中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
证券代码：000657 证券简称：中钨高新 公告编号：2014-58
中钨高新材料股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人杨伯华、主管会计工作负责人张炜及会计机构负责人(会计主管人员)张航声
明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上
上年度末
本报告期末 年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 9,112,849,240.77 9,618,647,267.31 9,618,647,267.31 -5.26%
归属于上市公司股东的净资
3,336,987,676.91 3,484,597,927.70 3,484,597,927.70 -4.24%
产（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 1,193,435,361.83 -68.82% 4,999,403,238.96 -41.55%
归属于上市公司股东的净利
60,302,520.81 不适用 -138,513,217.14 不适用
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-13,457,572.02 不适用 -229,161,870.39 不适用
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 89,291,953.65 -32.94%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0959 不适用 -0.2203 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0959 不适用 -0.2203 不适用
加权平均净资产收益率 1.82% 2.36% 4.06% 0.90%
说明：由于公司 2013 年度进行了重大资产重组，导致报表合并范围变更，因此重述上年
同期数据。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 44,169,800.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
53,838,271.59
准定额或定量享受的政府补助除外）
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债务重组损益 -198,202.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -433,633.22
减：所得税影响额 1,755,884.89
少数股东权益影响额（税后） 4,971,698.34
合计 90,648,653.25
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 18,296
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
湖南有色金属股份有限 质押 0
国有法人 60.94% 383,083,963 383,083,963
公司 冻结 0
质押 0
海通证券股份有限公司 其他 3.37% 21,175,166 21,175,166
冻结 0
汇添富基金－工商银行 质押 0
－汇添富－盛世 11 号资 其他 2.04% 12,804,878 12,804,878
冻结 0
产管理计划
质押 0
周伟雄 境内自然人 1.83% 11,514,556 10,199,556
冻结 0
江河山川（北京）国际 境内非国有 质押 0
1.62% 10,199,556 10,199,556
文化传媒有限公司 法人 冻结 0
华晟创业投资管理有限 国有法人 1.62% 10,199,556 10,199,556 质押 0
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公司 冻结 0
银华基金－光大银行－ 质押 0
银华定向增发 3 号资产 其他 1.62% 10,199,556 10,199,556
冻结 0
管理计划
海通证券资管－上海银 质押 0
行－海通海富 5 号集合 其他 1.60% 10,088,691 10,088,691
冻结 0
资产管理计划
汇添富基金－工商银行 质押 0
－汇添富－盛世 12 号资 其他 1.21% 7,594,235 7,594,235
冻结 0
产管理计划
银华基金－光大银行－ 质押 0
银华定向增发 4 号资产 其他 0.81% 5,099,778 5,099,778
冻结 0
管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
海南金元投资控股有限公司 4,850,000 人民币普通股 4,850,000
广东广晟有色金属集团有限公司 1,711,125 人民币普通股 1,711,125
苏永春 1,674,149 人民币普通股 1,674,149
广东广晟有色金属进出口有限公司 1,549,900 人民币普通股 1,549,900
陈苑婷 1,368,000 人民币普通股 1,368,000
谢东红 1,315,000 人民币普通股 1,315,000
周伟雄 1,315,000 人民币普通股 1,315,000
中国工商银行股份有限公司－申万菱
1,199,867 人民币普通股 1,199,867
信新动力股票型证券投资基金
陈汉昭 1,083,300 人民币普通股 1,083,300
曾晓冰 1,046,819 人民币普通股 1,046,819
上述股东中广东广晟有色金属进出口有限公司为广东广晟有色金
属集团有限公司全资子公司。除此之外，未知其他股东之间是否存
上述股东关联关系或一致行动的说明
在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融 公司前 10 名无限售条件普通股股东中，曾晓冰通过融资融券业务
资融券业务股东情况说明 持有公司股份数量为 1,046,819 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
交易
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□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
□ 适用 √ 不适用
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014 年 6 月 17 日，公司全资子公司株洲硬质合金集团有限公司和山特维克公司签署
了《项目合作意向书》，通过设立合资公司，在切削刀具领域开展合作。目前相关工作正在积
极推进。
2、变更募集资金用途：将募集资金 47,755 万元用于数控刀片技改项目、41,000 万元用
于偿还长期借款。目前，偿还长期借款已经完成，数控刀片技改项目仍在积极推进。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《中国证券报》、巨潮资讯网：
公司和山特维克公司签署
2014 年 6 月 18 日 《关于签署项目合作意向书的公告》
《项目合作意向书》
（公告编号：2014-41）
《中国证券报》、巨潮资讯网：
变更募集资金用途 2014 年 6 月 20 日 《关于变更募集资金用途的公告》
（公告编号：2014-43）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺
事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺
承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
事项 期限
1、本公司及其控股子公司不会在现有业务以
外新增与中钨高新及其控股子公司主营业务形成
