山东山推工程机械股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司名称:山东山推工程机械股份有限公司
2、公司法定代表人:王富启先生
3、公司董事会秘书:谢树敏先生、徐存生先生
联系电话:0537-2361986-8127
传真:0537-2340411
联系地址:山东省济宁市吴泰闸东路71号
邮政编码:272000
4、公司注册地址:山东省济宁市太白楼东路58号
公司办公地址:山东省济宁市吴泰闸东路71号
5、公司年度报告备置地点:公司投资证券部(山推大厦二楼)
6、公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:山推股份
股票代码:0680
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度实现利润情况(单位:人民币元)
利润总额 38797115.69
净利润 27991452.46
主营业务利润 88883828.82
其他业务利润 8787537.49
投资收益 225846.00
补贴收入 6010062.91
营业外收支净额 -737813.42
经营活动产生的现金流量净额 34791597.95
现金及现金等价物净增加额 9254155.10
2.截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币
元)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 504323831.51 452017642.39 419365432.45
净利润 27991452.46 52865742.62 34881547.19
总资产 1099365146.10 1009773508.46 686698236.34
股东权益 690230517.83 718783065.37 306754557.55
每股收益 0.099 0.187 0.237
加权平均每股收益 0.099 0.200 0.237
每股净资产 2.441 2.542 2.087
调整后每股净资产 2.404 2.537 2.053
净资产收益率(％) 4.055 7.355 11.37
加权平均净资产收益率(％)3.973 7.980 12.06
注:财务指标的计算公式;
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)
/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增
发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
3.报告期内股东权益变化情况及原因
(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金
末分配利润 合计
期初数 282720000 303465714.11 76015842.88 10602867.57
56581508.38 718783065.37
本期增加 4198717.87 1399572.62
27991452.46 32190170.33
本期减少
60742717.87 60742717.87
期末数 282720000 303465714.11 80214560.75 12002440.19
23830242.97 690230517.83
变动原因 盈余公积增加系因98年度利润计提所致,未分配利润减少系因派发现金红利所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况及原因
(1)股本变动情况
详见:股本变动情况表
(2)股本变动原因:
①内职股的减少与流通股份的增加和未流通股份的减少,系因解冻公司原董事孙学甫先生所持公司股份所致。
②高管股的增加,系因锁定公司新聘高级管理人员所持公司股份所致。
③国家股变为国有法人股,系因山东省政府以鲁政字(1997)220号批
准,将我公司原第一大股东济宁市国有资产管理局持有的9900万股国家股划归山东工程机械集团有限公司持有所致。股本变动情况表截止日期:1998年12月31日 股份单位:股 面值:每股1元
本期变动增减(+、-)
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 99000000
其中:国家拥有股份 99000000 -99000000
境内法人持有股份 99000000 99000000
2.募集法人 2400000 2400000
3.内部职工股 60031488 -1056 60030432
其中:高管股 163200 9120 172320
尚未流通股份合计 161431488 -1056 161430432
二、已流通股份
境内上市的
人民币普通股 121288512 1056 121289568
三、股份总数 282720000 282720000
2、股东情况介绍:
(1)截止到1998年12月31日股东总数为86292户,托管总数为28272万
股,其中内部职工股股东13085户。
(2)截止到1998年末,公司前十名大股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％)
山东工程机械集团有限公司 99000000 35.02
山东汶上刘楼农机修造厂 1500000 0.53
刘鹭威 960000 0.34
汶上泉河分厂 600000 0.21
赖水成 576480 0.20
谢锐强 573000 0.20
王涌 517260 0.18
陈伶伶 504000 0.18
刘国亮 445500 0.16
钟钦松 426330 0.15
(3)经山东省人民政府鲁政字(1997)220号文批准,将公司原第一大
股东济宁市国有资产管理局持有的9900万股国家股划归山东工程机械集团有限公司持有,故济宁市国有资产管理局不再持有本公司股份,山东工程机械集团有限公司持有本公司国家股9900万股,占总股本的35.02％,成为本公司的第一大股东。公司第一大股东变更公告刊登于1998年6月29日《中国证券报》。
(4)公司第一大股东山东工程机械集团有限公司,持有公司股份9900万股,占公司总股本的35.02％,其所持公司的股份未发生被质押、冻结的情况。山东工程机械集团有限公司是按《公司法》成立的国有独资公司。法定代表人王富启先生。经营范围为:研制、生产、销售工程机械、汽车起重机、改装汽车及其他机械设备、零部件;自产机械的出口业务;技术进出口及中外合作与“三来一补”业务;土方工程施工;机械设备修理、租赁;生产所需机械设备、零部件、原辅材料进口业务;国内商贸(不含专营商品);技术咨询、服务。
(5)现任公司董事、监事与高级管理人员的持股情况(单位:股)
姓 名 年初数 年末数
王富启 董事长 12000 12000
陈绍隆 副董事长兼总经理 12000 12000
周庆庭 副董事长兼副总经理 12000 12000
代永海 董事兼副总经理 12000 12000
王振田 董事 12000 12000
张长泰 董事 12000 12000
尹相华 董事兼副总经理 8400 8400
郭云昌 董事兼副总经理 12000 12000
卞忠祥 董事 0 0
张秀文 董事兼副总经理 720 720
张 剑 董事 10800 10800
姬广金 董事 12000 12000
王继江 副总经理 5760 5760
许广谊 副总经理 720 720
张务水 监事会召集人 12000 12000
王凤岐 监事 2400 2400
刘永长 监事 12000 12000
