山东山推工程机械股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假的陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：山东山推工程机械股份有限公司
2、公司注册及办公地址：山东省济宁市太白楼东路58号
3、公司法定代表人：王富启先生
4、公司负责信息披露人员：董事会秘书徐存生先生
联系电话：0537－2314636－2022
－2051
传真：0537－2340411
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：山推股份 股票代码：0680
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度实现的利润总额及构成（单位：元）
利润总额： 63,473,269.85
其中：主营业务利润 45,125,574.47
其他业务利润 14,733,690.47
投资收益 64,522.00
营业外收支净额 3,549,482.91
2.公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 1997年 1996年 1995年 主营业务收入 452,017,642.39 419,365,432.45 416,066,732.09
净利润 52,865,742.62 34,881,547.19 34,254,484.76
总资产 1,009,773,508.46 686,698,236.34 680,146,518.94
股东权益 718,783,065.37 306,754,557.55 271,873,010.36
每股收益（摊薄） 0.187 0.237 0.233
每股净资产（摊薄） 2.54 2.09 1.85
净资产收益率(％)（摊薄） 7.35 11.31 12.60
调整后净资产 717,391,367.07 301,855,784.92 271,873,010.36
调整后每股净资产（摊薄） 2.54 2.05 1.85
注：1)财务指标的计算公式；
全面摊薄的计算方法；
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益（％）
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－
待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末总股本
2)因公司于1996年12月27日发行A股8860万股，故加权数与摊薄数 基本一致。
3.扣除新股申购利息后（单位：人民币元）
1997年
净利润 51,808,519.41
每股收益 0.183
每股净资产 2.54
净资产收益率（％） 7.22
4、报告期内股东权益变化情况
项 目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中：公益金 未分配利润
期初数 147000000 32902948.91 68085981.49 7959580.44 58765627.15
本期增加 135720000 270562765.20 7929861.39 2643287.13 44935881.23
本期减少 期末数 282720000 303465714.11 76015842.88 10602867.57 47120000
变动原因：
1)股本由14700万股增28272万股，系因公司新发行8860万股社会公 众股后，再按10∶2的比例送红股所致。
2)资本公积金的增加，系因股票发行溢价与有效申购资金冻结期间 的利息收入扣除发行费用所致。
3)盈余公积金的增加，系因按照《公司章程》提取10％的法定公积 金及5％法定公益金所致。
4)未分配利润的减少，系因公司实施利润分配方案送红股所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
股份单位：股 面值：每股1元 股份类别 期初数 新发行 内职股上市 送股 其他 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 82500000 16500000
16500000 99000000
其中：国家拥有股份 82500000 16500000
16500000 99000000
境内法人持股份
2.募集法人股 2000000 400000
400000 2400000
3.内部职工股 62500000 －12473880 10005224
144 －2468512 60031488
其中：高管股 130600 26120 6480 32600 163200
尚未流通股份合计 147000000 －12473880 26905224
144 14431488 161431488
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股 88600000 12473880 20214776
－144 32688512 121288512
(三)股份总数 147000000 88600000 47120000
135720000 282720000
(1)股本变动原因：
a.1996年12月27日向社会公开发行A股8860万股，总股本由14700万股增至23560万股。
b.1997年7月3日，实施公司1995、1996年度分配方案：按10∶2的 比例向全体股东送红股，共计送股4712万股，总股本由23560万股增至28272万股。
