山推工程机械股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
山推工程机械股份有限公司董事会
二○○一年四月十一日
一、公司简介
1、公司法定中文名称：山推工程机械股份有限公司
公司英文名称：Shantui Construction Machinery Co.,LTD.
2、公司法定代表人：董 平 先生
3、公司董事会秘书：谢树敏 先生
联系地址：山东省济宁市太白楼东路58号
电话：0537－2909608
传真：0537－2340411
电子信箱：xsmxcs@ji－public.sd.cninfo.net
4、公司注册地址：山东省济宁市太白楼东路58号
邮政编码：272035
公司国际互联网网址:http://www.shantui.com
电子信箱：shantui@shantui.com
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司投资证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：山推股份
股票代码：0680
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度利润实现情况 单位：人民币元
利润总额 26,183,767.44
净利润 17,104,029.89
扣除非经常性损益后的净利润 17,014,880.53
主营业务利润 210,900,637.00
其它业务利润 18,582,571.92
营业利润 25,894,845.12
投资收益 199,772.96
补贴收入 555,890.40
营业外收支净额 －466,741.04
经营活动产生的现金流量净额 34,809,817.49
现金及现金等价物净增加额 －23,988,980.00
注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额
营业外收支净额项目 －466,741.04
补贴收入 555,890.40
合 计 89,149.36
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
1）追溯调整后： 单位：人民币元
项 目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 1,096,270,480.27 837,633,299.46 504,323,831.51
净利润 17,104,029.89 18,232,736.20 28,322,115.28
总资产 1,318,757,830.89 1,185,891,590.99 1,049,737,179.30
股东权益
（不含少数股东权益） 565,791,912.13 547,239,807.98 640,602,551.03
每股收益 0.0605 0.065 0.1002
加权平均每股收益 0.0605 0.065 0.1002
扣除的非经营性损益后的每股收益 0.0602 0.063 0.082
每股净资产 2.001 1.936 2.266
调整后的每股净资产 1.979 1.863 2.247
每股经营活动产生的现金流量净额 0.123 －0.003 0.123
净资产收益率(％) 3.02 3.33 4.42
净资产收益率（加权） 3.02 3.33 4.42
扣除非经营性损益后的
加权净资产收益率 3.01 3.26 3.60
2）追溯调整前：
项 目 1999年 1998年
主营业务收入 837,633,299.46 504,323,831.51
净利润 19,528,632.06 36,003,731.59
总资产 1,305,769,859.72 1,057,418,795.61
股东权益（不含少数股东权益） 667,393,972.57 648,284,167.34
每股收益 0.069 0.127
加权平均每股收益 0.069 0.127
扣除非经营性损益后的每股收益 0.068 0.130
每股净资产 2.361 2.293
调整后的每股净资产 2.288 2.274
每股经营活动产生的现金流量净额 －0.003 0.123
净资产收益率(％) 2.926 5.554
净资产收益率（加权） 2.926 5.554
扣除非经营性损益后的
加权净资产收益率 2.865 5.667
3、按中国证监会信息披露编报规则（第九号）要求计算的数据
项 目 数额（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
1、 主营业务利润 210,900,637.00 37.28 37.28 0.746 0.746
2、 营业利润 25,894,845.12 4.58 4.58 0.092 0.092
3、 净利润 17,104,029.89 3.02 3.02 0.0605 0.0605
4、 扣除非经营性
损益后的利润 17,014,880.53 3.01 3.01 0.0602 0.0602
4.报告期内股东权益变动情况及原因
单位：人民币元
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
28272万 303478910.15 10763074.74 4714754.52 －49722176.91 547239807.98
本期增加 2020966.50 11112109.45 1030539.39 17104029.89 30237105.84
本期减少 11685001.69 11685001.69
期末数 28272万 305499876.65 21875184.19 5745293.91 －44303148.71 565791912.13
变动原因：
1)资本公积的增加系因公司本期对应付债务实行债务重组，以现金清偿债务，支付的现金小于应付债务帐面价值所致。
2)盈余公积的增加系因
(1) 含有本期计提的企业发展基金与企业储备基金8,020,491.27元。
(2) 盈余公积金期初余额10,763,074.74元较上年末披露数82,422,948.66减少71,659,873.92元，是因为以下原因所致：
1.公司本期会计政策变更，计提固定资产减值准备、在建工程减值准备金额为75,270,889.49元，采用追溯调整法调减期初盈余公积金11,290,633.42元。
2.根据山东省济宁市国家税务局直属征收分局文件规定，公司对存货中94年期初存货待扣税金37,173,879.24元予以处理，相应调减期初盈余公积金5,576,081.88元。
3.根据山东省财政厅[2001〗25号财政检查决定书的要求，公司对1997年度原山东推土机总厂代为承担实际应由股份公司承担的费用6,413,500.00元;1999年度代为承担实际应由股份公司承担的费用1,020,000.00元进行了调整，相应调减期初盈余公积金1,115,025.00元。
4.公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司本期所得税汇算清缴，调增1999年度所得税，相应调减盈余公积金期初数41,384.38元。
5.公司采用追溯调整法计提固定资产减值准备、在建工程减值准备75,270,889.49元，从而造成1999年期末未分配利润为负数，公司根据决议用法定盈余公积金及任意盈余公积金53,636,749.24元弥补1999年末未分配利润，致使期初盈余公积金减少53,636,749.24元。
3)未分配利润变动原因为：一是未分配利润期初数－49,722,176.91元较上年末披露数－1,227,886.24元减少48,494,290.67元，是因为以下原因所致：
1.公司本期会计政策变更，计提固定资产减值准备、在建工程减值准备金额为75,270,889.49元，采用追溯调整法调减期初未分配利润63,980,256.07元。
2.根据山东省济宁市国家税务局直属征收分局文件规定，公司对存货中94年期初存货待扣税金37,173,879.24元予以处理，相应调减期初未分配利润31,597,797.36元。
3.根据山东省财政厅[2001〗25号财政检查决定书的要求，公司对1997年度原山东推土机总厂代为承担实际应由股份公司承担的费用6,413,500.00元;1999年度代为承担实际应由股份公司承担的费用1,020,000.00元进行了调整，相应调减期初未分配利润6,318,475.00元。
4.公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司本期所得税汇算清缴，调增1999年度所得税，相应调减期初未分配利润234,511.48元。
5.公司采用追溯调整法计提固定资产减值准备、在建工程减值准备75,270,889.49元，从而造成期末未分配利润为负数，公司按照决议用法定盈余公积金及任意盈余公积金53,636,749.24元弥补1999年末未分配利润，致使期初未分配利润增加53,636,749.24元。
二是本期公司实现净利润17,104,029.89元，使得未分配利润增加17,104,029.89元；本期公司计提盈余公积金等使未分配利润减少11,685,001.69元。
4)股东权益增加系因本期利润增加所致。
三、股东情况介绍
1、报告期末公司股东共69261户。
2、报告期末公司前十名大股东持股情况
序号 股东代码 股东名称 持股数 比例(％)
(1) 30795224 山东工程机械集团有限公司 99000000 35.02
(2) 99876367 翁一平 938296 0.33
(3) 50540964 山东汶上刘楼农机修造厂 900000 0.32
(4) 54133591 董 艺 868590 0.31
(5) 51325028 山东泰成投资管理公司 770000 0.27
(6) 22882146 山东省南郊集团有限公司 634550 0.22
(7) 97062090 梅水长 610000 0.22
(8) D3200062 汶上泉河分厂 600000 0.21
(9) 60550009 山东省济宁市银资房地产开发公司 600000 0.21
(10) 33923374 王新瑜 566200 0.20
注：1）公司第一大股东山东工程机械集团有限公司，持有公司股份9900万股，占公司总股本的35.02％,其所持公司的股份未发生被质押、冻结的情况。
2）从公司已有的资料查知，公司前十名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