陈启云 监事 12000 12000
聂继鹗 监事 960 960
四、股东大会简介
1、1998年5月8日在公司召开了第六次股东大会,出席会议的股东及授权代表共70人,代表股份107194186股,占总股本的37.92％。会议通过了如下议案:①董事会一九九七年年度工作报告;②监事会一九九七年年度工作报告;③总经理一九九七年年度业务报告;④公司一九九七年年度财务决算与一九九八年年度财务预算的报告;⑤公司一九九七年年度利润分配预案,批准公司的可分配利润不分配,资本公积金不转增股本;⑥公司章程的修改;
⑦公司二届董事会部分成员的调整议案。
2、董事、监事的变动情况
经公司第六次股东大会审议通过,免去孙学甫先生的董事职务;同时增补张秀文先生、张剑先生为公司二届董事会董事。
孙学甫先生的离任原因是退休。
3、董事、监事的基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
王富启 董事长 男 56 三年 未在公司领取报酬
陈绍隆 副董事长 男 56 三年 15960
周庆庭 副董事长 男 51 三年 15120
代永海 董事 男 46 三年 13836
王振田 董事 男 56 三年 15540
张长泰 董事 男 52 三年 未在公司领取报酬
尹相华 董事 男 44 三年 14088
郭云昌 董事 男 54 三年 15672
卞忠祥 董事 男 50 三年 17232
张秀文 董事 男 38 三年 12460
张 剑 董事 男 39 三年 12192
姬广金 董事 男 46 三年 未在公司领取报酬
张务水 监事 男 57 三年 未在公司领取报酬
王凤岐 监事 男 55 三年 13008
陈启云 监事 女 51 三年 12636
刘永长 监事 男 53 三年 12120
聂继鹗 监事 男 56 三年 11904
注:公司董事、监事领取的报酬系其所担任的行政职务的报酬,除此之外公司未支付任何其他报酬。
1、董事会工作报告
(1)报告年度内董事会的会议情况及决议内容
在1998年度内公司二届董事会先后召开了三次会议。
1998年4月2日,公司召开了二届董事会七次会议,会议通过了以下内
容:①董事会1997年年度工作报告;②总经理1997年年度业务报告;③公司1997年年度财务决算与1998年年度财务预算的报告;④公司1997年度利润分配预案,即公司在1998年中期报告公布前利润不分配,资本公积金也不转增股本;⑤公司1997年度报告及年度报告摘要;⑥公司董事及总经理班子部分人员的调整议;⑦关于公司章程修改方案。
1998年8月17日,公司召开了二届董事会八次会议,会议通过了以下内容:①董事会1998年上半年工作报告;②公司1998年度中期报告;③公司利润不分配方案,即公司中期利润不进行分配,资本公积金也不转增股本;④公司机构改革方案;⑤公司高级管理人员调整方案;⑥泰安油缸公司投资方案,即同意投资600万元与泰安起重机厂等三家企业合资建立泰安东岳油缸有限责任公司。
1998年11月26日,公司召开了二届董事会九次(98年临时)会议,会议
通过了关于小松山推工程机械有限公司中方股东由山东推土机总厂变更为山东山推工程机械股份有限公司的议案,公司将成为小松山推工程机械有限公司的第一大股东,持股比例为50％。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年4月2日解聘孙学甫先生副总经理职务;
1998年8月17日聘任张秀文先生为公司副总经理,聘任谢树敏先生为董事会秘书;解聘王振田先生的副总经理职务,解聘张西岭先生的董事会秘书职务。
(3)本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(4)董事会未对1998年度利润进行预测。
2、本次利润分配预案
经湖北大信有限责任会计师事务所对公司1998年度的经营业绩及财务状况进行审计验证,1998年公司实现净利润27,991,452.46元。根据《公司章程》的规定,按净利润的10％提取法定公积金2,799,145.25元,按 5％提取法定公益金1,399,572.62元后,加上年初未分配利润 56581508.38元,可供股东分配的利润为80,374,242.97元。董事会决定本次利润分配方案为:按1998年末总股本28272万股为基数,拟向全体股东每10股派发现金红利2元(含税),共计56,544,000.00元,剩余23,830,242.97元,结转以后年度分配。本利润分配预案提交公司第七次股东大会审议批准。
3、报告期内未进行利润分配和资本公积金转增股本。
六、监事会报告
一九九八年度,公司监事会依照法律法规和《公司章程》,履行了自己的监督职能,为公司的发展,为维护股东的合法权益履行了职责。
1、监事会会议情况
九八年度监事会共召开了六次会议。第一次会议于98年3月31日召开,会议审查了97年度董事会工作报告、总经理业务报告及97年度财务报告等。第二次会议于98年5月8日上午召开,会议通过了97年度监事会工作报告。第三次会议于98年7月15日召开,会议讨论通过了“监事会工作细则”(讨论稿)。第四次会议于98年7月18日召开,主要是检查分析了公司98年上半年会计报表并提出了改进建议。第五次会议于98年7月28日下午召开,会议听取了财务部汇报上半年财务状况,并进行了咨询分析。第六次会议于99年4月13日召开,会议通过了98年度监事会工作报告及审查公司98年度财务报告、总经理报告、董事会工作报告等。
2、关于公司依法运作情况
监事会对公司的经营运作情况发表如下意见:
(1)公司在1998年度能依法规范运作,公司董事、经理和公司各职能部门管理人员在执行公司职务时,能遵守《公司法》等国家各项法律法规和《公司章程》的规定,依法组织公司的生产经营,能维护股东的利益和公司的合法权益。一年来,未发现公司董事、经理及其它高级管理人员有违反法律法规、《公司章程》及损害公司利益的行为。
(2)1998年,本公司利用募集资金投资的项目共有五项,和招股说明书所承诺的投资项目基本一致。
(3)本公司在1998年度发生收购、出售资产等交易的事项
1998年度,本公司与山东推土机总厂达成协议,以1998年12月31日为基准,出资129,000,000.00元收购山东推土机总厂所持小松山推工程机械有限公司50％的股权,监事会认为,此项收购经过评估,程序合法,交易合理,不存在内幕交易及损害股东权益的情况。公司的关联交易价格公平合理,没有损害上市公司的利益。
(4)本公司1998年度的财务报告和经营业绩已经湖北大信有限责任会计师事务所进行了审计鉴证,并出具了无保留意见的审计报告。
(5)本公司1998年度实现利润总额3879.71万元,比97年度下降49％说明如下:98年度,因东南亚金融危机和因国内洪涝灾害等原因,使出口和内销不同程度受到影响,同时由于市场竞争激烈,为多占市场,投标及销售过程中价格压的较低;为了公司的发展,新产品开发投入较大,新推出的中马力推土机试生产阶段暂无盈利;另外其他业务利润比上年减少594.6万元,降低40％。
3、其他报告事项
1999年3月8日经公司首届四次职代会第一次联席会议通过,同意聂继鹗先生辞去公司监事职务,增补王兴海先生为公司二届监事会职工监事,王兴海先生持有公司股票8920票,此项已在中国证券报上披露。
七、业务报告摘要
1、公司1998年度的经营情况
公司主营履带式推土机、推耙机、履带总成、“四轮”总成、液力变矩器等工程机械及其配件的生产与销售。公司现有的生产规模、产品性能、信誉、市场份额、销售收入与出口创汇均位居全国推土机行业首位。
(1)公司主营业务情况
