2009 年
第三季度季度报告
山推工程机械股份有限公司
二О О 九年十月
山推工程机械股份有限公司山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 公司董事长董平先生、总经理张秀文先生、财务总监王强先生、财务部副部长（主
持工作）李正绪先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 5,782,922,128.96 5,168,010,914.88 11.90%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,086,593,655.11 2,897,179,834.72 6.54%
股本（股） 759,164,530.00 759,164,530.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.07 3.82 6.54%
2009 年7-9 月
比上年同期
增减（％）
2009 年1-9 月
比上年同期
增减（％）
营业总收入（元） 1,779,958,789.16 8.54% 5,090,694,468.11 -4.65%
归属于上市公司股东的净利润（元） 78,884,513.76 -21.65% 280,850,544.58 -41.78%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 268,779,711.86 0.11%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.35 0.11%
基本每股收益（元/股） 0.10 -28.57% 0.37 -42.19%
稀释每股收益（元/股） 0.10 -28.57% 0.37 -42.19%
净资产收益率（%） 2.56%
减少0.94
个百分点
9.10%
减少7.64
个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 2.37%
减少1.08
个百分点
8.92%
减少7.58
个百分点
单位：（人民币）元山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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非经常性损益项目 年初至报告期末金额
非流动资产处置损益 1,340,557.87
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3,860,000.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 129,525.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,719.48
所得税影响额 -673,372.96
少数股东权益影响额 764,950.43
合 计 5,399,941.01
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 112,923
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
山东工程机械集团有限公司 37,958,226 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 28,586,944 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 13,100,348 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证券投资基金 11,899,949 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 9,799,893 人民币普通股
招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投资基金 9,457,806 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 8,005,861 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 8,000,000 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金 7,999,774 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 7,748,524 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司资产负债表项目大幅变动情况及原因山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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单位：（人民币）元
项 目 本报告期末 上年度期末 变动幅度(%) 说 明
应收票据 211,970,882.82 96,764,065.39 119.06 货款回收中应收票据比例增加。
应收账款 892,210,378.18 543,123,675.36 64.27
本季度销售收入较前期增幅较大,未到期应收账款
大幅增加。
预付款项 223,767,970.52 165,664,103.73 35.07 因9 月份及4 季度预计产量增加，预付的钢材款上升。
其他应收款 40,428,736.78 77,412,397.07 -47.77 应收出口退税比期初减少。
在建工程 545,521,798.82 391,893,354.51 39.20 募集资金项目资金继续投入。
预收款项 131,850,982.32 95,789,284.22 37.65 子公司成套公司期末预收的挖掘机款较期初增加。
应交税费 31,864,366.07 -17,885,363.62 278.16 本期应交所得税较年初增加。
应付股利 20,207,542.48 2,741,441.79 637.11 成套公司应付未付股利增加。
其他应付款 104,297,366.77 76,867,936.55 35.68 成套公司销售挖掘机收取的经销商及维修站保证金增加。
2、公司利润表项目大幅变动的情况及原因
单位：（人民币）元
项 目 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 变动幅度(%) 说 明
财务费用 19,484,501.12 67,713,424.38 -71.23 上年因汇率变动形成的汇兑损失较大。
资产减值损失 14,454,491.89 5,905,785.82 144.75
因应收账款增加计提的坏帐准备高于上年
同期。
投资收益 102,219,224.33 154,683,193.11 -33.92
报告期参股公司小松山推与彩桥公司净利
润大幅下降。且上年末处置了青岛东碧公
司的股权，上年同期含东碧公司投资收益。
营业利润 345,781,245.18 616,168,628.23 -43.88
受金融危机影响,国际市场下滑,毛利率较
大的推土机销售量减少。
利润总额 351,319,858.74 623,900,972.88 -43.69 毛利率降低及投资收益减少。
所得税费用 51,852,382.88 103,839,494.48 -50.06
利润总额降低；母公司所得税税率由25%
变为15%。
归属于母公司所有者
的净利润
280,850,544.58 482,414,040.41 -41.78 毛利率降低及投资收益减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
山工集团在2006 年5 月29 日向社会公众承诺：自所持股份获得上
