山推工程机械股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第三季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4本报告期财务报告未经审计。
1.5公司董事长董平先生、总经理张秀文先生、财务总监王强先生、财务部部长王四荣女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 3,624,550,855.92 2,933,230,572.18 23.57
所有者权益（或股东权益） 1,881,026,196.56 1,558,617,738.93 20.69
每股净资产 2.72 2.70 0.74
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 185,405,341.88 4.31
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 -10.00
本报告期比上年同期
报告期 年初至报告期期末
增减（％）
净利润 98,287,204.99 347,367,465.63 142.70
基本每股收益 0.14 0.50 133.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.50 -
稀释每股收益 0.14 0.50 133.33
净资产收益率 5.23% 18.47% 增长2.56个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 5.21% 18.46% 增长2.56个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 589,064.97
营业外收支净额影响所得税数 -201,705.79
营业外收支净额影响少数股东损益数 -229,499.76
合 计 157,859.42
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 130,014
前10名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 14,928,711 人民币普通股
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 9,750,508 人民币普通股
中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 7,529,129 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 7,309,629 人民币普通股
高盛国际资产管理公司－高盛国际中国基金 6,274,946 人民币普通股
中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 5,999,933 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金 5,746,699 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 5,591,645 人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 4,869,673 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%）
应收票据 158,976,017.45 114,506,082.05 44,469,935.40 38.84
应收账款 639,875,185.65 463,223,209.02 176,651,976.63 38.14
预付款项 212,072,806.92 144,891,551.41 67,181,255.51 46.37
在建工程 93,131,816.87 142,290,276.61 -49,158,459.74 -34.55
预收款项 306,404,284.34 120,656,743.70 185,747,540.64 153.95
未分配利润 594,232,381.48 391,139,955.85 203,092,425.63 51.92
2007年1-9月 2006年1-9月 增减额 增减幅度（%）
营业收入 3,403,251,696.08 2,540,680,789.48 862,570,906.60 33.95
营业成本 2,792,364,105.23 2,129,776,339.39 662,587,765.84 31.11
营业税金及附加 10,809,355.56 8,027,274.24 2,782,081.32 34.66
销售费用 145,455,308.47 95,061,799.98 50,393,508.49 53.01
财务费用 26,108,219.89 17,505,003.51 8,603,216.38 49.15
投资收益 146,162,816.90 98,598,264.91 47,564,551.99 48.24
营业利润 414,745,221.04 244,743,357.39 170,001,863.65 69.46
利润总额 415,334,286.01 245,910,533.45 169,423,752.56 68.90
净利润 368,723,011.17 199,696,350.58 169,026,660.59 84.83
基本每股收益 0.50 0.27 0.23 85.19
筹资活动产生的现金流量净额 -36,062,013.06 3,260,208.41 -39,322,221.47 -1,206.13
(1)应收票据较期初增长38.84%，主要原因系销售收入增加,票据结算增加所致；
(2)应收账款较期初增长38.14%，主要原因系销售收入增加,结算期内货款及质保金增加所致；
(3)预付款项较期初增长46.37%，主要原因系预付钢材款；
(4)在建工程较期初减少34.55%，主要原因系工程项目完工转入固定资产所致；
(5)预收款项较期初增长153.95%，主要原因系公司出口产品增加,国外预收货款增加所致；
(6)未分配利润较期初增长51.92%，主要原因系本期净利润增加所致。
(7)2007年1-9月，公司抓住工程机械市场旺盛的机遇，努力开拓国内国外市场，致使营业收入比上年同期增长33.95%，相应营业成本、营业税金及附加及销售费用分别增长31.11%、34.66%、53.01%；
(8)公司财务费用较上年同期增长49.15%，主要原因系贷款利率上调及汇兑损失所致；
(9)投资收益较上年同期增长48.24%，主要原因系公司子公司净利润增加所致；
(10)营业利润、利润总额、净利润、每股收益较上年同期分别增长69.49%、68.90%、84.83%、85.19%，主要原因系公司营业收入及投资收益增加所致；
(11)筹资活动产生的现金流量净额额较上年同期减少1206.13%,主要原因系本期分红派息比上年同期减少所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
自所持股份获得上市流通权之日起36个月内，不
通过证券交易所挂牌出售；该期限届满后1年内，严格履行承诺
山东工程机械集团有限公司
通过深圳证券交易所挂牌出售所持股份不超过公事项
司总股本的5%，出售价格不低于4.25元。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司主业发展势头良好，预计2007年度实现净利润将比上年同期增长50%—100%。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股 报告期所有者权
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
权比例 益变动
601328 交通银行 500,000.00 0.001% 4,396,000.00 0.00 0.00
合 计 500,000.00 0.001% 4,396,000.00 0.00 0.00
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年7月20日 公司证券部 电话沟通 华夏基金 公司生产经营、国际市场前景。
公司发展战略 海通证券 工程机械行业现状，公司产品研发及
2007年8月18日 北京
研讨会 申银万国 公司发展战略。
2007年8月28日 公司证券部 电话沟通 中信建投 公司生产经营、海外市场前景。
工程机械行业前景，公司产品研发、
2007年9月18日 公司证券部 电话沟通 大成基金
国际市场行情。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 404,306,837.52 206,398,234.61 325,115,036.75 205,039,704.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 158,976,017.45 145,572,516.53 114,506,082.05 98,013,193.05