1998年,在国内需求不足和国际市场不利的冲击下,公司紧紧围绕经营工作目标,认真执行“市场开拓A对策”,推进质量改进B活动,以降低TY160型推土机成本为突破口,推行成本控制,注重产品开发,主营业务有小幅度的增长;但为了抢占市场,加大了向客户让利的幅度致使净利润有大幅度的下降。98年公司实现主营业务收入50432.38万元,出口创汇1105万美元,;净利润2799.15万元,分别为去年同期的111.57％、107.52％、52.95％。
(2)公司财务状况及经营情况
财务状况比较表 (单位:元)
项目 1998年度 1997年度 增减比例(％)
总资产 1099365146.10 1009773508.46 8.87
流动负债 379334628.27 281190443.09 34.90
长期负债 29800000.00 9800000.00 204.08
股东权益 690230517.83 718783065.37 -3.97
主营业务利润 88883828.82 96399255.70 -7.80
净利润 27991452.46 52865742.62 -47.05
注:财务状况变动情况说明
①总资产的增加系因本年度长期投资增加所致,其中公司与山推总厂达成协议,将山推总厂持有的小松山推工程机械有限公司50％的股权溢价转让给本公司,转让价格为12900万元人民币。
②流动负债增加的原因:一是为补充流动资金不足,增加银行贷款所
致;二是根据公司董事会关于98年度利润分配预案的决议,将现金分红未分配利润转入未付利润所致。
③长期负债的增加系因为扩大出口增加卖方信用贷款所致。
④股东权益的减少系因根据公司利润分配预案,未分配利润减少所致。
⑤主营业务利润降低系因公司为抢占市场向用户让利使销售毛利润下降所致。
⑥净利润的大幅度下降系因公司主营业务利润及其他业务利润下降所致。
(3)公司控股子公司的经营情况概述
①小松山推工程机械有限公司的经营情况
小松山推工程机械有限公司为中日合资公司,主营液压挖掘机及其零部件的生产与销售;注册资本2100万美元,本公司持股50％。该公司的主导产品为20-40T级液压挖掘机,采用日本小松制作所的最新技术与标准进行生产,产品性能达到当代世界先进水平,年生产能力已达1000台。98年该公司被评为中国企业重大建设成就项目,被山东省经委授予“先进企业”称号。
98年该公司生产液压挖掘机591台,销售658台,实现销售收入48982万元(不含税)、净利润3533万元,弥补建设期亏损后净利润1890.48万元。目前该公司发展迅速,正处于高速成长时期。
②泰安东岳油缸有限责任公司的经营情况
泰安东岳油缸有限责任公司主营工程机械油缸的生产与销售,该公司于1998年12月28日正式开业,注册资本1472万元,本公司持股比例为 40.76％。1998年该公司已进行装载机油缸的批量生产,并完成了160马力推土机油缸的试制。1999年该公司计划完成工程机械油缸1600台套,产品产量1000吨。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
①1998年度整个推土机行业产销增幅不大,国内市场竞争日益激烈,盈利甚微。为了开拓、巩固市场,公司加大了向客户让利的幅度,致使公司的净利润下降了47.05％;1999年公司将开展“成本降低C控制”活动,全面开展预决算管理,推行专决书制度,提高经济运行质量。
②公司的主导产品品种少,多为大中型马力的推土机,国内市场相对饱和,社会需求量较小,在一定程度上制约着公司的发展。公司正抓紧开发新产品,特别是小型推土机的开发,使公司主导产品升级换代,并且增多品种、类型,以适应市场的需求,培植新的经济增长点。
③东南亚的金融危机对公司产品的出口有较大负面影响,国际市场竞争更加激烈,产品出口面临更大的压力。公司及时地进行了市场转移,由东南亚向非洲、南美洲等国家发展,开拓新市场。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本公司1996年12月27日向社会公开发行8860万股A股股票,每股发行价格4.28元,扣除发行费用,共募集资金约3.6亿元人民币。公司实际投入的项目与招股说明书中承诺的项目相同,到1998年底募集资金投入的七个项目中两个液压挖掘机项目已于97年投产,超额实现了效益目标(详见小松山推合资公司的介绍),其余五个项目本年度的投入及工程进度见下表:
项目
承诺投资 其中固定资 本期增加 累计固 工程进度 说明
(万元) 产投资(万元)(万元) 定资产 ％
投资(万元)
科技中心项目
2950 2950 288 2936 100 已投入使用
履带总成技改项目
4460 2960 210 2620 88.51 99年完工扩
大出口技改项目
4980 2980 40 2991 100 已达生产能力目标
铸件技改项目
4440 2990 401 1545 52.38 99年完工
“四轮”技改项目
3150 2950 1163 2343 79.42 已达能力目标
不再投入
承诺的七个项目募集资金使用计划为25727万元,到报告期末已投入
21318万元。
到报告期末公司募集资金剩余6350万元存入银行。
(2)非募集资金投资情况
①公司于1998年12月投资600万元,与泰安起重机械厂、山东临工股份公司、山东工程机械厂共同出资1472万元组建了泰安东岳油缸有限责任公司,公司持有40.76％的股份,为该公司第一大股东,该公司董事长、总经理为本公司选派,故该公司成为控股子公司。
②在中日合资小松山推工程机械有限公司中方股东股权变更转让过程中,转让价格为12900万元,其中募集资金投入6683万元,其余6217万元为非募集资金投入。
4、公司1999年度的业务发展计划
(1)抢抓机遇,努力开拓国内外市场,继续深入开展“市场开拓A对策
活动”,进一步扩大市场占有率。在国内市场上,公司争取TY220推土机的市场占有率达到75％,TY320型推土机的市场占有率超过60％,160型推土机及中小马力推土机的市场份额在1998年的基础上有较大的提高;在国际市场上,大力开拓南美、非洲市场,出口创汇争取完成1200万美元。
(2)公司加快新产品开发,尽快实现产品的更新换代。1999年公司开发的重点是:①220马力推土机更新换代品TY230A推土机,计划小批量生产30台,并完成TSY230、TSY230H两种变型产品的试制;②完成国家“九五”重大装备项目和国家“九五”施工机械“一条龙”中标项目新型TY320推土机的样机试制;③加快120马力推土机试制进度,争取尽快投放市场,以形成公司又一个新的经济增长点;④加快研制变速箱。
(3)实施对“新型320马力推土机技改项目”进行投资和对铸钢厂房清理工部厂房进行翻建,两项技改及其它技措项目投资预算共计约2400万元。
(4)开展“成本降低C控制”活动,提高经济运行质量;提高生产管理
水平,切实抓好产品质量;巩固完善企业内部改革成果,逐步完善有效的分配激励机制。
(5)加强“山推人”的企业文化建设。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、计算机2000年问题对公司的影响
1998年底,公司组织有关技术人员对公司计算机硬件与软件进行调查与分析,除财务软件存在2000年问题外,公司没有发现计算机2000年问题。
1999年公司计划投资13.6万元,对公司计算机软件进行升级与硬件的更新,彻底解决计算机2000问题。计算机2000年问题对公司的生产经营业绩不会产生影响。
3、公司本年度溢价收购了中日合资小松山推工程机械有限公司中方股东山东推土机总厂持有的50％股权,转让价格为12900万元。(详见重大关联事项中的说明)
4、重大关联交易事项