作为中钨 不存在
资产重组时 湖南有色 竞争的业务。 2012 年
高新控股 违反承诺
所作承诺 股份 2、如本公司及本公司控股子公司未来从任何 6 月 27 日
股东期间 的情况
第三方获得的任何商业机会与中钨高新主营业务
形成竞争，则本公司及本公司控股子公司将立即通
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知中钨高新，在征得第三方允诺后，在同等条件下
尽最大努力将该商业机会给予中钨高新优先选择
权。
3、保持中钨高新人员独立。
4、保持中钨高新资产独立完整。
5、保持中钨高新的财务独立。
6、保持中钨高新的机构独立。
7、保持中钨高新的业务独立。
1、本公司及其控股子公司不会在现有业务以
外新增与中钨高新及其控股子公司主营业务形成
竞争的业务。
作为中钨
2、如本公司及本公司控股子公司未来从任何 不存在
2012 年 高新实际
五矿集团 第三方获得的任何商业机会与.中钨高新主营业务 违反承诺
6 月 27 日 控制人
形成竞争，则本公司及本公司控股子公司将立即通 的情况
期间
知中钨高新，在征得第三方允诺后，在同等条件下
尽最大努力将该商业机会给予中钨高新优先选择
权。
2013 年
本公司本次认购的中钨高新非公开发行股份， 不存在
2012 年 11 月 14 日
自该等股份登记在本公司名下之日起 36 个月内不 违反承诺
6 月 27 日 至 2016 年
得转让。 的情况
11 月 13 日
针对截至本次重大重组报告书签署日株硬公
司、自硬公司及其子公司未办证或正在办理权利人
湖南有色
更名手续等的房产，湖南有色股份确保在该等房产
股份 取得有效、规范的权属证书前，株硬公司及其子公
司、自硬公司及其子分公司能按照现状使用该等房
2012 年 2015 年
产。如未来中钨高新在正常经营过程中，因该等房 正在履行
6 月 23 日 6 月 23 日
产的权属瑕疵而遭受任何损失，湖南有色股份将给
予中钨高新以足额补偿；如在未来 3 年内仍不能完
善前述房产的权属，湖南有色股份将以本次交易中
就该等房产支付对价的等值现金向中钨高新回购
该等房产。
目前五矿
其他 集团正在
在未来三年内通过并购重组等方式使中钨高
进行对后
对公司 新形成集钨矿山、钨冶炼、钨粉末、硬质合金及深 2012 年 2015 年
五矿集团 续资产注
中小股东 加工的完整钨产业链，将中钨高新打造成为五矿集 12 月 27 日 12 月 27 日
入的研究
所作承诺 团钨及硬质合金的强势企业。
和论证工
作
承诺是否
是
及时履行
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四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
公司生产经营情况及与山
2014 年 07 月 01 日 特维克合作进展情况。在
至 公司 电话沟通 个人 若干 避免选择性信息披露的前
2014 年 09 月 30 日 提下，对公司经营状况及
合作进展情况作了说明。
2014 年 07 月 09 日 公司 实地调研 信达证券
鹏华基金
2014 年 07 月 17 日 公司 实地调研
财富证券
安信证券 公司生产经营、行业发展
2014 年 08 月 21 日 公司 实地调研
广州世泽投资 及与山特维克合作进展情
况、五矿承诺事项履行情
2014 年 08 月 28 日 公司 实地调研 机构 银河证券
况等。在避免选择性信息
中国人寿 披露的前提下，对公司经
瑞银证券 营和行业状况及合作进展
2014 年 08 月 29 日 公司 实地调研
工银瑞信 情况作了说明。
中投证券
天弘基金
2014 年 09 月 16 日 公司 实地调研
光大证券
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,060,801,214.56 1,260,477,813.44
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 290,000,900.35 585,957,218.11
应收账款 1,133,588,490.11 721,706,326.66
预付款项 276,794,696.40 331,395,708.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 609,241,365.99 32,153,717.05
买入返售金融资产
存货 2,356,656,049.13 3,110,887,165.71
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 85,628.33 443,696.04
流动资产合计 5,727,168,344.87 6,043,021,645.24
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 5,479,913.82 5,479,913.82
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 18,093,297.86 18,093,297.87
投资性房地产 444,816.48 86,935.47
固定资产 2,616,364,680.87 2,792,532,916.87
在建工程 260,984,630.73 248,866,625.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 376,053,341.33 390,995,743.95
开发支出 34,762,688.00 34,762,688.00
商誉 1,619,872.28 1,619,872.28
长期待摊费用 4,339,415.93 5,018,730.74
递延所得税资产 67,538,238.60 77,812,897.42
其他非流动资产 356,000.00
非流动资产合计 3,385,680,895.90 3,575,625,622.07
资产总计 9,112,849,240.77 9,618,647,267.31
流动负债：
短期借款 2,674,412,870.52 2,957,575,964.79
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 59,507,000.00 42,493,229.70
应付账款 663,895,938.77 632,277,842.48
预收款项 230,605,255.74 322,793,837.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 49,282,024.26 14,601,510.66
应交税费 -9,413,486.68 -67,890,174.08
应付利息 708,968.22 2,568,034.26
应付股利 1,201,661.24 1,201,661.24
其他应付款 133,666,244.06 122,102,682.53
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 255,526,000.00
其他流动负债 180,002.64
流动负债合计 3,805,046,478.77 4,283,250,589.51
非流动负债：
长期借款 1,277,835,458.00 1,138,000,003.00
应付债券
长期应付款 123,995,036.21 111,061,000.00
专项应付款 18,930,400.00
预计负债
递延所得税负债 11,456,534.20 11,456,534.20
其他非流动负债 129,206,048.63 151,113,142.36
非流动负债合计 1,561,423,477.04 1,411,630,679.56
负债合计 5,366,469,955.81 5,694,881,269.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 628,654,664.00 628,654,664.00