c.公司内部职工股中，除锁定的高级管理人员持有的股份外，12473880股内部职工股占用公司1250万元发行额度随新发行的8860万股一并上市流通，转为社会公众股，相应地内部职工股由6250万股减至50026240股，因送股，内职股增至60031488股。
d.股本变动明细中的内部职工股增加144股，系因锁定高级管理人 员许广谊先生的可流通股份所致。高管股增加6480股，系因公司期内聘任两位高级管理人员， 锁定其所持公司股份所致。
（2）股票发行与上市情况
1993年3月经济宁市体改委批准，由山东推土机总厂独家发起，1993年4月12日至6月12日以定向募集方式发行了6250万股内部职工股与200万股法人股，每股面值1元，发行价格每股1.2元，总股本14700万股， 并于1996年8月27日在山东证券公司登记公司全部集中托管。经中国证 监会批准，1996年12月27日向社会公开发行A股8860万股，每股面值1元，发行价格每股4.28元，总股本增至23560万元。1997年1月22日，经深交所批准，“山推股份”股票在深圳证券交易所挂牌交易，交易数量为101073880股，后经送股，交易数量增至121288512股。本年度内部职股12473880股（除高级管理人员持股外）占用公司发行额度1250万元于1997年1月22日与新发的社会公众股8860万股同日上市流通。
2、股东情况介绍：
（1）报告期末股东总数为91007户，托管总数为28272万股，其中内部职工股股东13085户。
（2）截至到1997年末，公司前十名大股东持股情况
股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％）
(1)济宁市国有资产管理局 99000000 35.02
(2)山东省汶上县刘楼农机修造厂 1500000 0.53
(3)刘鹭威 960000 0.34
(4)汶上泉河分厂 600000 0.21
(5)赖水成 576480 0.20
(6)陈伶伶 504000 0.18
(7)刘国亮 445500 0.16
(8)劳鉴成 404053 0.14
(9)巨安投资 400000 0.14
(10)天津国世通集团有限公司 390570 0.14
3、公司董事、监事及高级管理人员的持股情况
截至到1997年12月31日
姓 名 职 务 期初数 期末数
王富启 董事长 10000 12000
陈绍隆 副董事长兼总经理 10000 12000
周庆庭 副董事长兼副总经理 10000 12000
代永海 董事兼副总经理 10000 12000
王振田 董事兼副总经理 10000 12000
张长泰 董事 10000 12000
尹相华 董事兼副总经理 7000 8400
郭云昌 董事兼副总经理 10000 12000
卞忠祥 董事兼工会主席 0 0
孙学甫 董事兼副总经理 10000 12000
姬广金 董事 10000 12000
张务水 监事会主席 10000 12000
王凤岐 监事会副主席 2000 2400
刘永长 监事 10000 12000
陈启云 监事 10000 12000
聂继鹗 监事 800 960
王继江 副总经理 4800 5760
许广谊 副总经理 600 720
张西岭 董事会秘书 800 960
徐存生 董事会秘书 0 0
持股变动原因：公司于1997年7月实施’95、’96年度利润分配方 案，按10∶2的比例送红股。
四、募集资金的使用情况
本公司1996年12月27日向社会公开发行8860万股A股股票，扣除发 行费用，共募集资金约3.6亿元人民币，公司承诺投资项目与实际投资 项目基本相同。
单位：万元
承诺投资项目 承诺 实际 工程 说明：
投资额 投资额 进度
1.归还到期的 8000 5700 剩余借款将在98年
银行借款 按期归还。
2.发展挖掘机 5747 6683 100％ 项目已完成。
项目(两项)
3.科技中心项目 2950 2648 90％ 该项目已基本竣工，
计划1998年投入实用。
4.扩大出口技改 2980 572 99％ 期初已完成投资2380万元，
本期投资572万元，累计投
资2952万元，该项目已基本
竣工，投入正常生产。
5.履带总成技 2960 2410 81％ 该项目正抓紧实施，争取19
改项目 98年初投入正式生产。
6.铸件技改项目 2900 1144 38％ 在建工程，目前没有效益，
力争1998年底竣工，投入生
产。
7“四轮”技改 2950 1180 40％ 在建工程，力争1998年底完
项目 成投入生产。
剩余约15660万元，其中9000万元为银行定期存单，其余资金用于
补充公司的流动资金。
注：公司项目的进度和预测效益，基本与招股说明书中披露的一致。
五、重要事项
1、年度内股东大会情况：
本公司于1997年5月8日在山东推土机总厂招待所举行了第五次股东大会。出席会议的股东共89人，代表股份13469.33万股，占公司总股本的52.93％。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议有效， 与会股东经过认真审议，通过了以下决议：
1)通过了董事会一九九六年度工作报告
2)通过了总经理的一九九六年度业务报告
3)通过了公司一九九五、一九九六年度利润分配方案，决定以23560万股的总股本为基数；按10∶2 的比例送红股，共计送出4712万元。
4)通过了《公司章程》修改方案。
5)通过了《公司一九九六年度财务决算与一九九七年财务预算的报 告》。
6)会议选举增补周庆庭先生为公司二届董事会董事，同意周庆庭先生辞去监事会主席、监事职务；选举增补张务水先生为公司二届监事会监事， 同意张务水先生辞去二届董事会董事、副董事长职务。
2、年度内董事会会议情况
