海南金海股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司中文名称:海南金海股份有限公司
公 司 简 称:金海股份
公司英文名称:HAINAN JINHAI CORP., LTD.
缩 写:HAINAN JINHAI
2、公司法定代表人:邓志雄
3、公司董事会秘书:冯晓元,授权代表:何立芝
联系地址:海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦18层
联系电话:(0898)6777324
传 真:(0898)6779318
4、公司注册、办公地址:海南省海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦18层
邮政编码:570125
公司电子信箱:jinhai @ public. hk. hi. cn.
5、公司年度报告备置地点:海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦18层
公司办公楼综合部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:金海股份
股票代码:0657
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本公司九八年度主要会计数据(单位:元)
项目 金 额
利润总额 57,768,548.47
净利润 53,279,662.31
主营业务利润 28,671,751.10
其他业务利润 40,702,787.07
投资收益 5,864,607.35
补贴收入 290,000.00
营业外收支净额 -446,120.12
经营活动产生的现金流量净额 5,007,263.62
现金及现金等价物净增加额 -5,285,046.55
2、 本公司截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 196818809.29 107874023.89 144381047.51
净利润(元) 53279662.31 25362394.94 26095956.09
总资产(元) 514204112.46 418195330.42 358933321.80
股东权益(元/股) 299118806.75 245839144.44 221106749.50
每股收益(元/股) 0.46 0.22 0.30
加权平均每股收益(元/股) 0.46 0.22 0.39
每股净资产(元/股) 2.56 2.11 2.56
调整后的每股净资产(元/股)2.39 2.10 2.55
净资产收益率(％) 17.81 10.32 11.80
加权平均净资产收益率(％)19.55 10.86 16.49
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
财务指标计算公式如下:
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[( 期初净资产+期末净资产) /2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数 /(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、 报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项 目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合 计
期初数
116775000.00 77568489.13 20904131.06 10452065.53 30591524.25
245839144.44
本期增加
—— —— 10655932.46 5327966.23 42623729.85
53279662.31
本期减少
—— —— —— —— ——
——
期末数
116775000.00 77568489.13 31560063.52 15780 031.76 73215254.10
299118806.75
变动原因说明:
(1)年度内公司股本未发生变化。
(2)年度内公司资本公积金未发生变化
(3)年度内公司将本年度净利润按10 ％的比例计提法定公积金,10％的比例计提公益金, 致使本期盈余公积增加。
(4)年度内实现净利润提取盈余公积后的剩余部分转入未分配利润,致使未分配利润增加。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股本变动情况表(1998年12月31日)
股份类别 期 初 数 本次变动增减(+,-) 期末数
(股) 配股 送股 公积金转股 其他 合计 (股)
尚未流通股份
77306000 0 0 0 -7430 0 77298570
发起人股 53075250 0 0 0 0 0 53075250
其中:
国家拥有股份
53075250 0 0 0 0 0 53075250
境内法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0
外资法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0
其 他 0 0 0 0 0 0 0
募集法人股 17124750 0 0 0 0 0 17124750
内部职工股 7106000 0 0 0 -7430 0 7098570
优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0
尚未流通股份合计
77306000 0 0 0 -7430 0 77298570
已流通股份39469000 0 0 0 0 0 39476430
境内上市的人民币普通股
39469000 0 0 0 +7430 0 39476430
境内上市的外资股0 0 0 0 0 0 0
境外上市的外资股
0 0 0 0 0 0 0
其 他 0 0 0 0 0 0 0
已流通股份合计
39469000 0 0 0 +7430 0 39476430
股份总额 116775000 0 0 0 0 116775000
注:股本微小变动系由于部分高级管理人员离任股票解冻所致。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数 12147 户
其中公司内部职工股东数 1449户
(2)公司前十名股东持股情况
名次 单位名称 期初持股数 期末持股数 占总股本比例 备注
(股) (股) (％)
1 海南金海实业公司 37280250 37280250 31.92 国有法人股
2 中国有色金属工业财务公司
7087500 7087500 6.07 国有法人股
3 海南恒润投资有限公司
5062500 5062500 4.34 其他法人股
4 海南金昌旅游实业有限公司
4151250 4151250 3.55 其他法人股
5 包头铝厂 4050000 4050000 3.47 国有法人股
6 汕头广澳金属型材厂 4050000 4050000 3.47 其他法人股
7 中国有色金属工业海南公司
2025000 2025000 1.75 国有法人股
8 中国有色金属工业广州公司
1316250 1316250 1.13 国有法人股
9 中国有色金属进出口广东公司
