责任公司 869,210 人民币普通股
王金成 764,053 人民币普通股
王韬 736,000 人民币普通股
袁晓挥 666,497 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2
1、货币资金增加的原因是本期销售款及时收回，而应付账款还未到付款期。
2、应收账款变化为本期收回期初应收款。
3、其他应收款增加是经营活动开展所需往来款项变化。
4、应付账款增加原因同上第一条。
5、经营活动产生的现金流量净额增加原因同上第一条。
6、应交税费由于期末留抵增值税较多而为负数。
7、营业利润、净利润较上年同期出现大幅下降是由于公司产品市场价格与上年同期比，
出现大幅变化，造成毛利率降低。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2011 年度财务会计报告被注册会计师出具带强调事项段无保留审计意见，强调事
项内容：中钨高新公司的自贡分公司与同受控股股东控制的自贡硬质合金有限责任公司在
管理人员、机构等方面未能做到完全分开，且与该公司之间存在频繁的关联交易。截止本
报告日，中钨高新的控股股东股改时承诺将旗下硬质合金相关业务和资产注入公司的重组
事项尚未能完成。导致中钨高新的自贡分公司未来的独立运营及可持续盈利能力具有重大
不确定性。
截至报告期末，公司对 2011 年非标审计报告涉及事项仍未解决。公司也一直与实际
控制人及大股东进行沟通与协商，力争早日解决非标审计报告所涉及的一系列问题。
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
2012 年一季度公司内部控制规范实施工作进展情况如下：
a、制定并经董事会通过了公司内部控制规范实施工作方案。
3
b、成立了以董事长杨伯华为组长的公司内控工作领导小组。成立了以公司总经理文跃华
为组长的公司内控项目工作组。
c、按董事会要求，经总经理办公会研究决定，设立风险控制、审计监察部。确定风险控
制、审计监察部为公司内部控制规范实施工作牵头部门。
d、派相关人员参加中国证监会海南证监局、公司实际控制人中国五矿集团组织的实施企
业内部控制规范体系的培训。
e、公司内部控制规范工作按实施方案计划进行中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在
报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
2006 年 7 月，公司控股股东湖南 近几年来，湖南有色金属股份
有色金属股份有限公司在其收购公 有限公司致力于完成上述承诺，并
司的收购报告书中承诺：收购成功后 分别于 2007 年、2008 年推进了公
将在 2007 年底以前，在得到湖南有 司重大资产重组，通过向湖南有色
收购报告书或权益
湖南有色金属 色金属股份有限公司股东大会及中 金属股份有限公司增发股份收购
变动报告书中所作
股份有限公司 钨高新股东大会审议通过的基础上， 其拥有的硬质合金相关资产。但由
承诺
通过定向增发等方式将其拥有和控 于种种原因，两次重大资产重组均
制的与中钨高新构成同业竞争的硬 未取得成功，致使湖南有色金属股
质合金等相关业务和资产注入中钨 份有限公司截至报告期末仍未实
高新。 现承诺。
重大资产重组时
无 无 无
所作承诺
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺
无 无 无
（含追加承诺）
4
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待 接待对象 谈论的主要内容
接待时间 接待方式 接待对象
地点 类型 及提供的资料
关于公司重组问题，通过网
2012 年 02 月 13 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
络平台进行了书面答复
关于公司重组问题，通过网
2012 年 02 月 22 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
络平台进行了书面答复
关于公司重组问题，通过网
2012 年 03 月 09 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
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2012 年 03 月 12 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
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咨询年报披露时间，通过网
2012 年 03 月 15 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
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2012 年 03 月 17 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
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2012 年 03 月 20 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
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2012 年 03 月 27 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
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关于公司重组问题，通过网
2012 年 03 月 28 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
络平台进行了书面答复
5
关于公司重组问题，通过网
2012 年 03 月 29 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
络平台进行了书面答复
关于公司重组问题，通过网
2012 年 03 月 30 日 公司 书面问询 个人 个人投资者
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3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 27,343,598.35 26,997,888.08 7,513,333.27 4,442,127.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,000,000.00 9,000,000.00
应收账款 30.00 25,030.00
预付款项 3,001,608.93 5,521,608.93 4,178,326.01 4,178,326.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,503,795.38 31,093,795.38 461,951.06 10,310,831.36
买入返售金融资产
存货 252,676,532.63 213,868,142.71 215,910,662.11 197,358,682.44
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 293,525,565.29 286,481,435.10 228,089,302.45 216,289,966.86
非流动资产：
6
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,681,391.64 17,681,391.64 7,681,391.64 17,681,391.64
投资性房地产 3,319,109.15 3,319,109.15 3,405,488.16 3,405,488.16
固定资产 128,355,089.90 128,345,603.58 132,270,894.72 132,260,546.99
在建工程 18,170,758.08 18,170,758.08 16,929,288.19 16,929,288.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,442,375.07 2,442,375.07 2,187,527.07 2,187,527.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,859,628.01 2,565,184.26 2,859,628.01 2,565,184.26
其他非流动资产
非流动资产合计 162,828,351.85 172,524,421.78 165,334,217.79 175,029,426.31
资产总计 456,353,917.14 459,005,856.88 393,423,520.24 391,319,393.17
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 109,506,048.87 109,506,048.87 38,401,470.19 38,281,470.19