本年度公司董事会共召开了四次董事会。
1.1997年2月14日召开了二届董事会临时会议，选举陈绍隆先生为 副董事长，同意现任董事长王富启先生辞去总经理职务，董事会聘任陈绍隆先生为公司总经理，徐存生先生为董事会秘书。
2.1997年3月8日召开了二届董事会五次会议，会议总结了1996年的工作，布置了1997年的任务，聘任周庆庭、代永海、王振田、尹相华先生为副总经理，郭云昌为副总经理兼总会计师，王继江先生为副总经理兼总工程师、总质量师，孙学甫为副总经理，免去张长泰先生总工程师、总质量师的职务，拟定了1995、1996的利润分配方案。通过了《公司章程》修改方案。
3.1997年5月8日在招待所召开了二届董事会临时会议，选举周庆庭先生为副董事长。
4.1997年8月18日召开了二届董事会六次会议，会议总结了上半年 的工作，布置了下半年的任务，聘任许广谊先生为副总经理。
3、年度内监事会会议情况
1997年度内，监事会共召开了四次会议。4月10日召开二届监事会 二次会议，会议通过了监事会1996年度工作报告；同意了周庆庭主席的辞呈。5月8日召开二届监事会三次会议，选举张务水先生为公司监事会主席。7月19日召开二届监事会四次会议，会议通报了8月份即将召开的公司董事会议题。8月18日召开二届监事会五次会议，会议讨论、研究 了公司二届六次董事会的各项议题，会议决定向董事会提出工作建议。
4、报告期间，公司发行A股8860万股，每股发行价格4.28元人民币，1997年1月22日内部职工股占用1250万元的发行额度与新发行的8860 万A股，在深圳证券交易所挂牌上市，公司实现了由定向募集公司向上 市公司的转变。
5、本年度公司无收购兼并或资产重组事项。
6、关于挖掘机项目的说明：
引进液压挖掘机生产关键设备配套技改项目和进口关键加工设备发展挖掘机项目。为发展该项目，1995年6月，本公司与日本株式会社小 松制作所等四家公司合资兴办了挖掘机生产厂，即小松山推工程机械有限公司。由于当时种种原因所致，双方合同的中方签字为山东推土机总厂，但实际出资者为本公司，为理顺此项工作关系，本公司与山推总厂签定了《委托协议》，山推总厂和本公司正在与日方协商，力争近期将小松山推工程机械有限公司中方出资者名称山东推土机总厂更改为山东山推工程机械股份有限公司。为此，公司代山东推土机总厂偿还用于该项目的银行贷款6683万元。现挖掘机技改项目已于1997年4月完成。小 松山推工程机械有限公司已于1997年5月正式投入生产，计划1998年4月组织验收。
7、本公司1997年度实现利润总额6347.33万元，预测数为6751.5万元，完成预测数的94.01％。
8、关联事项见会计报表附注。
9、本公司无重大诉讼、仲裁事项，公司董事、监事或高级管理人 员无受到刑事起诉、 市场禁入或被司法机关处以刑事处罚。
10、公司二届董事会七次会议决定：公司1997年度实现净利润5286.57万元，根据《公司章程》的规定，提取10％的法定公积金528.66万 元，提取5％的法定公益金264.39万元，加上年度未分配利润1164.56万元，本年度可供股东分配的利润5658.15万元。为了有利于公司更好更 快发展，公司决定在1998年中期报告公布前利润不分配，资本公积金也不转增。
六、财务报告
（一）审计报告
本公司1997年度财务报告，经湖北大信会计师事务所注册会计师邵九林和岳红审计，并出具了无保留意见的审计报告〔鄂信业字（1997）第127号〕
（二）会计报告
1、资产负债表（见附表）
2、利润及利润分配表（见附表）
3、财务状况变动表（见附表）
（三）会计报表附注
1、公司简介
山东山推工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省济宁市经济体制改革委员会以济体改〔1993〕第79号文批准，于1993年3月由山东推土机总厂独家发起设立的股份公司。公司现注册资本为人 民币28，272万元。经营范围主要包括推土机、推耙机、铲运机的开发 、制造、出口业务，生产科研所需机械设备、样机、零部件、工装模具、原辅材料的进口业务；技术出口及中外合作生产和“三来一补”业务。
2、主要会计政策
（1）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间：公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）记帐原则和计价基础：公司核算采用权责发生制原则，会计计价以历史成本为基础。
（4）外币核算方法：以人民币为计帐本位币，涉及外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币计帐，年度终了以年末市场汇价进行调整，调整后的各外币帐户人民币余额及原帐面的差额作为汇兑损益列入当期财务费用。
（5）坏帐核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
（6）存货计价方法：原材料按计划成本核算，其他各类存货按实际成本计价， 发出和领用采用加权平均法计价。
（7）长期投资的核算：公司的长期投资是指购买的国库券和重点建设债券，一律按成本法核算。
（8）固定资产及累计折旧：
1.公司固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等； 不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2.固定资产按购建时的实际成本计价：
3.固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 类别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20－30 3 4.85－3.23
