2019 年
第一季度季度报告
山推工程机械股份有限公司
二О一九年四月
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
第一节 重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
3、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
4、公司董事长刘会胜先生、总经理张民先生、财务总监王俊伟先生、会计机构负
责人宋强先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项 目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
营业收入(元) 1,867,546,506.44 2,115,175,516.69 -11.71
归属于上市公司股东的净利润(元) 42,546,090.20 42,047,112.00 1.19
归属于上市公司股东的扣除非经
37,997,422.14 39,534,316.91 -3.89
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额(元) -35,268,173.30 -89,516,967.41 60.60
基本每股收益（元/股） 0.0343 0.0339 1.18
稀释每股收益（元/股） 0.0343 0.0339 1.18
加权平均净资产收益率(%) 1.25 1.26 减少 0.01 个百分点
项 目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
总资产(元) 9,712,098,782.73 9,371,852,018.61 3.63
归属于上市公司股东的净资产(元) 3,416,033,415.86 3,369,904,942.38 1.37
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,240,787,611
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0343
1
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 527,844.67
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
5,041,305.47
标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -9,061.41
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 145,055.16
减：所得税影响额 1,112,083.25
少数股东权益影响额（税后） 44,392.58
合 计 4,548,668.06
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 112,564 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 无
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
山东重工集团有限公司 国有法人 29.37 364,399,684 183,787,285 0
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 3.24 40,236,100 0
李春杰 境内自然人 0.38 4,698,800 0
李彧 境内自然人 0.27 3,407,271 0
刘宇 境内自然人 0.25 3,159,553 0
齐丽杰 境内自然人 0.25 3,049,600 0
2
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
秦珂 境内自然人 0.20 2,491,600 0
侯鳕妍 境内自然人 0.20 2,434,900 0
潘国红 境内自然人 0.19 2,345,500 0
蒋晓梅 境内自然人 0.19 2,326,998 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
山东重工集团有限公司 180,612,399 人民币普通股 180,612,399
中央汇金资产管理有限责任公司 40,236,100 人民币普通股 40,236,100
李春杰 4,698,800 人民币普通股 4,698,800
李彧 3,407,271 人民币普通股 3,407,271
刘宇 3,159,553 人民币普通股 3,159,553
齐丽杰 3,049,600 人民币普通股 3,049,600
秦珂 2,491,600 人民币普通股 2,491,600
侯鳕妍 2,434,900 人民币普通股 2,434,900
潘国红 2,345,500 人民币普通股 2,345,500
蒋晓梅 2,326,998 人民币普通股 2,326,998
国有股股东山东重工集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于
上述股东关联关系或一 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，
致行动的说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
报告期末，上述前 10 大股东中，股东李春杰通过光大证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 4,698,800 股，股东李彧通过中国银河证券股份有限公
前 10 名普通股股东参与
司客户信用交易担保证券账户持有 3,407,271 股，股东刘宇通过广发证券股份有
融资融券业务情况说明
限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,783,053 股，股东齐丽杰通过申万宏源
证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,000,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约
定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定
购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
单位：元
项 目 期末数 期初数 增减幅度（%） 原 因
应收票据 556,149,350.30 309,293,040.85 79.81 报告期收到的票据同比增加。
长期待摊费用 30,800.32 46,200.31 -33.33 报告期内费用摊销。
应付职工薪酬 83,024,175.17 125,169,941.41 -33.67 报告期支付的年度绩效工资同比增加。
项 目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 原 因
税金及附加 10,488,172.46 16,328,847.98 -35.77 主要是销售收入减少所致。
利息收入 2,874,314.11 2,187,880.71 31.37 主要是报告期平均资金存量同比增加。
资产处置收益 520,308.05 833,894.96 -37.61 主要是报告期处置固定资产同比减少。
营业外收入 1,185,736.54 824,588.28 43.80 主要是报告期债务重组利得同比增加。
营业外支出 999,906.17 80,919.79 1,135.68 主要是报告期债务重组损失同比增加。
经营活动产生的现 主要是报告期销售商品收到的现金同比
-35,268,173.30 -89,516,967.41 60.60
金流量净额 增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、日常经营重大合同的签署和履行情况
（1）保兑仓业务
保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司
的代理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本
公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销
售的库存工程机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划
入指定帐户用于偿还承兑汇票款项。截至 2019 年 3 月 31 日，各经销商按协议开出的
未到期银行承兑汇票余额为 252,031,167 元，其中光大银行 0 元，平安银行 23,916,356
