中钨高新材料股份有限公司2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人杨伯华、主管会计工作负责人及会计机构负责人万长根声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 872,424,588.16 889,178,795.11 -1.88%
所有者权益（或股东权益） 317,203,698.22 330,488,324.29 -4.02%
每股净资产 1.425 1.48 -3.72%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 -13,217,475.52 -4,764,868.52 -177.00%
经营活动产生的现金流量净额 17,427,140.03 -51,518,148.25 134.00%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 -0.23 134.00%
基本每股收益 -0.06 -0.02 -200.00%
稀释每股收益 -0.06 -0.02 -200.00%
净资产收益率 -4.17% -2.00% -2.17%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -4.17% -2.00% -2.17%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
合计 0.00
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 57,196名
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
包头铝业（集团）有限责任公司 5,492,400 人民币普通股
海南金元投资控股有限公司 4,850,000 人民币普通股
广东广晟有色金属进出口有限公司 1,785,025 人民币普通股
广东广晟有色金属集团有限公司 1,711,125 人民币普通股
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,500,000 人民币普通股
中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股
杨文学 998,100 人民币普通股
南京小河物流仓储有限公司 600,000 人民币普通股
董湘琳 590,000 人民币普通股
张云天 505,223 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、营业收入、营业成本随着销量的增加而增加。2、随着毛利率的下降，亏损额增加。3、由于经营活动收回现金增加，货币资金增加300多万元，并且因收回的货款含承兑汇票，应收票据增加5400多万元。4、随着销量的增加应收账款增加1300多万元。5、预付款因采购货物验收入库而减少4000万元。6、应付职工薪酬应上年计提已实际发放而减少。7、应交税金的变动是因为增值税销项税增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
上年带强调事项段无保留审计意见所涉事项暂未解决，公司正与大股东一道商议解决方法。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司承诺事项公司没有持续到报告期或报告期内的承诺事项。2、股东及实际控制人承诺事项2006年8月，公司股权分置改革期间，大股东湖南有色金属股份有限公司和自贡硬质合金有限责任公司承诺：自股权分置改革方案实施日起12个月内不上市交易或者转让。在12个月满后， 12个月内通过深交所挂牌交易出售股份数量不超过本公司总股本的5%，24个月内不超过本公司总股本的10%。报告期内，湖南有色金属股份有限公司和自贡硬质合金有限责任公司严格履行了该承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
本公司控股75％股权的南宁德瑞科实业发展有限公司2008年上半年经营业绩没有明显好转，预计亏损约1500万元左右。另外，硬质合金业务因市场竞争加剧，毛利率降低，利润空间下降。因上述原因，本公司财务部初步测算， 2008年1月1日-6月30日本公司将亏损约 1600-2000万元，具体数据将在本公司2008年中期报告中详细披露。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 160607 鹏华价值 2,658,069.02 2,479,542 2,134,885.66 50.99% -523,183.36
2 基金 162207 荷银效率 2,417,558.81 2,391,255 1,939,307.81 46.32% -478,251.00
3 股票 601328 交通银行 109,340.00 7,000 69,930.00 1.67% -39,410.00
4 股票 601998 中信银行 60,900.00 6,000 42,660.00 1.02% -18,240.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 5,245,867.83 - 4,186,783.47 100% -1,059,084.36
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 9,345,253.89 7,504,554.54 6,288,033.96 4,248,898.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,186,783.47 5,245,867.83
应收票据 54,830,000.00 54,830,000.00 490,000.00 490,000.00
应收账款 14,425,758.27 13,794,831.27 999,869.08 368,942.08
预付款项 25,934,897.87 26,078,944.10 66,013,957.03 60,214,057.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 8,306,588.05 2,956,819.79 1,801,551.73 2,035,934.59
买入返售金融资产
存货 250,771,387.63 250,765,012.95 303,037,701.63 303,031,326.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 367,800,669.18 355,930,162.65 383,876,981.26 370,389,160.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,771,514.29 135,261,543.25 14,771,514.29 135,261,543.25
投资性房地产 350,909,972.35 353,941,764.31
固定资产 122,702,519.79 121,941,576.68 123,351,770.83 122,567,274.84
在建工程 6,603,917.79 6,603,917.79 3,193,554.50 3,193,554.50
工程物资
固定资产清理 -16,400.00 -16,400.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,516,111.52 3,516,111.52 3,652,968.35 3,652,968.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,157,961.78 716,096.49 2,344,769.56 902,904.27
递延所得税资产 3,978,321.46 3,978,321.46 4,045,472.01 4,045,472.01
其他非流动资产
非流动资产合计 504,623,918.98 272,001,167.19 505,301,813.85 269,623,717.22
资产总计 872,424,588.16 627,931,329.84 889,178,795.11 640,012,877.39
流动负债：
短期借款 170,700,000.00 114,700,000.00 171,000,000.00 115,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 22,250,416.21 22,250,416.21 22,250,416.21 22,250,416.21
应付账款 122,045,230.61 122,048,984.57 115,030,812.09 114,866,902.22
预收款项 5,550.00 5,550.00 5,550.00 5,550.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,109,329.57 7,087,136.34 14,406,723.94 14,274,530.71
应交税费 371,380.72 835,787.84 -7,660,234.27 -7,354,594.03
应付股利 727,673.28 727,673.28 727,673.28 727,673.28
应付利息