1316250 1316250 1.13 国有法人股
10 海南金海洋工贸有限公司
901125 901125 0.77 其他法人股
注:中国有色金属工业广州公司系海南金海洋工贸有限公司的控股股东,占有其股权51％。
(3)持股10％以上法人股东情况:(1名)
名称:海南金海实业公司
法定代表人:陈振亮
经营范围:有色金属原材料、辅助材料、 有色金属矿产品、钢材等。
持有股份未有任何质押情况。
(4) 本公司控股股东报告期内未发生变更
(5) 本公司现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
邓志雄 董事长 0 0
陈振亮 董事、总经理 0 0
蔚然军 董 事 27000 27000
马忠英 董 事 0 0
马敏修 董 事 28350 28350
王 锋 董 事 0 0
吴 旭 董 事 0 0
苏尚广 董 事 8100 8100
张振生 董 事 6750 6750
冯秋明 董 事 2700 2700
张大力 董 事 5400 5400
阎小梅 监会事召集人 0 0
雷小冰 监 事 4050 4050
尤 麟 监 事 0 0
张日明 监 事 13500 13500
韦利文 监 事 15120 15120
冯晓元 董事会秘书 14850 14850
副总经理
依成真 副总经理 4050 4050
何 丽 财务经理 4050 4050
四、股东大会简介
1、第六次股东大会
内容:海南金海股份有限公司1997 年度股东大会于1998年4月22日在三亚金海大酒店召开,董事长沃廷枢先生主持会议,到会股东及股东代表36人,代表股权5959.1368万股,占公司总股本的51.03％, 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,大会审议通过了如下决议:
(1)审议通过了《1997年度董事会工作报告》;
(2)审议通过了《1997年度监事会工作报告》;
(3)审议通过了《1997年度财务报告》;
(4)审议通过了1997年度利润分配方案;
决定1997年度末累计可分配利润在1998 年中期报告披露之前不分配,也不进行资本公积金转增股本。
(5)审议通过了根据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》(草案);
(6)审议通过了《关于收购海南回元堂药业有限公司的议案》;
(7)审议通过了公司1998年配股方案;
2、临时股东大会
内容:
海南金海股份有限公司临时股东大会于1998年12月8日在三亚金海大酒店召开,董事长沃廷枢先生主持会议,大会审议通过了如下决议:
(1)审议通过了《关于资产置换的议案》, 本次股东大会在充分肯定了董事会及公司近期对株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限责任公司部分资产托管, 为公司争创效益所做的工作。 同时同意本公司与海南金海实业公司签订《资产置换协议》并授权公司董事会根据国家法律、法规,全权处理关于本次资产置换的具体事宜。
(2)审议通过了关于更换部分董事的议案
1.批准董事长沃廷枢先生、董事臧玉安先生、 史九宽先生因退休而辞职的请求。
2.同意补选邓志雄先生、陈振亮先生、 马忠英先生为海南金海股份有限公司董事。
(3)审议通过了更换部分监事的议案
1.批准监事会召集人郑海生女士、监事苏宁鸟 先生因退休和工作调动原因而辞职的请求;
2.同意补选阎小梅女士、 尤麟先生为海南金海股份有限公司监事。
3、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 任 期 报酬情况
邓志雄 男 41 至2000年 不在本公司获得收入
陈振亮 男 46 至2000年 年薪52320元
蔚然军 男 42 至2000年 年薪56160元
马忠英 男 51 至2000年 不在本公司获得收入
马敏修 男 53 至2000年 不在本公司获得收入
王 锋 男 34 至2000年 不在本公司获得收入
吴 旭 男 31 至2000年 不在本公司获得收入
苏尚广 男 57 至2000年 不在本公司获得收入
张振生 男 59 至2000年 不在本公司获得收入
冯秋明 男 57 至2000年 不在本公司获得收入
张大力 男 48 至2000年 不在本公司获得收入
阎小梅 女 47 至2000年 不在本公司获得收入
尤 麟 男 51 至2000年 不在本公司获得收入
张日明 男 60 至2000年 不在本公司获得收入
雷小冰 女 38 至2000年 年薪35520元
韦利文 女 34 至2000年 年薪28512元
在报告期内离任的董事、监事
姓 名 职 务 离任原因
沃廷枢 董事长 退休
臧玉安 董 事 退休
史九宽 董 事 退休
郑海生 监事会召集人 退休
苏宁鸟 监 事 工作变动
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)董事会重要决议
A.二届三次董事会
时间:1998年3月18日
会议肯定了1997年全年的工作, 审议通过了年度报告、利润分配方案、章程修改草案、 配股议案及收购回元堂药业公司等议案。
B.临时董事会
时间:1998年4月21日
会议决定聘任陈振亮同志为总经理, 同时解聘蔚然军同志的总经理职务。
C.二届四次董事会
时间:1998年8月17日
会议审议通过了九八年上半年中期报告, 决定报告期内不进行利润分配,资本公积金不转增股本。
D.二届五次董事会
时间:1998年10月19日
会议同意公司与株洲硬质合金厂、 自贡硬质合金有限公司签订的《委托经营管理合同》。
E.二届六次董事会
时间:1998年10月30日
会议审议通过了关于与海南金海实业公司进行部分资产置换和更换部分董事的议案。
F.二届七次董事会
时间:1998年12月8日
会议一致选举邓志雄同志担任董事长职务。
(3)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司于1998年4月21日召开董事会会议,聘任陈振亮同志为总经理,解聘了蔚然军同志的总经理职务。
报告期内未有聘任新董事会秘书情况。
2、董事会审议通过了1998年利润分配及资本公积金转增股本方案。
一九九八年度本公司净利润53,279,662.31元,提取10％法定公积金5,327,966.23元,提取10 ％法定公益金5,327,966.23元,当年可供股东分配利润为42 ,623,729.85元,加上年度结转未分配利润30,591,524.25元,实际可供股东分配利润为73,215,254.10元。拟按1998年末总股本11677.5万股为基数,用可分配利润向全体股东按每10股送2股的比例派送红股,共计送出23,355,000.00元,尚余49,860,254.10 元结转下年度分配;用资本公积金转增股本,每10股转增1股。
以上方案需要报经股东大会表决及海南省证管办批准。
3、增资配股的议案:
1)配股比例:以1998年末总股本11677.5万股为基数,每10股配3股,配股总额为35,032,500股;
2)配股价定为9-11元;
3)本次配股有效期自股东大会通过之日起一年内有效。
以上配股方案需经股东大会表决通过后报海南省证管办出具意见并报中国证券监督管理委员会审核批准。
4、其他报告事项
我公司在报告期内, 选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》、《证券时报》。
六、监事会报告
监事会议情况
召开监事会共四次