元，华润银行 228,114,811 元。截止财务报告日尚未发生回购事项。
（2）按揭业务
按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理
商与合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客
户签订按揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期
未能按时、足额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款 90 天
4
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发
生，且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至 2019 年 3 月 31 日，该协
议 项 下 公 司 与 光 大 银 行 的 贷 款 余 额 为 28,951,698.76 元 ， 其 中 存 在 逾 期 余 额
118,718.69 元，尚未达到合同回购条件。
（3）融资租赁业务
融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《回购协议书》，租赁公司与代理商推荐
的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期
限内发生 3 次或 3 次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发生，
且代理商未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至 2019 年 3 月 31 日，融资租赁
业务余额 231,721,753 元，均为在山重融资租赁有限公司开展的业务。其中存在逾期
余额 14,931,589 元，尚未达到合同回购条件。
（4）商业承兑汇票贴现业务
商业承兑汇票贴现方式是指公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银
行对公司授予一定的综合授信额度，专项用于买方付息的商业承兑汇票贴现业务，公
司代理商利用上述协议项下的票据变现来实现将其出具的收款人为公司的商业承兑汇
票转化为现金，以支付商业承兑汇票所附的合同价款，在商业承兑汇票贴现业务期间
或到期时代理商不能按时支付利息或不能足额承兑汇票面额的，公司按照协议规定向
合作银行返还贴现资金。截至 2019 年 3 月 31 日止，商业承兑汇票贴现额为 0 元。截
止财务报告日尚未发生返还事项。
2、股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内
超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
1、避免同业竞争承诺
2013 年 2 月 7 日，公司在实施非公开发行方案时，控股股东山东重工集团对本次
非公开发行出具《避免同业竞争承诺》，做出如下承诺：
截至本函出具日，本公司及本公司控股的子企业目前未从事任何与山推股份的主
营业务及其他业务相同或相似的业务（以下称"竞争业务"），未来也不会从事竞争业
5
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
务并促使本公司控股的子公司不从事竞争业务；
本公司承认并将促使本公司控股的子公司承认山推股份在从事竞争业务时始终享
有优先权，针对将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，
本公司同意在同等条件下赋予山推股份参与该等项目投资或商业交易之优先选择权。
如违反上述任何承诺，将赔偿山推股份因此遭受的一切经济损失。
上述承诺一经作出，即不可撤销，且持续有效，直至本公司不再成为山推股份的
主要股东和对山推股份拥有控制权的关联方为止。
2、股份锁定承诺
公司于 2019 年 2 月 21 日收到控股股东山东重工集团的《关于完成增持山推股份
股票的告知函》，函件告知：山东重工集团于 2018 年 11 月 26 日至 2018 年 12 月 10
日期间，通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价的方式合计增持公司股份 9,226,263
股，占公司股份总数的 0.743%，增持金额 3,179.60 万元。本次增持后，山东重工集团
增持公司股份的计划已完成。山东重工集团承诺在股份增持实施期间以及法定期限内
不减持所持有的公司股份。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
会计 计入权益的 本期 本期 报告 会计
证券 证券 证券 最初投资成 期初账面价 本期公允价 期末账面价 资金
计量 累计公允价 购买 出售 期损 核算
品种 代码 简称 本（元） 值 值变动损益 值 来源
模式 值变动 金额 金额 益 科目
公允
交通 其他
股票 601328 865,672.00 价值 4,345,290.78 337,716.90 3,817,335.68 4,683,007.68 投资
银行 资产
计量
期末持有的其他证
券投资
合 计 865,672.00 -- 4,345,290.78 337,716.90 3,817,335.68 4,683,007.68 -- --
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 01 月 04 日 电话沟通 个人 公司战略情况
2019 年 01 月 24 日 电话沟通 个人 工程机械市场情况
2019 年 01 月 28 日 电话沟通 个人 一带一路对公司影响情况
2019 年 02 月 01 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况
2019 年 02 月 15 日 电话沟通 个人 公司海外市场布局情况
2019 年 03 月 07 日 电话沟通 个人 公司产品国内市场情况
2019 年 03 月 18 日 电话沟通 个人 工程机械行业情况
2019 年 03 月 26 日 电话沟通 个人 公司发展略情况
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
7
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2019 年 03 月 31 日 单位：元
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,492,734,199.23 1,372,764,233.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 2,664,618,467.79 2,340,785,317.40
其中：应收票据 556,149,350.30 309,293,040.85
应收账款 2,108,469,117.49 2,031,492,276.55
预付款项 198,305,624.34 211,266,018.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 175,244,948.93 204,350,022.61
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,591,323,204.04 1,594,735,448.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 66,814,972.60 85,739,007.07
流动资产合计 6,189,041,416.93 5,809,640,048.29
非流动资产：
8
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 28,476,230.78
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,029,685,849.08 1,030,856,893.30
其他权益工具投资 28,813,947.68
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,579,656.00 10,655,149.92
固定资产 1,538,538,585.70 1,584,959,971.86
在建工程 190,588,659.22 177,883,447.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 606,922,216.05 611,436,424.64
开发支出
商誉 13,144,480.22 13,144,480.22
长期待摊费用 30,800.32 46,200.31