2000年5月12日公司第九次(1999年度）股东大会在山东省济宁市山推大厦三楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共36人，代表股份101,672,173股，占公司总股本的35.96％，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议并以记名方式投票表决，通过了如下决议：
1、《董事会工作报告》
2、《监事会工作报告》
3、《关于公司1999年度财务决算报告》
4、《关于公司1999年度利润分配预案》
5、《公司1999年度报告》
6、《关于公司1999年度“四项减值”准备计提情况的报告》
7、《监事会关于公司1999年度“四项减值”准备计提情况的报告》
8、《公司章程的修改草案》
9、《关于调整公司董事、监事的议案》
10、《关于投资液力变矩器及传动装置技术改造项目的议案》
11、《关于公司名称变更的议案》
12、《关于续聘湖北大信有限责任会计师事务所为公司审计机构的议案》
本次股东大会决议公告刊登于2000年5月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
1）公司所处的行业及在本行业中的地位
本公司属工程机械行业，是我国大中型推土机科研、制造和出口基地，主导产品为TY220和TY160推土机。根据推土机行业统计资料，2000年公司在推土机销售收入指标中名列前茅。
2）公司的主营业务范围及其经营情况
公司主营履带式推土机、液压挖掘机、推耙机、履带总成、“四轮”总成、液力变矩器等工程机械及其配套部件的生产与销售。2000年国内推土机市竞争激烈，推土机业务收入小幅增长，其营业利润降低；国内挖掘机市场需求增长较大，子公司小松山推工程机械有限公司的业务收入及营业利润均有较大幅度的增长。全年公司实现销售收入109627万元，比去年增长30.88％；出口创汇1880万美元，比去年增长76％；实现净利润1710万元，比去年减少6.19％。
3）公司主要的全资附属企业及控股子公司的经营业绩
本公司没有全资附属企业，有四家控股子公司。
(1)小松山推工程机械有限公司，系中日合资公司，主营液压挖掘机及其零部件的生产与销售。该公司的主导产品为20t、22t级液压挖掘机，采用日本小松制作所的最新技术与标准组织生产，产品性能达到当今国际先进水平。本年度该公司生产液压挖掘机1347台，销售1295台，实现销售收入91592万元,同比增长19.30％；完成净利润11458万元，同比增长32.66％。
(2) 泰安东岳油缸有限责任公司，主营工程机械油缸的生产与销售。本年度该公司生产各种油缸983台套，实现销售收入2257万元，实现利润143万元。
(3)山东山推工程机械进出口有限公司，主营机电产品与工程机械设备的进出口业务，拥有进出口经营权。本年度该公司实现销售收入10781万元，亏损276万元。
(4)山东山推工程机械成套设备有限公司，主营工程机械主机、配件销售、租赁大修、技术服务以及工矿机械、建筑机械、石化机械等的销售、大修。本年度该公司实现销售收入27724 万元，实现利润692万元。
4）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年公司经营工作中面临的主要的问题：一是工程机械市场有效需求不足，行业竞争日趋激烈。二是产品结构单一，推土机已形成系列，其他工程机械产品少。三是钢材、燃料等原材料价格上涨，造成成本费用的上升，制约了公司的整体效益水平。为解决经营中出现的问题与困难，公司主要采取了以下措施：
(1)强化新产品开发的龙头地位，市场需要就是研发目标。年内研制成功了DG70、DG40吊管机；YZ12、YZ16双振幅压路机等产品，迈出了向行业内的多元化发展步伐。
(2)细化成本核算，调整生产外协价格，全面实施比质比价采购，降低了外协成本和采购成本。
(3)在企业三项制度改革方面：1、通过全员下岗，择优聘用，下岗分流等多种手段，裁减冗员，形成人员竞争与淘汰机制；2、通过干部竞聘上岗，末位淘汰，一大批年轻干部充实到重要岗位，形成干部能上能下机制；3、分配向技术、营销一线部门倾斜，采取五条线的分配方式，形成收入与效益挂钩的激励机制。
2、公司财务状况
单位:元
项 目 2000年度 1999年度 增减比例
总资产 1,318,757,830.89 1,185,891,590.99 11.20％
长期负债 33,349,830.72 116,277,578.99 －71.32％
股东权益 565,791,912.13 547,239,807.98 3.39％
主营业务利润 210,900,637.00 161,816,952.41 30.33％
净利润 17,104,029.89 18,232,736.20 －6.19％
注:财务状况变动情况说明
1)总资产的增加系因本期存货与长期投资增加所致。
2)长期负债的减少系因到期长期负债转入流动负债所致。
3)股东权益的增加系因本期利润增加所致。
4)主营业务利润的增加系因主营业务收入增加所致。
5)净利润的减少系因公司本期核销坏帐所致。
3、公司投资情况
(1)募集资金的运用和结果
公司在报告期内没有募集资金，在报告期以前募集的资金已按股东大会通过的投资项目使用完毕，没有延续到报告期内使用。
(2)报告期内非募集资金的投资情况
1.公司对山东山推工程机械成套设备有限公司追加投资360万元，使该公司注册资本由原来的600万元增加到1000万元，以扩大该公司的经济实力与经营规模。本公司出资增至900万元，仍占其总股本的90％。该公司的另一股东山东山推工程机械进出口有限公司同时也对其追加投资40万元，占该公司总股本的10％。
2.公司与江西育科投资有限公司合资组建“深圳市育科投资有限责任公司”。该公司注册资本5000万元，本公司以现金方式出资2000万元人民币，占注册资本的40％；江西育科投资有限公司以现金方式出资3000万元人民币，占注册资本的60％。该公司的经营范围为：投资高新技术、科技创新企业和项目；资产管理；为创业企业提供融资担保；投资咨询与中介服务；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。已于2000年12月16日在深圳市工商局登记注册。
3.液力变矩器及传动装置技术改造项目。报告期内，完成了液变联合厂房开工前的消防、环保、拆迁、准建证、三通一平等前期准备工作；并完成了加工中心等主要设备的招标工作，完成投资135万元。
4.推土机生产结构调整技术改造项目。报告期内，完成了消防、环保、拆迁、准建等报批手续，完成了部分设备的搬迁，完成投资16万元。
5.与日本TOPY公司技术合作项目。报告期内，完成了引进的设备制造技术资料的转换。由于合同问题，主管部门至2001年才批复该技术的引进。
4、经营环境、政策法规对公司的影响
2001 年国家继续采取积极的财政政策，以及实施西部大开发战略，将对以工程机械为主业的本公司产生较为有利的影响。另外，我国加入WTO 之后，对工程机械行业有利有弊。加入WTO后，公司将面临机遇与挑战并存的局面，一方面，由于国外一些大公司的同类型产品在产品质量、技术含量、经营规模上占有绝对优势，将对国内市场形成一定冲击。另一方面，由于我公司推土机产品系引进日本小松全套技术生产，国产化率达95％以上，已成为我国挡住进口的替代品,多年来在中国市场有较高的信誉，从价格性能比上看，有较强的抗外国产品冲击的能力。同时，“入世”也使企业可以进行零部件的国际化采购，以提高产品质量，为公司产品扩大出口创造良好的条件，从而提高产品国际竞争力，将扩展公司在国际市场上的空间。
5、新年度的业务发展计划
2001年,公司董事会将以“深化改革，完善机制；严格达标，提高质量；科学管理，降低成本；创新经营，开拓市场”为中心，重点开展以下工作：
1）实施“强化主业，厚积薄发”战略。首先进行局部的系统化的业务流程再造及相应的组织结构调整。以业绩评价体系重构作为战略实施的突破口，并通过质量、成本、服务差异化三大战略目标措施，实现总体战略目标。
2）实施服务差异化战略。继续贯彻“质量营销，服务营销”的营销理念，建立“严肃、认真、灵活、快捷”的营销、服务队伍；充分发挥办事处与代理公司的作用，扩大营销网络。对服务队伍实行规范服务制度，致力于提高客户的满意度。
3）通过以与小松合作的质量活动为契机，建立公司竞争优势的质量平台。实施公司质量目标；进一步充实监造和驻厂检验人员队伍，扩大零部件监造范围，推动配套、外协厂的零部件按计划达标；强化新产品开发过程中的质量控制，以优质的新产品形象吸引用户。
4）加快技术中心的建设，提高自主设计和创新研制水平，走自我开发自我完善的路子，形成更多的有自主知识产权的产品。TY230A推土机今年内将逐步实现换代，将改进后的320、230、160推土机工作装置、松土器、驾驶室产业化。完成TY180、TY160B、TY120B推土机设计与试制，开发价位适中，性能作业效率领先的T80、T100工业型推土机。完成PY165平地机及DGY25吊管机试制，做好PY200平地机的开发设计。加快轮式挖掘机开发试制的步伐。
5）以全面推行预算管理为主要措施，实施低成本战略。对独立的会计与核算单位如专业厂实行独立的目标考核。继续推行比质比价采购，完善物资采购制度，对物资采购实施有效的管理和监督。
6）进一步加强公司资本运作工作。年前投资的深圳市育科投资有限公司，经过几个月的运行，整体情况良好，目前已投资教育网络项目。今年将选择媒体等极具潜力的领域投资，还将进一步扩展领域。
7）切实抓好已决策的技术改造项目的实施工作，努力按照计划完成投资项目建设,做到投入快、见效快，有效益。
8）进一步改革人事制度，继续强化聘任制、述职制、民主评议和末位淘汰制等管理和奖惩机制。完善分配制度，收入要与企业效益和实际贡献挂钩。建立公司各级员工的业绩评价体系，全面提高工作效率。
6、董事会的日常工作情况
1） 报告期内董事会的会议情况及其决议内容
报告期内公司董事会共召开了5次董事会，具体情况如下：
1.2000年2月3日在山推大厦召开了公司三届董事会第三次会议，会议通过了以下决议：
＊ 由于工作变动，解聘代永海先生、尹相华先生的副总经理职务；解聘郭云昌先生的副总经理、总会计师职务。
＊ 聘任江奎、吴玉忠、谢树敏、高腊生、颜开荣五位先生任公司副总经理，续聘王继江先生任公司副总经理兼总工程师。
本次董事会决议公告刊登在2000年2月15日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2.2000年3月27日在山推大厦召开了公司三届董事会第四次会议，会议通过了以下决议：
＊ 审议通过了《董事会工作报告》；
＊ 审议通过了《总经理业务报告》；
＊ 审议通过了《公司关于提取“四项资产”减值准备和损失处理的内部控制制度》；
＊ 审议通过了《关于公司1999年度计提“四项资产”减值准备的报告》；
＊ 审议通过了《关于公司1999年度利润分配预案》；
＊ 审议通过了《公司1999年度财务决算报告》；
＊ 审议通过了《公司1999年度报告》及其《摘要》；
＊ 审议通过了《公司章程的修改草案》；
