海南金海股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、公司简况
1.公司中文名称：海两金海股份有限公司
公市英文名称：HAINAN JIANHI CORP.LTD.
2.公司法定地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦18层
公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦18层
邮政编码：570125
3.公司法定代表人：沃廷枢
4.公司咨询服务机构：公司证券部
电话：0898－6777324
传真：0898－6779318
联系人：何立之
二、主要财务数据和财务指标:
指标项目 1996年 1995年 1996年比1995年增长 扣除利息收入
1.主营业务收入(万元) 14438.10 14502.11 -0.44%
2.净利润(万元) 2609.60 1615.08 46.11% 2359.87
3.总资产(万元) 35893.33 20169.55 77.96%
4.股东权益(万元) 22110.67 9531.18 132.44% 21859.22
5.每股收益(万元) 0.30 0.25 8% 0.27
6.每股净资产(万元) 2.56 1.47 74.15% 2.53
7.净资产收益率(%) 11.80 16.95 -37.17% 10.80
8.股东权益比率(%) 61.60 47.76 30.60% 61.40
附：财务审计报告、资产负债表、损益表、财务状况变动表和报表附注说明。
三、公司业务经营回顾
1.一年来经营情况
1996年,公司在努力拓展国内外贸易的同时,加大了对实业的投资和管理以及产品的
宣传力度,通过完善经营机制,加强内部管理,努力拓宽业务,不断寻找和培养新的利
润增长点。1996年度共实现销售收入14,438.10万元,完成税后利润2359.87万元,比
上年增加了46.11%,年未总资产35893.33万元,净资产22154.74万元, 实现广经济效
益大跨越。本公司所属内蒙海托工贸联营公司及南方精密压铸有限公司等生产企业
牢牢把握市场脉膊,加快了适销对路的产品开发。 上海分公司控股的上海豪斯整水
器公司,其生产能力已达年产20,000台,有极强的市场竞争力,1996 年豪斯整水器被
推荐为“1996年中国科技成果转化与新产品交易会金奖”, 其科研成果被认为填补
了我国生产饮用型离水技术的空白,属国内首创。另外,公司本年度投资收益及营业
外收入较去年都有较大幅度的增加, 主要构成为公司投资参股海南发展银行并取得
投资回报以及公司利用深圳、上海的有色金属交易市场以及海南中商期货交易所进
行有色金属及其他货物的套期保值业务所获得的收益。
2.关于主营业务收入、利润总额及净利润实际完成情况分析：
1996年度公司主营业务收入完成14,438.10万元,为1995年实际14,32,11万元的 99
.56%,为本年预测数17,710.00万元的81.53%,主营业务收、 下降的主要原因之一是
因为本公司本年度贸易额有所减少所致。
利润总额完成2,891.50万元,为上年实际数1,796.21万元的160.98%,为本年预测数2,
226.00万元的129,90%。本年度利润总额比上年及预期增加的主要原因,一是投资发
展银行所获得收益602.4万元,二是本年度股票发行时申购失败者存款利息转入293
.80万元。
净利润完成2,609.60万元,为上年实际1,615.08万元的161.58%,为本年预测数1,855.