市流通权之日起36 个月内，不通过证券交易所挂牌出售；该期限
届满后1 年内，通过深圳证券交易所挂牌出售所持股份不超过公司
总股本的5%，出售价格不低于4.25 元（经除权、除息后出售价格
由4.25 元调整为3.22 元）。
严格履行
承诺事项。
股份限售承诺
公司于2009年6月9日刊登《股改限售股份和配股限售股份解除限售
提示性公告》，山工集团承诺：“未有在解除限售后六个月以内通过
深圳证券交易所竞价交易系统出售股份达到5%及以上的计划”。
严格履行
承诺事项。
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
无。
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年7 月13 日 公司 实地调研
申银万国 胡丽梅、李晓光
万家基金 刁玉湘
公司生产经营情况及产品出口形势。
2009 年8 月20 日 公司 实地调研 浙商证券 史海昇 工程机械行业现状及公司的发展前景。
2009 年8 月26 日 公司 实地调研
东北证券 荀 剑
广发证券 王 磊
公司的产品的销售形势及海外市场的
现状。
2009 年9 月9 日 公司 实地调研 东方证券 张 欣 募集资金使用情况及公司的发展前景。
2009 年9 月17 日 公司 实地调研 国元证券 张 微 公司生产经营情况及产品出口形势。
2009 年9 月29 日 公司 实地调研
申银万国 李晓光
国投瑞银 杨冬冬
信诚基金 郑 伟
海外市场发展前景及公司的生产经营
情况。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
项目
期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,190,163,400.27 677,165,534.85 1,039,188,092.27 797,650,871.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 211,970,882.82 132,959,080.02 96,764,065.39 46,044,924.12
应收账款 892,210,378.18 552,298,585.38 543,123,675.36 342,247,405.94
预付款项 223,767,970.52 216,589,293.91 165,664,103.73 112,430,609.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 40,428,736.78 14,219,658.29 77,412,397.07 10,394,430.81
买入返售金融资产
存货 984,698,031.66 586,213,943.75 1,278,778,625.68 970,710,694.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,543,239,400.23 2,179,446,096.20 3,200,930,959.50 2,279,478,936.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,332,000.00 3,332,000.00 1,896,000.00 1,896,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 601,840,036.47 1,197,418,808.54 560,299,408.07 853,464,368.03
投资性房地产
固定资产 946,050,620.64 560,262,557.42 878,399,726.70 541,942,361.09
在建工程 545,521,798.82 518,640,229.42 391,893,354.51 348,650,003.56
工程物资 3,683,023.44 2,029,244.48
固定资产清理 31,574.58
生产性生物资产
油气资产山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
6
无形资产 107,108,803.96 52,591,347.84 103,679,244.39 59,005,349.71
开发支出
商誉 876,138.65 86,244.91
长期待摊费用 306,935.18
递延所得税资产 31,238,732.17 15,108,143.52 28,489,797.14 13,784,589.53
其他非流动资产
非流动资产合计 2,239,682,728.73 2,347,353,086.74 1,967,079,955.38 1,818,742,671.92
资产总计 5,782,922,128.96 4,526,799,182.94 5,168,010,914.88 4,098,221,608.12
流动负债：
短期借款 797,870,532.00 688,000,000.00 615,856,460.00 514,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 419,187,154.45 299,947,510.75 430,168,842.37 364,879,250.00
应付账款 982,718,556.08 520,525,014.88 868,396,232.01 463,841,050.84
预收款项 131,850,982.32 5,968,008.50 95,789,284.22 10,054,163.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,084,683.48 14,887,124.91 20,875,954.43 11,655,888.38
应交税费 31,864,366.07 29,993,225.18 -17,885,363.62 -24,692,871.13
应付利息
应付股利 20,207,542.48 5,139,784.68 2,741,441.79 2,741,438.16
其他应付款 104,297,366.77 15,619,125.88 76,867,936.55 19,724,863.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,511,081,183.65 1,580,079,794.78 2,092,810,787.75 1,362,203,783.20
非流动负债：
长期借款 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,986,901.51 7,341,901.51 7,916,901.51 7,341,901.51
预计负债山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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递延所得税负债 508,074.85 424,800.00 292,674.85 209,400.00
其他非流动负债
非流动负债合计 23,494,976.36 7,766,701.51 8,209,576.36 7,551,301.51
负债合计 2,534,576,160.01 1,587,846,496.29 2,101,020,364.11 1,369,755,084.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 759,164,530.00 759,164,530.00 759,164,530.00 759,164,530.00
资本公积 896,909,367.27 900,581,604.60 912,429,638.46 906,639,430.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 188,227,221.13 188,036,051.24 188,227,221.13 188,036,051.24
