山推工程机械股份有限公司 2014 年第一季度季度报告正文
证券代码：000680 证券简称：山推股份 公告编号：2014-013
山推工程机械股份有限公司
2014 年第一季度季度报告正文
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
3、公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
4、所有董事均已出席。
5、公司董事长张秀文先生、总经理王飞先生、财务总监唐国庆先生、财务管理部
部长孙志伟先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
项 目 2014 年 1-3 月 2013 年 1-3 月 增减（%）
营业收入（元） 2,602,333,180.32 2,575,724,642.86 1.03
归属于上市公司股东的净利润（元） 38,609,020.16 26,136,073.27 47.72
归属于上市公司股东的扣除非经常性
29,524,677.63 21,921,994.00 34.68
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 62,146,119.42 -46,620,238.15 233.3
基本每股收益（元/股） 0.0311 0.0230 35.22
稀释每股收益（元/股） 0.0311 0.0230 35.22
加权平均净资产收益率（%） 0.91 0.62 增加 0.29 个百分点
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本报告期末比上年度
项 目 2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
期末增减(%)
总资产（元） 12,458,990,960.67 12,580,070,535.24 -0.96
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,279,615,260.97 4,244,139,780.55 0.84
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,248,801.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
9,650,916.67
定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 3,782,163.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 55,711.51
减：所得税影响额 2,273,148.08
少数股东权益影响额（税后） 882,499.64
合 计 9,084,342.53
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 121,767
前 10 名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
例（%） 件的股份数量 股份状态 数量
山东重工集团有限公司 国有法人 27.62 342,765,440 285,828,101 0
三一集团有限公司 境内非国有法人 1.32 16,345,791 0 0
郑洪波 境内自然人 0.26 3,206,700 0 0
郭一枫 境内自然人 0.25 3,137,460 0 0
中国农业银行－中证 500 交易型开放
其他 0.21 2,665,736 0 0
式指数证券投资基金
王建成 境内自然人 0.19 2,400,000 0 0
姬蕾 境内自然人 0.19 2,310,051 0 0
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薛候卫 境内自然人 0.16 2,026,000 0 0
朱建华 境内自然人 0.16 1,985,778 0 0
陈万源 境内自然人 0.15 1,828,800 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
山东重工集团有限公司 56,937,339 人民币普通股 56,937,339
三一集团有限公司 16,345,791 人民币普通股 16,345,791
郑洪波 3,206,700 人民币普通股 3,206,700
郭一枫 3,137,460 人民币普通股 3,137,460
中国农业银行－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 2,665,736 人民币普通股 2,665,736
王建成 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
姬蕾 2,310,051 人民币普通股 2,310,051
薛候卫 2,026,000 人民币普通股 2,026,000
朱建华 1,985,778 人民币普通股 1,985,778
陈万源 1,828,800 人民币普通股 1,828,800
国有股股东山东重工集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
上述股东关联关系或一致
除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间
行动的说明
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
报告期末，上述前 10 大股东中，股东郑洪波通过齐鲁证券有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 2,349,500 股，股东王建成通过国元证券股份有