A、二届三次监事会议:对董事会、 经营班子九七年全年工作进行了监督,认可了他们的工作。
B、二届四次监事会议:对董事会、 经营班子九八年上半年工作监督并认可了他们的工作。
C、二届五次监事会决议:审议同意郑海生因退休不再担任监事会召集人、苏宁鸟 因工作变动不再担任监事职务,同意补选阎小梅、尤麟为监事。
D、二届六次监事会决议:经审议,阎小梅被推选担任了监事会召集人。
七、业务报告摘要
1、公司经营情况
1).公司主营业务情况
公司主要从事有色金属、 原材料矿产品的生产加工与销售,其中硬质合金刀具等产品在全国同行业其产值、销售额均排在首位。
为了突出有色金属主营业务, 走专业化发展道路,在国家有色金属工业局的大力支持下,株洲硬质合金厂、自贡硬质合金有限公司将部分经营性资产于1998年 7月1日交由我公司管理,9月9日, 国家有色金属工业局将株洲硬质合金厂和自贡硬质合金有限公司的全部资产划拨给我公司控股股东海南金海实业公司,11月1日,金海实业公司与我公司签定《资产置换协议》。12月8日,我公司召开临时股东大会通过了该协议, 决定将两厂托管资产与属于我司的三亚金海大酒店全部资产、 海南发展银行6000万股权、海南金海旅游有限公司95 ％股权进行置换,同时注册成立了株洲、自贡两个分公司。
截止1998年底,公司共实现销售收入1.97亿元, 比上年增加82％。
2).公司财务状况及经营情况
公司目前财务状况良好,报告期内总资产从4.18亿增至5.14亿,增幅为23％,股东权益从2.46亿增至2.99 亿,增长22％,资产负债率由40.4％增为42.9％, 造成总资产及股东权益大幅增长的原因是进行了实质性的资产置换。置换入的资产在报告期内增值所至。 主营业务利润从1609万增至2867万,增长78％, 主营业务利润大幅增长是因为置换两厂后主营业务突出并产生了良好的效益。 净利润从2536万增至5328万,增幅为110％,利润大幅增长的原因是托管置换入的优势资产因经营管理有方, 独特的资源优势,技术优势而获得可观的利润。
3)在公司经营中出现的问题及解决方案
由于公司的主营业务主要集中在株洲、 自贡两个分公司,在国内市场上占有绝对优势, 但同时也面临着国内小企业以及国外大企业如瑞典山特微克公司、 美国肯纳公司的竞争, 公司采取的对策是继续加大技术投入,提高产品档次,作到人无我有、人有我特, 以质量求生存,以优质服务求发展。
2、公司投资情况
1).本报告期内无募集资金延续使用情况
2).本报告期内长期投资因本年置换出海南发展银行法人股6000万元而大幅减少为576万元。
3、我公司生产经营环境以及宏观政策、 法规未发生重大变化。
4、新年度发展计划
新一年度,我公司将努力作好以下工作:
A.紧密团结协作,深化企业改革
公司将在新的年度中,加强对分、 子公司的管理。改革各项制度,通过减员增效,合并一些部门, 引进现代企业机制来加强管理。
B.大力开拓市场,努力提高市场占有率
公司将充分利用两个分公司形成的销售网络, 强化销售队伍,使销售形成1+1>2的格局, 销售额争取超过10亿元,努力使国内市场占有率提高至70％。 出口创汇6000万美元。
C.增大技术投入,提高产品附加值
公司将通过上市公司的融资渠道, 加大硬质合金刀具的技术开发投入,加强应用技术研究, 提高产品附加值。
D. 强化成本管理,向管理要效益
公司将通过模拟市场核算, 加强物资和能源管理,大力降低成本,加强财务监管,降低管理费用, 提高企业效益。
E. 通过提高产品技术含量,积极参与国际大企业竞争
公司将充分依托我国硬质合金原料大国垄断的优势,通过提高技术含量,生产更多高技术产品, 与国际大企业竞争。
F. 公司新年度中计划新建项目有: 硬质合金深加工项目;精密陶瓷中试生产线投资项目,混合料制备系统改造项目。资金将主要来源于拟配股所募集资金。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
1998年9月24日,在证券时报披露重大事项公告
我公司为海南省华海进出口公司金额为167万美元的信用证作担保事项, 海南省国际信托投资公司向华海及我公司提起诉讼后,经海口海事法院调解, 华海公司与省国际信托签订了还款协议,该诉讼告一段落。
2、公司在报告期内有下列收购、出售、吸收合并事项
公司经临时股东大会决议通过, 同意以三亚金海大酒店全部资产、海南金海旅游有限公司95％的股权、 海南发展银行6000万股权以及4200 万负债与海南金海实业公司所属株洲硬质合金厂、 自贡硬质合金有限公司部分经营性资产进行置换,两公司资产托管、 置换后产生利润为5001万元(其中株洲托管利润1789万元,置换后产生利润871万元,自贡托管利润1904万元,置换后产生利润437万元),占我公司本年度利润总额的86％。
3、重大关联交易事项
关联交易方 交易内容
海南金海实业公司 托管经营(98.7.1-98.10.31) 托管资产额
:22854.06万元
海南金海实业公司 置换资产(98.11.1-98.12.31) 换入:22809.38
万元,换出
22854.06万元,
差额部分以负债
方式处理。分公
司产品销售收入
委托两厂销售(详
见审计报告附注)。
4、本公司在报告期内无未收回的委托存款\委托贷款情况
5、公司在报告期内继续聘齐盛会计师事务所(原海口市会计师事务所)。
6、重大合同
1).担保合同
我公司在本报告期内为海南华海进出口公司进行担保,合同涉及金额167万美元。
2).委托经营合同
我公司在报告期内与株洲硬质合金厂、 自贡硬质合金有限公司签订委托经营合同, 该合同已于签订置换协议后终止。
3).资产置换协议
公司在报告期内与海南金海实业公司签订了资产置换协议(公告于1998年11月4日的《中国证券报》和《证券时报》)。
7、“2000年”问题对我公司没有影响;
九、财务报告
第一部分、审计报告
本公司财务报告经海口齐盛会计师事务所有限公司中国注册会计师吴齐渊、 王祖平审计并出具无保留意见的审计报告(海齐字[1999]28号)。
第二部分、会计报表(附后)
第三部分、会计报表附注
(一).企业概况
本公司是1993年1月,经海南省股份制试点领导小组琼股办字(1993)第4号文批准,由海南金海实业公司、中国有色金属工业财务公司、包头铝厂、 中国有色金属工业海南公司、广东有色金属进出口公司、 广东粤华有色金属联合开发公司共同发起, 以定向募集方式成立的股份有限公司, 股本65,000,000.00元,96年11 月经中国证券监督管理委员会证监发(96)第311号文批准,发行社会公众股21,500,000股,内部职工股中7,800,000股占额度上市,共29,300,000股,已于1996年12月5日在深圳证券交易所挂牌交易。1997年4月25日, 公司股东大会决议通过1996年度利润分配方案,每10股送3.5股红股。经发行和送股后,公司股本116,775,000.00元,业经海口会计师事务所海所字(1997)第 278号验证,并在海南省工商 行 政 管 理 局 变 更了企业法人营业执照,注册资本:116,775,000.00元, 法定代表人:邓志雄,主营业务:有色金属、稀有金属、贵金属、钢材生产、加工、销售, 化工产品及原料(专营外)矿产品及旅游项目的开发、用品的销售等。经股东大会决议本公司1998年11月1日与金海实业公司进行资产置换, 置换后本公司主营业务更加突出为有色金属和硬质合金产品生产与加工。
(二)、主要会计政策
1、 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表》
2、会计年度
