中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
股票代码：000657 股票简称：中钨高新 公告编号：2016-160
中钨高新材料股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李仲泽、主管会计工作负责人宋国华及会计机构负责人(会计主
管人员)张航声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,970,922,991.15 6,830,015,363.02 2.06%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,983,057,367.95 2,955,875,482.52 0.92%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,272,054,859.44 28.45% 3,903,630,722.43 -1.06%
归属于上市公司股东的净利润（元） 17,059,425.14 不适用 22,062,499.16 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-4,623,354.48 不适用 -23,202,116.23 不适用
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 164,115,789.02 -54.44%
基本每股收益（元/股） 0.0271 不适用 0.0351 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.0271 不适用 0.0351 不适用
加权平均净资产收益率 0.57% 1.71% 0.74% 5.81%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 15,480,242.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
36,107,230.06
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 103,354.40
减：所得税影响额 3,264,955.79
少数股东权益影响额（税后） 3,161,255.68
合计 45,264,615.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东总数 41,724 0
优先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
湖南有色金属 质押 0
国有法人 60.94% 383,083,963 383,083,963
有限公司 冻结 0
海南金元投资 质押 0
国有法人 0.77% 4,850,000 0
控股有限公司 冻结 0
质押 0
潘英俊 境内自然人 0.72% 4,553,600 0
冻结 0
质押 0
胡峰 境内自然人 0.30% 1,894,600 0
冻结 0
质押 0
周伟雄 境内自然人 0.27% 1,707,000 0
冻结 0
质押 0
白慧 境内自然人 0.25% 1,590,200 0
冻结 0
质押 0
钟静 境内自然人 0.25% 1,543,897 0
冻结 0
质押 0
钟仁美 境内自然人 0.23% 1,471,500 0
冻结 0
质押 0
潘乾 境内自然人 0.22% 1,383,000 0
冻结 0
质押 0
刘伟雄 境外自然人 0.22% 1,360,081 0
冻结 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南金元投资控股有限公司 4,850,000 人民币普通股 4,850,000
潘英俊 4,553,600 人民币普通股 4,553,600
胡峰 1,894,600 人民币普通股 1,894,600
周伟雄 1,707,000 人民币普通股 1,707,000
白慧 1,590,200 人民币普通股 1,590,200
钟静 1,543,897 人民币普通股 1,543,897
钟仁美 1,471,500 人民币普通股 1,471,500
潘乾 1,383,000 人民币普通股 1,383,000
刘伟雄 1,360,081 人民币普通股 1,360,081
余金红 1,350,000 人民币普通股 1,350,000
上述股东关联关系或一致行
未知上述股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。
动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
不适用
融券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、承诺履行完毕事项
2013年，公司完成向控股股东湖南有色金属股份有限公司（以下简称“湖南有色股份”，
现为湖南有色金属有限公司,以下简称“湖南有色有限”）发行股份购买其持有的株洲硬质合金
集团有限公司（以下简称“株硬公司”）100%股权、自贡硬质合金有限责任公司（以下简称“自
硬公司”）80%股权的重大资产重组项目（以下简称“前次重组”）。
前次重组过程中，湖南有色股份就株硬公司、自硬公司存在的部分未办证房产在《非公
开发行股份购买资产协议》中承诺：如未来中钨高新在正常营运过程中，因该等房产的权属
瑕疵而遭受任何损失，湖南有色股份将给予中钨高新以足额补偿；同时，如在未来 3年内双
方仍不能完善前述房产的权属，湖南有色股份将以本次交易中就该等房产支付对价的等值现
金向上市公司回购该等房产。
2016年8月29日，公司召开了第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于控股股东回购
公司资产暨关联交易的议案》，鉴于株硬公司、自硬公司仍存在部分房产未能办理完备权属
证书的情况，公司控股股东湖南有色有限履行前次重组中作出的承诺，即湖南有色有限向公
司回购株硬公司、自硬公司相关未办证房产。
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因本次交易所涉未办证房产仍由公司子公司使用，公司子公司按照目前使用状态向湖南
有色有限租赁相关未办证房产。
截至2016年9月2日，湖南有色有限对上述承诺履行完毕。
2、公司重大资产重组事项
2016年1月29日，公司召开了第八届董事会2016年第一次临时会议，审议通过了《中钨高
新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》、《中钨高新材料
股份有限公司非公开发行A股股票预案》等与本次重大资产重组及非公开发行股票相关的议
案（以下简称“本次重大资产重组”）。
2016年7月27日，公司召开了第八届董事会2016年第四次临时会议，审议通过了《中钨高
新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等与本次重大资
产重组相关的议案，并于7月29日披露了上述一系列公告。
2016年8月8日，公司收到深交所出具的《关于对中钨高新材料股份有限公司的重组问询
函》（许可类重组问询函【2016】第53号）（以下简称“问询函”）。针对《问询函》中提及
的事项，公司已向深圳证券交易所作出书面回复，同时按《问询函》要求对《中钨高新材料
股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》等文件进行了修改和补
充，并于2016年8月19日在巨潮资讯网披露《中钨高新材料股份有限公司发行股份购买资产并
募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》等相关公告。
2016年9月9日，本次重大资产重组拟购买资产作价所依据的评估结论经国务院国资委备
案通过，公司根据国务院国资委的备案结果对报告书进行了相应的修订、补充和完善，并于
2016年9月12日披露了《中钨高新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
交易报告书（修订稿）（更新后）》等相关公告。