前十大股东参与融资融券 限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,400,000 股，股东薛候卫通过山
业务股东情况说明 西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,026,000 股，股东
朱建华通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
1,985,778 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
单位：元
项 目 期末数 期初数 增减幅度（%） 原 因
优化资本结构，期初集中归还
货币资金 1,279,150,116.36 1,788,139,330.51 -28.46
部分借款
应收票据 835,600,751.20 514,646,810.28 62.36 本期销售回款中票据结算较多
3 月份销售环比增加，应收尚
应收账款 2,622,589,824.86 2,364,785,594.85 10.90
未到期
优化资本结构，期初集中归还
短期借款 1,807,053,688.98 2,239,376,000.00 -19.31
部分短期借款
采购量季度环比增加，开具的
应付票据 1,289,497,849.79 959,423,840.15 34.40
承兑汇票尚未到期
应付利息 31,277,945.20 68,538,346.41 -54.36 支付到期中期票据利息
项 目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 原 因
期初增值税留抵金额较大，相
营业税金及附加 7,805,812.38 11,827,714.65 -34.00
应的附加税费减少
财务费用 55,644,400.85 68,407,973.10 -18.66 汇兑损失相比同期减少
参股公司小松山推经营利润
投资收益 26,227,231.87 31,634,351.11 -17.09
有所下降
营业利润 33,112,898.40 22,885,369.02 44.69 财务费用相比同期下降
营业外收入 13,822,069.17 6,326,779.99 118.47 本期收到的政府补助增多
营业利润增加，且母公司所得
所得税费用 14,570,841.45 9,237,218.30 57.74 税率暂按 25%计提（高新技术
企业所得税优惠正在申报中）
经营活动产生的
62,146,119.42 -46,620,238.15 233.30 支付的各项税费减少
现金流量净额
投资活动产生的 本期收到小松山推的现金分
-25,453,075.65 -65,610,694.34 61.21
现金流量净额 红 3389 万
筹资活动产生的 优化资本结构，期初集中归还
-555,276,628.24 -20,523,835.24 -2,605.52
现金流量净额 部分短期借款
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、日常经营重大合同的签署和履行情况
（1）本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定
的综合授信额度，专项用于本公司的经销商开立银行承兑汇票，本公司经销商利用上
述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后经销
商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由本公司按照协议规定承担相
应的回购责任，并及时将购买款项划入指定帐户用于偿还承兑汇票款项。截至 2014 年
3 月 31 日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为 564,182,900.65 元，
其 中 光 大 银 行 177,932,791.70 元 ， 交 通 银 行 44,761,713.60 元 ， 平 安 银 行
99,248,300.00 元,华润银行 242,240,095.35 元。截止财务报告日尚未发生回购事项。
（2）根据本公司与银行签署的《金融服务合作协议》及相关从属协议，银行与本
公司的经销商或客户签订按揭合同专项用于购买本公司各类工程机械。当经销商或客
户在贷款期限内连续 3 个月未能按时、足额归还银行贷款本息及或贷款最后到期仍未
能足额归还本息时或放款 90 天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，本公司承
担回购义务。截至 2014 年 3 月 31 日，该协议项下贷款余额 218,668,775.60 元。其中
光大银行 189,965,310.18 元，交通银行 2,102,465.42 元，中信银行 26,601,000.00
元。其中光大银行存在逾期余额 7,778,971.11 元，尚未达到合同回购条件。
（3）根据本公司与租赁公司的《回购协议书》，租赁公司与本公司的终端客户签
订融资租赁合同专项用于购买本公司各类工程机械。当客户在贷款期限内连续 3 个月
未能按时、足额缴纳租金或租赁合同到期仍未能足额缴纳租金或部分租赁项目放款 90
天内未将抵押资料手续办理完毕并送达租赁公司的，本公司承担回购义务。截至 2014
年 3 月 31 日 ， 融 资 租 赁 业 务 余 额 630,396,155.55 元 。 其 中 ， 山 重 融 资 租 赁
621,689,554.00 元 ， 招 银 租 赁 8,706,601.55 元 。 存 在 山 重 融 资 租 赁 逾 期 余 额
87,019,578.00 元，尚未达到合同回购条件。
（4）本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定