(1)公司募集资金承诺投资的挖掘机项目,由公司发起人山东推土机总厂先行技改立项实施并出资与日本小松公司等四家日方公司合资组建小松山推工程机械有限公司,共同生产挖掘机产品;山推总厂持有小松山推工程机械有限公司50％的股份,为其第一大股东。小松山推工程机械有限公司已于1997年5月正式投入生产,1998年4月通过省经委等部门的验收,被评为中国企业重大建设成就项目。公司与山推总厂达成协议,1998年12月将山推总厂持有的小松山推工程机械有限公司50％的股权转让给本公司。经资产评估,
小松山推工程机械有限公司以1998年12月31日为基准日的净资产评估确认值为23589.62万元,按50％计为11794.81万元,考虑到山东推土机总厂在项目实施过程中的投入及合资公司良好的效益前景,双方确定转让价格为12900万元。
(2)山东推土机进出口公司销售本公司的产品8799.22万元,占本年度销售额的17.45％,定价政策为低于市场价的5-8％。
(3)公司向小松山推工程机械有限责任公司购买货物5880.93万元,占本年度购货的12.15％,定价政策为市场价格。
5、本年度公司没有改聘、解聘会计师事务所。
6、本公司无重大合同。
7、截至到1998年12月31日,公司为小松山推工程机械有限责任公司提供7750万元的银行贷款担保,为山东工程机械厂借款5000万元提供担保。
8、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
九、财务报告
[一]、审计意见
本公司财务报告经湖北大信有限责任会计师事务所中国注册会计师欧阳桔、张丹凤审计并出具了无保留意见的审计报告(鄂信业字(1999)第143号)。
[二]、会计报表(附后)
[三]、会计报表附注
(一)、公司概况
山东山推工程机械股份有限公司(以下简称“公司”)是在山东推土机总厂的基础上进行改组,经山东省济宁市经济体制改革委员会以济体改[1993]第79号文批准,于1993年3月成立的股份公司。
经营范围:推土机、推耙机、铲运机及矿山机械的开发、制造、销售;主机附属装置、农机具、工矿配件的销售;矿山机械修理。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:公司采用公历年度,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时,以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记帐,月末、年终时,按期末中国人民银行公布的市场汇率进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面余额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
6.合并会计报表的编制方法
公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50％以上或不超过50％但对其拥有实际经营管理控制权的单位,纳入合并会计报表范围。控股子公司山东泰安东岳油缸有限公司由于其资产总额不足母公司资产10％且未正式投入运营,本次未纳入合并报表范围;公司于1998年12月受让小松山推工程机械有限公司50％的股权,本次未将其纳入合并报表范
围。
7.现金等价物的确定标准
公司现金等价物指所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的债权;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的债权;债务人逾期三年未能履行偿债义务,经董事会批准列作坏帐的债权。
(2)坏帐损失的核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款期末余额5‰计提坏帐准备。
9.存货核算方法
(1)公司存货主要包括:原材料、辅助材料、低值易耗品、备品备件、委托加工材料、燃料、在途材料、在产品、库存商品、外购配套件
等。
(2)原材料、辅助材料、备品备件、燃料、外购配套件、低值易耗品按计划成本核算,其他各类存货按实际成本核算。
(3)按实际成本核算的存货领用、发出时采用加权平均法核算;低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
(4)存货实行永续盘存制。
(5)公司未计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
(1)短期投资的计价方法:取得短期投资时支付的全部价款,包括税
金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利和自发行日至取得日止的的分期付息债券的利息;
(2)短期投资的收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值;处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益。
11.长期投资的核算方法
(1)长期股权投资
A、公司对外长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50％以上的以及不超过50％但有实际控制权的单位,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以上(含20％),采用权益法核算。公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算。
B、对采用成本法核算的长期股权投资,在被投资单位宣告发放现金股利或利润时,计入投资收益;对采用权益法核算的长期股权投资,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实际的净利润或净亏损的份额,计入投资收益;
C、公司对采用权益法核算的长期股权投资或公司由于追加投资等原因,对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,实际支付的价款与所占被投资单位净资产份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额按合同规定投资期限平均摊销,合同未规定投资期限的按10年的期限平均摊销。
(2)长期债权投资
A、长期债权投资的计价方法:取得长期债权投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括取得分期付息到期偿还本金的债券支付价款中含有自发行日至取得日止的利息;
B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益;
C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准为使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具等。
(2)固定资产按购建时的实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计提,固定资产分类及折旧年限如下:
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 20-30 3 4.85-3.23
机械设备 7-15 3 13.86-6.47
运输设备 10 3 9.7
电子仪器仪表 5-10 3 19.4-9.7
其他 7-15 3 13.86-6.47
13.在建工程的核算方法
在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程,改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的造价;在固定资产交付使用后发生的利息,计入当期损益。在建工程在完工交付使用时转为固定资产。