采用公历制,以公历1月1日起至12月31 日作为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法及范围
(1) 本公司合并会计报表的编制方法是根据《合并会计报表暂行规定》在抵销规定项目后编制。
(2)合并会计报表编制范围:
企业 注册 主营 公司所 经济 法定
名称 地址 业务 持股份 性质 代表人
南方精密压 广东南海市 有色金属、压铸 75％ 合资企业 段 诚
铸有限公司 件生产加工
内蒙海托 内蒙托县 有色金属、 100％ 其他经济 刘建斌
工贸公司 矿产品销售
海南金海股份 上海市 经销、代购代销 100％ 其他经济 任炽毅
上海销售中心
(3)本年度合并会计报表合并范围发生变化:
A.原海南金海股份上海分公司已注销。
B. 原上海分公司的全资子公司海南金海股份上海销售中心股权由金海股份公司直接控制。
C.海南金海旅游有限公司已置换出去。
4、记帐原则及计价基础
本公司以权责发生制作为记帐原则, 以实际成本为计价基础。
5、记帐本位币及外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。 涉及的外币经济业务发生时以当时的外币市场汇价折合人民币记帐。 期末按期末的外币市场汇价折合人民币予以调整, 发生的汇兑损益列财务费用,计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
本公司所编制现金流量表中, 现金等价物是指企业持有的期限短流动性强,易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的投资。
7、坏帐准备
本公司的坏帐准备采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
坏帐确认的标准:
A.因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然无法收回的应收帐款。
B.因债务人逾期三年未能履行偿还义务,确实不能收回款项,报董事会批准后可以列作坏帐。
8、存货的计价方法
存货入库时按实际成本计价。 分类库存商品发出时按个别计价法,低值易耗品采用一次摊销法, 其它存货发出时采用加权平均法。
本公司不提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
本公司股票投资及其他投资中投资额占被投资企业股权比例20％以下的采用成本法核算;投资比例20 ％-50％的采用权益法核算;投资比例50 ％以上的采用权益法核算,并合并会计报表。 本公司不提取长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
凡使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具及其他生产经营有关的设备、器具等, 属于固定资产。不属于生产经营主要设备的物品, 单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的, 也列为固定资产。固定资产折旧,采用年限法分类计算, 预计净残值按固定资产原值的5％扣除后,确定其分类折旧率如下:
类 别 使用年限 预计残值(％) 年折旧率(％)
a.房屋及建筑物 20 5 4.75
b.通用设备 10 5 9.5
c.办公设备 5 5 19.00
d.交通工具 5 5 19.00
11、在建工程
本公司在建工程以实际成本核算。 公司用于购建固定资产的借款利息支出在工程交付使用前,计入在建工程;在工程交付使用后的利息支出,列入当期损益。 在建工程竣工决算后转入固定资产核算。
12、无形资产及摊销
(1)本公司房屋使用权,按20年使用期平均摊销。
(2)土地使用权价值,在建项目用地待完工后一次转销,未使用的暂不摊销。
13、开办费和长期待摊费用的摊销方法
本公司开办费、筹备期间汇兑损失、 装修费均按五年平均摊销。
14、营业收入的确认原则
(1) 商品或产品所有权重要风险和报酬转移给买方,相关收入已经收到或已经取得了收款的凭据,并且相关的成本已经转移能够可靠计量时,确认收入的实现。
(2)本公司劳务收入, 以劳务已经提供并收款或取得收款凭据时作为收入的实现。
15、利润分配
公司章程规定的税后利润分配顺序:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)按税后利润的10％提取法定盈余公积金;
(3)按税后利润的10％提取法定公益金;
(4)根据股东大会的决议提取任意盈余公积金;
(5)分配普通股股利。
16、所得税会计处理方法
本公司的所得税会计处理方法采用应付税款法。
(三)税项
1、企业所得税:
公司本部按海南省经济特区有关规定, 所得税率为15％ 。外地公司按国家有关税法规定及当地政府有关规定执行。
(1)增值税:适用17％的增值税率;
(2)营业税:按营业收入的5％计征;
(3)城建税、教育费附加,价格调节基金, 分别按营业税额和增值税额的7％、3％和1％计征缴纳。
(4)其他各税, 按照国家税法的有关规定照章缴纳。
第四部分、会计报表项目
1、 货币资金
项目 1998.12.31 1997.12.31
现金 53,568.13 173,160.21
银行存款 9,747,978.87 16,213,433.34
其它货币资金 1,300,000.00
合 计 11,101,547.00 16,386,593.55
2、应收帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
序号 帐龄分析 户数 金 额 比例％ 户数 金 额 比例％
1 一年以内 2 9964735.98 44.26 18 33373515.28 80.58
2 一至二年 4 5473469.79 24.32 14 7056508.74 17.04
3 二至三年 8 6085201.42 27.04 6 986477.86 2.38
4 三年以上 6 986477.86 4.38
合 计 42 22509885.05 100 38 41416501.88 100
A、无持有本公司5％以上股份的主要股东欠款。
B、应收帐款减少是由于收回以前年度欠款。
3、 预付帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐龄分析 户数 金 额 比例％ 户数 金 额 比例％
一年以内 10 4647409.07 50.40 22 4945677.38 51.3
一至二年 7 179612.12 2.22 7 1136205.48 11.78
二至三年 9 721442.24 8.91 12 3559377.74 36.92
三年以上 5 2548148.88 31.47
合 计 29 8096612.31 100.00 41 9641260.60 100.00
无持有本公司5％以上股份的主要股东欠款。
4、其他应收款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐龄分析 户数 金额 比例％ 户数 金额 比例％
一年以内 73 78364590.37 69.18 120 42482329.82 60.07
一至二年 40 12231881.32 10.80 47 24984408.55 35.33
二至三年 14 5856413.22 5.17 15 3248936.63 4.60