递延所得税资产 104,753,171.53 104,753,171.53
其他非流动资产
非流动资产合计 3,523,057,365.80 3,562,211,970.32
资产总计 9,712,098,782.73 9,371,852,018.61
流动负债：
短期借款 1,450,000,000.00 1,300,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
9
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
衍生金融负债
应付票据及应付账款 2,956,582,871.58 2,765,845,159.62
预收款项 134,222,882.46 156,429,617.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 83,024,175.17 125,169,941.41
应交税费 50,674,814.64 40,158,639.78
其他应付款 95,412,966.80 90,374,783.43
其中：应付利息
应付股利 386,753.60 386,753.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,773,917,710.65 4,481,978,141.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 992,000,000.00 992,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 165,064,077.74 165,559,077.74
长期应付职工薪酬
预计负债 6,973,769.91 6,973,769.91
10
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
递延收益 40,240,075.34 41,809,080.81
递延所得税负债 10,397,451.11 10,568,305.90
其他非流动负债
非流动负债合计 1,214,675,374.10 1,216,910,234.36
负债合计 5,988,593,084.75 5,698,888,376.26
所有者权益：
股本 1,240,787,611.00 1,240,787,611.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,187,672,878.81 1,187,672,878.81
减：库存股
其他综合收益 -49,552,125.65 -51,489,720.25
专项储备 21,592,972.44 19,948,183.76
盈余公积 397,552,609.09 397,552,609.09
一般风险准备
未分配利润 617,979,470.17 575,433,379.97
归属于母公司所有者权益合计 3,416,033,415.86 3,369,904,942.38
少数股东权益 307,472,282.12 303,058,699.97
所有者权益合计 3,723,505,697.98 3,672,963,642.35
负债和所有者权益总计 9,712,098,782.73 9,371,852,018.61
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：王俊伟 会计机构负责人：宋 强
2、母公司资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2019 年 03 月 31 日 单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,135,436,074.16 1,002,078,936.02
交易性金融资产
11
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,963,726,718.12 2,006,603,998.86
其中：应收票据 505,951,327.57 286,467,197.75
应收账款 1,457,775,390.55 1,720,136,801.11
预付款项 904,108,960.36 1,144,884,671.53
其他应收款 568,346,177.89 224,536,449.13
其中：应收利息
应收股利
存货 1,241,517,822.64 1,028,614,937.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,545,235.00 2,088,478.32
流动资产合计 5,814,680,988.17 5,408,807,471.56
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 2,764,320.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,277,645,739.27 2,656,735,672.98
其他权益工具投资 2,962,320.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,579,656.00 10,655,149.92
固定资产 1,050,688,268.84 958,308,920.88
在建工程 129,586,415.68 118,537,824.68
生产性生物资产
12
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
油气资产
使用权资产
无形资产 270,211,387.81 160,274,468.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 72,936,021.89 71,426,745.50
其他非流动资产
非流动资产合计 3,814,609,809.49 3,978,703,102.18
资产总计 9,629,290,797.66 9,387,510,573.74
流动负债：
短期借款 1,450,000,000.00 1,300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 2,383,273,557.92 2,139,761,356.57
预收款项 69,729,331.38 37,860,039.79
合同负债
应付职工薪酬 70,731,469.70 104,736,704.68
应交税费 29,575,430.70 19,618,467.22
其他应付款 154,205,527.93 282,674,969.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,161,515,317.63 3,888,651,538.13
非流动负债：
13
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
长期借款 992,000,000.00 992,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 156,783,005.90 157,078,005.90
长期应付职工薪酬
预计负债 5,126,469.75 5,126,469.75
递延收益 39,377,913.90 40,946,919.37
递延所得税负债 336,840.00 307,140.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,193,624,229.55 1,195,458,535.02
负债合计 5,355,139,547.18 5,084,110,073.15
所有者权益：
股本 1,240,787,611.00 1,240,787,611.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,077,045,481.16 1,183,222,120.49
减：库存股
其他综合收益 1,908,760.00 1,740,460.00
专项储备 15,582,430.02 7,987,286.37
盈余公积 396,905,952.15 396,905,952.15
未分配利润 1,541,921,016.15 1,472,757,070.58
所有者权益合计 4,274,151,250.48 4,303,400,500.59
负债和所有者权益总计 9,629,290,797.66 9,387,510,573.74
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：王俊伟 会计机构负责人：宋 强
14
