中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
证券代码：000657 证券简称：中钨高新 公告编号：2019-73
中钨高新材料股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李仲泽、主管会计工作负责人宋国华及会计机构负责人(会计主
管人员)吴涛涛声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 7,580,729,324.64 7,436,765,453.60 7,436,765,453.60 1.94%
归属于上市公司股东的净资产
3,290,553,895.82 3,181,776,718.94 3,181,776,718.94 3.42%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,868,385,475.35 -12.89% 5,914,834,686.40 -2.38%
归属于上市公司股东的净利润
34,847,804.65 11.23% 108,503,682.31 0.72%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
27,017,079.89 -31.75% 81,918,617.00 -25.63%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 166,245,981.57 不适用
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0396 11.24% 0.1233 0.74%
稀释每股收益（元/股） 0.0396 11.24% 0.1233 0.74%
加权平均净资产收益率 1.06% 0.11% 3.35% 0.01%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -275,337.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
32,630,085.41
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
受托经营取得的托管费收入 3,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,586,317.18
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减：所得税影响额 2,303,781.70
少数股东权益影响额（税后） 3,879,583.23
合计 26,585,065.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 33,032 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
湖南有色金属有 质押 0
国有法人 60.94% 536,317,548 106,596,012
限公司 冻结 0
质押 0
潘英俊 境内自然人 1.71% 15,054,800 0
冻结 0
香港中央结算有 质押 0
境外法人 1.50% 13,227,979 0
限公司 冻结 0
海南金元投资控 质押 0
国有法人 0.77% 6,790,000 0
股有限公司 冻结 0
王慧莉 境内自然人 0.41% 3,619,335 0 质押 0
王琴英 境内自然人 0.39% 3,404,120 0 冻结 0
质押 0
周泰成 境内自然人 0.34% 3,035,480 0
质押 0
质押 0
王增强 境内自然人 0.34% 3,029,880 0
冻结 0
质押 0
马寿良 境内自然人 0.29% 2,553,600 0
冻结 0
刘玮巍 境内自然人 0.29% 2,539,099 0 质押 0
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冻结 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
湖南有色金属有限公司 429,721,536 人民币普通股 429,721,536
潘英俊 15,054,800 人民币普通股 15,054,800
香港中央结算有限公司 13,227,979 人民币普通股 13,227,979
海南金元投资控股有限公司 6,790,000 人民币普通股 6,790,000
王慧莉 3,619,335 人民币普通股 3,619,335
王琴英 3,404,120 人民币普通股 3,404,120
周泰成 3,035,480 人民币普通股 3,035,480
王增强 3,029,880 人民币普通股 3,029,880
马寿良 2,553,600 人民币普通股 2,553,600
刘玮巍 2,539,099 人民币普通股 2,539,099
上述股东关联关系或一致行动的
未知上述股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。
说明
前 10 名股东参与融资融券业务情
不适用
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期 上年同期 同比
变动原因
（单位：元） （单位：元） 增减
研发投入 215,713,078.01 114,912,823.68 87.72% 公司加大研发投入
经营活动产生的现
166,245,981.57 -27,746,500.30 不适用 本期采购付现减少
金流量净额
筹资活动产生的现 本期增加的偿还债务支付的现金大于
-70,931,246.65 146,911,920.93 不适用
金流量净额 取得借款收到的现金
现金及现金等价物 偿还债务、购建固定资产导致的筹投
-215,051,589.25 -111,805,495.00 不适用
净增加额 资净支出额高于经营活动净流入额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2018 年 10 月 31 日公司第八届董事会 2018 年第二次临时会议和 2018 年 12 月 14 日公司 2018 年第二次临时股东大会审
议通过了关于非公开发行股票的相关议案。公司拟非公开发行股票不超过 176,023,305 股，募集资金总额不超过 152,893.00
万元。
2019 年 2 月 21 日公司召开第九届董事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于修订公司 2018 年度非公开发行 A 股
股票预案的议案》、《关于修订公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》等相关议案。
2019 年 4 月 26 日公司召开第九届董事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于第二次修订公司 2018 年度非公开发
行 A 股股票预案的议案》、《关于第二次修订公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》。
2019 年 5 月 27 日公司召开第九届董事会第六次（临时）会议，审议通过了《关于第三次修订公司 2018 年度非公开发
行 A 股股票预案的议案》、《关于第三次修订公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》。
2019 年 8 月 9 日，中国证监会发行审核委员会审核了公司关于非公开发行 A 股股票的申请。根据会议审核结果，公司
本次非公开发行 A 股股票的申请获得审核通过。
2019 年 10 月 14 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准中钨高新材料股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可[2019]1852 号）。
截至目前，公司非公开发行项目的进展情况已及时在中国证券报、巨潮资讯网披露。具体公告如下表所示：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站
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查询索引
关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公
2019 年 01 月 29 日 公告编号：2019-02
告
关于非公开发行 A 股股票申请文件反馈意见回复的公告 2019 年 02 月 22 日 公告编号：2019-03
非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 2019 年 02 月 22 日 公告编号：2019-04
关于非公开发行 A 股股票预案修订说明的公告 2019 年 02 月 22 日 公告编号：2019-08
2018 年度非公开发行 A 股股票预案（修订稿） 2019 年 02 月 22 日 公告编号：2019-09