00万元的140.68%,净利润增加的主要原因是本年利润总额的增加。
四、对公司募集资金的说明
1996年公司公开发行人民币普通股股票2150万股,发行价格为4.85元／股,扣除发行
上市费用后,共募集资金10,263,65万元。募集资金安排运用情况如下：
1.投资4300万元用于修建三亚金海大酒店等项目,该酒店工程进度顺利 , 须计将在
1997年建成营运；
2.投资500多万元用于上海豪斯整水器有限公司扩建工程；
3.由于公司股票于1996年11月底才发行,资金到位已近年底,故截止1996年12月31日,
募集资金只有部分投入到计划项目中,公司将在1997年对有关项目按计划投入。
五、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
截止1996年12月31日,公司股本结构如下：(单位：万股)
期初数 期末数 增减(＋ -)
尚未流通股仍
发起人股份(股) 3931.5 3931.5
募集法人股股份(股) 1268.5 1268.5
内部职工股(股) 1300 520 －780
尚未流通股合计(股) 6500 5720 －780
已流通股份合计(股) 2930 +2930
股份总数 6500 8650 +2150
本年度股本变化原因是,1996年11月25日获准发行新股2150万股,另内部职工股 780
万股与增发新股一起与1996年12月5日上市流通。本年度内无送股、配股、 转增股
等事项。
2.主要股东持股情况：
名称单位名称 持股数(万股) 占总股本比例(%)
1 海南金海实业公司 2761.5 31.92
2 中国有色金属工业财务公司 525 6.07
3 海南恒润投资有限公司 375 4.34
4 海南金昌旅游实业有限公司 307.5 3.55
5 内蒙古包头铝厂 300 3.47
6 汕头经济特区广澳金属型材厂 300 3.47
7 中国有色金属工业海南公司 151 1.75
8 广东粤华有色金属联合开发公司97.5 1.13
9 广东省有色金属进出口公司 97.5 1.13
10 海南金海洋工贸有限公司 97.75 0.77
3.年末股东数量
根据深圳证券登记有限公司提供的数据,截止1996年12 月 31 日本公司股东总数为
19127户。
4.本公司董事、监事及高级管理人员持本公司股票情况如下：
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数
活廷军 董事长 10000 10000
蔚然军 总经理 20000 20000
党五喜 副董事长 11000 11000
冯晓元 董事会秘书、 11000 11000
副总经理
张道南 董事 10000 10000
张日明 监事 10000 10000
史九宽 董事 5000 5000
许其林 董事 5000 5000
张振生 董事 5000 5000
雷小冰 监事 3000 3000
依成真 总经理助理 3000 3000
张萍 总经理助理 3000 3000
刘建斌 总经理助理 3000 3000
何丽 财务部助理 3000 3000
任炽毅 总经理助理 3000 3000
卢晓春 总经理助理 3000 3000
郑海生 监事会召集人 1000 1000
袁彼德 董事 1000 1000
臧玉安 董事 111000 111000
合计
六、重要事项：
1.1996年10月,公司以信函方式召开了临时董事会和股东大会,通过了
公司关于参股投资海南发展银行发行6000万股的决议；
2.1996年11月25日,公司在深圳证券交易所通过上网定价发行方式公开发行2150 万
股人民币普通股,发行价格为4.85元／股。公司已于1996年11月20 日在《中国证券
报》、《证券时报》、《海南日报》上刊登了招股说明书概要。
3.1996年12月5日,公司2930万股人民币普通股在深圳证券交易所上市, 其中的内部
职工股780万股占额度上市,公司已于1996年12月2日在《中国证券报》、 《证券时
报》、《海南日报》刊登了上市公告书。
4.公司于1996年11月5日经海口会计师事务所验资 ,证实公司募集资金已全部到位,
公司注册资本由6500万元变更为8650万元。
5.本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
七、子公司及关联企业
公司名称 注册资本 本公司拥有权益 经营范围
海南金海股份有限 300万元 100% 有色金属、原材料的生产加
公司上海公司 工贸易、高科技产品开发
内蒙古海托工贸 300万元 有色金属、原材料、铜杆的
联营公司 生产加工贸易
海南金海旅游有 200万元 国内外旅游、民航售票、旅
限公司 游产品开发等
南海市南方精密 756万元 摩托车、汽车等精密压铸件
压铸有限公司 的生产加工
海南发展银行 6000万元 存款、货款、外币外汇等金
融业务
八、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经海口会计师事务所注册会计师李展年、潘承均审计,并出
了无保留意见的审计报告。
(二)财务报表(见附表)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报告附注
A.主要会计政策
1.会计制度
公司总部执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定, 下属全资子厂和控
股公司执行行业会计制度。
2.会计期间
采用公历制,自1月1日至12月31日为一个会计年度。
3. 记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.货币兑换
凡发生涉及外市经济业务的收支,按月初市场汇价作为记帐汇率,折合人民币记帐。
每月终了,按月未市场汇率折合人民币进行调整,由此产生的差额作为汇兑损益, 列
入当期损益。
5.坏帐准备
按应收帐款年末余额的3%计提坏帐准备,控股公司的合资企业按3%计提坏帐准备,列
入当期损益。
6.记帐原则及计价基础
采用权责发生制原则,以实际成本为计价基础。
7.固定资产及其折旧
固定资产计价标准,是指单位坐标在2000元以上,使用年限超过一年的房屋建筑物、
通用设备、办公设备、运输工具等，以实际成本计价。
固定资产折旧采用使用年限平均法计提,按原价5%扣除残值,折旧年限房屋建筑物为
20年,通用设备为10年,其他按5年.
