重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事冯宝珊女士因公出国未出席公司本次董事会会议，董事张秀文先生因公出国委托董事王强先生代其行使表决权。 公司本季度财务会计报告未经审计。 一、公司基本情况 （一）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：山推股份 股票代码：000680 （二）公司董事会秘书：王 强 证券事务代表： 毕玉欣 联系地址：山东省济宁市太白楼东路58号 电话：0537－2909616 0537－2909532 传真：0537－2340411 电子信箱：xsmxcs@ji－public.sd.cninfo.net （三）主要财务数据与指标 单位:人民币元 项 目 2002年1—9月 净利润 122,421,116.37 扣除非经常性损益后的净利润 108,502,516.47 净资产收益率(％) 18.45 每股收益 0.43 项 目 2002年9月30日 2001年12月31日 股东权益(不包含少数股东权益) 726,667,130.70 602,227,379.84 每股净资产 2.57 2.13 调整后的每股净资产 2.42 1.93 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 投资收益 13,866,953.37 营业外收支净额 －254,785.72 补贴收入 306,432.25 合 计 13,918,599.90 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （二）报告期末公司股东总数为63945户。 （三）报告期末公司前十名大股东持股情况 序号 股东名称 持股数 比例(％) 冻结情况 股份类别 1 山东工程机械集团有限公司 99000000 35.02 质押 国家股 2 广发证券股份有限公司 4641618 1.64 —— 流通股 3 裕元证券投资基金 2077220 0.73 —— 流通股 4 科瑞证券投资基金 2068561 0.73 —— 流通股 5 科汇证券投资基金 1668824 0.59 —— 流通股 6 景宏证券投资基金 1369460 0.48 —— 流通股 7 同益证券投资基金 1000000 0.35 —— 流通股 8 裕阳证券投资基金 928959 0.33 —— 流通股 9 科讯证券投资基金 900055 0.32 —— 流通股 10 莱芜市军辉塑胶机械有限公司 900000 0.32 —— 法人股 说明： 1、山东工程机械集团有限公司持有公司股份9900万股，所持股份类别为发起人国家股，在报告期内所持股份无增减变动，其中，3950万股国家股因贷款质押给中国光大银行济南舜耕支行。 2、公司前十名股东中，裕元证券投资基金和裕阳证券投资基金均为博时基金管理有限公司管理的封闭式证券投资基金，科汇证券投资基金、科瑞证券投资基金和科讯证券投资基金均为易方达基金管理有限公司管理的封闭式证券投资基金，广发证券股份有限公司为科讯证券投资基金的发起人之一。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。国家股股东与法人股股东之间无关联关系。 3、报告期内，公司控股股东无变更。 三、经营情况阐述与分析 （一）报告期内主要经营情况 公司围绕2002年经营目标，全面贯彻2002年的公司工作方针精神，努力提升产品的质量水平，积极开拓市场，强化市场营销能力，生产经营呈现良好持续、健康发展态势。报告期内，完成销售收入44,198.20万元，实现净利润4,513.45万元。 （二）报告期内主要投资项目的进度情况 1、液力变矩器及传动装置技术改造项目。报告期内，完成投资121万元。 2、与日本TOPY公司技术合作项目。报告期内，完成投资374万元。 3、吊管机投资项目。报告期内，完成投资187万元。 （三）报告期内公司经营成果及财务状况 1、经营成果方面 (1) 主营业务收入、主营业务利润、净利润同比情况及原因 单位:人民币万元 项目 2002年1－9月 2001年1－9月 增减比例(％) 主营业务收入 157,386 107,844 45.94 主营业务利润 32,687 21,484 52.15 净利润 12,242 4,351 181.36 注:变动主要原因说明: 1主营业务收入、主营业务利润增加主要是产品销量增加所致。 2净利润增加主要是主营业务利润及投资收益增加所致。 (2) 收益及费用占利润总额的比例 单位:人民币万元 项目 2002年7－9月 2002年1－6月 金额 占利润总额的比例 金额 占利润总额的比例 增减幅度 利润总额 5,834 －－ 9,387 －－ 主营业务利润 7,902 135.45％ 24,785 264.04％ －128.59％ 其他业务利润 44 0.75％ 163 1.74％ －0.99％ 期间费用 4,839 82.94％ 15,691 167.16％ －84.22％ 投资收益 2,734 46.86％ 119 1.27％ 45.59％ 补贴收入 2 0.03％ 29 0.31％ －0.28％ 营业外收支净额 －7 －0.12％ －18 －0.19％ 0.07％ 注:变动主要原因说明: 1本报告期主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期降低的主要原因是由于本期出售小松山推股权所获得的投资收益使利润总额增加，相应本期主营业务利润与利润总额的比率比上一报告期降低。 