预收款项 64,943.18 64,943.18 99,603.65 99,603.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,393,656.94 2,391,409.93 2,814,596.94 2,748,910.90
应交税费 -5,145,561.71 447,085.37 2,137,442.01 3,464,068.07
应付利息 727,673.28 727,673.28
应付股利 727,673.28 727,673.28
其他应付款 6,230,057.42 6,218,951.13 6,748,991.40 6,736,645.41
应付分保账款
保险合同准备金
7
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 113,776,817.98 119,356,111.76 50,929,777.47 52,058,371.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 9,566,396.33 9,566,396.33 9,566,396.33 9,566,396.33
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,566,396.33 9,566,396.33 9,566,396.33 9,566,396.33
负债合计 123,343,214.31 128,922,508.09 60,496,173.80 61,624,767.83
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 222,574,620.00 222,574,620.00 222,574,620.00 222,574,620.00
资本公积 217,402,965.97 202,992,767.77 217,402,965.97 202,992,767.77
减：库存股
专项储备
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88 47,938,405.88 47,938,405.88
一般风险准备
未分配利润 -154,905,289.02 -143,422,444.86 -154,988,645.41 -143,811,168.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
333,010,702.83 330,083,348.79 332,927,346.44 329,694,625.34
益合计
少数股东权益
所有者权益合计 333,010,702.83 330,083,348.79 332,927,346.44 329,694,625.34
负债和所有者权益总计 456,353,917.14 459,005,856.88 393,423,520.24 391,319,393.17
4.2 利润表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 348,130,076.72 348,130,076.72 293,800,472.77 293,780,472.77
其中：营业收入 308,539,652.71 308,539,652.71 293,800,472.77 293,780,472.77
8
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 348,091,759.71 347,786,392.65 292,108,423.78 291,931,995.47
其中：营业成本 335,464,523.99 335,464,523.99 277,287,270.34 277,287,270.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 461,351.86 461,351.86 301,650.90 300,555.90
销售费用 15,468.54 15,468.54
管理费用 12,177,112.40 11,869,575.81 14,319,337.00 14,144,487.53
财务费用 -11,228.54 -9,059.01 184,697.00 184,213.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
38,317.01 343,684.07 1,692,048.99 1,848,477.30
号填列）
加：营业外收入 47,116.30 47,116.30
减：营业外支出 2,076.92 2,076.92 2,609.28 2,609.28
其中：非流动资产处置
76.92 76.92 2,609.28 2,609.28
损失
四、利润总额（亏损总额以
83,356.39 388,723.45 1,689,439.71 1,845,868.02
“-”号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”
83,356.39 388,723.45 1,689,439.71 1,845,868.02
号填列）
归属于母公司所有者
83,356.39 388,723.45 1,689,439.71 1,845,868.02
的净利润
少数股东损益
9
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0004 0.008
（二）稀释每股收益 0.0004 0.008
七、其他综合收益
八、综合收益总额 83,356.39 388,723.45 1,689,439.71 1,845,868.02
归属于母公司所有者
83,356.39 388,723.45 1,689,439.71 1,845,868.02
的综合收益总额
归属于少数股东的综
合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 现金流量表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
173,649,501.39 143,524,501.39 37,904,650.83 37,904,650.83
到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
18,632,416.88 18,439,117.85 841,542.05 802,414.05
有关的现金
10
经营活动现金流入
192,281,918.27 161,963,619.24 38,746,192.88 38,707,064.88
小计
购买商品、接受劳务支
121,439,034.88 99,939,034.88 10,849,749.73 7,247,019.73
付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
19,353,891.68 19,245,408.99 20,555,007.71 20,426,477.70
工支付的现金
支付的各项税费 6,305,946.11 5,478,543.33 5,228,630.72 5,203,296.19
支付其他与经营活动
24,618,023.03 14,010,113.52 7,370,142.63 7,037,700.17
有关的现金
经营活动现金流出
171,716,895.70 138,673,100.72 44,003,530.79 39,914,493.79
小计
经营活动产生的
20,565,022.57 23,290,518.52 -5,257,337.91 -1,207,428.91
现金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的 734,757.49 734,757.49 1,939,775.69 1,939,775.69
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
11
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
734,757.49 734,757.49 1,939,775.69 1,939,775.69
小计
投资活动产生的
-734,757.49 -734,757.49 -1,939,775.69 -1,939,775.69
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
19,830,265.08 22,555,761.03 -7,197,113.60 -3,147,204.60
加额
加：期初现金及现金等
7,513,333.27 4,442,127.05 63,990,973.96 43,904,607.25
价物余额
六、期末现金及现金等价物
27,343,598.35 26,997,888.08 56,793,860.36 40,757,402.65
余额
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
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