8.存货的核算
按发生的实际成本记帐.存货发出,依据企业生产经营特点.保持一致性原则,分别采
用移动平均法、加权平均法、先进先出法等计价方法.
低值易耗品采取领用时一次摊销法.
9.无形资产及摊销
房屋使用权,按20年使用期平均摊销.
土地使用权,在建项目投入使用后,按土地使用年限平均摊销, 未投入使用者暂不摊
销.
10.递延资产及摊销
递延资产为开办费及筹备期间汇兑损失等5年平均摊销.
11.长期投资
长期投资中投资额占被投资企业股权比例的20%以下的采用成本法核算； 投资额超
过20%-50%的采用权益法核算；投资额超过50%以上的采用权益法,并合并会计报表。
12.合并报表的编制
合并报表范围：公司本部及长期投资额超过被投资企业股权比例50% 以上的全资子
公司和控股公司。
合并报表编制,根据合并报表有关规定,除对上下级拨付拨入资金、内部往来、内部
销售收入与销售成本等予以相互抵销外,其余项目逐笔合并反映。
13.税项
(1)流转税：按照国家有关税法规定,公司所属企业,工厂分别在当地缴纳。 其税率
如下：
①增值税：按产品、商品销售收人的17%计征；
②营业税：按营业收入的5%计征；
③其他各项附加按照a家有关税法规定,照章纳税。
(2)所得税
公司本部按海南经济特区有关规定,所得税率为15%, 其全资子公司和控股公司按国
家有关税法规定及当地政府有关规定执行。
(3)其他各税按国家有关税收法规执行。
14.营业收入实现的确认
营业收入以商品(产品)已经发出或劳务已提供, 并收到贷款或取得索取贷款的凭据
后,作为收人实现。
15.利润分配
税后利润分配计提法定盈余公积金10%,法定公益金10%,计提二金后的利润作为未分
配利润,按股东大会通过的分配方案进行分配。
B.会计报表项目注释
(一)货币资金 年初余额3,521,819.67元,年末余额53,429,883.53元。增加49,908
,063.86元,主要是公司1996年11月31日股票溢价发行增加银行存款。
(二)短期投资 年初余额1,880,000.00元,年末余额4,080,000.00元。其中：
1.股票投资
数量 单价(元) 金额(元)
海南省航空公司 100,000股 1.80 180,000.00
海南南山电力 1,500,000股 1.133 1,700,000.00
小计 1,600,000股 1,880,000,00
2.债券投资
国债896200,08.00元
3.期货投资2,000,000.00元
本年度增加期货投资,并产生收益1,721,630.00元已进帐。
(三)应收帐款
年初余额12,777,975.93元,年末余额19,331,774.13元
帐龄分析如下：
帐 龄 户数 金额(元) 占应收款总额%
一年以内 30 9,724,642.36 50.30
一至二年 20 9,571,123.77 49.51
二至三年 1 36,008.00 0.19
合计 51 19,331,774.13 100.00
本项目持股5％以上股东单位无欠款。
(四)、预付贷款：
年初余额29,219,217.41元,年未余额5,232,255.77元,减少23,986,961.64元, 主要
为预付氧化锌货款到货。
帐龄分析如下：
帐 龄 户数 金额(元) 占总额%
一年以内 19 1,858,307.29 35.52
一至二年 5 2,572,878.96 49.17
二至三年 2 801,069.52 15.31
合计 26 5,232,255.77 100.00
(五)、其他应收款
年初余额49,152,609.91元,年末余额85,466,121.02元。
帐龄分析如下：
帐 龄 户数 金额(元) 占总额%
一年以内 66 51,575,832.54 60.35
一至二年 41 25,347,336.35 29.66
二至三年 41 8,542,952.13 9.99
合计 148 85,466,121.02 100.00
年未余额85,466,121.02元比年初余额49,152,609.91元,上升73.88%,主要是暂付委