三年以上 27 16817813.33 14.85
合 计 154 113270698.24 100.00 182 70715675.00 100
A、无持有本公司5％以上股份的主要股东欠款。
B、本年比上年增加数主要为应收株洲硬质合金厂和自贡硬质合金有限公司的托管收益。
5、存货
序号 项目 1998年12月31日 1997年12月31日
金 额 比例％ 金 额 比例％
1 库存商品 39336925.13 26.34 22674198.70 75.68
2 产成品 3393620.17 2.27 2516390.31 8.4
3 在产品 77594864.13 51.94 518445.34 1.73
4 原材料 12701952.75 8.50 2673358.80 8.92
5 分期收款发出商品
1201815.82 0.80 1459150.93 4.87
6 低值易耗品 15168854.10 10.15 118389.71 0.4
合 计 149398032.10 100 29959933.79 100
存货增加主要是由于置换转入资产所致
6、长期投资
项目 期初数 期增加数 本期减少数 期末数
长期股权投资 65940000.00 60180000.00 5760000.00
注:本年置换出海南发展银行法人股6,000.00万元
其中:长期股权投资
(1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资 投资金额
公司股份比例
海南新大陆股份有限公司 法人股 20万 0.22％ 200,000.00
北京万通实业公司 法人股 100万 0.125％ 1,000,000.00
南山电力股份公司 法人股 150万 0.36％ 1,700,000.00
北海银建投资股份有限公司
法人股 100万 1,800,000.00
合 计 4,700,000.00
(2)、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
北海金大陆公司 15年 1,060,000.00 10％
7、固定资产原值及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、固定资产原值
其中:房屋及建筑物
2048238.18 80696627.82 6845406.70 94333604.30
机器设备 163309.05 169265091.96 173428401.01
运输设备5039415.8 318500.00 1970611.93 3387303.87
通讯设备 385861.8 10000.00 307341.80 88520.00
办公用品 924580.31 2712538.30 437941.31 3199177.30
其 它 769276.8 3115.90 3048.37 769344.33
合 计 31764826.94 253005873.98 9564350.11 275206350.81
二、累计折旧
其中:房屋及建筑物
2938179.85 38013896.66 10162368.2 30789708.31
机器设备 685079.62 75082951.00 75768030.62
运输设备 703911.75 125110.00 519159.15 2309862.60
通讯设备 198803.28 59863.00 201290.42 57375.86
办公用品 417836.12 504178.87 120042.51 801972.48
其 他 453409.77 93549.43 546959.2
合 计 7397220.39 113879548.96 11002860.28 110273909.07
三、净 值
24367606.55 164932441.74
A. 置换进入的固定资产中自贡分公司的资产已办理产权转移手续, 株洲分公司的部分房屋产权手续正在办理中。
B. 固定资产增加主要是由于资产置换转入所致。
8、在建工程
工程 预算数 期初数 本期 本期 其他 期末数 资金 工程
名称 增加数 转入 减少 来源 进度
固定资产
1、细碳化钨车间
32969582.00 32969582.00 自筹 100％
2、钨钴钛分厂 2523719.10 2523719.10 自筹 100％
3、206及碳化钨勘察车间
93057.40 93057.40 自筹
4、二0三车间设备 80000.00 80000.00 自筹 80％
5、钨钴分厂设备 80000.00 80000.00 自筹 80％
6、二0三车间热处
理项目工程 340476.00 340476.00 自筹 70％
7三亚金海大酒店
182770000.00 146603886.72 146603886.72 0 100％
合 计
182770000.00 146603886.72 36086834.50
146603886.72 36086834.50
A、本期增减变动均是由于资产置换所致。
B、本期增加数均为株洲厂置换入,无利息资本化金额。
9、 无形资产
序号 种类
原始 期初数 本期 本期 本期 期末数
金额 增加 转出 摊销
1 房屋使用权
1470000.00 1286250.00 73500.00 1212750.00
2 土地使用权
9574369.00 9574369.00 7708250.00 1866119.00
合 计 11044369.00 10860619.00 7708250.00 73500.00 3078869.00
置换转出三亚土地使用权7708250.00
10、开办费
种类 期初数 本期增加数 本期摊销 期末余额
开办费 208,450.3 118,109.16 90,341.17
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 28,000,000.00
信用借款 6,980,000.00 11,050,000.00
合 计 6,980,000.00 39,050,000.00
本期增加主要为置换转入借款
12、应付帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
序号 帐龄分析
户数 金额 占总数％ 户数 金额 占总数％
1 一年以内
79 9122698.11 78.27 54 20109140.88 68.27
2 一至二年
26 1471360.11 12.62 25 1371789.23 4.66
3 二至三年
1 790812.00 6.78 11 6175209.07 20.96
4 三年以上
9 271130.93 2.33 1 1800000.00 6.11
合 计 112 11656001.15 100 91 29456139.18 100
注:本期减少的主要原因是归还欠款。
13、预收帐款
1998年12月31日
序号 帐 龄 户数 金 额 比例
1 一年以内 29 1,697,577.12 75.53
2 一至二年 6 398,345.89 17.73
3 二至三年
4 三年以上 3 151,418.59 6.74
合 计 38 2,247,341.60 100
14、未交税金
序号 税 种 期末数
1 增值税 -4,617,468.34
2 所得税 5,380,634.26
3 营业税 159,694.99
4 城建税 107,711.40
合 计 1,030,572.31
15、 其他未交款
科 目 期末数