2016年9月19日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会《关于中钨高新材料股份有限
公司资产重组及配套融资有关问题的批复》（国资产权[2016]1039号），国务院国资委原则
同意公司本次资产重组及配套融资的总体方案。
2016年9月20日，公司召开了2016年第二次临时股东大会，审议通过了本次重大资产重组
并募集配套资金等一系列相关议案。
公司本次重大资产重组事项尚需履行中国证券监督管理委员会核准、就本次重组涉及的
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HPTec集团股权变更事宜办理国家发改委备案和商务部备案、就本次重组涉及的南硬公司股
权变更事宜取得江西省商务厅批复等程序，公司将积极推进相关工作，并及时履行信息披露
义务。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于控股股东回购公司资产暨关联交易的公告 2016 年 08 月 31 日 《中国证券报》、巨潮资讯网，公告编号：2016-115
2016 年第二次临时股东大会决议公告 2016 年 09 月 21 日 《中国证券报》、巨潮资讯网，公告编号：2016-143
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺内容 承诺期限 履行情况
事由 方 类型 时间
1、本公司及其控股子公司不会在现有
业务以外新增与中钨高新及其控股子公司
主营业务形成竞争的业务。
关于 2、如本公司及本公司控股子公司未来
湖南 避免 从任何第三方获得的任何商业机会与中钨
有色 同业 高新主营业务形成竞争，则本公司及本公司
竞争\ 2012 年 作为中钨高
金属 控股子公司将立即通知中钨高新，在征得第 不存在违反承诺
有限
保持 三方允诺后，在同等条件下尽最大努力将该 6 月 新控股股东
的情况
公司 商业机会给予中钨高新优先选择权。 27 日 期间
公司 独立
资产 3、保持中钨高新人员独立。
性的
重组 4、保持中钨高新资产独立完整。
承诺
时所 5、保持中钨高新的财务独立。
作承 6、保持中钨高新的机构独立。
诺 7、保持中钨高新的业务独立。
关于 1、本公司及其控股子公司不会在现有
避免 业务以外新增与中钨高新及其控股子公司
同业 主营业务形成竞争的业务。
中国
竞争\ 2、如本公司及本公司控股子公司未来 2012 年 作为中钨高
五矿 不存在违反承诺
保持 从任何第三方获得的任何商业机会与中钨 6 月 新实际控制
集团 的情况
公司 高新主营业务形成竞争，则本公司及本公司 27 日 人期间
公司 独立 控股子公司将立即通知中钨高新，在征得第
性的 三方允诺后，在同等条件下尽最大努力将该
承诺 商业机会给予中钨高新优先选择权。
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中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
湖南
关于 2013 年
有色
股份 本公司本次认购的中钨高新非公开发 2013 年 11 月 14 日
金属 不存在违反承诺
锁定 行股份，自该等股份登记在本公司名下之日 11 月 至
有限 的情况
期的 起 36 个月内不得转让。 14 日 2016 年
公司 承诺 11 月 13 日
2016 年 8 月 29 日，
中钨高新材料股
份有限公司第八
届董事会第二次
会议审议通过了
《关于控股股东
针对截至本次重大重组报告书签署日
回购公司资产暨
株硬公司、自硬公司及其子公司未办证或正
关联交易的议
关于 在办理权利人更名手续等的房产，湖南有色
湖南 案》。鉴于截至 8
依法 股份确保在该等房产取得有效、规范的权属 2013 年
有色 月 29 日，株硬公
取得 证书前，株硬公司及其子公司、自硬公司及
2013 年 9月5日 司、自硬公司仍存
金属 房产 其子分公司能按照现状使用该等房产。如未
9月 至 在部分房产未能
有限 权属 来中钨高新在正常经营过程中，因该等房产
5日 2016 年 办理完备权属证
公司 证书 的权属瑕疵而遭受任何损失，湖南有色股份
9月4日 书的情况，公司控
的承 将给予中钨高新以足额补偿；如在未来 3 年
股股东湖南有色
诺 内仍不能完善前述房产的权属，湖南有色股
有限履行前次重
份将以本次交易中就该等房产支付对价的
组中作出的承诺，
等值现金向中钨高新回购该等房产。
即湖南有色有限
向公司回购株硬
公司、自硬公司相
关未办证房产。
2016 年 9 月 2 日，
该承诺履行完毕。
2015 年 8 月，公司
启动重大资产重
组事项，公司拟收
关于
其他 购柿竹园公司
中钨
对公 2012 年 100%股权、新田岭
中国 高新 在未来三年内通过并购重组等方式使
公司 100%股权、
司中 形成 中钨高新形成集钨矿山、钨冶炼、钨粉末、2012 年 12 月 27 日
五矿 瑶岗仙公司
小股 完整 硬质合金及深加工的完整钨产业链，将中钨 12 月 至
集团 50.02%股权、南硬
东所 钨产 高新打造成为五矿集团钨及硬质合金的强 27 日 2015 年
公司 公司 71.22%股权
作承 业链 势企业。 12 月 26 日 及 HPTec 公司
的承
诺 100%股权。2016
诺
年 9 月 20 日，公
司 2016 年第二次
临时股东大会审
9
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
议通过了《关于发
行股份购买资产
并募集配套资金
暨关联交易方案
的议案》等与本次
重组相关的议案。
目前，本次重大资
产重组工作正在
积极推进中。
承诺
是否 是
及时
履行
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
内容：公司生产经营情况；公司
2016 年 07 月 01 日至
电话沟通 个人 重大资产重组进展情况。未透露
9 月 30 日
或泄露公司未公开信息。
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中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 655,053,703.43 498,796,356.40
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 201,974,199.28 433,825,309.25
应收账款 1,071,324,286.62 810,306,135.19
预付款项 158,871,155.80 68,926,583.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,209,650.38 24,308,415.25
买入返售金融资产
存货 1,530,750,098.26 1,469,335,654.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,561,517.95 42,411,881.21
流动资产合计 3,692,744,611.72 3,347,910,335.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14,298,230.89 13,953,727.43
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 86,935.47 86,935.47
固定资产 2,303,963,780.87 2,498,560,027.77
在建工程 258,966,815.01 237,460,832.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 594,647,279.27 543,361,311.81
开发支出 1,799,505.59 14,934,650.18
商誉
长期待摊费用 10,849,052.98 9,646,486.76
递延所得税资产 93,566,779.35 99,745,055.45
其他非流动资产 64,356,000.00
非流动资产合计 3,278,178,379.43 3,482,105,027.34