应收账款 639,875,185.65 405,370,955.15 463,223,209.02 292,331,100.94
预付款项 212,072,806.92 168,132,182.91 144,891,551.41 112,328,016.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 35,505,431.60 9,991,402.43 47,769,718.58 5,482,800.71
买入返售金融资产
存货 744,782,255.21 529,566,905.80 606,764,330.99 468,124,268.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,195,518,534.35 1,465,032,197.43 1,702,269,928.80 1,181,319,083.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,396,000.00 4,396,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 492,103,757.64 687,953,846.96 403,661,968.43 610,002,628.53
投资性房地产
固定资产 730,826,121.53 488,725,125.08 578,665,167.27 370,771,098.85
在建工程 93,131,816.87 63,528,275.01 142,290,276.61 124,033,862.98
工程物资 3,288,635.17
固定资产清理 1,306,156.47 1,306,156.47
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,819,739.62 57,561,203.41 74,847,956.32 63,345,556.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 35,160,094.27 23,003,602.99 31,495,274.75 21,312,596.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,429,032,321.57 1,326,474,209.92 1,230,960,643.38 1,189,465,742.91
资产总计 3,624,550,855.92 2,791,506,407.35 2,933,230,572.18 2,370,784,826.87
流动负债：
短期借款 358,349,830.72 310,349,830.72 333,539,691.60 286,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 234,690,725.00 189,505,900.00 186,504,946.82 142,562,534.50
应付账款 584,342,403.43 326,312,031.02 475,621,091.00 258,457,688.35
预收款项 306,404,284.34 47,316,111.93 120,656,743.70 23,571,746.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,477,234.56 9,019,280.62 16,348,699.65 8,724,983.89
应交税费 53,635,753.57 48,145,559.25 78,008,978.03 67,570,253.70
应付股利 4,470,520.52 4,470,520.52 1,501,490.90 1,501,490.90
应付利息
其他应付款 55,898,736.16 11,124,769.24 43,011,214.97 12,427,858.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 6,149,830.72 6,149,830.72
其他流动负债
流动负债合计 1,614,269,488.30 946,244,003.30 1,261,342,687.39 807,166,386.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,575,701.51 5,000,701.51 5,575,701.51 5,000,701.51
预计负债
递延所得税负债 1,285,680.00 1,285,680.00
其他非流动负债
非流动负债合计 6,861,381.51 6,286,381.51 5,575,701.51 5,000,701.51
负债合计 1,621,130,869.81 952,530,384.81 1,266,918,388.90 812,167,087.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 692,520,192.00 692,520,192.00 577,100,160.00 577,100,160.00
资本公积 485,555,311.66 486,013,311.66 481,659,311.66 482,117,311.66
减：库存股
盈余公积 108,718,311.42 108,718,311.42 108,718,311.42 108,718,311.42
一般风险准备
未分配利润 594,232,381.48 551,724,207.46 391,139,955.85 390,681,955.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,881,026,196.56 1,838,976,022.54 1,558,617,738.93 1,558,617,738.93
少数股东权益 122,393,789.55 107,694,444.35
所有者权益合计 2,003,419,986.11 1,838,976,022.54 1,666,312,183.28 1,558,617,738.93
负债和所有者权益总计 3,624,550,855.92 2,791,506,407.35 2,933,230,572.18 2,370,784,826.87
4.2本报告期利润表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,166,965,702.33 739,568,327.86 770,234,256.56 424,427,282.36
其中：营业收入 1,166,965,702.33 739,568,327.86 770,234,256.56 424,427,282.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,074,262,813.09 676,508,470.20 739,032,228.72 405,663,692.05
其中：营业成本 945,240,954.35 615,440,767.01 654,173,931.92 353,748,596.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,411,334.60 2,613,398.12 1,924,781.20 1,431,724.19
销售费用 60,304,730.98 17,123,736.61 26,765,946.35 12,508,375.80
管理费用 53,152,789.41 37,686,734.67 48,584,083.06 34,646,791.65
财务费用 12,153,003.75 3,643,833.79 7,583,486.19 3,328,204.40
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 39,029,638.41 38,983,282.82 21,529,915.30 21,489,006.05
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 131,732,527.65 102,043,140.48 52,731,943.14 40,252,596.36
加：营业外收入 720,853.86 503.86 575,000.00
减：营业外支出 13,337.36 13,428.59 30,526.27 329.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 132,440,044.15 102,030,215.75 53,276,416.87 40,252,267.36
减：所得税费用 28,480,004.34 19,824,453.28 10,167,884.40 5,812,115.97
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 103,960,039.81 82,205,762.47 43,108,532.47 34,440,151.39