非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告（修订稿） 2019 年 02 月 22 日 公告编号：2019-10
关于非公开发行 A 股股票预案修订说明的公告 2019 年 04 月 29 日 公告编号：2019-40
2018 年度非公开发行 A 股股票预案（第二次修订稿） 2019 年 04 月 29 日 公告编号：2019-41
非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告（第二次修订稿） 2019 年 04 月 29 日 公告编号：2019-42
关于非公开发行 A 股股票申请文件反馈意见回复（修订稿）的公告 2019 年 05 月 17 日 公告编号：2019-49
非公开发行 A 股股票申请文件反馈意见的回复（修订稿） 2019 年 05 月 17 日 公告编号：2019-50
2018 年度非公开发行 A 股股票预案（第三次修订稿） 2019 年 05 月 17 日 公告编号：2019-53
非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告（第三次修订稿） 2019 年 05 月 17 日 公告编号：2019-54
关于非公开发行股票告知函问题回复的公告 2019 年 06 月 10 日 公告编号：2019-56
关于请做好中钨高新材料股份有限公司非公开发行股票发审委会议
2019 年 06 月 10 日 公告编号：2019-57
准备工作的函的回复
关于非公开发行股票发审委会议准备工作告知函回复（修订稿）的公
2019 年 07 月 04 日 公告编号：2019-62
告
关于请做好中钨高新材料股份有限公司非公开发行股票发审委会议
2019 年 07 月 04 日 公告编号：2019-63
准备工作的函的回复
关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过
2019 年 08 月 10 日 公告编号：2019-65
的公告
关于非公开发行股票获得中国证监会核准批文的公告 2019 年 10 月 15 日 公告编号：2019-71
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事
项。
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四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 09 月 24 日 实地调研 机构 了解公司基本情况。公司未提供非公开信息。
了解公司非公开发行进展情况。公司未提供非公
2019 年 07 月 01 日-9 月 30 日 电话沟通 个人
开信息。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中钨高新材料股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 697,672,155.36 912,723,744.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 246,667,665.89 274,515,576.29
应收账款 1,409,781,155.43 915,739,574.97
应收款项融资
预付款项 241,200,491.17 196,039,043.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,456,957.38 36,666,434.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,650,745,432.87 1,838,431,604.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,690,078.35 25,302,358.27
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流动资产合计 4,326,213,936.45 4,199,418,336.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 2,539,969.02
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 3,799,307.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,238,893,287.18 2,334,601,577.73
在建工程 326,396,134.54 186,264,918.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 536,554,444.31 551,685,102.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,017,329.21 11,751,947.18
递延所得税资产 77,306,188.56 80,165,543.11
其他非流动资产 61,548,697.39 70,338,059.43
非流动资产合计 3,254,515,388.19 3,237,347,116.73
资产总计 7,580,729,324.64 7,436,765,453.60
流动负债：
短期借款 1,865,388,338.00 1,545,541,292.99
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,104,240.00 46,804,240.00
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中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 452,472,850.72 510,769,825.55
预收款项 198,657,908.27 189,537,872.64
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 132,537,632.13 75,572,195.36
应交税费 58,758,634.44 47,239,984.75
其他应付款 315,640,516.19 267,092,407.53
其中：应付利息 11,354,442.13 1,387,337.16
应付股利 1,201,661.24 1,201,661.24
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 298,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,028,560,119.75 2,980,557,818.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 243,813,637.73 258,086,365.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 17,830,441.55 80,878,246.77
长期应付职工薪酬 218,802,869.38 198,632,000.00
预计负债 243,266.30
递延收益 137,840,836.97 142,813,171.75
递延所得税负债 529,214.81 529,214.81
其他非流动负债
非流动负债合计 618,817,000.44 681,182,264.63
负债合计 3,647,377,120.19 3,661,740,083.45
所有者权益：
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股本 880,116,529.00 880,116,529.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,545,422,262.23 2,545,422,262.23
减：库存股
其他综合收益 -118,064,284.87 -114,735,126.01
专项储备 7,626,808.09 3,761,724.62
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88
一般风险准备
未分配利润 -72,485,824.51 -180,727,076.78
归属于母公司所有者权益合计 3,290,553,895.82 3,181,776,718.94
少数股东权益 642,798,308.63 593,248,651.21
所有者权益合计 3,933,352,204.45 3,775,025,370.15
负债和所有者权益总计 7,580,729,324.64 7,436,765,453.60
法定代表人：李仲泽 主管会计工作负责人：宋国华 会计机构负责人：吴涛涛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 381,928,320.24 337,859,920.27