＊ 审议通过了《关于调整公司董事、监事的议案》。
＊ 审议通过了《关于投资液力变矩器及传动装置技术改造项目的议案》；
＊ 审议通过了《公司2000年度重大投资计划》；
＊ 审议通过了《关于公司名称变更的议案》；
＊ 审议通过了《关于设立分公司的议案》；
＊ 审议通过了《关于续聘湖北大信有限责任会计师事务所为公司审计机构的议案》；
＊ 审议通过了《关于召开公司第九次股东大会的议案》。
本次董事会决议公告刊登在2000年3月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3.2000年5月12日在山推大厦召开了公司三届董事会第五次会议，会议通过了以下决议：
＊ 选举许广谊先生任公司副董事长；
＊ 聘任梁雪文先生任公司总会计师职务。
本次董事会决议公告刊登在2000年5月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
4.2000年7月22日在山推大厦召开了公司三届董事会第六次会议，会议通过了以下决议：
＊ 通过《2000年度中期报告》及其《摘要》；
＊ 通过《关于中期利润分配及公积金转赠股本的议案》；
＊ 通过《高管人员年薪制试行方案》。
本次董事会决议公告刊登在2000年7月25日的《中国证券报》和《证券时报》上。
5.2000年11月23日在山推大厦召开了公司三届董事会第七次会议，会议通过了以下决议：
＊ 审议通过了《关于投资组建深圳市育科投资有限责任公司的议案》；
＊ 审议通过了《关于推土机生产结构调整技术改造项目的议案》；
＊ 审议通过了《关于与日本TOPY公司技术合作项目的议案》。
本次董事会决议公告刊登在2000年11月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2） 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会按照第九次股东大会的要求，在《证券法》、《公司法》和《公司章程》的指引下，认真开展工作，很好地完成了股东大会交办的各项事宜。
公司董事会根据第九次股东大会通过的决议，更换了部分董事、监事；修改了《公司章程》有关条款。
7、公司董事、监事、高级管理人员情况
董事会成员：
姓 名 性别 年龄 任期起止年月 年初持股(股) 年末持股(股) 年度报酬（元）
董 平 男 44 1999.9－2002.6 1636 1636 66000
许广谊Δ 男 49 2000.5－2002.6 12000 12000 55000
周庆庭 男 53 1999.7－2002.6 12000 12000 0
代永海 男 48 1999.7－2002.6 12000 12000 0
卞忠祥 男 52 1999.7－2002.6 0 0 44000
张长泰 男 52 1999.7－2002.6 12000 12000 0
江 奎Δ 男 37 2000.5－2001.6 8640 8640 44000
谢树敏Δ 男 39 2000.5－2001.6 0 0 44000
张秀文 男 41 2000.5－2002.6 720 720 0
尹传路 男 39 2000.5－2002.6 720 720 17382
夏禹武 男 37 2000.5－2002.6 0 0 18216
姬广金 男 48 1999.7－2002.6 12000 12000 0
注：Δ表示其同时为公司高级管理人员。
监事会成员：
姓 名 性别 年龄 任期起止年月 年初持股(股) 年末持股(股) 年度报酬（元）
郭云昌 男 56 2000.5－2002.6 12000 12000 44000
苑瑞民 男 53 2000.5－2002.6 720 720 20816
李同林 男 43 2000.5－2002.6 1440 1440 18558
杨玉铭 男 53 2000.5－2002.6 0 0 19925
吴绪亮 男 47 2000.5－2002.6 0 0 17328
高级管理人员：
姓 名 性别 年龄 任期起止年月 年初持股(股) 年末持股(股) 年度报酬（元）
吴玉忠 男 49 2000.2－2002.6 6000 6000 44000
高腊生 男 36 2000.2－2002.6 720 720 44000
王继江 男 55 1999.7－2002.6 5760 5760 44000
颜开荣 男 44 2000.2－2002.6 9400 9400 44000
梁雪文 男 38 2000.5－2002.6 0 0 36000
公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬在6万元以上的有1人，在5－6万元的有1人，在4－5万元的有8人，在3－4万元的有1人，在2－3万元的有1人，2万元以下的有5人。不在公司领取报酬的有5人，他们是周庆庭、代永海、张长泰、张秀文、姬广金。
报告期内，公司部分董事、监事、高级管理人员进行了变更。2000年2月3日经公司三届三次董事会同意，由于工作变动，解聘代永海先生、尹相华先生的副总经理职务；解聘郭云昌先生的副总经理、总会计师职务。聘任江奎、吴玉忠、谢树敏、高腊生、颜开荣五位先生任公司副总经理。2000年5月6日经公司三届一次职代会联席会议通过，同意陈启云、王兴海同志辞去公司监事职务；增补杨玉铭、吴绪亮同志为公司监事会监事。2000年5月12日经公司第九次股东大会批准，同意王富启、陈绍隆、王振田、郭云昌、尹相华、张剑同志辞去公司董事职务，同意张务水、王凤岐、刘永长同志辞去公司监事职务，增补许广谊、江奎、谢树敏、张秀文、尹传路、夏禹武同志为公司三届董事，郭云昌、苑瑞民、李同林同志为公司三届监事。
报告期内，公司董事会秘书进行了变更。2000年3月27日公司三届四次董事会同意，郭云昌先生辞去董事会秘书职务的请求，聘任谢树敏先生兼任董事会秘书。
8、本次利润分配预案或资本公积金转赠股本预案
(1) 2000年利润分配预案
经湖北大信会计师事务有限公司审计确认，公司2000年度实现净利润17,104,029.89元，加上已追溯调整后的年初未分配利润－49,722,176.91元，提取法定盈余公积金2,061,078.79元，提取法定公益金1,030,539.39元，提取企业发展基金572,892.24元，提取企业储备基金7,447,599.03元，提取职工福利及奖励基金572,892.24元(其中：企业发展基金、企业储备基金、职工福利及奖励基金为合营企业小松山推工程机械有限公司提取)，当年可供股东分配的利润为－44,303,148.71元。
(2) 2001年利润分配政策
预计2001年利润分配政策为：2001年公司拟在弥补了前年度累计亏损后,以现金红利或送红股的形式,按可供分配利润不高于50％的比例对股东分红。2001年利润分配政策为计划方案，公司董事会保留公司根据实际情况对该分配方案进行调整的权利。
9、其他事项
《中国证券报》和《证券时报》为公司选定的信息披露报刊，本年度内未作变动。
六、监事会报告
2000年度，公司监事会为维护股东的合法权益，依照《公司章程》和有关法律法规，监事会成员列席了董事会所有会议，对公司的生产经营和董事、经理等高管人员行使了监督权力，认真履行了《公司章程》所赋予的职能。
1、报告期内监事会的会议情况
报告期内，监事会共召开了五次会议，具体情况如下：
(1) 2000年3月27日在山推大厦召开了三届监事会第二次会议，会议审议通过了公司1999年度监事会工作报告、公司1999年度报告及摘要。本次监事会议决议公告刊登在2000年3月29日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)2000年5月12日在山推大厦召开了三届监事会第三次会议，会议选举郭云昌先生为监事会召集人。本次监事会议决议公告刊登在2000年5月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(3) 2000年7月22日在山推大厦召开了三届监事会第四次会议，会议审议通过了公司2000年度中期报告及摘要、高管人员年薪试行方案。本次监事会议决议公告刊登在2000年7月25日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(4) 2000年11月23日在山推大厦召开了三届监事会第五次会议，会议对三届董事会第七次会议各项议题进行了审议,认为有利于公司的发展。
(5) 2000年12月6日在山推大厦召开了三届监事会第六次会议，会议讨论并通过了监事会议事规则,修改了监事会工作细则。
2、关于公司依法运作情况
关于公司依法运作情况，监事会认为：
报告期内，公司按照《公司法》和《公司章程》规范运作，无违反法律法规的行为。公司董事及经理层高级管理人员在执行公司职务时，未发现有违反法律法规、《公司章程》及损害公司利益的行为。
报告期内，公司如实反映了公司的财务状况和经营成果，湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告。
公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺的投资项目一致。
报告期内公司无收购、出售资产行为，无内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。
报告期内公司的关联交易公平，没有损害本公司的利益。
报告期内，公司监事会对公司各项资产减值准备的计提过程进行全面监督，认为程序、标准合理合法，无弄虚作假现象。
七、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受证券监管部门处罚的情况。
3、报告期内，公司无控股股东变更。2000年2月3日三届三次董事会会议决定，解聘代永海先生、尹相华先生的副总经理职务；解聘郭云昌先生的副总经理、总会计师职务；同时聘任江奎先生、吴玉忠先生、谢树敏先生、高腊生先生、王继江先生（续聘）、颜开荣先生任副总经理，王继江先生兼任公司总工程师。2000年5月12日经公司第九次股东大会批准，同意王富启、陈绍隆、王振田、郭云昌、尹相华、张剑同志辞去公司董事职务，增补许广谊、江奎、谢树敏、张秀文、尹传路、夏禹武同志为公司三届董事。2000年3月27日三届四次董事会会议决定，同意郭云昌先生辞去董事会秘书职务的请求；聘任谢树敏先生兼任董事会秘书。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项。
(1) 同属母公司的山东山推机械有限公司销售本公司产品822.15 万元，定价政策为市场价格。同属母公司的山东工程机械厂销售本公司产品203.95 万元，定价政策为低于市场价的10％。同属母公司的山东临沂工程机械股份有限公司销售本公司产品181.38 万元，定价政策为低于市场价的7％。母公司山东工程机械集团有限公司销售本公司产品61.05万元，定价政策为市场价格。四项交易对公司利润的影响较小。