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
3、合并利润表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,867,546,506.44 2,115,175,516.69
其中：营业收入 1,867,546,506.44 2,115,175,516.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,866,451,417.96 2,106,435,534.82
其中：营业成本 1,604,031,446.84 1,818,434,623.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,488,172.46 16,328,847.98
销售费用 92,137,869.85 98,745,271.41
管理费用 71,772,041.26 81,978,916.32
研发费用 47,190,178.93 44,701,372.65
财务费用 40,831,708.62 46,246,502.51
其中：利息费用 26,066,630.99 26,445,189.90
利息收入 2,874,314.11 2,187,880.71
资产减值损失
信用减值损失
加：其他收益 4,999,005.47 1,569,005.47
投资收益（损失以“－”号填列） 39,356,567.65 34,197,597.77
15
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 39,356,567.65 34,201,471.89
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 520,308.05 833,894.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,970,969.65 45,340,480.07
加：营业外收入 1,185,736.54 824,588.28
减：营业外支出 999,906.17 80,919.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,156,800.02 46,084,148.56
减：所得税费用 730,417.35 652,056.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,426,382.67 45,432,092.09
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 45,426,382.67 45,432,092.09
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 42,546,090.20 42,047,112.00
2.少数股东损益 2,880,292.47 3,384,980.09
六、其他综合收益的税后净额 1,995,786.69 3,132,231.52
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,937,594.60 3,136,110.99
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1,937,594.60 3,136,110.99
1.权益法下可转损益的其他综合收益
16
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 228,867.28 -15,257.82
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 1,708,727.32 3,151,368.81
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 58,192.09 -3,879.47
七、综合收益总额 47,422,169.36 48,564,323.61
归属于母公司所有者的综合收益总额 44,483,684.80 45,183,222.99
归属于少数股东的综合收益总额 2,938,484.56 3,381,100.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0343 0.0339
（二）稀释每股收益 0.0343 0.0339
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：王俊伟 会计机构负责人：宋 强
4、母公司利润表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,469,254,832.05 1,662,297,420.28
减：营业成本 1,291,993,898.17 1,455,357,898.30
税金及附加 6,459,461.60 11,194,573.40
销售费用 31,459,975.95 47,816,619.67
管理费用 52,792,179.53 58,946,792.90
研发费用 44,245,897.69 38,946,446.22
财务费用 18,925,077.77 17,388,203.56
17
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
其中：利息费用
利息收入
资产减值损失
信用减值损失
加：其他收益 2,654,005.47 1,569,005.47
投资收益（损失以“－”号填列） 42,688,117.11 38,016,505.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 42,688,117.11 38,005,669.86
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 538,007.37 22,837.07
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,258,471.29 72,255,234.63
加：营业外收入 817,064.64 425,688.99
减：营业外支出 911,590.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,163,945.57 72,680,923.62
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,163,945.57 72,680,923.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 69,163,945.57 72,680,923.62
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 168,300.00 -11,220.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 168,300.00 -11,220.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
18
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 168,300.00 -11,220.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 69,332,245.57 72,669,703.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0557 0.0586
（二）稀释每股收益 0.0557 0.0586
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：王俊伟 会计机构负责人：宋 强
5、合并现金流量表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,356,168,762.93 907,399,872.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
19
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 32,941,006.18 27,562,547.42
收到其他与经营活动有关的现金 23,800,272.56 33,201,375.04