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,541,660.90
应收账款 2,840,218.20 4,660,000.00
应收款项融资
预付款项
其他应收款 299,617,431.53 451,081,806.00
其中：应收利息
应收股利
存货
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,785,523.21 1,823,608.13
流动资产合计 689,713,154.08 795,425,334.40
非流动资产：
债权投资 410,000,000.00
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资 410,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 2,951,828,338.20 2,951,828,338.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,233,450.87 1,357,197.91
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 149,195.41 230,574.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 69,182.37 103,773.57
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,363,280,166.85 3,363,519,884.40
资产总计 4,052,993,320.93 4,158,945,218.80
流动负债：
短期借款 572,000,000.00 372,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据
应付账款 1,000,380.40 1,000,380.40
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 38,344,699.08 14,541,254.71
应交税费 36,703.12 80,317.76
其他应付款 185,967,018.53 199,992,197.24
其中：应付利息 703,616.44
应付股利 695,030.28 695,030.28
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 797,348,801.13 587,614,150.11
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 63,047,805.22
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 263,047,805.22
负债合计 797,348,801.13 850,661,955.33
所有者权益：
股本 880,116,529.00 880,116,529.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,695,957,588.05 2,695,957,588.05
减：库存股
14
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益 -7,028,700.00 -7,028,700.00
专项储备
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88
未分配利润 -361,339,303.13 -308,700,559.46
所有者权益合计 3,255,644,519.80 3,308,283,263.47
负债和所有者权益总计 4,052,993,320.93 4,158,945,218.80
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,868,385,475.35 2,144,807,810.31
其中：营业收入 1,868,385,475.35 2,144,807,810.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,838,396,204.12 2,062,077,950.67
其中：营业成本 1,476,118,540.37 1,795,619,691.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,089,766.94 17,934,565.92
销售费用 94,765,861.97 87,545,384.17
管理费用 133,361,777.26 102,674,706.21
研发费用 104,172,631.96 38,007,309.06
财务费用 11,887,625.62 20,296,294.27
其中：利息费用 23,446,028.90 36,988,309.78
利息收入 1,820,828.20 1,443,513.59
加：其他收益 8,634,729.74 3,692,902.50
投资收益（损失以“－”号填列） 20,397.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
15
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 60,846.11
资产减值损失（损失以“-”号填列） 34,906,156.80 -173,481.40
资产处置收益（损失以“-”号填列） 115,518.93 -10,632,583.78
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,726,919.81 75,616,696.96
加：营业外收入 3,285,551.20 7,654,121.48
减：营业外支出 1,554,870.56 12,769,644.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,457,600.45 70,501,173.81
减：所得税费用 20,826,113.04 20,762,304.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,631,487.41 49,738,869.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 54,631,487.41 49,738,869.56
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 34,847,804.65 31,328,503.66
2.少数股东损益 19,783,682.76 18,410,365.90
六、其他综合收益的税后净额 1,428,493.99 4,841,075.36
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 292,823.13 5,066,043.59
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -9,482.87
1.重新计量设定受益计划变动额 -9,482.87
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 302,306.00 5,066,043.59
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 718.39
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 722,837.60
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
16
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 301,587.61 4,343,205.99
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 1,135,670.86 -224,968.23
七、综合收益总额 56,059,981.40 54,579,944.92
归属于母公司所有者的综合收益总额 35,140,627.78 36,394,547.25
归属于少数股东的综合收益总额 20,919,353.62 18,185,397.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0396 0.0356
（二）稀释每股收益 0.0396 0.0356
法定代表人：李仲泽 主管会计工作负责人：宋国华 会计机构负责人：吴涛涛
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 283,018.87 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 11,700.08 162,467.20
销售费用