的综合授信额度，专项用于买方付息的有追索权国内保理业务，本公司经销商利用上
述协议项下的贸易融资支付保理业务转让的应付合同款，在保理业务到期后经销商无
法支付足额贸易融资款项时，由本公司按照协议规定接收应收账款的反转让，并及时
将融资款项返还光大银行。截至 2014 年 3 月 31 日止，保理融资额为 16,000,000.00
元。截止财务报告日尚未发生返还事项。
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（5）本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定
的综合授信额度，专项用于买方付息的商业承兑汇票贴现业务，本公司经销商利用上
述协议项下的票据变现来实现将其出具的收款人为本公司的商业承兑汇票转化为现金
以支付商业承兑汇票所附的合同价款，在商业承兑汇票贴现业务期间或到期时经销商
不能按时支付利息或不能足额承兑汇票面额的，本公司按照协议规定向光大银行返还
贴现资金。截至 2014 年 3 月 31 日止，商业承兑汇票贴现额为 50,000,000.00 元。截
止财务报告日尚未发生返还事项。
（6）本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定
的综合授信额度，专项用于买方应付融资业务，本公司经销商利用上述协议项下的应
付融资业务来实现提前支付本公司应收，在买方应付融资业务期间或到期时经销商不
能按时支付利息或不能足额支付应付款的，本公司按照协议规定向中国银行返还所收
货款。截至 2014 年 3 月 31 日止，买方应付融资业务余额为 35,698,800.00 元。截止
财务报告日尚未发生返还事项。
2、重大诉讼仲裁事项
鉴于公司位于济宁高新技术产业开发区内已建成投产的山推重工事业园道路机械
联合厂房、金属成型第二工厂厂房因山东省田庄煤矿 5602 工作面开采（煤炭）造成不
同程度毁损。2013 年 9 月 9 日，公司向山东省高级人民法院提起财产损害赔偿诉讼。
诉讼请求金额合计 32,453 万元。相关内容详见公司于 2013 年 10 月 8 日在《中国证券
报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为 2013-041
号的临时公告《山推工程机械股份有限公司重大诉讼公告》。
2013 年 10 月 31 日，山东省高级人民法院就公司起诉山东省田庄煤矿财产损失赔
偿一案进行第一次法庭审理。同日，公司接到山东省高级人民法院转送本公司的上述
诉讼被告山东省田庄煤矿的《民事反诉状》，获悉山东省田庄煤矿于 2013 年 10 月 24
日向山东省高级人民法院反诉本公司妨害其依法行使采矿权。要求公司赔偿其损失共
计 34,481.47 万元，同时要求公司返还为恢复生产从山东省田庄煤矿处借支的 2,000
万元，案件反诉诉讼费用由公司承担。相关内容详见公司于 2013 年 11 月 20 日在《中
国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为
2013-051 号的临时公告《山推工程机械股份有限公司重大诉讼进展公告》。
山东省高级人民法院于 2013 年 12 月 26 日进行了第二次开庭，双方就证据进行了
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质证。截止目前，案件仍在诉讼程序中，最终结案时间及结果尚不能预计，因此暂无
法估计本次诉讼对公司本期利润及期后利润的影响。公司正积极着手诉讼准备工作，
将依法捍卫公司的合法权益，切实维护广大股东和投资者的利益。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内
的承诺事项
报告期内，公司实施完成了非公开发行方案，控股股东山东重工集团对本次非公
开发行相关承诺如下：
1、避免同业竞争承诺
2013 年 2 月 7 日，山东重工集团出具《避免同业竞争承诺》，做出如下承诺：
截至本函出具日，本公司及本公司控股的子企业目前未从事任何与山推股份的主
营业务及其他业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”），未来也不会从事竞争业
务并促使本公司控股的子公司不从事竞争业务；
本公司承认并将促使本公司控股的子公司承认山推股份在从事竞争业务时始终享
有优先权，针对将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，
本公司同意在同等条件下赋予山推股份参与该等项目投资或商业交易之优先选择权。
如违反上述任何承诺，将赔偿山推股份因此遭受的一切经济损失。
上述承诺一经作出，即不可撤销，且持续有效，直至本公司不再成为山推股份的
主要股东和对山推股份拥有控制权的关联方为止。
2、股份锁定承诺
2013 年 08 月 28 日山东重工集团签署了《2013 年度非公开发行股票时有关股份锁
定承诺》：山东重工集团按照每股 3.92 元的价格认购公司 2013 年度非公开发行的全部
股票 102,040,816 股，并承诺本次发行认购的股份自发行结束之日起三十六个月内（即
2013 年 9 月 16 日至 2016 年 9 月 15 日）不转让，也不由公司回购该部分股份。
报告期内山东重工集团严格履行上述承诺事项。
四、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、证券投资情况
期初持 期初持 期末持 期末持 报告期
证券 证券 证券 最初投资成 期末账面值 会计核 股份
股数量 股比例 股数量 股比例 损益
品种 代码 简称 本（元） （元） 算科目 来源
（股） （%） （股） （%） （元）
可供出
交通
股票 601328 865,672.00 750,482 0.001 750,482 0.001 2,836,821.96 0.00 售金融 投资
银行
资产
期末持有的