教育费附加 52,939.12
合 计 52,939.12
16、 其他应付款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐龄分析
户数 金额 占总额％ 户数 金额 占总数％
一年以内
48 112325654.09 75.25 45 52840988.14 64.25
一至二年
16 24452185.96 16.38 30 28059124.90 34.12
二至三年
19 12464815.32 8.35 11 155869.65 0.19
三年以上
4 23742.24 0.02 3 1189042.03 1.44
合 计
87 149266397.61 100 89 82245024.72 100
注:对金海实业公司的应付款见附注六(关联方关系及其交易)
17、 股本
年度公司股份变化情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 53075250 53075250
其中:
国家拥有股份 53075250 53075250
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股 17124750 17124750
3、内部职工股 7106000 7098570
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 77306000 77298570
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
39469000 39476430
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计 39469000 39476430
三、股份总数 116775000 116775000
18、资本公积
项 目 金 额 备 注
期初数 77,568,489.13
本期增加数
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少数
期末数 77,568,489.13
19、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
10452065.53 5327966.23 15780031.76
公益金 10452065.53 5327966.23 15780031.76
任意盈余公积
合 计 20904131.06 10655932.46 31560063.52
20、未分配利润
年初余额 30591524.25
加:本年转入数 53279662.31
减:本年减少数
其中:(1)分配股利
(2)提取法定公积金 5327966.23
(3)提取公益金 5327966.23
(4)提取任意公积金
年末余额: 73215254.10
21、财务费用 上年数 268211.09
本年数 2035366.81
项 目 1998年度 1997年度
1、利息支出 2056834.16 308964.79
减:利息收入 58849.59 132128.26
2、汇兑损失 10877.57 1622.40
减:汇兑收益
3、其他 26504.67 89752.16
合计 2035366.81 268211.09
本年度财务费用增大主要是贷款增加的原因
22、其他业务利润
项 目 金 额
期货收益 3,718,700.34
代理业务收益 47,008.55
出售原材料等 4,083.56
托管收益 36,932,994.62
合 计 40,702,787.07
注:托管收益见附注七(重要事项说明)
23、投资收益 上年数 5,302,649.38
本年数 5,864,607.35
项 目 备 注
股票投资收益 74,149.60
资产置换收益 8,007,800.00 置换的长期投资项目评估值比企业帐面值增值部分
其他股权投资收益 -2,217,342.25 主要是已置换出的金海大酒店1-10月份发生亏损
合 计 5,864,607.35
24、营业外收入 上年数 269,468.22
本年数 259,953.31
项 目 金 额
罚款收入 13,513.79
销售差价 9,730.59
固定资产清理收入 175,441.00
其 他 61,267.93
合 计 259,953.31
25、营业外支出 上年数 18,828.21
本年数 706,073.43
项 目 金 额
销售差价 904.74
罚款支出 71,544.20
固定资产净损失 289,046.78
捐赠支出 20,081.20
学校经费 315,886.33
其 他 8,610.18
合 计 706,073.43
第五部分 行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业
9836221.83 125996454.27 6631701.88 103513138.72
3204519.95 22483315.55
商业
94583664.30 70822355.02 84385562.23 64223404.79
10198102.07 6598950.23
旅游
3454137.76 608506.34
2845631.42
合 计
107874023.89 196818809.29 91625770.45 167736543.51
16248253.44 29082265.78
第六部分、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业 注册 主营 与本企 经济性质 法定
名称 地址 业务 业关系 或类型 代表
海南金海 海口市国 矿产品、 母公司 国有企业 陈振亮
实业公司 贸大厦B座 农副产品、化
工原料、建
筑、材料
海南金海 上海市曲 金属材料、 子公司 其他经济 任炽毅
股份上海 阳路563号 半导体、材
销售中心 料电子产品、
通用设备
南方精密 广东南海市 生产有色 子公司 合资企业 段 诚
压铸有限公司 金属、精密加
工、产品内外销售
内蒙古海 内蒙古 机电产品、 子公司 其他经济 刘建斌
托工贸公司 托克托县 钢材、木 材、
工艺美术、化工
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
海南金海实业公司 1000万元 49,000万元 50,000万元
海南金海股份上海销售中心
300万元 300万元
南方精密压铸有限公司
120万美元 120万美元
内蒙古海托工贸公司
300万元 300万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
海南金海实业公司
3728.025万元 31.92 3728.025万元 31.92
海南金海股份上海销售中心
300万元 100 300万元 100
南方精密压铸有限公司
90万美元 75 90万美元 75
内蒙古海托工贸公司
300万元 100 300万元 100
(4)存在控制关系的关联方应收应付款事项
企业名称 年末余额(元) 占全部应收(付)款项余额比重(％)
其他应付款—海南金海实业公司
1998年 1997年 1998年 1997年
合 计 28,107,456.12 36,896,929.79 19.17 44.86
(5)存在控制关系的关联方交易事项:
本年度本公司与金海实业公司签订《资产置换协议》,内容及履行情
详见附注七(重要事项说明).