经营活动现金流入小计 1,412,910,041.67 968,163,794.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1,113,110,153.53 751,938,223.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 188,841,982.41 155,402,389.61
支付的各项税费 42,955,451.01 35,802,122.35
支付其他与经营活动有关的现金 103,270,628.02 114,538,026.39
经营活动现金流出小计 1,448,178,214.97 1,057,680,762.30
经营活动产生的现金流量净额 -35,268,173.30 -89,516,967.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,859.88
取得投资收益收到的现金 44,098,896.00 40,107,807.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
41,156.54 1,894,944.60
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 44,140,052.54 42,043,611.48
20
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
9,717,285.70 2,174,159.20
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,717,285.70 2,174,159.20
投资活动产生的现金流量净额 34,422,766.84 39,869,452.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 950,000,000.00 700,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 430,751,512.59
筹资活动现金流入小计 1,380,751,512.59 700,000,000.00
偿还债务支付的现金 800,000,000.00 405,360,625.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,674,374.97 26,445,189.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 358,854,079.44 32,438,437.47
筹资活动现金流出小计 1,183,528,454.41 464,244,252.64
筹资活动产生的现金流量净额 197,223,058.18 235,755,747.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,510,253.06 -4,559,525.51
五、现金及现金等价物净增加额 191,867,398.66 181,548,706.72
加：期初现金及现金等价物余额 942,012,721.13 686,716,259.08
六、期末现金及现金等价物余额 1,133,880,119.79 868,264,965.80
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：王俊伟 会计机构负责人：宋 强
21
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
6、母公司现金流量表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,019,274,591.20 872,312,530.63
收到的税费返还 529,345.46
收到其他与经营活动有关的现金 10,026,343.40 8,051,841.46
经营活动现金流入小计 1,029,830,280.06 880,364,372.09
购买商品、接受劳务支付的现金 850,462,917.40 894,755,199.65
支付给职工以及为职工支付的现金 141,510,991.93 109,056,435.74
支付的各项税费 22,723,351.53 9,484,818.97
支付其他与经营活动有关的现金 46,663,246.68 39,083,158.88
经营活动现金流出小计 1,061,360,507.54 1,052,379,613.24
经营活动产生的现金流量净额 -31,530,227.48 -172,015,241.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 44,098,896.00 40,107,807.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
41,156.54 99,400.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 44,140,052.54 40,207,207.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
7,068,511.86 450,828.00
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,068,511.86 450,828.00
投资活动产生的现金流量净额 37,071,540.68 39,756,379.00
22
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 950,000,000.00 700,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 358,391,365.83
筹资活动现金流入小计 1,308,391,365.83 700,000,000.00
偿还债务支付的现金 800,000,000.00 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,674,374.97 25,603,754.15
支付其他与筹资活动有关的现金 289,325,037.08 39,578,103.37
筹资活动现金流出小计 1,113,999,412.05 465,181,857.52
筹资活动产生的现金流量净额 194,391,953.78 234,818,142.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 199,933,266.98 102,559,280.33
加：期初现金及现金等价物余额 643,687,570.19 511,895,987.43
六、期末现金及现金等价物余额 843,620,837.17 614,455,267.76
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：王俊伟 会计机构负责人：宋 强
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财
务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,372,764,233.72 1,372,764,233.72
应收票据及应收账款 2,340,785,317.40 2,340,785,317.40
其中：应收票据 309,293,040.85 309,293,040.85
23
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
应收账款 2,031,492,276.55 2,031,492,276.55
预付款项 211,266,018.64 211,266,018.64
其他应收款 204,350,022.61 204,350,022.61
存货 1,594,735,448.85 1,594,735,448.85
其他流动资产 85,739,007.07 85,739,007.07
流动资产合计 5,809,640,048.29 5,809,640,048.29
非流动资产：
可供出售金融资产 28,476,230.78 不适用 -28,476,230.78
长期股权投资 1,030,856,893.30 1,030,856,893.30
其他权益工具投资 不适用 28,476,230.78 28,476,230.78
投资性房地产 10,655,149.92 10,655,149.92
固定资产 1,584,959,971.86 1,584,959,971.86
在建工程 177,883,447.76 177,883,447.76
无形资产 611,436,424.64 611,436,424.64
商誉 13,144,480.22 13,144,480.22
长期待摊费用 46,200.31 46,200.31