管理费用 29,537,425.28 9,647,782.46
研发费用
财务费用 1,551,257.87 -88,640.84
其中：利息费用 6,372,805.54 6,623,872.25
利息收入 4,827,947.31 6,716,701.29
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
4,027,169.81 3,649,622.63
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
17
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-30,000.00
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
35,000.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,760,194.55 -6,036,986.19
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-26,760,194.55 -6,036,986.19
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,760,194.55 -6,036,986.19
（一）持续经营净利润（净亏损
-26,760,194.55 -6,036,986.19
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
18
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -26,760,194.55 -6,036,986.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,914,834,686.40 6,058,838,791.31
其中：营业收入 5,914,834,686.40 6,058,838,791.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,693,962,988.51 5,766,050,225.97
其中：营业成本 4,724,687,563.15 4,933,573,035.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 51,197,407.65 49,023,368.82
销售费用 291,507,360.16 268,370,992.55
管理费用 354,798,534.56 338,192,699.08
19
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 215,713,078.01 114,912,823.68
财务费用 56,059,044.98 61,977,306.50
其中：利息费用 73,715,988.91 87,961,845.32
利息收入 4,979,666.18 5,638,409.09
加：其他收益 33,273,161.62 22,152,363.34
投资收益（损失以“－”号填列） 20,397.00 203,380.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,749,042.76
资产减值损失（损失以“-”号填列） -38,483,565.97 -77,650,739.62
资产处置收益（损失以“-”号填列） -301,323.29 -6,914,402.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 209,631,324.49 230,579,167.04
加：营业外收入 5,763,893.56 8,420,704.68
减：营业外支出 8,967,301.65 34,275,933.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 206,427,916.40 204,723,937.98
减：所得税费用 47,798,670.87 45,046,134.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 158,629,245.53 159,677,803.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 158,629,245.53 159,677,803.31
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 108,503,682.31 107,732,209.82
2.少数股东损益 50,125,563.22 51,945,593.49
六、其他综合收益的税后净额 -3,233,243.76 -794,782.17
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -3,329,158.86 -649,960.53
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 65,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额 65,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
20
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -3,394,158.86 -649,960.53
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动 1,258,444.07
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -4,652,602.93 -649,960.53
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 95,915.10 -144,821.64
七、综合收益总额 155,396,001.77 158,883,021.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 105,174,523.45 107,082,249.29
归属于少数股东的综合收益总额 50,221,478.32 51,800,771.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1233 0.1224
（二）稀释每股收益 0.1233 0.1224
法定代表人：李仲泽 主管会计工作负责人：宋国华 会计机构负责人：吴涛涛
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 33,732,704.50 3,500,000.00
减：营业成本 30,133,505.02 0.00
税金及附加 44,418.05 201,113.40
销售费用
管理费用 64,586,635.79 57,799,754.51
研发费用
财务费用 4,112,548.95 -1,572,598.66
其中：利息费用 20,280,996.01 15,398,583.98
利息收入 16,196,446.20 16,988,037.61
21
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） 11,993,962.25 11,786,493.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 711,777.34
资产减值损失（损失以“-”号填列） -60,149.26
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -52,438,663.72 -41,201,924.80
加：营业外收入
减：营业外支出 200,079.95 190,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -52,638,743.67 -41,391,924.80
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,638,743.67 -41,391,924.80
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -52,638,743.67 -41,391,924.80
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
22
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
9.其他
六、综合收益总额 -52,638,743.67 -41,391,924.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,660,649,093.93 5,560,611,051.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 117,608,182.01 79,927,500.72