14.无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产计价:购入的无形资产按实际支付的价款计价,股东投入的无形资产按评估确认的价值计价,自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按发生的可确认开发费用及依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价;
(2)摊销方法:公司无形资产用电使用权按10年以直线法平均摊销。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)公司开办费在5年期限内采取直线法平均摊销。
(2)公司长期待摊费用在5年内采用直线法平均摊销。
16.收入确认原则
(1)商品销售收入:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(2)提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、所得税的会计处理方法:
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、会计政策的变更
公司为加强内部管理,控制材料的购进成本,同时为便于会计核算,本期将辅助材料、备品备件、燃料、外购配套件、低值易耗品的核算由实际成本改为计划成本。此项会计政策的变更未对本期利润总额产生影响。
(三)、税项
税种 税率 纳税依据
(1)增值税 17％ 产品销售收入
(2)营业税 5％ 租赁收入
(3)城市维护建设税 7％ 应纳增值税额、营业税额
(4)教育费附税 3％ 应纳增值税额、营业税额
(5)所得税 33％ 应纳税所得额
注:依照山东省财政厅、地方税务局、证券管理委员会鲁财税字[ 1996]第48号文件规定,公司实际税赋超过15％部分由同级财政部门返
还。
(四)、控股子公司及合营企业
子公司基本情况
子公司名称
注册资本 经营范围 股权比例(％) 投资额
(元) (％) (元)
小松山推工程机械有限公司
174,488,253.06 液压挖掘机生产、销售 50.00 129000000.00
山东泰安东岳油缸有限公司
14,720,000.00 工程机械油缸生产、销售 40.76 6000000.00
(五)、会计报表主要项目注释
1、货币资金余额108,050,476.15元
项目 期初数(元) 期末数(元)
现金 24292.01 274930.68
银行存款 98772029.04 107775545.47
合计 98796321.05 108050476.15
2、应收帐款余额202,746,942.01元(单位元)
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额的比例 金额 占总额的比例(％)
1年以内 189548379.33 89.80 189170632.70 93.30
1-2年 12532439.13 5.94 3114381.24 1.54
2-3年 7602011.49 3.60 5207564.29 2.57
3年以上 1391698.30 0.66 5254363.78 2.59
合计 211074528.25 100 202746942.01 100
减:坏帐准备
1055372.64 1013734.71
应收帐款净额
210019155.61 201733207.30
注:①应收帐款无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠
款。
②应收帐款中3年以上帐龄5,254,363.78元,均系公司老客户所欠,
公司正加大清收力度,预计可收回可能性较大。
3.预付帐款余额59,177,390.44元
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 占总额的比例(％) 金额 占总额的比例
(元)
1年以内 43078203.72 72.12 48371391.91 81.74
1-2年 6800720.68 11.39 1477252.81 2.50
2-3年 9848818.02 16.49 3944012.29 6.66
3年以上 5384733.43 9.10
合计 59727742.42 100 59177390.44 100
注:①预付货款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠
款。
4.其他应收款余额37,238,343.94元
期初数 期末数
帐龄 金额(元) 占总额的比例 金额 占总额的比例(％)
(元)
1年以内 102552228.76 96.51 32782927.12 88.04
1-2年 3683533.05 3.47 3000525.78 8.06
2-3年 20000.00 0.02 1434891.04 3.85
3年以上 20000.00 0.05
合计 106255761.81 100 37238343.94 100
注:持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款:
单位名称 金额(元) 款项内容及性质
山东工程机械集团有限公司 2,589,711.25 代垫款
5.存货余额 328,611,484.29元
项目 期初数(元) 期末数(元)
原材料 17681593.63 35522500.83
辅助材料 6815611.66 4800932.33
委托加工材料 623103.65 1002932.94
外购配套件 38462862.60 48754451.01
修理用备件 2153217.23 2043300.76
库存商品 131001997.06 120379398.94
在产品 94321121.56 101158749.86
燃料 261795.44 283451.08
在途材料 15212453.18 14665766.54
合计 306533756.01 328611484.29
6.长期投资余额135,100,000.00元(单位元)
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
135000000.00 135000000.00
长期债权投资
564522.00 464522.00 100000.00
合计
564522.00 135000000.00 464522.00 135100000.00
(2)长期股权投资
其他股权投资
a.投资明细
被投资单位名称
投资期限 占被投资单位 原始投资额 累计权益增减额 投资金额
(年) 注册资本比例(％) (元) (+、-) (元)
山东泰安东岳油缸有限公司
40.76 6000000.00 6000000.00
小松山推工程机械有限公司
50 50.00 129000000.00 129000000.00
合计 135000000.00 135000000.00
b.股权投资差额(单位元)
被投资单位名称
投资金额 投资成本 股权投资差额
小松山推工程机械有限公司
129000000.00 98148133.08 30851866.92