机器设备 7－15 3 13.86－6.47
电子设备 5－10 3 19.4－9.7
运输设备 10 3 9.7
其他设备 7－15 3 13.86－6.47
（9）在建工程的核算方法
在建工程是指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用或者已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的，计入在建固定资产的造价；在办理竣工决算之后发生的利息，计入当期损益。 在建工程正式交付使用时确认为固定资产。
（10）无形资产的核算方法
公司无形资产指用电权，按10年以直线法平均摊销。
（11）收入的确认原则
营业收入以产品已经发出或已经提供，并收到货款或取得索取价款的凭据时确认为收入的实现。
（12）主要税项
税 种 税率 纳税依据
增值税 17％ 产品销售收入
城市维护建设税 7％ 应纳增殖税、营业税
教育费附加 3％ 应纳增殖税、营业税
所得税＊ 15％ 应纳税所得额
注＊依据山东省财政厅、地方税务局、证券管理委员会鲁财税字[1996]第48号文件规定，公司实际税赋超过15％部分由同级财政部门返还。
（13 ）利润分配方法：公司净利润按下列顺序进行分配：
根据《公司章程》的规定，公司税后利润
1.弥补以前年度亏损
2.提取10％的法定盈余公积金
3.提取5％的法定公益金
4.提取任意公积金（由股东大会决议提取）
5.分配股利
3、会计报表主要项目注释
（1）货币资金 98，796，321.05元
项目 年初数 年末数
（元? （元）
现金 20,301.15 24,292.01
银行存款 26,081,624.42 98,772,029.04
合计 26,101,925.57 98,796,321.05
货币资金较年初增长278.5％，主要原因是公司募集资金尚未使用 部分暂作定期银行存款所致。
（2）应收帐款211，074，528.25元
帐龄 年初数 占总额的 年末数 占总额的比例
（元） 比例（％） （元） （％）
1年以内 112,074,528.25 84.68 189,548,379.33 89.80
1－2年 13,193,938.65 9.92 12,532,439.13 5.94
2－3年 3,227,076.00 2.43 7,602,011.49 3.60
3年以上 3,953,069.96 2.97 1,391,698.30 0.66
合计 133,030,984.83 100 211,074,528.25 100
应收帐款较年初增长58.60％，主要原因是公司本年货款清欠工作 受施工单位资金缺乏的影响， 货款回笼较上年下降所致。
注：本项目中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
（3）预付帐款59，727，742.42元
帐龄 年初数 占总额的 年末数 占总额的比例
(元) 比例(％) (元) (％)
1年以内 43,364,894.60 78.76 43,078,203.72 72.12
1－2年 10,758,875.55 19.54 6,800,720.68 11.39
2－3年 934,785.10 1.7 9,848,818.02 16.49
合计 55,058,555.25 100 59,727,742.42 100
注：本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)其他应收款 106，255，761.81元
帐龄 年初数 占总额的 年末数 占总额的比例
（元） 比例（％） （元） （％）
1年以内 21,186,777.54 72.23 102,552,228.76 96.51
1－2年 4,526,429.88 15.43 3,683,553.05 3.47
2－3年 2,674,492.88 9.12 20,000.00 0.02
3年以上 945,702.67 3.22
合计 29,333,402.65 100 106,255,761.81 100
其他应收款较年初增长262.23％，主要原因是由于公司代山东推土机总厂偿还挖掘机项目借款致使本项目增加6683万元。
注：本项目中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
（5）长期投资 564，522.00元，均系债券投资。
（6）在建工程 90，807，526.22元
工程名称 预算数(元) 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元) 资金来源 工程进度(％)
“八五”技改项目 13,200,000 12,742,217.64 1,995,033.38 11,144,859.41 3,592,391.61 自筹 100
“双加”扩大出口技改 29,800,000 23,796,766.32 5,717,879.18 16,117,950.03 13,396,695.47 募集 99
“双加”履带技术改造 29,600,000 24,102,520.29
24,102,520.29 募集 81
“双加”推土机铸件 29,000,000 11,440,710.86
11,440,710.86 募集 38
“双加”四轮技改项目 29,500,000 11,797,934.46
11,797,934.46 募集 40
科技中心 29,500,000 26,477,273.53
26,477,273.53 募集 90
工程物资 2,900,404.86