资本公积 2,740,880,898.87 2,740,864,090.02
减：库存股
专项储备 3,512,943.51 1,634,317.20
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88
一般风险准备
未分配利润 -76,242,504.95 73,263,181.00
外币报表折算差额 -7,756,730.40 -7,756,730.40
归属于母公司所有者权益合计 3,336,987,676.91 3,484,597,927.70
少数股东权益 409,391,608.05 439,168,070.54
所有者权益（或股东权益）合计 3,746,379,284.96 3,923,765,998.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 9,112,849,240.77 9,618,647,267.31
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
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2、母公司资产负债表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 498,843,655.51 903,397,809.34
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 500,000.00
应收账款
预付款项 806,935.16
应收利息
应收股利
其他应收款 6,232,463.70 10,772,413.22
存货 190,832,833.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 505,076,119.21 1,106,309,990.74
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 410,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 2,500,984,805.95 2,293,707,299.44
投资性房地产
固定资产 457,989.44 133,202,090.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,968,434.43
开发支出
商誉
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长期待摊费用 312,362.87 3,796,580.72
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,911,755,158.26 2,432,674,404.81
资产总计 3,416,831,277.47 3,538,984,395.55
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 72,522,472.27
应付账款 998,100.72 8,243,154.30
预收款项
应付职工薪酬 113,967.65 469,558.67
应交税费 -694,822.48 443,517.77
应付利息
应付股利 695,030.28 695,030.28
其他应付款 14,204,800.44 13,188,691.19
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,063,000.00
其他流动负债
流动负债合计 15,317,076.61 96,625,424.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 10,386,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,386,000.00
负债合计 15,317,076.61 107,011,424.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 628,654,664.00 628,654,664.00
资本公积 2,947,419,453.05 2,947,402,644.20
减：库存股
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专项储备
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88
一般风险准备
未分配利润 -222,498,322.07 -192,022,743.01
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 3,401,514,200.86 3,431,972,971.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,416,831,277.47 3,538,984,395.55
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
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3、合并本报告期利润表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,193,435,361.83 3,827,295,523.56
其中：营业收入 1,193,435,361.83 3,827,295,523.56
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 1,201,074,075.00 3,835,365,365.64
其中：营业成本 1,012,464,222.68 3,608,681,053.04
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 16,094,874.84 13,466,224.91
销售费用 11,098,086.26 20,938,682.25
管理费用 128,159,210.76 142,973,740.98
财务费用 41,216,247.72 55,478,010.53
资产减值损失 -7,958,567.26 -6,172,346.07
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 -15,932.80
投资收益（损失以“－”号填列） 44,482,555.05 111,858.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,843,841.88 -7,973,916.07
加 ：营业外收入 33,845,115.01 12,820,695.93
减 ：营业外支出 2,318,623.10 4,833,514.24
其中：非流动资产处置损失 417,422.82 738,416.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 68,370,333.79 13,265.62
减：所得税费用 -1,519,162.52 2,044,880.89
16
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,889,496.31 -2,031,615.27
其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00
归属于母公司所有者的净利润 60,302,520.81 -15,850,616.51
少数股东损益 9,586,975.50 13,819,001.24
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0959 -0.0252
（二）稀释每股收益 0.0959 -0.0252
七、其他综合收益 3,507,719.61 4,087,514.22