2本报告期其他业务利润占利润总额的比例较前一报告期基本持平。 3本报告期期间费用占利润总额的比例较前一报告期降低的主要原因是上一报告期计提减值准备而本期未计提所致。 4本报告期投资收益占利润总额的比例较前一报告期增长的主要原因是由于本期出售小松山推股权所获得的投资收益增加所致。 (3) 重大非经常性损益 经2002年8月24日召开的公司2002年第一次临时股东大会表决通过了《公司关于出让小松山推工程机械有限公司20％股权的议案》，转让价款为141,771,023元，公司已于2002年9月3日收到此款，有关本次股权转让的其他手续也已办理完毕。由于该项交易，公司增加投资收益1387万元。 2、财务状况方面 (1) 主要资产项目及变化 单位:人民币万元 项目 2002年9月30日 2001年12月31日 增减 金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例 幅度 总资产 160,735 －－ 140,135 －－ 应收账款 23,929 14.89％ 25,641 18.30％ －3.41％ 其他应收款 5,062 3.15％ 8,905 6.35％ －3.20％ 存货 40,039 24.91％ 35,001 24.98％ －0.07％ 注:变动主要原因说明: 1期末应收帐款占总资产的比例较期初降低的主要原因是本期货款回笼增加所致。 2期末其他应收款占总资产的比例较期初降低的主要原因是清收山东工程机械集团有限公司欠款所致。 3期末存货占总资产的比例与期初基本持平。 (2)报告期内，无重大委托理财、资金借贷行为。 (3) 报告期内，无重大逾期债务发生。 3、或有事项与期后事项 (1)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 (2)报告期内，公司无重大对外担保事项。 (3)报告期内，公司无重大资产负债表日后事项。 4、重大资产出售的进展情况 经2002年8月24日召开的公司2002年第一次临时股东大会表决通过了《公司关于出让小松山推工程机械有限公司20％股权的议案》（股东大会决议公告刊登在2002年8月27日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）上），受让方于2002年9月3日已将本次股权转让的价款全部汇至公司指定的账户，有关本次股权转让的其他手续也已办理完毕。 5、由于公司目前销售形势看好，预计公司第四季度将继续保持良好的发展势头，预计公司2002年全年度净利润将比上年上升100％以上。 三、财务会计报告（未经审计） （一）会计报表 简要合并资产负债表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 金额单位：人民币万元 项 目 年初数 报告期期末数 项 目 年初数 报告期期末数 流动资产 93,758.51 115,468.66 流动负债 72,421.97 80,957.14 长期投资 27,756.84 19,617.85 长期负债 7,492.60 7,107.08 固定资产净值 17,793.25 17,778.84 少数股东权益 －2.21 3.75 无形资产及其他资产 54.06 5,564.02 股东权益 60,222.74 72,666.71 资产总计 140,135.10 160,734.69 负债与所有者权益总计 140,135.10 160,734.69 简要合并利润表 编制单位：山推工程机械股份有限公司 金额单位：人民币万元 项 目 报告期 年初至报告期期末 主营业务收入 44,198.20 157,385.79 主营业务利润 7,901.68 32,686.88 其他业务利润 43.91 206.53 期间费用 4,839.43 20,530.19 投资收益 2,733.51 2,852.54 营业外收支净额 －7.20 －25.48 所得税 1,320.02 2,972.84 净利润 4,513.45 12,242.11 （二）财务报表附注： （1）与2002年半年度报告相比，会计政策、会计估计无重大变化。 （2）与2002年半年度报告相比，财务报表合并范围发生重大变化。经公司2002年8月24日召开的2002年第一次临时股东大会通过出让本公司持有的小松山推工程机械有限公司20％的股权，转让价款为141,771,023元，公司已于2002年9月3日收到此款。由于股权比例的变化本季末小松山推工程机械有限公司的资产负债表未纳入合并范围，考虑到会计数据的可比性，报表中资产负债表期初数作了相应调整，报表中利润表合并了本年度1－8月份的会计数据。财务报表合并范围发生变化后，投资收益增加2733万元，净利润增加937万元。 （3）季度财务报告采用的会计政策（主要指对不均匀发生费用的确认、计量等）与年度财务报告无重大差异。 （4）本公司没有应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。 董事长签名： 周庆庭 山推工程机械股份有限公司董事会 二○○二年十月二十二日