(2) 公司向同属母公司的山东山推机械有限公司购买货物1270.36万元，定价政策为市场价格。公司向同属母公司的山东工程机械厂购买货物199.33 万元，定价政策为市场价格。公司向子公司山东泰安东岳油缸有限责任公司购买货物188.76万元，定价政策为市场价格。四项交易对公司利润的影响较小。
(3) 截至到2000年12月31日，公司为母公司山东工程机械集团有限公司提供7000万元的借款担保。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；经理、副经理等高级管理人员没有在关联方任管理职且均在本公司领取报酬。
资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有独立的产品销售体系和物资采购体系。
财务方面，公司设有独立的财会部门；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户，不受任何关联方影响。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、本年度公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司的审计机构。
9、本公司无重大合同。
10、报告期内，经公司第九次股东大会批准，公司中文名称由“山东山推工程机械股份有限公司”变更为“山推工程机械股份有限公司”，公司英文名称由“Shandong Shantui Construction Machinery Co.,LTD.”变更为“Shantui Construction Machinery Co.,LTD.”，股票简称没有变更。
11、报告期内，发生的《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
公司期初坏帐准备的计提方法为按期末应收帐款及其他应收款余额的10％计提。由于公司成立时间较长，存在大额应收款项，一部分应收帐款及其他应收款长期未收回，按该会计政策提取坏帐准备已不能准确的反映公司实际可能产生坏帐的金额。为对应收款项加管理及准确核算的需要，经公司第三届董事会第八次会议通过，自2000年1月1日起变更坏帐准备的计提方法，由原来的按余额法计提方法变更为按帐龄分析法计提坏帐准备，使本期利润减少3,009,258.63元。
根据财政部财会 [2000〗25文<关于印发《企业会计制度》的通知>及财政部财会[2001〗17文<关于贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定>的要求，公司本年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产资产减值准备的内部控制制度。对于上述会计政策的变更，已采用追溯调整法，调整了会计报表相关项目的期初数和上年发生数。此项会计政策变更的累计影响数为：(1) 因计提固定资产减值准备对年初未分配利润、盈余公积的累计影响数为66,645,612.62元；(2) 因计提在建工程减值准备对年初未分配利润、盈余公积的累计影响数为8,625,276.87元。
八、财务会计报告
（一）审计报告
本公司2000年度财务报表经湖北大信会计师事务有限公司中国注册会计师陆军、胡咏华审计，并出具无保留意见的鄂信审字(2001)第149号审计报告。
（二）会计报表（见附表）
（三）会计报表附注
一）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》及相关规定，并根据《企业会计制度》及财政部《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》对部分会计政策进行了变更。
2、坏帐核算方法：
(1) 坏帐的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经董事会批准列作坏帐的应收款项。
(2) 坏帐损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，对应收帐款及其他应收款按帐龄分析法计提坏帐准备，计提比例如下：
帐 龄 计提比例
（％）
1年以内 5
1－2年 10
2－3年 20
3－4年 40
4－5年 60
5年以上 100
(3) 合营企业小松山推工程机械有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，按应收帐款余额的0.5％计提坏帐准备。在编制合并会计报表时，按母公司所执行的会计政策对其进行了调整。
(4) 公司在计提坏帐准备时，对关联企业往来未计提坏帐准备；对其他应收款中备用金未计提坏帐准备。
3、存货跌价准备的计提标准及计提方法
(1)存货跌价准备的计提标准：公司年末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
(2)存货跌价准备的计提方法：中期期末或年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。合营企业小松山推工程机械有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，不计提存货跌价准备。在编制合并会计报表时，按母公司所执行的会计政策对其进行了调整。
4、长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资
1.长期股权投资的初始投资成本
a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本。
2.公司持有被投资单位有表决权资本20％(含20％)以上，或虽投资不足20％但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20％以下，或虽投资占20％（含20％）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
3.采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
4.长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同未规定投资期限的按10年期限平均摊销。
(2) 长期债权投资
1.长期债权投资的初始投资成本
a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
2.长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
3.长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
(3) 长期投资减值准备的计提标准及计提方法
1.长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额确认为长期投资减值准备。
2.长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
5、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具等。
(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值。
(3) 固定资产折旧采用直线法计提，固定资产分类及折旧年限如下：
类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 20－30 3 4.85－3.23
机械设备 7－15 3 13.86－6.47
运输设备 10 3 9.7
电子仪器仪表 5－10 3 19.4－9.7
其 他 7－15 3 13.86－6.47
(4) 固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
6、在建工程的核算方法
(1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程，改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产交付使用后发生的利息，计入当期损益。在建工程在完工交付使用时转为固定资产。
(2) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
7、无形资产计价和摊销方法
(1) 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。
(2) 摊销方法：公司无形资产用电使用权按10年以直线法平均摊销；合营企业小松山推工程机械有限公司土地使用权按50年平均摊销，工业产权按10年平均摊销。
(3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
8、合并会计报表的编制方法：
公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50％以上或不超过50％但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。根据财政部(95)财会字第11号文及财会工字(1996)2号文有关规定，公司控股子公司－山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械成套设备有限公司纳入合并会计报表范围，子公司山东泰安东岳油缸有限公司由于其资产、收入及利润总额均不及母公司的10％，本次未纳入合并会计报表范围。小松山推工程机械有限公司系本公司合营企业，根据《股份有限公司会计制度》的规定，按投资比例对其资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
9、会计估计、会计政策的变更
(1) 公司期初坏帐准备的计提方法为按期末应收帐款及其他应收款余额的10％计提。由于公司成立时间较长，存在大额应收款项，一部分应收帐款及其他应收款长期未收回，按该会计政策提取坏帐准备已不能准确的反映公司实际可能产生坏帐的金额。为对应收款项加强管理及准确核算的需要，经公司第三届董事会第八次会议通过，自2000年1月1日起变更坏帐准备的计提方法，由原来的按余额法计提变更为按帐龄分析法计提坏帐准备。公司对该项会计估计的变更采用未来适用法。