0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
其他证券投资
合计 865,672.00 750,482 -- 750,482 -- 2,836,821.96 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
单位：万元
计提减 期末投资金
衍生品投 是否 衍生品投 报告期
关联 衍生品投 起始 终止 期初投资 值准备 期末投 额占公司报
资操作方 关联 资初始投 实际损
关系 资类型 日期 日期 金额 金额 资金额 告期末净资
名称 交易 资金额 益金额
（如有） 产比例（%）
德意志 结构性
非关 600 万 1,800 万 3,600 万
银行伦 否 远期 2013.9.11 2014.9.11 无 0.49 91.56
联方 兰特 兰特 兰特
敦分行 合约
600 万 1,800 万 3,600 万
合计 -- -- 无 0.49 91.56
兰特 兰特 兰特
衍生品投资资金来源 山推南非公司货款回款
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披
2013 年 08 月 30 日
露日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披
无
露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析 公司开展衍生品业务主要涉及到的风险：1、市场风险：当国内外经济
及控制措施说明（包括但不限 形势发生变化而影响汇率，主要涉及到美元、人民币和兰特三种货币汇率的
于市场风险、流动性风险、信 逆向波动造成对此业务的不利影响。同时，此产品在市场的成熟度、可替换
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用风险、操作风险、法律风险 度和可获取度会影响其价格和公司对风险的承受度。尽管兰特兑美元和人民
等） 币波动较大，但总体趋势是美元和人民币相对兰特走强，对本业务有利。此
业务是市场成熟型产品，可替换度和可获取度极高，因此在价格上市场化，
公司对此风险承受度高；2、信用风险：交易对手的不履约交割造成对公司
的不利影响。目前公司的交易对手为国际顶尖金融机构，资信良好，不履约
程度极低；3、流动性风险：衍生品交易的金额和交割的期限会影响到公司
的现金流。此业务每月交割的金额相对公司每月现金流量而言极小且和公司
销售回款业务紧密相连，流动性风险极低；4、操作风险：内部管控流程不
完善，造成员工操作失误和管理缺失导致公司承担损失。公司专门对此设立
了衍生品内控管理制度，成立了专门的投资小组进行操作并定期向管理委员
会汇报，监督机制完善，操作风险极低。
公司采取的主要控制措施：1、确定衍生品投资目的是套期保值而不是
单向套利，同时和业务紧密相连；2、控制衍生品投资规模在董事会批准的
额度下，超过部分需经董事会审批通过；3、谨慎选择交易对手，确保对手
在有效期内的履约度；4、成立专门的投资团队进行操作，定期向公司管理
层汇报。同时设定止损金额，严格执行止损金额要求对损失限制在可控范围
内；5、聘请外部专家团队对产品做出不时的评估；6、设定完善的内控管理
机制和监督机制；7、定期对衍生品业务的合规性、有效性进行信息披露。
已投资衍生品报告期内市场价
格或产品公允价值变动的情况，
报告期内，此业务涉及到的未到期的远期合约产生的公允价值变动收益 0.4
对衍生品公允价值的分析应披
万美元
露具体使用的方法及相关假设
与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策
及会计核算具体原则与上一报
无
告期相比是否发生重大变化的
说明
公司以规避汇率波动风险、锁定汇兑损失为目的所开展的远期结售汇、
独立董事对公司衍生品投资及 掉期和期权业务的金融衍生品交易，与公司日常经营紧密相关，符合有关法
风险控制情况的专项意见 律、法规的规定，且公司已建立了《公司衍生品投资内部控制制度》，加强
了风险管理和控制，同意公司开展上述金融衍生品业务。
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七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待 接待对
接待时间 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
地点 象类型
2014 年 01 月 08 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况
2014 年 01 月 14 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司产品销售情况
2014 年 01 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司生产经营情况
1、公司对 2014 年工程机械行业的预测情况；
长江证券 2、公司出口业务情况；
2014 年 02 月 13 日 公司 实地调研 机构
卢红伟 3、公司近几年资本运作方面的情况和完成非公
开发行股票后的打算。
2014 年 02 月 18 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2013 年度经营情况
2014 年 02 月 26 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2013 年度经营情况及公司产品销量情况
董事长：张秀文
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇一四年四月二十八日
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