注:本年度山东推土机总厂将所持小松山推工程机械有限公司50％的股权溢价转让给山东山推工程机械股份有限公司,转让价款 129000000.00元(详见附注九)。截止1998年12月31日小松山推工程机械有限公司经本所审计后净资产为196,296,266.16元,支付价款与所占被投资单位净资产份额的差额30,851,866.92元作为股权投资差额。股权投资差额按合资企业剩余经营年限47年的期限平均摊销。
(3)长期债权投资
债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或已收
利息
(元) (％) (元) (年/月) (元) (元)
国库券
17000.00 17000.00 1992.7.1
重点建设债券
83000.00 6 83000.00 1993.12.31
合计
100000.00 100000.00
7.固定资产及折旧
(1)原值
项目
期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋及建筑物
80168072/18 51988898.12 132156970.30
机械设备
190146473.32 41107556.32 1995019.50 229259010.14
运输工具
10493970.54 140625.00 397414.54 10237181.00
电子仪器仪表
2925221.67 175375.00 29356.00 3071240.67
其他
1039298.59 1039298.59
合计
284773036.30 93412454.44 2421790.04 375763700.70
(2)累计折旧
项目
期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
房屋及建筑物
33413899.29 2773815.30 36187714.59
机械设备
109938883.44 14205024.07 1457653.57 122686253.94
运输工具
4514838.54 996579.98 280895.01 5230523.51
电子仪器仪表
1036745.96 359991.49 10321.59 1386415.86
其他
210186.06 83975.33 294161.39
合计
149114553.29 18419386.17 1748870.17 165785069.29
固定资产净值
135658483.01 209978631.41
注:①本期固定资产由在建工程转入93,412,454.44元。
②固定资产原值较期初增加31.95％,主要是由于本期在建工程完工转入固定资产所致。
8.在建工程余额18,408,694.79元(单位元)
工程名称
期初数 本期增加 本期转 其他 期末数 资金 项目
入固定 减少数 来源 进度
资产数
“八五”技改项目
3592391.61 3592391.61 自筹 已完工
“双加”扩大出口技改
13396695.47 39720.00 13793895.47
募集 已完工
“双加”履带技术改造
24102520.29 2095824.97 8455483.74 17742861.52 募集 88.51
“双加”推土机铸件
11440710.86 4011657.12 14786534.71 665833.27 募集 53.28
“双加”四轮技改
11797934.46 11629740.85 23427675.31 募集 已完工
科技中心
26477273.53 2879200.07 29356473.60 募集 已完工
合计
90807526.22 21013623.01 93412454.44 18408694.79
9.无形资产余额1,066,917.78元(单位元)
种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
用电权 2077836.00 1274701.38 207783.60 1066917.78
合计 2077836.00 1274701.38 207783.60 1066917.78
10.短期借款余额147,280,000.00元
借款类别 期初数(元) 期末数(元)
担保借款 79283000.00 143280000.00
抵押借款 4000000.00
合计 79283000.00 147280000.00
11.应付帐款
应付帐款期初数117,055,980.94元
期末数120,334,465.42元
注:应付帐款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款 项。
12.预收货款
预收帐款期初数19,374,079.14元
期末数16,829,962.49元
注:预收货款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13.应付股利67,086,500.00元
股东名称 期初金额(元) 期末金额(元)
济宁市国有资产管理局 9536000.00 2028500.00
山东省国有资产管理局 8514000.00 8514000.00
山东工程机械集团有限公司 19800000.00
社会法人股东 480000.00
社会公众股东 36264000.00
合计 18050000.00 67086500.00
注:根据公司董事会决议,1998年利润分配预案为:以股本
282720000.00元为基准,每10股派现金2元(含税),导致本期应付股利期末余额比期初余额有较大增长。
14.未交税金
未交税项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 -1342037.49 -4141033.26
营业税 10250.00 148750.00
城市维护建设税 215814.79 656509.79
所得税 9554966.63 -3200139.46
房产税 252736.92 290536.95
土地使用税 120766.77 120766.77
其他 69523.09 149611.66
合计 8882020.71 -5974997.55
15.长期借款余额29,800,000.00元
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
中国银行济宁市分行
9,800.000.00 1996.7.4-2004.7.4 15.12 担保
中国银行济宁市分行
20000000.00 1998.6.30-2001.6.29 8.55 担保
合计 29800000.00
16.未分配利润余额23,830,242.97元(单位元)
期初数 56581508.38
加:本期增加数 27991452.46
本期减少数 60742717.87
其中:提取法定盈余公积金 2799145.25
提取公益金 1399572.62
现金分红 56544000.00
期末数 23830242.97
注:未分配利润本期减少60,742,717.87元,系由以下原因所致:
①按净利润27,991,452.46元的10％提取法定盈余公积金。
②按净利润27,991,452.46元的5％提取公益金。
③向全体股东分配现金股利56,544,000.00元。
17.其他业务利润(单位元)
类别 本年发生数 上年发生数
材料销售收入 97067061.13 121065977.02
其他收入 44253.16
材料销售支出 88323776.80 106332286.55
其他支出
其他业务利润 8787537.49 14733690.47
注:其他业务利润较上年减少40.36％,主要原因是由于材料销售收入较上年大幅下降所致。
18.财务费用(单位元)