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 0.00
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他
3,507,719.61 4,087,514.22
综合收益项目
八、综合收益总额 73,397,215.92 2,055,898.95
归属于母公司所有者的综合收益总额 63,175,662.29 -12,266,474.26
归属于少数股东的综合收益总额 10,221,553.63 14,322,373.21
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
17
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 162,560,755.75 291,697,467.21
减：营业成本 171,811,265.20 288,409,462.27
营业税金及附加 1,140,508.74 304,743.68
销售费用 0.00 0.00
管理费用 7,310,683.19 10,415,910.14
财务费用 -3,789,385.38 -46,625.52
资产减值损失 -365,139.18 -1,639,380.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 5,042,999.98 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,504,176.84 -5,746,642.80
加：营业外收入 1,166,601.80 10,738.70
减：营业外支出 258,660.84 436,830.55
其中：非流动资产处置损失 258,660.84 436,830.55
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,596,235.88 -6,172,734.65
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,596,235.88 -6,172,734.65
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.00 0.00
（二）稀释每股收益 0.00 0.00
六、其他综合收益 0.00
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其
0.00
他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重
0.00 0.00
分类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 -7,596,235.88 -6,172,734.65
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
18
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,999,403,238.96 8,553,758,168.72
其中：营业收入 4,999,403,238.96 8,553,758,168.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,217,454,739.02 8,473,170,787.40
其中：营业成本 4,457,026,201.07 7,658,736,283.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 42,955,818.82 46,809,967.67
销售费用 152,801,956.62 159,209,738.91
管理费用 383,939,229.49 412,272,764.43
财务费用 168,101,093.15 173,657,214.10
资产减值损失 12,630,439.87 22,484,818.50
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 44,727,555.05 311,858.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -173,323,945.01 80,899,240.13
加 ：营业外收入 55,839,079.87 64,152,050.93
减 ：营业外支出 2,881,295.96 6,337,585.57
其中：非流动资产处置损失 812,020.57 2,085,684.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -120,366,161.10 138,713,705.49
减：所得税费用 20,215,139.92 24,406,681.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -140,581,301.02 114,307,024.16
19
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 -138,513,217.14 91,656,290.19
少数股东损益 -2,068,083.88 22,650,733.97
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.2203 0.1739
（二）稀释每股收益 -0.2203 0.1739
七、其他综合收益 -11,024,550.00 -506,004.36
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他
-11,024,550.00
综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分
-506,004.36
类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额 -151,605,851.02 113,801,019.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 -149,505,685.95 91,150,285.83
归属于少数股东的综合收益总额 -2,100,165.07 22,650,733.97
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
20
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 781,319,037.51 1,047,372,602.77
减：营业成本 796,285,305.28 1,019,722,790.01
营业税金及附加 1,823,819.66 1,045,965.73
销售费用 0.00 0.00
管理费用 24,977,581.86 32,721,833.48
财务费用 -8,713,300.91 -190,957.35
资产减值损失 130,776.48 651,769.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,360,299.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,824,844.89 -6,578,799.02
加：营业外收入 1,338,257.71 18,298.40
减：营业外支出 332,991.88 593,424.85
其中：非流动资产处置损失 332,991.88 497,126.37
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -22,819,579.06 -7,153,925.47
减：所得税费用 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,819,579.06 -7,153,925.47
