证券代码：000657           证券简称：中钨高新           公告编号：2018-61



                    中钨高新材料股份有限公司
    关于在五矿集团财务有限责任公司办理存贷款业务的
                         风险持续评估报告


    按照深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第 2 号——交易和关联交
易》的要求，中钨高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验五矿
集团财务有限责任公司（以下简称“五矿财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》
等证件资料，并审阅了五矿财务公司 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、
2017 年 12 月 31 日资产负债表和 2015 年度、2016 年度、2017 年度利润表、现
金流量表和所有者权益变动表，对五矿财务公司的经营资质、业务和风险状况进
行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：

    一、五矿财务公司基本情况
    五矿财务公司是中国五矿集团有限公司（以下简称“中国五矿”）下属金融
机构，于 1992 年经中国人民银行批准设立，2001 年改制为有限责任公司。目前
股东为中国五矿股份有限公司（持股比例 92.5%）、五矿资本控股有限公司（持
股比例 7.5%），接受中国银行业监督管理委员会监管的非银行金融机构。公司的
注册资本为人民币 350,000 万元（含 1,500 万美元）。
    注册地址：北京市海淀区三里河路 5 号五矿集团办公楼Ａ座北翼三层
    法定代表人：沈翎
    金融许可证机构编码：L0001H111000001
    统一社会信用代码：91110000101710917K
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理
业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位
提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑
与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收
成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行
五矿财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证
券投资。
    二、五矿财务公司风险管理的基本情况
    （一）控制环境
    五矿财务公司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事会，并
对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董
事会下设风险管理委员会，由五矿财务公司监事和非五矿财务公司高管的董事组
成，辅助董事会进行重大风险管理方面的调研和决策。五矿财务公司治理结构健
全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组
织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。五矿财务公司按照决策系统、
执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置了组织结构。
    （二）风险的识别与评估
    五矿财务公司编制完成了《内部控制管理办法》，并成立了风险管理委员会，
负责组织开展各项风险管理工作。风险管理委员会的主要职责有：审查五矿财务
公司风险控制情况、各项风险指标的控制情况；监督五矿财务公司资金结算、信
贷、投融资等方面的重大风险;对已出现的风险制定化解措施并组织实施；对五
矿财务公司风险状况进行评估，并向董事会提出完善公司风险管理和内部控制的
建议。五矿财务公司建立了完善的授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工
明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、
岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。
    （三）控制活动
    1、结算业务控制情况
    在结算及资金管理方面，五矿财务公司根据各监管法规，制定了《人民币结
算办法》、《账户及日常资金头寸管理办法》、《进口结算业务管理办法》、《出口结
算业务管理办法》等结算管理与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，
明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、关键输入输出、主要业务规
则，有效控制了业务风险。
    一方面，五矿财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统
支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在五矿财务公司
开设结算账户，通过登入五矿财务公司资金结算系统网上提交指令及提交书面指
令实现资金结算。
    另一方面，五矿财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成
员单位办理存款业务，相关政策严格按照银监会和中国人民银行相关规定执行，
充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
    2、信贷管理
    在信贷业务管理方面，五矿财务公司严格执行授信管理，根据成员单位的融
资余额及融资需求，结合五矿财务公司资金状况，确定客户授信额度计划，并严
格在授信额度内办理信贷业务，严控风险，使业务的开展既有计划性，又有均衡
性。同时，信贷部对每项信贷业务，贷款、贴现等均制定了详细的管理办法及操
作流程，创新业务贯彻了“制度先行，后开展业务”的管理原则。
    五矿财务公司信贷业务切实执行三查制度，分别是贷前调查、贷时审查、贷
后检查规范开展。信贷业务经风险稽核部审查，审贷委员会讨论通过、逐级审批
后，方可办理放款。
    3、信息系统控制
    五矿集团财务有限责任公司作为集团内成员单位与企业法人，既是集团内部
信息系统的使用者，同时为集团内部成员单位提供信息系统服务。2017 年，五
矿集团财务有限责任公司在信息系统建设方面，实施了中国五矿资金管理与结算
系统建设，取代原有的五矿资金集中结算系统，并于 2017 年 9 月底正式上线，
并配套建设了独立的五矿财务公司机房，信息化水平得到了较大提高。
    机房部署了高性能防火墙，实施内外网隔离，并采用国内先进技术以确保网
络安全；使用中国金融认证中心颁发的 CFCA 数字证书进行用户身份认证，并使
用各项技术措施以确保系统应用安全；采用备份策略以确保系统数据安全。五矿
财务公司已获得与工、农、中、建、交、招等十四家银行核心业务系统的对接允
可，并采取多项措施确保数据传输过程中的安全与高效。
    4、稽核监督
    风险稽核部负责五矿财务公司内部稽核业务，针对内部控制执行情况、业务
和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控
制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改
进意见和建议。
    （四）风险管理总体评价
    五矿财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发
生；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，
风险管理有效。
    三、五矿财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    2017 年末，五矿财务公司资产规模突破 200 亿元，资产负债率 75.62%，2017
年度实现营业收入 51,669 万元。五矿财务公司经营稳定，各项业务发展较快。
    （二）管理情况
    自成立以来，五矿财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民
共和国公司法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金
融法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对五矿财务
公司风险管理的了解和评价，截至 2017 年 12 月 31 日止未发现与财务报表相关
资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2017 年 12 月 31 日止，五
矿财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
    （四）本公司存贷款情况
     截至 2018 年 10 月 26 日，本公司向五矿财务公司借入资金余额为零。本公
司于 2015 年度、2016 年度、2017 年度未向五矿财务公司借入资金，未发生相应
的借款利息支出。
    四、风险评估意见
    基于以上分析与判断，本公司认为：
    （一）五矿财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》；
    （二）未发现五矿财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企
业集团财务公司管理办法》规定的情形，五矿财务公司的资产负债比例符合该办
法的要求规定；
    （三）五矿财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》（银
监会令 2006 年第 8 号）之规定经营，五矿财务公司的风险管理不存在重大缺陷。
本公司与五矿财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。




                                             中钨高新材料股份有限公司

                                               二〇一八年十月二十六日