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 17476228.40 15443892.84
减:利息收入 2932968.12 2056446.59
汇兑损失 15948.51
减:汇兑收益 1383173.24
其他 41510.93 34052.12
合计 14600719.72 12038325.13
19.投资收益225,846.00元,系长期债券投资收益。
20.补贴收入6,010,062.91元(单位元)
类别 本年发生数 上年发生数
所得税返还 5893998.13 12729032.68
增值税返还 116064.78
合计 6010062.91 12729032.68
21.营业外收入7,456.90元(单位元)
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 93229.92
固定资产盘盈 40000.00
各项罚款收入 697.88 178.58
申购无效资金冻结利息 1243792.01
出口退税收入 2224776.55
其他 6759.02
合计 7456.90 3601977.06
22.营业外支出745,270.32元(单位元)
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净损失 677450.85 24746.01
罚款支出 67162.47 27748.14
捐献支出 500.00
其他 157.00
合计 745270.32 52494.15
(六)、关联企业及关联交易
1.存在控制关系的关联方
名称
经济性质 与本公司 法人 注册地址 主营业务
或类型 之关系 代表
山东工程机械集团有限公司
国有 母公司 王富启 山东.济宁 工程机械生产、销售
山东泰安东岳油缸有限公司
有限公司 子公司 陈绍隆 山东.泰安 工程机械油缸生产、销售
小松山推工程机械有限公司
中外合资 子公司 王富启 山东.济宁 液压挖掘机生产、销售
2.不存在控制关系的关联方的性质
名称 与本公司的关系
山东推土机总厂 同属母公司
山东推土机进出口公司 同属母公司
山东推土机总厂实业开发总公司 同属母公司
济宁山推科工贸有限公司 同属母公司
山东工程机械厂 同属母公司
山东临沂工程机械股份有限公司 同属母公司
山东泰安起重机械厂 同属母公司
山东烟台工程机械厂 同属母公司
3.关联交易(单位万元)
A.销售货物
企业名称
上期金额 本期金额 占本年度 定价政策
销货百分比％
山东推土机进出口公司
8,267.08 8,799.22 17.45 低于市价5-8％
山东工程机械厂
751.13 1.49 市场价格
B.购买货物
企业名称
上期金额 本期金额 占本年度购货百分比 定价政策
小松山推工程机械有限公司
5,880.93 12.15 市场价格
C.其他交易
a.公司为关联企业小松山推工程机械有限公司借款7750万元提供担保。
b.公司与山东推土机总厂达成协议,出资129,000,000.00元收购山东推土机总厂所持小松山推工程机械有限公司50％的股权
4.关联款项
a.应收帐款
名称 金额(元) 款项性质
山东工程机械厂 2,136,107.37 货款
山东推土机总厂进出口公司 61,887,300.49 货款
b.预付货款
名称 金额(元) 款项性质
小松山推工程机械有限公司 2,305,904.09 预付货款
山东泰安东岳油缸有限公司 500,000.00 预付货款
c.其他应收款
名称 金额(元) 款项性质
山东工程机械集团有限公司 2,589,711.25 代垫款
济宁山推科工贸有限公司 7,577,144.69 代垫款
山东推土机总厂 18,497,750.44 代垫款
山东推土机总厂实业开发总公司 689,000.00 代垫款
(七)、其他重要事项
根据1998年6月17日山东省对外经济贸易委员会鲁外经贸外资字(1998)第815号文批复,山东推土机总厂将所持小松山推工程机械有限公司全部股权转让给山东山推工程机械股份有限公司。1999年4月9日经财政部以财评字(1999)150号文确认,小松山推工程机械有限公司截止1998年12月31日的净资产为23589.62万元,根据有关规定,经双方协商,最终确定以12900万元的转让价格将山东推土机总厂所持小松山推工程机械有限公司50％的股权转让给山东山推工程机械股份有限公司。
十、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日:1997年9月30日
注册地点:山东省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:16309884-X-1
3、税务登记号码:370800165936413
4、公司未流通股票的托管机构:山东证券登记公司
5、主承销商:广东广发证券有限公司
6、会计师事务所:湖北大信有限责任会计师事务所
办公地址:武汉黄石路1号汉港大厦七楼
十一、备查资料
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计经办人员亲笔签名并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、公司章程
山东山推工程机械股份有限公司董事会
一九九九年四月十四日
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资产负债表
编制单位：山东山推工程机械股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 98796321.05 108050476.15
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 211074528.25 202746942.01
减：坏帐准备 1055372.64 1013734.71
应收帐款净额 210019155.61 201733207.30
预付帐款 59727742.42 59177390.44
应收补贴款
其他应收款 106255761.81 37238343.94
存货 306533756.01 328611484.29
减：存货跌价准备
存货净额 306533756.01 328611484.29
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 781332736.90 734810902.12
长期投资：
长期股权投资 0.00 135000000.00
长期债权投资 564522.00 100000.00
长期投资合计 564522.00 135100000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 564522.00 135100000.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 284773036.30 375763700.70
减：累计折旧 149114553.29 165785069.29
固定资产净值 135658483.01 209978631.41
工程物资
在建工程 90807526.22 18408694.79
固定资产清理 135538.95 0.00
待处理固定资产损失
固定资产合计 226601548.18 228387326.20
无形资产及其他资产：
无形资产 1274701.38 1066917.78
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1274701.38 1066917.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1009773508.46 1099365146.10