递延所得税资产 104,753,171.53 104,753,171.53
非流动资产合计 3,562,211,970.32 3,562,211,970.32
资产总计 9,371,852,018.61 9,371,852,018.61
流动负债：
短期借款 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
应付票据及应付账款 2,765,845,159.62 2,765,845,159.62
预收款项 156,429,617.66 156,429,617.66
应付职工薪酬 125,169,941.41 125,169,941.41
应交税费 40,158,639.78 40,158,639.78
其他应付款 90,374,783.43 90,374,783.43
其中：应付股利 386,753.60 386,753.60
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00
24
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
流动负债合计 4,481,978,141.90 4,481,978,141.90
非流动负债：
长期借款 992,000,000.00 992,000,000.00
长期应付款 165,559,077.74 165,559,077.74
预计负债 6,973,769.91 6,973,769.91
递延收益 41,809,080.81 41,809,080.81
递延所得税负债 10,568,305.90 10,568,305.90
非流动负债合计 1,216,910,234.36 1,216,910,234.36
负债合计 5,698,888,376.26 5,698,888,376.26
所有者权益：
股本 1,240,787,611.00 1,240,787,611.00
资本公积 1,187,672,878.81 1,187,672,878.81
其他综合收益 -51,489,720.25 -51,489,720.25
专项储备 19,948,183.76 19,948,183.76
盈余公积 397,552,609.09 397,552,609.09
未分配利润 575,433,379.97 575,433,379.97
归属于母公司所有者权益合计 3,369,904,942.38 3,369,904,942.38
少数股东权益 303,058,699.97 303,058,699.97
所有者权益合计 3,672,963,642.35 3,672,963,642.35
负债和所有者权益总计 9,371,852,018.61 9,371,852,018.61
调整情况说明：
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套
期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自 2019
年 1 月 1 日起执行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行
分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工
具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整 2019 年初留存
收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。 本期将原计入可供出售金融资产的权
益工具投资列报为其他权益工具投资。
25
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,002,078,936.02 1,002,078,936.02
应收票据及应收账款 2,006,603,998.86 2,006,603,998.86
其中：应收票据 286,467,197.75 286,467,197.75
应收账款 1,720,136,801.11 1,720,136,801.11
预付款项 1,144,884,671.53 1,144,884,671.53
其他应收款 224,536,449.13 224,536,449.13
存货 1,028,614,937.70 1,028,614,937.70
其他流动资产 2,088,478.32 2,088,478.32
流动资产合计 5,408,807,471.56 5,408,807,471.56
非流动资产：
可供出售金融资产 2,764,320.00 不适用 -2,764,320.00
长期股权投资 2,656,735,672.98 2,656,735,672.98
其他权益工具投资 不适用 2,764,320.00 2,764,320.00
投资性房地产 10,655,149.92 10,655,149.92
固定资产 958,308,920.88 958,308,920.88
在建工程 118,537,824.68 118,537,824.68
无形资产 160,274,468.22 160,274,468.22
递延所得税资产 71,426,745.50 71,426,745.50
非流动资产合计 3,978,703,102.18 3,978,703,102.18
资产总计 9,387,510,573.74 9,387,510,573.74
流动负债：
短期借款 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00
应付票据及应付账款 2,139,761,356.57 2,139,761,356.57
预收款项 37,860,039.79 37,860,039.79
应付职工薪酬 104,736,704.68 104,736,704.68
26
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
应交税费 19,618,467.22 19,618,467.22
其他应付款 282,674,969.87 282,674,969.87
一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 4,000,000.00
流动负债合计 3,888,651,538.13 3,888,651,538.13
非流动负债：
长期借款 992,000,000.00 992,000,000.00
长期应付款 157,078,005.90 157,078,005.90
预计负债 5,126,469.75 5,126,469.75
递延收益 40,946,919.37 40,946,919.37
递延所得税负债 307,140.00 307,140.00
非流动负债合计 1,195,458,535.02 1,195,458,535.02
负债合计 5,084,110,073.15 5,084,110,073.15
所有者权益：
股本 1,240,787,611.00 1,240,787,611.00
资本公积 1,183,222,120.49 1,183,222,120.49
其他综合收益 1,740,460.00 1,740,460.00
专项储备 7,987,286.37 7,987,286.37
盈余公积 396,905,952.15 396,905,952.15
未分配利润 1,472,757,070.58 1,472,757,070.58
所有者权益合计 4,303,400,500.59 4,303,400,500.59
负债和所有者权益总计 9,387,510,573.74 9,387,510,573.74
调整情况说明：
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套
期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自 2019
年 1 月 1 日起执行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行
分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工
具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整 2019 年初留存
收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。 本期将原计入可供出售金融资产的权
益工具投资列报为其他权益工具投资。
27
山推工程机械股份有限公司 2019 年第一季度季度报告全文
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
董事长：刘会胜
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇一九年四月二十九日
28