资产总计 6,970,922,991.15 6,830,015,363.02
流动负债：
短期借款 1,395,675,267.39 1,004,695,527.59
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 23,674,460.00 173,563,520.00
应付账款 848,932,151.56 631,285,504.89
预收款项 105,844,206.90 160,653,833.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,300,897.46 32,171,182.44
应交税费 32,559,785.27 21,361,619.85
应付利息 374,488.51 719,827.89
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应付股利 8,840,346.24 1,201,661.24
其他应付款 145,028,190.71 118,952,256.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 407,000,000.00 347,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,005,229,794.04 2,491,604,934.60
非流动负债：
长期借款 158,960,914.00 560,125,459.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 156,124,000.00 153,220,000.00
专项应付款
预计负债
递延收益 144,700,087.64 162,458,510.08
递延所得税负债 2,568,011.81 2,657,927.47
其他非流动负债
非流动负债合计 462,353,013.45 878,461,896.55
负债合计 3,467,582,807.49 3,370,066,831.15
所有者权益：
股本 628,654,664.00 628,654,664.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,741,180,300.46 2,741,180,300.46
减：库存股
其他综合收益 -84,339,794.31 -80,833,485.55
专项储备 2,694,448.06 868,293.14
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88
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中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 -353,070,656.14 -381,932,695.41
归属于母公司所有者权益合计 2,983,057,367.95 2,955,875,482.52
少数股东权益 520,282,815.71 504,073,049.35
所有者权益合计 3,503,340,183.66 3,459,948,531.87
负债和所有者权益总计 6,970,922,991.15 6,830,015,363.02
法定代表人：李仲泽 主管会计工作负责人：宋国华 会计机构负责人：张航
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 46,365,964.60 44,890,578.52
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 310,734.58 50,000.00
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,216,144.03 1,127,136.14
流动资产合计 47,892,843.21 46,067,714.66
非流动资产：
可供出售金融资产 1,643,325.75 3,481,586.17
持有至到期投资 410,000,000.00 410,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 2,961,828,338.20 2,961,828,338.20
投资性房地产
固定资产 258,924.79 313,710.54
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中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,373,730,588.74 3,375,623,634.91
资产总计 3,421,623,431.95 3,421,691,349.57
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 998,100.72 998,100.72
预收款项
应付职工薪酬 57,653.39 66,629.38
应交税费 13,628.44 314,634.03
应付利息
应付股利 695,030.28 695,030.28
其他应付款 15,689,630.66 7,006,330.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 17,454,043.49 9,080,724.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
16
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 17,454,043.49 9,080,724.41
所有者权益：
股本 628,654,664.00 628,654,664.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,947,419,453.05 2,947,419,453.05
减：库存股
其他综合收益 -7,028,700.00 -7,028,700.00
专项储备
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88
未分配利润 -212,814,434.47 -204,373,197.77
所有者权益合计 3,404,169,388.46 3,412,610,625.16
负债和所有者权益总计 3,421,623,431.95 3,421,691,349.57
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,272,054,859.44 990,319,175.14
其中：营业收入 1,272,054,859.44 990,319,175.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,253,521,340.56 1,030,968,373.36
其中：营业成本 1,038,930,406.43 879,778,458.72
17
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,263,216.54 6,938,030.83
销售费用 75,286,750.02 16,801,957.48
管理费用 108,906,280.44 123,367,022.87
财务费用 18,774,741.05 14,439,640.24
资产减值损失 4,359,946.08 -10,356,736.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,690.00 396,554.08
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,549,208.88 -40,252,644.14
加：营业外收入 26,402,344.29 9,073,603.94
其中：非流动资产处置利得 5,526,180.28 5,498,565.18