归属于母公司所有者的净利润 98,287,204.99 82,205,762.47 40,497,722.42 34,440,151.39
少数股东损益 5,672,834.82 2,610,810.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.06
（二）稀释每股收益 0.14 0.06
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,403,251,696.08 2,211,369,705.71 2,540,680,789.48 1,598,046,498.79
其中：营业收入 3,403,251,696.08 2,211,369,705.71 2,540,680,789.48 1,598,046,498.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,134,669,291.94 2,017,374,806.35 2,394,535,697.00 1,492,030,527.89
其中：营业成本 2,792,364,105.23 1,829,307,387.81 2,129,776,339.39 1,328,702,757.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,809,355.56 9,141,052.42 8,027,274.24 6,914,270.26
销售费用 145,455,308.47 56,990,681.87 95,061,799.98 43,252,357.48
管理费用 149,537,828.61 106,418,126.30 134,285,725.26 96,758,285.53
财务费用 26,108,219.89 9,804,948.10 17,505,003.51 9,291,876.94
资产减值损失 10,394,474.18 5,712,609.85 9,879,554.62 7,110,980.55
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 146,162,816.90 145,868,017.51 98,598,264.91 98,508,622.66
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 414,745,221.04 339,862,916.87 244,743,357.39 204,524,593.56
加：营业外收入 768,072.26 46,522.26 1,442,471.00 867,471.00
减：营业外支出 179,007.29 155,612.01 275,294.94 231,949.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 415,334,286.01 339,753,827.12 245,910,533.45 205,160,115.06
减：所得税费用 46,611,274.84 34,436,535.51 46,214,182.87 35,048,862.26
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 368,723,011.17 305,317,291.61 199,696,350.58 170,111,252.80
归属于母公司所有者的净利润 347,367,465.63 305,317,291.61 188,659,552.92 170,111,252.80
少数股东损益 21,355,545.54 11,036,797.66
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.50 0.27
（二）稀释每股收益 0.50 0.27
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,188,013,719.73 1,294,761,680.34 1,905,774,766.28 828,768,674.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 78,963,582.42 27,118,678.86
收到其他与经营活动有关的现金 16,711,314.59 5,171,793.38 13,345,514.35 5,708,312.93
经营活动现金流入小计 2,283,688,616.74 1,299,933,473.72 1,946,238,959.49 834,476,987.39
购买商品、接受劳务支付的现金 1,508,103,315.09 879,847,771.75 1,386,373,679.41 457,031,954.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 180,719,355.23 140,279,822.01 134,007,683.95 112,368,116.37
支付的各项税费 217,284,331.36 156,856,743.70 118,048,916.07 89,107,677.69
支付其他与经营活动有关的现金 192,176,273.18 88,971,443.10 130,057,879.60 60,448,598.46
经营活动现金流出小计 2,098,283,274.86 1,265,955,780.56 1,768,488,159.03 718,956,346.81
经营活动产生的现金流量净额 185,405,341.88 33,977,693.16 177,750,800.46 115,520,640.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 57,825,241.69 67,946,941.68 25,997,831.65 25,997,831.65
处置固定资产、无形资产和其他长期
1,790,228.00 65,228.00 546,516.00 546,516.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 41,431,259.82
投资活动现金流入小计 59,615,469.69 68,012,169.68 67,975,607.47 26,544,347.65
购建固定资产、无形资产和其他长期
129,537,157.32 82,606,041.26 108,897,557.66 53,166,270.36
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 129,537,157.32 82,606,041.26 108,897,557.66 53,166,270.36
投资活动产生的现金流量净额 -69,921,687.63 -14,593,871.58 -40,921,950.19 -26,621,922.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 584,500,000.00 521,500,000.00 651,241,160.93 562,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 584,500,000.00 521,500,000.00 651,241,160.93 562,900,000.00
偿还债务支付的现金 565,839,691.60 503,500,000.00 528,742,661.25 471,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,722,321.46 35,969,497.51 119,238,291.27 111,992,007.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 620,562,013.06 539,469,497.51 647,980,952.52 583,892,007.52
筹资活动产生的现金流量净额 -36,062,013.06 -17,969,497.51 3,260,208.41 -20,992,007.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -229,840.42 -55,793.53 -703,664.59
五、现金及现金等价物净增加额 79,191,800.77 1,358,530.54 139,385,394.09 67,906,710.35
加：期初现金及现金等价物余额 325,115,036.75 205,039,704.07 232,484,706.78 160,921,261.22
六、期末现金及现金等价物余额 404,306,837.52 206,398,234.61 371,870,100.87 228,827,971.57
4.5审计报告
审计意见：未经审计
董事长：董平
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇〇七年十月二十三日