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -7,656,000.00 0.00
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他
-7,656,000.00
综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分
类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 -30,475,579.06 -7,153,925.47
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
21
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,183,178,368.90 7,419,477,280.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 61,700,380.83 45,289,996.56
收到其他与经营活动有关的现金 102,839,946.48 71,383,222.30
经营活动现金流入小计 5,347,718,696.21 7,536,150,499.73
购买商品、接受劳务支付的现金 3,790,145,432.12 6,281,854,840.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 643,070,692.49 596,269,582.05
支付的各项税费 238,711,741.08 261,361,649.69
支付其他与经营活动有关的现金 586,498,876.87 263,516,390.35
经营活动现金流出小计 5,258,426,742.56 7,403,002,462.81
经营活动产生的现金流量净额 89,291,953.65 133,148,036.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 94,272.38
取得投资收益所收到的现金 309,102.48 252,687.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 878,730.67 10,797,546.43
22
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 45,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 16,808.85
投资活动现金流入小计 46,204,642.00 11,144,506.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 226,723,687.93 214,842,771.31
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 226,723,687.93 214,842,771.31
投资活动产生的现金流量净额 -180,519,045.93 -203,698,265.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,034,079,986.63 2,564,502,410.69
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 250,000,000.00 317,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,284,079,986.63 2,881,502,410.69
偿还债务支付的现金 3,216,908,625.90 2,328,951,532.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 176,493,481.13 179,581,604.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 43,188,760.03
筹资活动现金流出小计 3,393,402,107.03 2,551,721,896.94
筹资活动产生的现金流量净额 -109,322,120.40 329,780,513.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 872,613.80 -634,915.20
五、现金及现金等价物净增加额 -199,676,598.88 258,595,370.26
加：期初现金及现金等价物余额 1,260,477,813.44 239,782,851.45
六、期末现金及现金等价物余额 1,060,801,214.56 498,378,221.71
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
23
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 195,772,773.27 521,386,019.15
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 410,773,166.98 6,305,536.26
经营活动现金流入小计 606,545,940.25 527,691,555.41
购买商品、接受劳务支付的现金 137,432,925.52 427,596,256.92
支付给职工以及为职工支付的现金 50,154,164.30 62,582,472.99
支付的各项税费 8,032,431.53 17,304,404.03
支付其他与经营活动有关的现金 411,825,685.61 20,457,563.62
经营活动现金流出小计 607,445,206.96 527,940,697.56
经营活动产生的现金流量净额 -899,266.71 -249,142.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 9,360,299.97
处置固定资产、无形资产和其他
5,884.62 138,483.64
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 16,808.85
投资活动现金流入小计 9,382,993.44 138,483.64
购建固定资产、无形资产和其他
119,330.73 607,181.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 410,000,000.00
投资活动现金流出小计 410,119,330.73 607,181.70
投资活动产生的现金流量净额 -400,736,337.29 -468,698.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
24
中钨高新材料股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00
筹资活动现金流出小计 6,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -6,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -401,635,604.00 -6,717,840.21
加：期初现金及现金等价物余额 903,397,809.34 16,265,932.13
六、期末现金及现金等价物余额 501,762,205.34 9,548,091.92
法定代表人：杨伯华 主管会计工作负责人：张炜 会计机构负责人：张航
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
中钨高新材料股份有限公司董事会
二〇一四年十月二十四日
25