(2) 根据财政部财会[2000〗25文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001〗17文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求，经公司第三届董事会第八次会议通过，公司本年度制定并实施了计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产资产减值准备的内部控制制度，其会计政策变更如下：
A、固定资产期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
B、在建工程期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
C、按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
对于上述会计政策的变更，已采用追溯调整法，调整了会计报表相关项目的期初数和上年发生数。
上述会计政策变更的累计影响数为：
(1) 因计提固定资产减值准备对年初未分配利润、盈余公积的累计影响数为66,645,612.62元；
(2) 因计提在建工程减值准备对年初未分配利润、盈余公积的累计影响数为8,625,276.87元。
会计政策的变更对下列指标的影响数为：
(1) 1999年净利润调整数为0元；
(2) 2000年年初未分配利润调减63,980,256.07元；
(3) 2000年盈余公积年初数调减11,290,633.42元。
二）控股子公司及合营企业
子公司及合营企业基本情况
子公司及合营企业名称 注册资本（元） 经营范围 股权比例 投资额
(％) （元）
小松山推工程机械有限公司 174,488,253.06 液压挖掘机生产、销售 50 209785603.45
山东泰安东岳油缸有限公司 14,720,000.00 工程机械油缸生产、销售 40.76 5798838.39
山东山推工程机械成套设备 10,000,000.00 工程机械及配件销售、租 90 15595985.78
有限公司 赁、大修、技术服务等
山东山推工程机械进出口有 10,000,000.00 机电成套设备的进出口业务 90 0.00
限公司
注：(1) 子公司山东山推工程机械进出口有限公司于1999年6月成立，本期将其纳入合并会计报表范围。
(2) 公司于1998年底收购山东推土机总厂所持有的小松山推工程机械有限公司50％的股权，小松山推工程机械有限公司成为本公司合营企业。按《股份有限公司会计制度》的有关规定，本期公司按50％的投资比例对其进行了合并。
(3) 子公司山东山推工程机械成套设备有限公司于1999年6月成立，本期将其纳入合并会计报表范围。
(4) 公司对山东泰安东岳油缸有限公司具有实质控制权，由于其资产总额、主营业务收入总额及利润总额均不足母公司的10％，本期未将其纳入合并会计报表范围。子公司山东泰安东岳油缸有限公司资产总额、收入总额及利润总额明细如下：
项 目 金 额
(元)
资产总额 23,315,618.13
主营业务收入 22,573,759.24
利润总额 1,425,775.79
三）会计报表主要项目注释
1、应收帐款余额 276,886,268.59元
帐 龄 期初数 期末数
金 额(元) 比例(％) 坏帐准备 金 额(元) 比例(％) 坏帐准备(元)
1年以内 215,638,252.77 85.57 200,433,739.56 72.39
1－2年 17,024,281.56 6.76 30,999,951.40 11.20
2－3年 1,064,674.35 0.42 23,080,671.60 8.34
3年以上 18,289,322.97 7.25 22,371,906.03 8.07
合 计 252,016,531.65 100 25,201,653.16 276,886,268.59 100 33,019,348.19
注：(1) 应收帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款；
(2) 应收帐款中欠款金额前五名单位列示如下：
单位名称 欠款余额(元) 款项性质
海南佳景工程机械设备有限公司 15,161,000.00 货款
马来西亚长山公司 12,851,824.46 货款
大庆石油管理局物资装备总公司 9,405,247.47 货款
南京钢加机电设备公司 8,870,047.50 货款
江苏华利设备有限公司 7,849,342.24 货款
2、其他应收款余额75,861,622.43元
帐 龄 期初数 期末数
金 额(元) 比例(％) 坏帐准备 金 额(元) 比例(％) 坏帐准备(元)
1年以内 87,993,550.36 97.14 65,664,755.86 86.56
1－2年 1,275,028.38 1.41 2,704,735.27 3.56
2－3年 272,869.78 0.30 5,724,920.14 7.55
3年以上 1,046,268.22 1.15 1,767,211.16 2.33
合 计 90,587,716.74 100 9,802,121.67 75,861,622.43 100 5,264,699.54
注：(1) 持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款明细如下：
名 称 金 额(元) 款项性质
山东工程机械集团有限公司 45,768,276.18 代垫款项
(2) 其他应收款中欠款金额前五名单位列示如下：
单位名称 欠款余额(元) 款项性质
山东工程机械集团有限公司 45,768,276.18 代垫款项
济宁山推科工贸易公司 4,659,730.03 代垫款项
济宁亚松工程机械厂 4,000,000.00 代垫款项
中国工商银行济宁市分行 2,887,715.09 承兑汇票保证金
山东山推机械有限公司 1,579,390.50 代垫款项
(3) 其他应收款期初余额90,587,716.74元较上期末披露数98,021,216.74元减少7,433,500.00元，原因是公司根据山东省财政厅[2001〗25号财政检查决定书的要求，公司对1997年度原山东推土机总厂代为承担实际应由股份公司承担的费用6,413,500.00元;1999年度代为承担实际应由股份公司承担的费用1,020,000.00元进行了调整，调减期初其他应收款应收原山东推土机总厂金额7,433,500.00元。
3、存货余额531,688,108.79元
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额(元) 跌价准备(元) 金 额(元) 跌价准备(元)
原材料 24,707,039.61 23,873.81 19,800,893.48
辅助材料 4,924,564.00 14,474.66 4,936,722.66
委托加工材料 602,895.65 537,062.25
外购配套件 108,117,076.69 6,544,354.35 64,600,154.25 2,378,174.76
修理用备件 2,363,822.14 444,496.19 2,146,246.37
库存商品 173,984,430.76 19,315,021.49 336,170,963.28 10,528,034.18
在产品 98,475,339.44 90,592,759.01
燃 料 3,594,506.82 425,809.98
在途材料 12,703,758.61 12,477,497.51
合 计 429,473,433.72 26,342,220.50 531,688,108.79 12,906,208.94
注：(1) 存货期末余额较期初余额增加102,214,675.07元，增长23.80％，主要是由于下列原因所致：本期合并会计报表范围发生改变，新纳入合并会计报表子公司山东山推工程机械成套设备有限公司期末存货余额148,348,428.91元，使存货余额增加。
(2) 根据山东省济宁市国家税务局直属征收分局2000年12月《关于山推工程机械股份有限公司申请抵扣期初待扣税金的批复》的规定，公司存货含有1994年期初存货待扣税金37,173,879.24元不允许抵扣，应予以冲回，调整相关科目。公司对此调整存货期初余额，调减期初未分配利润及盈余公积金，使得存货期初余额429,473,433.72元较上期末披露数466,647,312.96元减少 37,173,879.24元。
4、待处理流动资产净损失6,533,685.38元，系公司1992、1993年以前发生的银行未达帐，公司一直未核对清楚，本期将其转入待处理流动资产净损失科目，待报有关部门批准后予以核销。
5、长期投资余额56,137,579.91元
(1) 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 36,291,390.91 19,763,189.00 56,054,579.91
长期债权投资 83,000.00 83,000.00
合 计 36,374,390.91 19,763,189.00 56,137,579.91
(2) 长期股权投资
其他股权投资
A、投资明细
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 原始投资额 累计权益增减额 投资金额
(年) 注册资本比例(％) (元) （＋、－） (元)
山东泰安东岳油缸有限公司 40.76 6,000,000.00 －201,161.61 5,798,838.39
交通银行济宁市分行 500,000.00 500,000.00
上海浦东机械公司 216,720.00 216,720.00
深圳市育科投资有限公司 40 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 26,716,720.00 －201,161.61 26,515,558.39
B、股权投资差额
被投资单位名称 原始投资金额 投资成本 股权投资差额 本期摊销 期末金额
（元） （元） （元）
小松山推工程机械有限公司
129,000,000.00 98,148,133.08 30,195,444.22 656,422.70 29,539,021.52
(3) 长期债权投资
债券投资
债券种类 面值(元) 年利率 购入金额(元) 到期日 本期利息 累计应收或已
(％) (年/月) (元) 收利息(元)
重点建设债券 83,000.00 6 83,000.00 1993.12.31
合 计 83,000.00 83,000.00
注：长期投资余额较期初增加19,763,189.00元，主要是因为本期新增对深圳育科投资有限公司投资2000万元所致。
6、固定资产及折旧