不存在控制关系的关联方关系及其交易
(1) 定价政策按照市场价格定价
(2)不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的关系
株洲硬质合金厂 同一控股公司控制
自贡硬质合金有限公司 同一控股公司控制
(3)应收款项
单位名称 98年末余额
自贡硬质合金有限公司 20,570,119.52
株洲硬质合金 厂 2,547,823.09
(4) 不存在控制关系的关联方交易事项
A、 采购货物
企业名称 1998年11——12月交易金额(元)
自贡硬质合金有限公司 40,703,352.36
株洲硬质合金厂 37,687,337.58
B、 销售货物
企业名称 1998年11-12月交易金额
自贡硬质合金有限公司 41,033,973.45
株洲硬质合金厂 79,498,615.80
C. 本公司本年度分别同自贡硬质合金有限公司和株洲硬质合金厂签订《委托经营管理合同》, 合同基本内容及履行情况详见附注七(重要事项说明)
第七部分、重要事项说明
(一) 托管事项说明
A、 本公司分别同自贡硬质合金有限公司和株洲硬质合金厂签订《委托经营管理合同》, 合同约定股份公司从1998年7月1 日起对两厂拟置换入的分厂进行托管。托管期暂定一年,托管期间所得经营收益, 扣除每年上交给以上两厂各500万元后,全部归金海股份所有。实际托管期为四个月,计两厂经营收益各扣除167万元后归金海股份公司所有。
B、 收入确认原则:托管分厂生产产品交销售部门统一销售,按照市场价格结算。
C、 两厂托管期间经营收益如下:
株洲厂(托管分厂) 自贡厂(托管分厂)
1998年7—10月 1998年7—10月
一、主营业务收入 131,506,927.03 143,782,024.49
二、减:主营业务成本 104,628,618.08 103,860,800.94
主营业务税金及附加 1,086,832.05 1,272,469.92
三、主营业务利润 25,791,476.90 38,648,753.63
减:管理费用 3,199,620.56 12,940,382.21
营业费用 1,703,251.48 4,313,460.73
财务费用 888,533.25 682,551.37
四、营业利润 20,000,071.61 20,712,359.32
减:营业外支出 439,436.31
五、利润总额 19,560,635.30 20,712,359.32
注: 1、以上合计利润40,272,994. 62 元分别扣除167万元留给被托管公司,其余36,932,994.62 全部划归金海股份,已列入其他业务收入-托管收益;
2、1998年11月1日置换后, 以上托管工厂分别设立为海南金海股份有限公司株洲分公司和自贡分公司, 其98年11月—12月份收益已并入本年损益。
(二)置换事项说明
本年度金海实业公司与本公司签订《资产置换协议》,本公司以三亚金海大酒店100％股权,海南金海旅游有限公司95％股权,海南发展银行6000 万股股权及相关负债4200万元, 经过评估及财政部文件确认的评估价值为22,809.38万元,确认值比帐面增值800.78万元,作为股权转让收益已计入本年投资收益。
置换生效日1998年11月1日。经财政部上述文件确认,自贡硬质合金有限公司托管资产评估确认值9,906.01 万元,株洲硬 质 合 金 厂 托 管 资 产 评估确认值 12,948.05万元,合计22,854.06万元已全部置换入本公司。
置换出和置换入之间差额44.68万元暂挂其他应付款。
第八部分、承诺事项,或有事项
本公司无要说明的重要承诺事项和或有事项。
第九部分、期后事项
1999年1月,本公司的上级控股公司海南金海实业公司更名为中钨硬质合金集团公司, 法定代表人变更为周菊秋。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期:1993年1月
地点:海南省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:4600001001204
3、税务登记号码:460100284077092
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券交易所
5、公司聘请的会计师事务所:齐盛会计师事务所
办公地:海口市海甸岛沿江一西路2号
海口市财政局综合楼2楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
海南金海股份有限公司
1999年2月8日
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合并资产负债表
编制单位:海南金海股份有限公司 单位:人民币元
资 产 行次
98.12.31合并数 97.12.31合并数 98.12.31母公司 97.12.31母公司
流动资产：
货币资金
11101547.00 16386593.55 4192950.81 4912468.58
短期投资 2001000.00 2000000.00
减：短期投资
跌价准备
短期投资净额 2001000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
22509885.05 41416501.88 13169285.88 9978688.98
减：坏帐准备
76781.05 136487.40 39507.86 29936.07
应收帐款净额
22433104.00 41280014.48 13129778.02 9948752.91
预付帐款
8096612.31 9641260.60 2476459.02 2598663.04
应收补贴款
其他应收款
113270698.24 70715675.00 92051146.48 56318796.60
存货
149398032.10 29959933.79 140440851.48 22674198.70
减：存货跌价准备
存货净额
149398032.10 29959933.79 140440851.48 22674198.70
待摊费用
2290.40 230290.40
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
304302284.05 170214767.82 252291185.81 98452879.83
长期投资：
长期股权投资
5760000.00 65940000.00 27245588.90 91104481.67
长期债权投资
长期投资合计
5760000.00 65940000.00 27245588.90 91104481.67
减：长期投资减值准备
长期投资净额
5760000.00 65940000.00 27245588.90 91104481.67
固定资产：
固定资产原价
275206350.81 31764826.94 267140059.76 21723318.11
减：累计折旧
110273909.07 7397220.39 108441733.04 4971615.50
固定资产净值
164932441.74 24367606.55 158698326.72 16751702.61
工程物资
在建工程
36086834.50 146603886.72 36086834.50 146603886.72
固定资产清理
-46658.00 -46658.00
待处理固定资产损失
固定资产合计
200972618.24 170971493.27 194738503.22 163355589.33
无形资产及其他资产：
无形资产
3078869.00 10860619.00 1212750.00 8994500.00
开办费
90341.17 208450.33 62232.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3169210.17 11069069.33 1212750.00 9056732.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
514204112.46 418195330.42 475488027.93 361969682.83
98.12.31合并数 97.12.31合并数 98.12.31母公司 97.12.31母公司
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
39050000.00 698000.00 37000000.00 5000000.00
应付票据
应付帐款
11656001.15 29456139.18 947654.94 888528.98
预收帐款
2247341.60 1418383.37
代销商品款
应付工资
325392.45
应付福利费
1086338.70 669211.32 1008435.62 543481.77
未付股利
5220169.50 5221769.50 5220169.52 5221769.50
未交税金
1030572.31 1104656.78 -22132.61 -3795805.80
其他未交款
52939.12 46453.04 22467.07
其他应付款
149266397.61 82245024.72 131687726.66 66272563.94
预提费用
509806.00 3696.00 504900.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
210444958.44 127145333.91 176369221.18 741230538.39
长期负债：
长期借款 42000000.00 42000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 42000000.00 42000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