一般风险准备
未分配利润 1,242,292,536.71 1,091,170,500.81 1,037,358,445.13 874,626,511.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,086,593,655.11 2,938,952,686.65 2,897,179,834.72 2,728,466,523.41
少数股东权益 161,752,313.84 169,810,716.05
所有者权益合计 3,248,345,968.95 2,938,952,686.65 3,066,990,550.77 2,728,466,523.41
负债和所有者权益总计 5,782,922,128.96 4,526,799,182.94 5,168,010,914.88 4,098,221,608.12
4.2 本报告期利润表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
项目
本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,779,958,789.16 1,085,251,930.01 1,639,859,985.25 1,006,924,982.46
其中：营业收入 1,779,958,789.16 1,085,251,930.01 1,639,859,985.25 1,006,924,982.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,716,591,468.59 1,047,980,614.61 1,526,203,631.06 926,995,440.03
其中：营业成本 1,556,789,988.50 953,921,980.19 1,317,207,667.30 829,768,999.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,918,576.82 4,536,091.35 2,742,601.50 1,984,767.85
销售费用 53,232,536.12 27,443,489.41 97,031,727.57 33,816,453.04山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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管理费用 86,591,143.36 56,391,077.68 83,681,706.78 59,988,874.21
财务费用 8,486,852.11 5,687,975.98 25,539,927.91 1,436,345.29
资产减值损失 5,572,371.68
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 33,291,542.52 37,006,653.24 23,929,751.44 58,439,093.37
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96,658,863.09 74,277,968.64 137,586,105.63 138,368,635.80
加：营业外收入 7,073,805.92 7,507,405.10 1,811,895.44 1,150,020.00
减：营业外支出 762,881.13 28,968.65 152,260.83 414.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 102,969,787.88 81,756,405.09 139,245,740.24 139,518,241.62
减：所得税费用 17,434,479.36 6,432,019.24 25,748,469.57 20,467,012.52
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 85,535,308.52 75,324,385.85 113,497,270.67 119,051,229.10
归属于母公司所有者的净利润 78,884,513.76 75,324,385.85 100,687,169.92 119,051,229.10
少数股东损益 6,650,794.76 12,810,100.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.14
（二）稀释每股收益 0.10 0.14
七、其他综合收益
八、综合收益总额 85,535,308.52 75,324,385.85 113,497,270.67 119,051,229.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 78,884,513.76 75,324,385.85 100,687,169.92 119,051,229.10
归属于少数股东的综合收益总额 6,650,794.76 12,810,100.75
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 5,090,694,468.11 3,334,595,805.49 5,339,192,110.56 3,360,937,515.80
其中：营业收入 5,090,694,468.11 3,334,595,805.49 5,339,192,110.56 3,360,937,515.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,847,132,447.26 3,192,355,097.61 4,877,706,675.44 3,048,268,865.05
其中：营业成本 4,370,576,182.12 2,917,934,290.12 4,330,506,094.44 2,781,086,898.84
利息支出
手续费及佣金支出山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,548,573.43 13,411,274.23 12,333,713.69 9,673,728.44
销售费用 188,943,924.13 76,301,830.26 240,337,430.87 79,817,215.78
管理费用 237,124,774.57 160,740,620.75 220,910,226.24 158,515,210.69
财务费用 19,484,501.12 15,143,388.99 67,713,424.38 13,270,025.48
资产减值损失 14,454,491.89 8,823,693.26 5,905,785.82 5,905,785.82
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 102,219,224.33 164,326,922.82 154,683,193.11 200,464,832.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 345,781,245.18 306,567,630.70 616,168,628.23 513,133,483.47
加：营业外收入 9,215,464.64 9,636,803.48 10,375,231.11 1,753,523.90
减：营业外支出 3,676,851.08 1,809,914.53 2,642,886.46 1,565,344.95
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 351,319,858.74 314,394,519.65 623,900,972.88 513,321,662.42