托购贷款23,209,571.95元；暂付购买海南珠江实业公司帝都大厦18层购房款7,766,
065.76元。
(六)存货
年初余额45,143,840.63元,年未余额32,020,068.06元。
具体列示如下：
序号 类别 金额(元) 占总额
1 库存商品 26,981,174.33 84.26
2 产成品 2,489,377.98 7.78
3 在产品 125,713.58 0.39
4 原材料 2,218,418.66 6.93
5 发出商品 3,523.00 0.01
6 低值易耗品 201,860.51 0.63
合计 32,020,068.06 100.00
(七)、长期投资
年初余额3,560,000.00元,年未余额64,060,000.00元。主要为增加海南
发展银行投资60,000,000.00元。
(八)、在建工程：年初余额25,028,199.36元,年末余额64,941,890.16
元。主要为增加三亚金海大酒店在建工程款。
(九)短期借款：年初余额12,800,000.00元,年未金额40,540,200.00
元.
贷款单位 贷款金额 月利率‰ 借款期限 借款条件
中国有色金属工业总公司 30000000.00 12.06 96年10月13日至97年10月 信用
北京建行信托投资公司 5000000.00 12.06 96年1月至97年1月 担保
海南省信托投资公司 4050000.00 8.91 96年8月至96年11月 信用
中国有色金属工业财务公司 690200.00 10.50 96年12月至97年10月 信用
中国建设银行南海支行 800000.00 10.50 96年11月至97年4月 信用
合计 40540200.00
以上海南省信托投资公司贷款已办理延期手续。
(十)、应付帐款：年初余额55,049,821.22元,年末余额13,184,051.60元,减少 41
,865,769.62元,主要是：中国有色进出口公司汉成办事处,武汉有色金属(集团) 铝
业公司,包头铝厂等单位货款结算完毕。
(十一)、其他应付款：年初余额23,150,255.88元,年末余额72,390,209.50元,增加
49,239,953.62元,主要为增加应付海南金海实业公司往来款31,639,789.34元。
(十二)、股本：年初余额65,000,000.00元,年末余额86,500,000.00元,增加21,500,
000.00元,为1996年11月25日在深圳证券交易所上网定价发行新股2150万股。
(十三)、资本公积
年初余额－520.50元,年末余额78,198,489.13元。
本年增加78,199,099.63元,为本年上网定价发行股票溢价转入82,357,900.00 元。
业经海口会计师事务所海所字(1996)第284号验证出具报告,新股发行时所冻结的有
效申购款利息收入17,205.37元。支付新发行股票费用4,176,095.74元。
(十四)、盈余公积
年初余额10,612,460.86元,年未余额15,831,652.08元。
本年增加5,219,191.22元, 系根据公司章程法定公积金和公益金按当年利润净额各
计提10%。
(十五)、未分配利润：年初余额19,699,843.42元,年末余额40,576,608.29元,本年
增加20,876,764.87元系本年度净利润转入。
(十六)、主营业务收入上年数145,021,097.76元,本年数144,381,047.51元,减少0
.44%,主要为贸易量有所减少所致。
(十六)、投资收益上年度495,000.00元,本年度7,745,722.00元。比上年增加7,250,
722.00元,主要为投资发展银行取得投资收益6,024,092.00元及中商期货投资收益1,
721,630.00元。。
(十八)、营业外收入上年度2,547,204.97元,本年度7,772,668.96元,增加 5, 225
,463.99元,主要为进行有色金属期货的套期保值收入和申购无效的资金在冻结期内
的利息收入。
(十九)、或有负债
公司本期无或有负债。
海南金海股份有限公司
1997年3月25日