210444958.44 169145333.91 176369221.18 116130538.39
少数股东权益
4640347.27 3210852.07
股东权益
股本
116775000.00 116775000.00 116775000.00 116775000.00
资本公积
77568489.13 77568489.13 77568489.13 77568489.13
盈余公积
31560063.52 20904131.06 31560063.52 20904131.06
其中：公益金
15780031.76 10452065.53 15780031.76 10452065.53
未分配利润
3215254.10 30591524.25 73215254.10 30591524.25
股东权益合计
299118806.75 245839144.44 299118806.75 245839144.44
负债及股东权益总计
514204112.46 418195330.42 475488027.93 361969682.83
合并利润及利润分配表
编制单位:海南金海股份有限公司
项 目 行次
98年度合并数 97年度合并数 98年度母公司 97年度母公司数
一、主营业务收入
196818809.29 107874023.89 133857964.62 34092365.61
减：折扣与折让
主营业务收入净额
196818809.29 107874023.89 133857964.62 31092365.61
减：主营业务成本
167736543.51 91625770.45 107734250.28 26908214.83
主营业务税金及附加
410514.68 155660.58 409258.04
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
28671751.10 16092592.86 25714456.30 4184150.78
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
40702787.07 13270193.31 39910371.90 7240084.05
减：存货跌价损失
营业费用
3018567.71 986575.01 2341292.04 252386.35
管理费用
12260542.41 6463294.14 10450217.56 3275201.69
财务费用
2035366.81 268211.09 1781901.61 28959.10
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
52060061.24 21644705.93 51051416.99 7867687.69
加：投资收益(损失以"-"号填列)
5864607.35 5302649.38 7367429.96 1867486.40
补贴收入
290000.00
营业外收入
259953.31 269468.22 236708.93
减：营业外支出
706073.43 18828.21 651070.69
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
57768548.47 27197995.32 58004485.19 26542548.09
减：所得税
4779158.56 1538714.91 4724822.88 11801534.15
减少数股东收益
-290272.40 296885.47
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
53279662.31 25362394.94 53279662.31 25362394.94
加：年初未分配利润
30591524.25 40576608.29 30591524.25 40576608.29
盈余公积转入数
六、可供分配的利润
83871186.56 65939003.23 83871186.56 65939003.23
减：提取法定公积金
5327966.23 2536239.49 5327966.23 2536239.49
提取法定公益金
5327966.23 2536239.49 5327966.23 2536239.49
七、可供股东分配的利润
73215254.10 60866524.25 73215254.10 60866524.25
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 30275000.00 30275000.00
八、未分配利润
73215254.10 30591524.25 73215254.10 30591524.25
现金流量表
编制单位:海南金海股份有限公司 单位:人民币元
项 目 行次 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 61759042.39 157138984.80
收取的租金
收到的税费退还 516428.92 4037293.94
收到的其他与经营活动有关的现金 461267.93 1364902.56
现金流入小计 62736739.24 162541181.30
购买商品、接受劳务支付的现金 24424819.55 116266689.63
经营租赁所支付的现金 242500.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4090023.26 5900184.80
支付的增值税款 10241895.16 13572869.15
支付的所得税款 6177273.52 6177273.52
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 920279.40 931817.00
支付的其他与经营活动有关的现金 9735431.32 14442583.58
现金流出小计 55589722.21 157533917.68
经营活动产生的现金流量净额 7147017.03 5007263.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4180000.00 4180000.00
分得股利或利润所收到的现金 2232500.00 2232500.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1221960.75
现金流入小计 6412500.00 7634460.75
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3991248.35 4050851.35
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 3765011.33
现金流出小计 3991248.35 7815862.68
投资活动产生的现金流量净额 2421251.65 -181401.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 4000000.00 4611655.01
收到的其他与筹资活动有关的现金 120000.00
现金流入小计 400000.00 4731655.01
偿还债务所支付的现金 1.3346526.45 13754663.34
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1600.00 1600.00
偿付利息所支支付的现金 939660.00 1085684.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 14287786.45 14841947.79
筹资活动产生的现金流量净额 -10287786.45 -10110292.78
四、汇率变动对现金的影响 -615.45
五、现金及现金等价物净增加额 -719517.77 -5285046.55
附注：
项 目 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 53279662.31 53279662.31
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 9571.79 -59706.35 固定资产折旧 5186193.26 5568766.19 无形资产摊销 7843982.00 7897534.64 待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失 -120387.54 -120387.54
固定资产报废损失
财务费用 1740361.92 1969237.62
投资损失(减收益) -7367429.96 -5864607.35
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -45273287.03 -46944732.56
经营性应收项目的减少(减增加) -58287147.96 -37589428.72
经营性应付项目的增加(减减少) 49845303.48 26580730.62
其他 290194.76 290194.76
经营活动产生的现金流量净额 7147017.03 5007263.62
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 4192950.81 11101547.00
减:货币资金的期初余额 4912468.58 16386593.55
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -719517.77 -5285046.55