减：营业外支出 281,073.04 144,512.75
其中：非流动资产处置损失 169,326.09 144,056.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,670,480.13 -31,323,552.95
减：所得税费用 12,223,612.81 2,697,279.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,446,867.32 -34,020,832.21
归属于母公司所有者的净利润 17,059,425.14 -37,695,165.71
少数股东损益 15,387,442.18 3,674,333.50
六、其他综合收益的税后净额 -1,354,091.92
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-1,341,597.75
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
-1,318,231.29
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
-1,318,231.29
或净资产的变动
18
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-23,366.46
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -23,366.46
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
-12,494.17
额
七、综合收益总额 31,092,775.40 -34,020,832.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 15,717,827.39 -37,695,165.71
归属于少数股东的综合收益总额 15,374,948.01 3,674,333.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0271 -0.0600
（二）稀释每股收益 0.0271 -0.0600
法定代表人：李仲泽 主管会计工作负责人：宋国华 会计机构负责人：张航
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加 24,876.74 288,731.84
销售费用
管理费用 2,167,025.63 994,879.16
财务费用 -63,495.28 -75,849.82
资产减值损失 1,310.61 -22,668.34
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
19
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
3,459,643.60 5,155,925.85
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,329,925.90 3,970,833.01
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,329,925.90 3,970,833.01
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,329,925.90 3,970,833.01
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,329,925.90 3,970,833.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
20
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,903,630,722.43 3,945,542,347.32
其中：营业收入 3,903,630,722.43 3,945,542,347.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,864,115,984.53 4,123,757,410.87
其中：营业成本 3,173,451,981.87 3,498,258,147.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,940,974.07 30,231,476.86
销售费用 218,403,097.81 153,658,456.99
管理费用 361,812,258.71 368,582,757.99
财务费用 55,999,686.12 69,209,323.42
资产减值损失 29,507,985.95 3,817,248.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,690.00 606,554.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,530,427.90 -177,608,509.47
加：营业外收入 52,677,472.88 27,643,604.15
其中：非流动资产处置利得 15,869,939.18 5,737,566.20
减：营业外支出 986,646.02 1,861,156.94
其中：非流动资产处置损失 389,696.78 1,684,411.91
21
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,221,254.76 -151,826,062.26
减：所得税费用 39,920,313.36 14,916,975.89
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,300,941.40 -166,743,038.15
归属于母公司所有者的净利润 22,062,499.16 -171,605,306.29
少数股东损益 29,238,442.24 4,862,268.14
六、其他综合收益的税后净额 -2,751,501.15 -21,428,112.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
-3,506,308.76 -18,132,291.10
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
-6,271,718.73 -15,378,889.27
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
-6,271,718.73 -15,378,889.27
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 2,765,409.97 -2,753,401.83
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
1,125,423.48 3,760,135.80
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 1,639,986.49 -6,513,537.63
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 754,807.61 -3,295,821.86
七、综合收益总额 48,549,440.25 -188,171,151.11
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,556,190.40 -189,737,597.39
归属于少数股东的综合收益总额 29,993,249.85 1,566,446.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0351 -0.2730
（二）稀释每股收益 0.0351 -0.2730