减：所得税费用 51,852,382.88 21,934,077.04 103,839,494.48 74,963,734.90
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 299,467,475.86 292,460,442.61 520,061,478.40 438,357,927.52
归属于母公司所有者的净利润 280,850,544.58 292,460,442.61 482,414,040.41 438,357,927.52
少数股东损益 18,616,931.28 37,647,437.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.64
（二）稀释每股收益 0.37 0.64
七、其他综合收益
八、综合收益总额 299,467,475.86 292,460,442.61 520,061,478.40 438,357,927.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 280,850,544.58 292,460,442.61 482,414,040.41 438,357,927.52
归属于少数股东的综合收益总额 18,616,931.28 37,647,437.99
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,686,270,031.89 1,740,711,781.27 4,361,733,223.11 2,225,298,657.61
客户存款和同业存放款项净增加额山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 77,050,028.97 404,730.06 106,631,775.92
收到其他与经营活动有关的现金 31,682,306.82 18,874,540.14 52,525,446.40 22,057,652.86
经营活动现金流入小计 3,795,002,367.68 1,759,991,051.47 4,520,890,445.43 2,247,356,310.47
购买商品、接受劳务支付的现金 2,754,932,046.27 1,212,719,209.45 3,446,922,708.77 1,557,937,603.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 292,805,506.16 222,500,303.17 251,134,481.69 182,705,857.51
支付的各项税费 209,962,130.01 127,984,195.83 275,872,099.75 196,914,537.78
支付其他与经营活动有关的现金 268,522,973.38 95,320,997.17 278,488,229.03 105,692,810.40
经营活动现金流出小计 3,526,222,655.82 1,658,524,705.62 4,252,417,519.24 2,043,250,809.51
经营活动产生的现金流量净额 268,779,711.86 101,466,345.85 268,472,926.19 204,105,500.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 71,858,095.93 134,902,006.65 82,768,601.72 123,067,710.72
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
3,139,180.01 499,511.00 731,625.26 486,912.00
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 73,459.61 118,382.06
投资活动现金流入小计 75,070,735.55 135,401,517.65 83,618,609.04 123,554,622.72
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
241,102,971.08 211,663,443.01 347,815,876.75 272,147,628.68
投资支付的现金 27,825,458.00 227,480,958.00 13,213,315.00 127,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的山推工程机械股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
11
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 268,928,429.08 439,144,401.01 361,029,191.75 399,847,628.68
投资活动产生的现金流量净额 -193,857,693.53 -303,742,883.36 -277,410,582.71 -276,293,005.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 495,479,857.31 489,979,857.31
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
5,500,000.00
取得借款收到的现金 1,126,870,532.00 1,001,000,000.00 846,098,593.51 665,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,126,870,532.00 1,001,000,000.00 1,341,578,450.82 1,154,979,857.31
偿还债务支付的现金 931,134,634.63 827,000,000.00 671,900,144.23 471,349,830.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 121,131,698.83 92,208,799.09 126,258,298.92 99,120,735.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 20,389,436.17 17,975,985.54
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,052,266,333.46 919,208,799.09 798,158,443.15 570,470,566.43
筹资活动产生的现金流量净额 74,604,198.54 81,791,200.91 543,420,007.67 584,509,290.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,449,091.13 -279,270.00
五、现金及现金等价物净增加额 150,975,308.00 -120,485,336.60 534,203,081.15 512,321,785.88
加：期初现金及现金等价物余额 1,039,188,092.27 797,650,871.45 485,985,560.31 290,447,641.31
六、期末现金及现金等价物余额 1,190,163,400.27 677,165,534.85 1,020,188,641.46 802,769,427.19
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：董 平
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇〇九年十月二十六日