收到其他与经营活动有关的现金 127,021,521.81 89,734,297.89
经营活动现金流入小计 4,905,278,797.75 5,730,272,849.91
购买商品、接受劳务支付的现金 2,977,002,106.14 4,193,655,361.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 880,880,474.59 852,471,925.19
支付的各项税费 286,522,823.05 265,741,510.94
支付其他与经营活动有关的现金 594,627,412.40 446,150,552.69
23
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
经营活动现金流出小计 4,739,032,816.18 5,758,019,350.21
经营活动产生的现金流量净额 166,245,981.57 -27,746,500.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 20,397.00 203,380.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,923,625.94 3,583,110.28
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 175,739,975.30
投资活动现金流入小计 2,944,022.94 179,526,465.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资
318,982,890.54 389,776,630.97
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 151,239.62 34,724,083.71
投资活动现金流出小计 319,134,130.16 424,500,714.68
投资活动产生的现金流量净额 -316,190,107.22 -244,974,249.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,845,606,939.04 1,688,580,750.83
收到其他与筹资活动有关的现金 84,710,154.58
筹资活动现金流入小计 1,930,317,093.62 1,688,580,750.83
偿还债务支付的现金 1,833,891,133.67 1,459,517,358.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 167,357,206.60 82,151,471.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,001,248,340.27 1,541,668,829.90
筹资活动产生的现金流量净额 -70,931,246.65 146,911,920.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,823,783.05 14,003,333.47
五、现金及现金等价物净增加额 -215,051,589.25 -111,805,495.00
24
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 898,784,691.81 833,818,022.68
六、期末现金及现金等价物余额 683,733,102.56 722,012,527.68
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,415,213.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,726,744.36 10,299,919.39
经营活动现金流入小计 41,141,957.72 10,299,919.39
购买商品、接受劳务支付的现金 30,319,401.57 9,521.17
支付给职工及为职工支付的现金 21,430,903.19 18,578,830.41
支付的各项税费 35,753.97 179,714.90
支付其他与经营活动有关的现金 95,341,946.87 32,968,430.09
经营活动现金流出小计 147,128,005.60 51,736,496.57
经营活动产生的现金流量净额 -105,986,047.88 -41,436,577.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 25,577,370.30 8,625,083.34
处置固定资产、无形资产和其他
200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00
投资活动现金流入小计 25,577,570.30 108,625,083.34
购建固定资产、无形资产和其他
158,510.00 33,218.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 158,510.00 33,218.00
投资活动产生的现金流量净额 25,419,060.30 108,591,865.34
三、筹资活动产生的现金流量：
25
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 420,000,000.00 420,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 152,000,000.00 120,180,000.00
筹资活动现金流入小计 572,000,000.00 540,180,000.00
偿还债务支付的现金 420,000,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
20,984,612.45 9,534,723.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 6,380,000.00 300,000,000.00
筹资活动现金流出小计 447,364,612.45 429,534,723.61
筹资活动产生的现金流量净额 124,635,387.55 110,645,276.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,068,399.97 177,800,564.55
加：期初现金及现金等价物余额 337,859,920.27 200,447,738.90
六、期末现金及现金等价物余额 381,928,320.24 378,248,303.45
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 912,723,744.61 912,723,744.61 0.00
结算备付金 0.00
拆出资金 0.00
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 0.00
资产
衍生金融资产 0.00
应收票据 274,515,576.29 274,515,576.29 0.00
应收账款 915,739,574.97 915,739,574.97 0.00
应收款项融资 0.00
预付款项 196,039,043.81 196,039,043.81 0.00
26
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应收保费 0.00
应收分保账款 0.00
应收分保合同准备金 0.00
其他应收款 36,666,434.80 36,666,434.80 0.00
其中：应收利息 0.00
应收股利 0.00
买入返售金融资产 0.00
存货 1,838,431,604.12 1,838,431,604.12 0.00
合同资产
持有待售资产 0.00
一年内到期的非流动
0.00
资产
其他流动资产 25,302,358.27 25,302,358.27 0.00
流动资产合计 4,199,418,336.87 4,199,418,336.87 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00
债权投资
可供出售金融资产 2,539,969.02 0.00 -2,539,969.02
其他债权投资
持有至到期投资 0.00
长期应收款 0.00
长期股权投资 0.00
其他权益工具投资 2,539,969.02 2,539,969.02
其他非流动金融资产
投资性房地产 0.00
固定资产 2,334,601,577.73 2,334,601,577.73 0.00
在建工程 186,264,918.19 186,264,918.19 0.00
生产性生物资产 0.00
油气资产 0.00
使用权资产