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
22
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加 228,017.64 859,823.57
销售费用
管理费用 17,506,009.58 5,741,144.84
财务费用 -637,386.55 -4,010,487.05
资产减值损失 1,891,399.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,546,803.13 15,353,992.52
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,441,236.70 12,763,511.16
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,536.86
其中：非流动资产处置损失 1,536.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-8,441,236.70 12,761,974.30
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,441,236.70 12,761,974.30
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
23
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -8,441,236.70 12,761,974.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,099,889,190.15 4,207,487,566.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 45,851,284.32 62,374,629.78
收到其他与经营活动有关的现金 31,201,561.99 63,801,525.04
经营活动现金流入小计 3,176,942,036.46 4,333,663,721.55
购买商品、接受劳务支付的现金 1,698,313,546.24 2,776,690,246.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
24
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 704,037,923.33 684,805,194.65
支付的各项税费 240,580,929.47 249,546,564.55
支付其他与经营活动有关的现金 369,893,848.40 262,420,806.11
经营活动现金流出小计 3,012,826,247.44 3,973,462,811.83
经营活动产生的现金流量净额 164,115,789.02 360,200,909.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,000,000.00
取得投资收益收到的现金 15,690.00 606,554.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资
31,975,397.17 7,309,083.75
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 591,697.92
投资活动现金流入小计 53,582,785.09 7,915,637.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资
131,827,445.90 90,064,286.07
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00
投资活动现金流出小计 146,827,445.90 90,064,286.07
投资活动产生的现金流量净额 -93,244,660.81 -82,148,648.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,568,575,831.04 1,819,701,330.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,568,575,831.04 1,819,701,330.41
偿还债务支付的现金 1,410,780,636.24 2,190,430,112.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 68,538,472.84 88,441,647.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
25
中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 1,479,319,109.08 2,278,871,760.66
筹资活动产生的现金流量净额 89,256,721.96 -459,170,430.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,294,696.86 17,535,588.68
五、现金及现金等价物净增加额 167,422,547.03 -163,582,580.09
加：期初现金及现金等价物余额 465,591,127.23 759,176,690.67
六、期末现金及现金等价物余额 633,013,674.26 595,594,110.58
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,644,240.19 10,017,333.85
经营活动现金流入小计 21,644,240.19 10,017,333.85
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,710,704.52 1,730,155.02
支付的各项税费 431,149.86 1,151,865.32
支付其他与经营活动有关的现金 6,523,664.19 3,318,619.49
经营活动现金流出小计 9,665,518.57 6,200,639.83
经营活动产生的现金流量净额 11,978,721.62 3,816,694.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 10,546,803.13 15,353,992.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,546,803.13 15,353,992.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资
50,138.67
产支付的现金
投资支付的现金 477,550,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
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中钨高新材料股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,138.67 477,550,000.00
投资活动产生的现金流量净额 10,496,664.46 -462,196,007.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,475,386.08 -458,379,313.46
加：期初现金及现金等价物余额 23,890,578.52 503,455,241.04
六、期末现金及现金等价物余额 46,365,964.60 45,075,927.58
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
中钨高新材料股份有限公司董事会
二〇一六年十月二十八日
27