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 79283000.00 147280000.00
应付票据 12400000.00 11100000.00
应付帐款 117055980.94 120334465.42
预收帐款 19374079.14 16829962.49
代销商品款
应付工资
应付福利费 2053207.00 2448022.49
应付股利 18050000.00 67086500.00
应交税金 8882020.71 -5974997.55
其他应交款 8901567.84 9242015.24
其他应付款 15190587.46 10988660.18
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 281190443.09 379334628.27
长期负债：
长期借款 9800000.00 29800000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 9800000.00 29800000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 290990443.09 409134628.27
股东权益
股本 282720000.00 282720000.00
资本公积 303465714.11 303465714.11
盈余公积 76015842.88 80214560.75
其中：公益金 10602867.57 12002440.19
未分配利润 56581508.38 23830242.97
股东权益合计 718783065.37 690230517.83
负债及股东权益总计 1009773508.46 1099365146.10
利润及利润分配表
编制单位：山东山推工程机械股份有限公司 单位:元
项目 1997年-12月 1998年1-12月
一、主营业务收入 452017642.39 504323831.51
减：折扣与折让
主营业务收入净额 452017642.39 504323831.51
减：主营业务成本 353764973.75 412986719.74
主营业务税金及附加 1853412.94 3453282.95
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 96399255.70 88883828.82
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 14733690.47 8787537.49
减：存货跌价损失
营业费用 8389166.23 10441436.44
管理费用 30846189.87 39330189.95
财务费用 12038325.13 14600719.72
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 59859264.94 33299020.20
加：投资收益(损失以"-"号填列) 64522.00 225846.00
补贴收入 12729032.68 6010062.91
营业外收入 3601977.06 7456.90
减：营业外支出 52494.15 745270.32
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 76202302.53 38797115.69
减：所得税 23336559.91 10805663.23
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 52865742.62 27991452.46
利润分配表
编制单位:山东山推工程机械股份有限公司 单位:元
项目 1997年1-12月 1998年1-12月
一、净利润 52865742.62 27991452.46
加：年初未分配利润 58765627.15 56581508.38
盈余公积转入
二、可供分配的利润 111631369.77 84572960.84
减：提取法定盈余公积 5286574.26 2799145.25
提取法定公益金 2643287.13 1399572.62
三、可供股东分配的利润 10370508.38 80374242.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 0.00 56544000.00
转作股本的普通股股利 47120000.00 0.00
四、未分配利润 56581508.38 23830242.97
现金流量表
编制单位：山东山推工程机械股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 708282364.12
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 6010062.91
收到的其他与经营活动有关的现金 2940425.02
现金流入小计 717232852.05
购买商品、接受劳务支付的现金 542077354.06
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40262758.55
支付的增值税款 28635933.12
支付的所得税款 23560769.32
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3674236.31
支付的其他与经营活动有关的现金 44230202.74
现金流出小计 682441254.10
经营活动产生的现金流量净额 34791597.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 464522.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 225846.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 690368.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
21013623.01
权益性投资所支付的现金 68170000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 89183623.01
投资活动产生的现金流量净额 -88493255.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 193487000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 193487000.00
偿还债务所支付的现金 105490000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 7507500.00
偿付利息所支支付的现金 17517739.33
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 130515239.33
筹资活动产生的现金流量净额 62971760.67
四、汇率变动对现金的影响 -15948.51
五、现金及现金等价物净增加额 9254155.10