2,900,404.86
合计 39,439,388.82 81,531,351.70 30,163,214.30 90,807,526.22
在建工程较年初增长130％，主要原因是公司募集资金后投入“双 加系列技改项目”所致。
（7）长期借款9,800,000.00元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
（元） （元） （‰）
银行借款 50,000,000.00 9,800,000.00 1996.7－2004.7 12.60
其中：担保 50,000,000.00 9,800,000.00 1996.7－2004.7 12.60
长期借款较去年减少81.4％，是因为公司将募集资金归还借款所致。
（8）资本公积303,465,714.11元
项目 期初数 本期增 本期减少数 期末数
（元） 加数（元） （元） （元）
所得税返还 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00
国家股折股 16,500,593.05 0.00 0.00 16,500,593.05
溢价
发行股权证 10,402,355.86 0.00 0.00 10,402,355.86
溢价
股票发行溢价 270,500,195.88* 270,500,195.88
有效申购资金利息 62,569.32** 62,569.32
合计 32,902,948.91 303,465,714.11
资本公积金较年初增长822.3％，系由于公司溢价发行股票的溢价 收入增加所致。
（9）财务费用12,038,325.13元，较上年同期减少33.92％，主要 原因是公司募集资金到位后使存款利息较上年大幅增加所致。
（10）其他业务利润14,733,690.47元
项目 本年数（元） 上年同期数（元）
其他业务收入 121,065,977.02 70,376,958.85
其中：材料销售收入 24,775,809.36 16,643,243.33
外协收入 20,004,701.24 17,702,876.62
其他经营收入 76,285,466.42 36,030,838.90
减：其他业务支出 106,332,286.55 53,325,886.72
其中：材料销售成本 28,856,836.17 15,205,714.50
外协成本 20,004,755.24 11,771,947.65
其他经营支出 57,470,695.14 26,348,224.57
（11）主营业务收入452,017,642.39元
产品名称 本年数（元） 上年同期数（元）
TY220推土机 268,099,906.23 241,221,039.50
TY320推土机 11,628,501.51 9,072,395.82
TY160推土机 39,937,188.05 23,070,622.68
TY220松土器 14,994,022.29 9,006,723.16
TY220链轨总成 14,332,702.07 12,534,034.69
TY履带总成 13,981,676.40 11,309,338.71
配件及其他产品 89,043,645.84 113,151,277.89
合计 452,017,642.39 419,365,432.45
（12）营业外收入3,601,977.06元，较上年同期增长304.62％，主要原因是无效申购冻结利息和出口退税收入增加所致。
项目 本年数（元） 上年同期数（元）
处理固定资产净收益 93,229.92 166,882.49
固定资产盘盈 40,000.00
各项罚款收入 178.58
申购无效资金冻结利息 1,243,792.01
出口退税收入 2,224,776.55 717,766.00
其他 5,573.01
合计 3,601,977.06 890,221.50
4、关联企业及关联交易
(1)关联企业
名称 经济性质 与本公司的关系 法人代表 注册地址 注册资本（万元） 持股比例（％）
山东推土机总厂 国有 发起人 王富启 济宁市太白东路58号 5678 无
山东推土机进出口公司 国有 原发起人控股 颜开荣 济宁市红星东路48号 878 无
（2）关联交易
关联方 与关联方关系 交易类型 交易金额 定价政策 未结算金额 （万元） （万元）
山东推土机进出口公司 原发起人控股 售货 8267.08 协议定价 4736.55
（3）关联往来
1.其他应收款
往来单位 余额（元） 业务发生时间(年/月) 款项性质
山东推土机总厂 66,830,000.00 1997.3－1997.7 偿还挖掘机项
目贷款
2.其他应付款
往来单位 余额（元） 业务发生时间（年/月） 款项性质
山东推土机总厂 9,933,028.06 1997.1－1997.12 应付暖气、教
育、劳务等费用
5、重要事项说明
公司上市公告中列入的两个挖掘机项目，实际上已由山东推土机总厂实施，该项目实施后作为出资，已分期投入小松山推工程机械有限公司。本年度公司募集资金后，用募集资金偿还山东推土机总厂用于该项目的贷款6683万元。经公司第二届第七次董事会承诺，并已取得小松山推工程机械有限公司外方股东的原则同意，小松山推工程机械有限公司中方股东将由山东推土机总厂变更为山东山推工程机械股份有限公司， 变更以后公司财务状况将发生较大变动，即上述“其他应收款”帐户中山东推土机总厂所欠款项将转为对小松山推工程机械有限公司的长期投资。
七、备查文件
1、公司1997年度报告正本。
2、湖北大信会计师事务所出具的《审计报告》。
3、公司招股说明书，上市公告书。
4、公司章程。
山东山推工程机械股份有限公司董事会
1998年4月4日