(1) 固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 178,700,728.96 238,161.00 3,306,884.09 175,632,005.87
机械设备 280,697,543.00 13,602,725.82 2,962,486.98 291,337,781.84
运输工具 2,593,038.67 921,985.50 2,422,149.50 1,092,874.67
电子仪器仪表 16,464,989.14 2,427,930.86 1,258,278.76 17,634,641.24
其 他 9,131,313.95 1,787,418.77 207,337.00 10,711,395.72
合 计 487,587,613.72 18,978,221.95 10,157,136.33 496,408,699.34
(2) 累计折旧
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 44,215,740.33 5,695,043.37 379,509.25 49,531,274.45
机械设备 149,810,224.56 17,327,743.76 2,910,675.16 164,227,293.16
运输工具 4,879,514.02 925,826.63 1,966,694.38 3,838,646.27
电子仪器仪表 2,390,706.09 2,023,461.85 1,209,520.54 3,204,647.40
其 他 1,073,371.11 3,517,612.64 187,873.38 4,403,110.37
合 计 202,369,556.11 29,489,688.25 6,654,272.71 225,204,971.65
固定资产净值 285,218,057.61 271,203,727.69
减：固定资产
减值准备 66,645,612.62 66,645,612.62
固定资产净额 218,572,444.99 204,558,115.07
注：1.本期固定资产由在建工程转入18,274,538.25元。
2.根据财政部财会 [2000〗25文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001〗17文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求，公司本年度制定并实施了计提固定资产减值准备的内部控制制度，期末计提固定资产减值准备金额为66,645,612.62元，并采用追溯调整法调整了期初余额。
7、在建工程余额 21,886,810.21元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数 资金
（元） （元） 资产数（元） （元） （元） 来源
"双加”履带技术改造
16,669,681.72 3,212,200.00 7,912,416.79 11,969,464.93 募集
国家“一条龙”项目
5,720,011.43 5,574,276.05 2,120,500.00 9,173,787.48 贴息贷款
双变项目 981,734.59 981,734.59 贴息贷款
和自筹
生产结构调整项目 53,359.00 53,359.00 自筹
其他项目
3,381,838.60 22,754,889.19 8,241,621.46 9,561,365.25 8,333,741.08
减：在建工程减值准备
8,625,276.87 8,625,276.87
合 计
17,146,254.88 32,576,458.83 18,274,538.25 9,561,365.25 21,886,810.21
注：(1) 本期在建工程利息资本化金额为14,422.59元。
(2) 根据财政部财会[2000〗25文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001〗17文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的要求，公司本年度制定并实施了计提在建工程减值准备的内部控制制度，期末计提在建工程减值准备金额为8,625,276.87元，并采用追溯调整法调整了期初余额。
8、资本公积余额 305,499,876.65元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
股本溢价 297,465,714.11 297,465,714.11
投资准备 13,196.04 13,196.04
其他资本公积金 6,000,000.00 2,020,966.50 8,020,966.50
合 计 303,478,910.15 2,020,966.50 305,499,876.65
注：公司本期对应付债务实行债务重组，以现金清偿债务，支付的现金小于应付债务帐面价值的差额为2,020,966.50元，使得其他资本公积增加2,020,966.50元。
9、盈余公积余额 21,875,184.19元
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（元） （元） （元） （元）
法定盈余公积金 2,061,078.79 2,061,078.79
公益金 4,714,754.52 1,030,539.39 5,745,293.91
任意盈余公积金
企业发展基金 432,022.87 572,892.24 1,004,915.11
企业储备基金 5,616,297.35 7,447,599.03 13,063,896.38
合 计 10,763,074.74 11,112,109.45 21,875,184.19
注：(1) 盈余公积本期增加数含有本期计提的企业发展基金与企业储备基金8,020,491.27元，是因为公司投资的合营企业小松山推工程机械有限公司系中外合资企业，其按规定应计提企业发展基金与企业储备基金。公司在合并会计报表时，按规定进行调整，使得企业发展基金与企业储备基金本期增加。
(2) 盈余公积金期初余额10,763,074.74元较上年末披露数82,422,948.66减少71,659,873.92元，是因为以下原因所致：
A、公司本期会计政策变更，计提固定资产减值准备、在建工程减值准备金额为75,270,889.49元，采用追溯调整法调减期初盈余公积金11,290,633.42元。
B、根据山东省济宁市国家税务局直属征收分局文件规定，公司对存货中94年期初存货待扣税金37,173,879.24元予以处理(具体调整原因及调整过程见本报告附注五第7项)，相应调减期初盈余公积金5,576,081.88元。
C、根据山东省财政厅[2001〗25号财政检查决定书的要求，公司对1997年度原山东推土机总厂代为承担实际应由股份公司承担的费用6,413,500.00元;1999年度代为承担实际应由股份公司承担的费用1,020,000.00元进行了调整，相应调减期初盈余公积金1,115,025.00元。
D、公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司本期所得税汇算清缴，调整增1999年度所得税，相应调整减盈余公积金期初数41,384.38元。
E、根据公司第三届董事会第八次会议决议，公司采用追溯调整法计提固定资产减值准备、在建工程减值准备75,270,889.49元，从而造成1999年期末未分配利润为负数，公司根据决议用法定盈余公积金及任意盈余公积金53,636,749.24元弥补1999年末未分配利润，致使期初盈余公积金减少53,636,749.24元。
10、未分配利润余额 －44,303,148.71元
项 目 金 额（元）
期初数 －49,722,176.91
加：本期增加数 17,104,029.89
减：本期减少数 11,685,001.69
期末数 －44,303,148.71
注：(1) 本期公司实现净利润17,104,029.89元，使得未分配利润增加17,104,029.89元。
(2) 未分配利润本期减少11,685,001.69元，是因为计提法定盈余公积金2,061,078.79元；计提法定公益金1,030,539.39元；计提企业发展基金 572,892.24元；计提企业储备基金7,447,599.03元；计提职工福利及奖励基金572,892.24元所致。
(3) 合并会计报表期末未分配利润与母公司会计报表未分配利润不一致，主要是由于公司编制合并会计报表时进行合并抵销所致。
(4) 未分配利润期初数－49,722,176.91元较上年末披露数－1,227,886.24元减少48,494,290.67元，是因为以下原因所致：
A、公司本期会计政策变更，计提固定资产减值准备、在建工程减值准备金额为75,270,889.49元，采用追溯调整法调减期初未分配利润63,980,256.07元。
B、根据山东省济宁市国家税务局直属征收分局文件规定，公司对存货中94年期初存货待扣税金37,173,879.24元予以处理(具体调整原因及调整过程见本报告附注五第7项)，相应调减期初未分配利润31,597,797.36元。
C、根据山东省财政厅[2001〗25号财政检查决定书的要求，公司对1997年度原山东推土机总厂代为承担实际应由股份公司承担的费用6,413,500.00元;1999年度代为承担实际应由股份公司承担的费用1,020,000.00元进行了调整，相应调减期初未分配利润6,318,475.00元。
D、公司控股子公司山东山推工程机械进出口有限公司本期所得税汇算清缴，调增1999年度所得税，相应调减期初未分配利润234,511.48元。
E、根据公司第三届董事会第八次会议决议，公司采用追溯调整法计提固定资产减值准备、在建工程减值准备75,270,889.49元，从而造成期末未分配利润为负数，公司按照决议用法定盈余公积金及任意盈余公积金53,636,749.24元弥补1999年末未分配利润，致使期初未分配利润增加53,636,749.24元。
11、本期利润表部分项目本期发生数较上年发生数增长幅度较大，以下分项目解释其原因：
(1) 主营业务收入本期金额较上期金额增加258,637,180.81元，主要原因是本期合并会计报表范围发生改变所致。
(2) 主营业务成本本期金额较上期金额增加207,721,042.15元，主要原因是本期合并会计报表范围发生改变所致。
(3) 存货跌价损失本期金额－13,436,011.56元较上期金额7,380,663.90元减少20,816,675.46元，主要是因为以下原因所致：公司期初计提存货跌价准备时，对部分报废原材料、外购配套件及长期积压的产成品计提了存货跌价准备。本期公司对上述存货进行了处理，报废原材料以及外购配套件进入当期管理费用，处理产成品进入当期主营业务成本，相应冲减本期存货跌价损失，期末计提存货跌价准备金额下降。