其他应付款 180,173,675.78 23,963,271.84 189,228,156.04 36,236,482.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 503,383,256.17 291,618,820.08 504,989,097.29 296,006,960.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 13,532,920.97 13,532,920.97 13,532,920.97 13,532,920.97
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,532,920.97 13,532,920.97 13,532,920.97 13,532,920.97
负债合计 516,916,177.14 305,151,741.05 518,522,018.26 309,539,881.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,574,620.00 222,574,620.00 222,574,620.00 222,574,620.00
资本公积 206,364,372.63 202,992,767.77 206,364,372.63 202,992,767.77
减：库存股
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88 47,938,405.88 47,938,405.88
一般风险准备
未分配利润 -159,673,700.29 -150,726,204.86 -146,389,074.22 -143,032,798.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 317,203,698.22 322,779,588.79 330,488,324.29 330,472,995.58
少数股东权益 38,304,712.80 40,168,452.56
所有者权益合计 355,508,411.02 322,779,588.79 370,656,776.85 330,472,995.58
负债和所有者权益总计 872,424,588.16 627,931,329.84 889,178,795.11 640,012,877.39
4.2 利润表
单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 409,664,932.21 408,141,899.39 312,882,886.30 309,090,158.11
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 423,717,197.10 415,768,155.63 318,086,348.22 310,675,246.42
其中：营业成本 407,190,906.40 403,959,114.44 300,915,736.75 297,871,302.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,478,942.91 1,393,262.49 1,149,000.64 1,128,022.71
销售费用 649,866.91 179,172.88 1,035,707.48 315,743.76
管理费用 8,384,627.95 7,769,812.10 10,274,117.18 9,459,839.53
财务费用 6,012,852.93 2,466,793.72 4,711,786.17 1,900,338.01
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -1,059,084.36
投资收益（损失以"-"号填列） -2,713,780.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -15,111,349.25 -7,626,256.24 -5,203,461.92 -4,298,868.52
加：营业外收入 31,814.75
减：营业外支出 1,680.78 466,000.00 466,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -15,081,215.28 -7,626,256.24 -5,669,461.92 -4,764,868.52
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -15,081,215.28 -7,626,256.24 -5,669,461.92 -4,764,868.52
归属于母公司所有者的净利润 -13,217,475.52 -4,764,868.52
少数股东损益 -1,863,739.76 -904,593.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.06 -0.02
4.3 现金流量表
单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 243,064,149.96 240,148,199.85 215,263,541.10 215,186,129.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 622,452.04 622,452.04 2,135,286.24 300,636.64
经营活动现金流入小计 243,686,602.00 240,770,651.89 217,398,827.34 215,486,766.54
购买商品、接受劳务支付的现金 177,269,301.68 177,269,301.68 235,236,461.65 235,236,461.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 28,980,975.21 28,493,792.30 16,971,957.46 16,971,957.46
支付的各项税费 4,199,453.03 3,892,718.23 8,490,369.43 8,490,369.43
支付其他与经营活动有关的现金 15,809,732.05 14,725,677.36 8,218,187.05 8,178,187.05
经营活动现金流出小计 226,259,461.97 224,381,489.57 268,916,975.59 268,876,975.59
经营活动产生的现金流量净额 17,427,140.03 16,389,162.32 -51,518,148.25 -53,390,209.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -78,000.00 -78,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -78,000.00 -78,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,897,603.92 9,897,603.92 3,588,079.64 3,588,079.64
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,897,603.92 9,897,603.92 3,588,079.64 3,588,079.64
投资活动产生的现金流量净额 -9,897,603.92 -9,897,603.92 -3,666,079.64 -3,666,079.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 98,292,424.83 98,292,424.83
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,926.52 56,117,386.78 56,117,386.78
筹资活动现金流入小计 30,001,926.52 30,000,000.00 154,409,811.61 154,409,811.61
偿还债务支付的现金 30,468,860.28 30,300,000.00 104,777,483.40 86,209,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,935,902.57 2,935,902.57 1,835,212.94 1,835,212.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,069,479.85
筹资活动现金流出小计 34,474,242.70 33,235,902.57 106,612,696.34 88,044,712.94
筹资活动产生的现金流量净额 -4,472,316.18 -3,235,902.57 47,797,115.27 66,365,098.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,057,219.93 3,255,655.83 -7,387,112.62 9,308,809.98
加：期初现金及现金等价物余额 6,288,033.96 4,248,898.71 88,705,391.28 62,957,112.31
六、期末现金及现金等价物余额 9,345,253.89 7,504,554.54 81,318,278.66 72,265,922.29
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计。
中钨高新材料股份有限公司董事会
二00八年四月三十日