无形资产 551,685,102.07 551,685,102.07 0.00
开发支出 0.00
商誉 0.00
长期待摊费用 11,751,947.18 11,751,947.18 0.00
27
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税资产 80,165,543.11 80,165,543.11 0.00
其他非流动资产 70,338,059.43 70,338,059.43 0.00
非流动资产合计 3,237,347,116.73 3,237,347,116.73 0.00
资产总计 7,436,765,453.60 7,436,765,453.60 0.00
流动负债：
短期借款 1,545,541,292.99 1,545,541,292.99 0.00
向中央银行借款 0.00
拆入资金 0.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 0.00
负债
衍生金融负债 0.00
应付票据 46,804,240.00 46,804,240.00 0.00
应付账款 510,769,825.55 510,769,825.55 0.00
预收款项 189,537,872.64 189,537,872.64 0.00
合同负债 0.00
卖出回购金融资产款 0.00
吸收存款及同业存放 0.00
代理买卖证券款 0.00
代理承销证券款 0.00
应付职工薪酬 75,572,195.36 75,572,195.36 0.00
应交税费 47,239,984.75 47,239,984.75 0.00
其他应付款 267,092,407.53 267,092,407.53 0.00
其中：应付利息 1,387,337.16 1,387,337.16 0.00
应付股利 1,201,661.24 1,201,661.24 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款 0.00
持有待售负债 0.00
一年内到期的非流动
298,000,000.00 298,000,000.00 0.00
负债
其他流动负债 0.00
流动负债合计 2,980,557,818.82 2,980,557,818.82
非流动负债：
保险合同准备金 0.00
28
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
长期借款 258,086,365.00 258,086,365.00 0.00
应付债券 0.00
其中：优先股 0.00
永续债
租赁负债 0.00
长期应付款 80,878,246.77 80,878,246.77
长期应付职工薪酬 198,632,000.00 198,632,000.00 0.00
预计负债 243,266.30 243,266.30 0.00
递延收益 142,813,171.75 142,813,171.75 0.00
递延所得税负债 529,214.81 529,214.81 0.00
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 681,182,264.63 681,182,264.63 0.00
负债合计 3,661,740,083.45 3,661,740,083.45
所有者权益：
股本 880,116,529.00 880,116,529.00 0.00
其他权益工具 0.00
其中：优先股 0.00
永续债 0.00
资本公积 2,545,422,262.23 2,545,422,262.23 0.00
减：库存股 0.00
其他综合收益 -114,735,126.01 -114,735,126.01
专项储备 3,761,724.62 3,761,724.62 0.00
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88 0.00
一般风险准备 0.00
未分配利润 -180,727,076.78 -180,727,076.78 0.00
归属于母公司所有者权益
3,181,776,718.94 3,181,776,718.94 0.00
合计
少数股东权益 593,248,651.21 593,248,651.21 0.00
所有者权益合计 3,775,025,370.15 3,775,025,370.15 0.00
负债和所有者权益总计 7,436,765,453.60 7,436,765,453.60
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
29
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产：
货币资金 337,859,920.27 337,859,920.27
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4,660,000.00 4,660,000.00
应收款项融资
预付款项
其他应收款 451,081,806.00 451,081,806.00
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,823,608.13 1,823,608.13
流动资产合计 795,425,334.40 795,425,334.40
非流动资产：
债权投资 410,000,000.00 410,000,000.00
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资 410,000,000.00 0.00 -410,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 2,951,828,338.20 2,951,828,338.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,357,197.91 1,357,197.91
在建工程
生产性生物资产
油气资产
30
中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
使用权资产
无形资产 230,574.72 230,574.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 103,773.57 103,773.57
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,363,519,884.40 3,363,519,884.40
资产总计 4,158,945,218.80 4,158,945,218.80
流动负债：
短期借款 372,000,000.00 372,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,000,380.40 1,000,380.40
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 14,541,254.71 14,541,254.71
应交税费 80,317.76 80,317.76
其他应付款 199,992,197.24 199,992,197.24
其中：应付利息 703,616.44 703,616.44
应付股利 695,030.28 695,030.28
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 587,614,150.11 587,614,150.11
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
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中钨高新材料股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
租赁负债
长期应付款 63,047,805.22 63,047,805.22
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 263,047,805.22 263,047,805.22
负债合计 850,661,955.33 850,661,955.33
所有者权益：
股本 880,116,529.00 880,116,529.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,695,957,588.05 2,695,957,588.05
减：库存股
其他综合收益 -7,028,700.00 -7,028,700.00
专项储备
盈余公积 47,938,405.88 47,938,405.88
未分配利润 -308,700,559.46 -308,700,559.46
所有者权益合计 3,308,283,263.47 3,308,283,263.47
负债和所有者权益总计 4,158,945,218.80 4,158,945,218.80
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
中钨高新材料股份有限公司董事会
二〇一九年十月三十日
32