(4) 营业费用本期金额较上期金额增加18,161,613.60元，主要原因是公司本期主营业务收入增加，相应营业费用增加所致。
(5) 管理费用本期金额较上期金额增加59,175,813.68元，主要原因是根据第三届董事会第八次会议决议，公司对部分三年以上不可收回的应收款项、债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项52,240,922.89元予以了核销所致。
四）关联企业及关联交易
1、 存在控制关系的关联方
名 称 经济性质 与本公司 法人 注册地址 主营业务
或类型 之关系 代表
山东工程机械集团
有限公司 国有 母公司 王富启 山东.济宁 工程机械生产、销售
山东泰安东岳油缸
有限公司 有限公司 子公司 江奎 山东.泰安 工程机械油缸生产、销售
小松山推工程机械
有限公司 中外合资 合营企业 董平 山东.济宁 液压挖掘机生产、销售
山东山推工程机械
进出口有限公司 有限公司 子公司 颜开荣 山东.济宁 机电成套设备的进出口业务
山东山推工程机械
成套设备有限公司 有限公司 子公司 江奎 山东.济宁 工程机械及配件销售、租
赁、大修、技术服务等
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 期末数
（万元） （万元） （万元）
山东工程机械集团有限公司 19364 19364
山东泰安东岳油缸有限公司 1472 1472
小松山推工程机械有限公司 17449 17449
山东山推工程机械进出口有限公司 1000 1000
山东山推工程机械成套设备有限公司 600 400 1000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 期末数
金额(万元) ％ 金额(万元) ％ 金额(万元) ％
山东工程机械集团有限公司 19068 35.02 792.6 19860.60 35.02
山东泰安东岳油缸有限公司 538 40.76 41.88 579.88 40.76
小松山推工程机械有限公司 14091 50.00 6887.56 20978.56 50.00
山东山推工程机械进出口有
限公司 332 90 －332 0 90
山东山推工程机械成套设备
有限公司 1559.60 90 1559.60 90
4、不存在控制关系的关联方的性质
名 称 与本公司的关系
济宁山推科工贸有限公司 同属母公司
山东工程机械厂 同属母公司
山东临沂工程机械股份有限公司 同属母公司
山东泰安起重机械厂 同属母公司
山东烟台工程机械厂 同属母公司
山东山推机械有限公司 同属母公司
5、关联交易
A、销售货物
企业名称 金 额（元） 定价政策
山东工程机械厂 2,039,495.51 低于市价10％
山东工程机械集团有限公司 610,512.82 市场价格
山东临沂工程机械股份有限公司 1,813,846.15 低于市价的7％
山东山推机械有限公司 8,221,505.14 市场价格
B、购买货物
企业名称 金 额（元） 定价政策
山东泰安东岳油缸有限公司 1,887,644.44 市场价格
山东山推机械有限公司 12,703,590.98 市场价格
山东工程机械厂 1,993,294.99 市场价格
C、其他交易
(1) 公司无偿使用山东工程机械集团有限公司“山推”牌商标；
(2) 公司本期使用山东工程机械集团有限公司拥有土地使用权的土地，支付租赁费995,080.80元；
(3) 公司为关联企业山东工程机械集团有限公司提供7000万元的借款担保。
6、关联款项
A、其他应收款
名 称 金 额(元) 款项性质
济宁山推科工贸有限公司 4,659,730.03 代垫款
山东泰安东岳油缸有限公司 1,000,000.00 代垫款
山东工程机械集团有限公司 45,768,276.18 代垫款
山东山推机械有限公司 1,579,390.50 代垫款
B、应付票据
名 称 金 额(元) 款项性质
山东泰安东岳油缸有限公司 500,000.00 货 款
C、应付帐款
名 称 金 额(元) 款项性质
济宁山推科工贸有限公司 747,070.34 货 款
山东工程机械厂 1,041,667.04 货 款
山东临沂工程机械股份有限公司 201,432.00 货 款
山东泰安东岳油缸有限公司 1,034,606.29 货 款
山东山推机械有限公司 2,969,206.36 货 款
五）承诺事项及或有事项
截止2000年12月31日，公司为山东工程机械集团有限公司提供7000万元的借款担保。
六）其他需说明事项
1、 根据《股份有限公司会计制度》的规定，公司按50％的投资比例对合营企业小松山推工程机械有限公司的资产、负债、收入、费用等进行了合并。本期合并会计报表附注中涉及到小松山推工程机械有限公司的会计数据均为其实际余额及发生额的50％。
2、公司本期对应收款项中三年以上帐龄的款项、债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项予以了核销，金额为52,240,922.89元，该行为已经公司第三届董事会第八次会议决议通过，尚需公司股东大会通过。
3、公司根据第三届董事会第八次会议决议,由于计提固定资产减值准备、在建工程减值准备75,270,889.49元采用追溯调整法，造成期初未分配利润为负数。公司用法定盈余公积金及任意盈余公积金53,636,749.24元弥补1999年末未分配利润，该事项尚需股东大会通过。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日：2000年6月22日
注册地点：山东省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：3700001804790
3、税务登记号码：370800165936413
4、公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记公司
5、会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司
办公地址：武汉黄石路1号汉港大厦七楼
十、备查文件目录
1、 载有董事长亲笔签名的公司2000年年度报告正本；
2、 载有董事长、主管财会工作负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的公司2000年度会计报表；
3、载有湖北大信会计师事务有限公司盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4、2000年度公司在指定的信息披露报纸《中国证券报》和《证券报》上公开披露的公告原件。
资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 92643675.04 31261116.21
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 12786236 13032356
应收股利
应收利息
应收帐款 276886268.59 203417035.04
其它应收款 75861622.43 133538149.34
减：坏帐准备 38284047.73 27372178.88
应收帐款净额 314463843.29 309583005.5
预付帐款 73838737.43 70535469.03
应收补贴款 5734063.68
存货 531688108.79 298736056.39
减：存货跌价准备 12906208.94 12906208.94
存货净额 518781899.85 285829847.45
待摊费用 2120.9
待处理流动资产净损失 6533685.38 6533685.38
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1024784261.57 716775479.57
长期投资：
长期股权投资 56054579.91 251897147.62
长期债权投资 83000 83000
其它长期投资
长期投资合计 56137579.91 251980147.62
减：长期投资减值准备
长期投资净额 56137579.91 251980147.62
其中：合并价差 29539021.52
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 496408699.34 389519143.79
减：累计折旧 291850584.27 269249038.16
固定资产净值 204558115.07 120270105.63
工程物资
在建工程 21886810.21 21554173.18
固定资产清理 302759.4 302759.4
待处理固定资产净损失
固定资产合计 226747684.68 142127038.21
无形及其它资产：
无形资产 10033659.54 651350.58
开办费 957240.91
长期待摊费用 97404.28
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 11088304.73 651350.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1318757830.89 1111534015.98
流动负债：
短期借款 277410000 228960000
应付票据 17100000 12600000
应付帐款 220439079.49 148160594.19
预收帐款 84783332.82 16787716.73
代销商品款
应付工资 3151239.69
应付福利费 3061947.04 1799596.16
应付股利 21417184.87 21417184.87
应付税金 -17584475.39 -2346691.53
其它应交款 9158419.61 9162105.13
其它应付款 39035178.03 24521924.77
应付短期债券
预提费用 11668968.34
一年内到期的长期负债 50000000 50000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 719640874.5 511062430.32
长期负债：
长期借款 33349830.72 33349830.72
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 33349830.72 33349830.72
递延税项：
递延税项贷款
赫霞疲?
负债合计 752990705.22 544412261.04
少数股东权益：
少数股东权益 -24786.46
股东权益：
股本 282720000 282720000
资本公积金 305499876.65 305499876.65
盈余公积 21875184.19 7806372.7
其中：公益金 5745293.91 5745293.91
未确认的外资损失
未分配利润 -44303148.71 -28904494.41
外币报表折算差额
股东权益合计 565791912.13 567121754.94
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1318757830.89 1111534015.98
资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 1999年度（合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 116632655.04 79172169.49
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 11265040 4910040
应收股利
应收利息
应收帐款 252016531.65 233831638.44
其它应收款 90587716.74 81676675.86
减：坏帐准备 35003774.83 32294181.43
应收帐款净额 307600473.56 283214132.87
预付帐款 58773005.56 52659864.49
应收补贴款 4065737.92
存货 429473433.72 349999535.68
减：存货跌价准备 26342220.5 26342220.5
存货净额 403131213.22 323657315.18
待摊费用 2182.28
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 901470307.58 743613522.03
长期投资：
长期股权投资 36291390.91 180251449.13
长期债权投资 83000 83000
其它长期投资
长期投资合计 36374390.91 180334449.13
减：长期投资减值准备
长期投资净额 36374390.91 180334449.13
其中：合并价差 30195444.22
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 487587613.72 386230731.21
减：累计折旧 269015168.73 253334507.47
固定资产净值 218572444.99 132896223.74
工程物资
在建工程 17146254.88 13764416.28
固定资产清理 61882.39 61882.39
待处理固定资产净损失
固定资产合计 235780582.26 146722522.41
无形及其它资产：
无形资产 10367125.81 859134.18
开办费 1789667.75
长期待摊费用 109516.68
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 12266310.24 859134.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1185891590.99 1071529627.75
流动负债：
短期借款 139333550.62 100330000
应付票据 14728000 14728000
应付帐款 181373800.39 168721653.21
预收帐款 24163954.99 17028293.92
代销商品款
应付工资 2313767.27
应付福利费 2826522.36 2171283.25
应付股利 29866500 29866500
应付税金 -11889697.82 -7345701.81
其它应交款 9375753.11 9244458.16
其它应付款 18813068.63 12095140.44
应付短期债券
预提费用 19330539.21
一年内到期的长期负债 91800000 91800000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 522035758.76 438639627.17
长期负债：
长期借款 112955358 88400000
应付债券
长期应付款 2760346.5
住房周转金 538788.39
其它长期负债 23086.1
长期负债合计 116277578.99 88400000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 638313337.75 527039627.17
少数股东权益：
少数股东权益 338445.26
股东权益：
股本 282720000 282720000
资本公积金 303478910.15 303478910.15
盈余公积 10763074.74 4714754.52
其中：公益金 4714754.52 4714754.52
未确认的外资损失
未分配利润 -49722176.91 -46423664.09
外币报表折算差额
股东权益合计 547239807.98 544490000.58
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1185891590.99 1071529627.75
现金流量表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1248537067.16 712955147.52
收取的租金 203143.02
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 5799706.51 263903.15
收到的除增值税以外的其它税
费返还 5604158.24
收到的其它与经营活动有关的
现金 17455660.91 4209927.92
经营活动产生的现金流入小计 1277599735.84 717428978.59
购买商品、接受劳务支付的现
金 982482404.41 539547561.63
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 72035256.53 67205583.17
支付的增值税款 41872170.28 28040101.58
支付的所得税款 18801863.11 2000000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 10566603.51 6690345.12
支付的其它与经营活动有关的
现金 117031620.51 96345189.4
经营活动产生的现金流出小计 1242789918.35 739828780.9
经营活动产生的现金流量净额 34809817.49 -22399802.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 32000 17415800
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 655276.46 496154.09
收到的其它与投资活动有关的
现金 2804237.86
投资活动产生的现金流入小计 3491514.32 17911954.09
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 26232435.61 17822673.69
权益性投资所支付的现金 20000000 29000000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 46232435.61 46822673.69
投资活动产生的现金流量净额 -42740921.29 -28910719.6
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 339206449.38 276840000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 835422.7
筹资活动产生的现金流入小计 340041872.08 276840000
偿还债务所支付的现金 322615527.28 245060169.28
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 8449315.13 8449315.13
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 25028719.58 19937573
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 193259.02
筹资活动产生的现金流出小计 356286821.01 273447057.41
筹资活动产生的现金流量净额 -16244948.93 3392942.59
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 187072.73 6526.04
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -23988980 -47911053.28
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 17104029.89 20610787.86
加：少数股东损益 -363231.72
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 54106175.83 46818920.34
固定资产折旧 28640130.53 21772367.34
无形资产及其他资产摊销 2247150.22 207783.6
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 103197.91
固定资产报废损失
财务费用 25009353.32 19937573
投资损失（减收益） -199772.96 -60061498.49
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -102214675.07 51263479.29
经营性应收项目的减少（减增
加） 45518789.66 -56324790.62
经营性应付项目的增加（减减
少） -21705318.56 -53188413.07
增值税增加净额
其它 -13436011.56 -13436011.56
经营活动产生的现金流量净额 34809817.49 -22399802.31
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 92643675.04 31261116.21
减：货币资金的期初余额 116632655.04 79172169.49
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23988980 -47911053.28
利润及利润分配表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 1096270480.27 566108587.94
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1096270480.27 566108587.94
减：主营业务成本 881694640.12 475854337.26
主营业务税金及附加 3675203.15 3610040.45
二、主营业务利润 210900637 86644210.23
加：其他业务利润 18582571.92 6511344.31
减：存货跌价损失 -13436011.56 -13436011.56
营业费用 51691603.17 19032885.47
管理费用 142056239.15 109778538.24
财务费用 23276533.04 17092763.57
三、营业利润 25894845.12 -39312621.18
加：投资收益 199772.96 60061498.49
期货损益
补贴收入 555890.4 263903.15
营业外收入 670785.88 353979.63
以前年度损益调整
减：营业外支出 1137526.92 755972.23
分给外单位利润
四、利润总额 26183767.44 20610787.86
减：所得税 9442969.27
少数股东损益 -363231.72
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 17104029.89 20610787.86
加：年初未分配利润 -49722176.91 -46423664.09
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -32618147.02 -25812876.23
减：提取法定盈余公积金 2061078.79 2061078.79
提取法定公益金 1030539.39 1030539.39
提取职工奖励福利基金 572892.24
七、可供股东分配的利润 -44303148.71 -28904494.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -44303148.71 -28904494.41
利润及利润分配表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 837633299.46 550902940.71
减：折扣与折让
主营业务收入净额 837633299.46 550902940.71
减：主营业务成本 673973597.97 464737631.75
主营业务税金及附加 1842749.08 1841594.08
二、主营业务利润 161816952.41 84323714.88
加：其他业务利润 6348714.92 4907783.95
减：存货跌价损失 7380663.9 7380663.9
营业费用 33529989.57 13190373.42
管理费用 82880425.47 68653330.92
财务费用 25272623.9 20396157.58
三、营业利润 19101964.49 -20389026.99
加：投资收益 -1234896.01 35563833.09
期货损益
补贴收入 900210
营业外收入 234207.55 162433.98
以前年度损益调整
减：营业外支出 727073.59 286334.15
分给外单位利润
四、利润总额 18274412.44 15050905.93
减：所得税 703230.98
少数股东损益 -661554.74
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 18232736.2 15050905.93
加：年初未分配利润 -112853683.37 -112853683.37
盈余公积转入数 53636749.24 53636749.24
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -40984197.93 -44166028.2
减：提取法定盈余公积金 1505090.6 1505090.6
提取法定公益金 752545.29 752545.29
提取职工奖励福利基金 432022.87
七、可供股东分配的利润 -49722176.91 -46423664.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -49722176.91 -46423664.09
