山推工程机械股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计意见
1、2021 年度公司合并报表范围
母公司：山推工程机械股份有限公司
控股子公司：山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械结构件有限
公司、山东山推欧亚陀机械有限公司、山东山推工程机械事业园有限公司、山推楚天
工程机械有限公司、山推投资有限公司。
2、2021 年度公司合并报表审计意见
公司 2021 年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出
具了标准无保留意见。
二、主要财务指标完成情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
2021 年 2020 年 增减(%) 2021 年 2020 年 增减(%)
营业收入 915,994 709,816 29.05 713,705 558,505 27.79
营业成本 784,527 612,331 28.12 614,551 487,234 26.13
销售费用 33,140 27,150 22.06 19,149 13,739 39.38
管理费用 37,779 28,230 33.83 29,047 22,274 30.41
研发费用 33,988 25,157 35.10 31,261 22,798 37.12
财务费用 5,601 12,150 -53.90 1,642 4,063 -59.59
信用减值损失 -3,710 -602 -516.28 -1,629 -1,197 -36.09
资产减值损失 -3,220 -4,241 24.07 -2,681 -2,590 -3.51
投资收益 8,170 10,347 -21.04 8,045 10,836 -25.76
资产处置收益 -3,307 38 -8,802.63 -2,890 31 -9,422.58
其他收益 6,722 4,606 45.94 5,775 3,859 49.65
营业外收支净额 -578 -201 -187.56 -568 -1 -56,700.00
利润总额 20,783 10,516 97.63 21,074 16,223 29.90
所得税费用 -311 -8 -3,787.50 -792 -386 -105.18
归属于母公司所有
20,947 10,075 107.91 21,867 16,609 31.66
者的净利润
1、2021 年度公司实现营业收入 915,994 万元，比上年同期增加 29.05%，其中：
母公司实现 713,705 万元，比上年同期增加 27.79%,主要是由于公司产品销量增加。
2、2021 年度，公司实现利润总额 20,783 万元，同比增加 10,267 万元，主要原因
如下：
(1)产品销售规模同比增加，使利润同比增加 28,316 万元；
(2)公司本年度期间费用同比增加 17,821 万元：销售费用同比增加 5,990 万元，
主要是受销售收入影响，销售服务费同比增加 3,246 万元，营销人员薪酬增加 3,048
万元；管理费用增加 9,549 万元，因社保缴费基数增加、疫情减免政策取消等原因，
管理人员薪酬同比增加 1,154 万元,因注销物流公司，支付部分人员经济补偿金，同时
为调整人员结构，实施管理革命，造成辞退福利增加 6,354 万元；研发费用同比增加
8,831 万元，主要材料费投入增加 5,535 万元，研发人员薪酬增加 2,410 万元；财务费
用减少 6,549 万元，主要是利息支出同比减少 3,011 万元，本期汇兑损失同比减少 2,541
万元；
(3)公司本年度确认的信用减值损失增加 3,108 万元，资产减值损失减少 1,021 万
元，使利润总额减少 2,087 万元；
(4)公司本年度确认投资收益减少 2,177 万元，主要是小松投资收益降低 4,434 万
元,财务公司投资收益增加 1,303 万元；其他收益增加 2,116 万元，主要由于收到的政
府补助增加。
3、资产负债情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
1、总资产 1,074,633 970,269 10.76 1,052,051 959,859 9.60
(1)货币资金 274,250 191,591 43.14 197,180 145,998 35.06
(2)应收账款 181,744 183,900 -1.17 183,357 162,479 12.85
(3)其他应收款 10,596 5,569 90.27 3,015 2,463 22.41
(4)存货 198,642 143,440 38.48 154,398 105,250 46.70
(5)预付账款 23,144 25,235 -8.29 94,632 95,646 -1.06
(6)一年内到期的流动资产 9,440 0 100 8,709 0 100
(7)持有待售资产 45,070 0 100 45,070 0 100
(8)长期投资 45,849 116,234 -60.55 171,515 240,663 -28.73
(9)固定资产 116,108 136,042 -14.65 76,643 90,746 -15.54
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
1、总资产 1,074,633 970,269 10.76 1,052,051 959,859 9.60
(10)长期应收款 2,576 0 100 2,188 0 100
(11)其他资产 167,214 168,258 -0.62 115,344 116,614 -1.09
2、总负债 604,693 587,987 2.84 523,120 520,716 0.46
(1)银行借款 85,838 180,000 -52.31 84,837 180,000 -52.87
(2)应付票据 216,582 191,454 13.12 201,259 176,231 14.20
(3)应付账款 158,193 146,913 7.68 118,927 113,336 4.93
(4)合同负债 28,181 21,154 33.22 5,584 6,287 -11.18
(5)应付职工薪酬 7,678 9,242 -16.92 6,295 7,972 -21.04
(6)其他应付款 76,514 13,636 461.12 77,586 14,619 430.72
(7)长期应付职工薪酬 8,434 7,572 11.38 8,413 7,365 14.23
(8)预计负债 5,608 1,459 284.37 5,300 1,175 351.06
(9)其他负债 17,665 16,557 6.69 14,919 13,731 8.65
3、所有者权益 469,940 382,281 22.93 528,931 439,143 20.45
(1)股本 150,185 124,079 21.04 150,185 124,079 21.04
(2)资本公积 166,726 118,767 40.38 155,664 107,705 44.53
(3)库存股 -4,409 0 -100 -4,409 0 -100
(4)专项储备 1,968 2,191 -10.18 1,233 1,467 -15.95
(5)盈余公积 39,755 39,755 0 39,691 39,691 0
(6)未分配利润 89,451 71,379 25.32 186,567 166,202 12.25
(7)其他综合收益 -5,228 -5,224 -0.08 - - -
(8)少数股东权益 31,491 31,335 0.50 - - -
(1)期末存货较期初增加 38.48%，主要是根据市场需求情况，增加生产储备。
(2)期末银行借款较期初下降 52.31%,主要是本期偿还银行借款。
(3)期末应收账款较期初降低 1.17%，主要是本期分期销售增加，期末长期应收账
款增加，应收账款略有降低.
(4)期末其他应收款较期初增加 90.27%，主要是本期应收出口退税款增加。
(5)期末其他应付款较期初增加 461.12%，主要是本期收到部分小松山推股权处置
款。
4、现金流量表
单位:万元
合并数 母公司数
项目
2021 年 2020 年 增减(%) 2021 年 2020 年 增减(%)
经营活动现金流入 709,900 591,887 19.94 515,220 421,973 22.10
经营活动现金流出 667,249 525,223 27.04 502,930 366,229 37.33
经营活动现金流量净额 42,651 66,664 -36.02 12,290 55,743 -77.95
投资活动现金流入 94,961 10,371 815.66 92,968 8,957 937.89
投资活动现金流出 6,102 9,432 -35.31 4,436 8,279 -46.42
投资活动现金流量净额 88,860 939 9,360.14 88,532 678 12,948.58
筹资活动现金流入 226,853 278,238 -18.47 217,404 269,466 -19.32
筹资活动现金流出 290,812 321,414 -9.52 282,335 312,963 -9.79
筹资活动现金流量净额 -63,958 -43,176 -48.13 -64,931 -43,497 -49.28
现金及现金等价物净增
67,044 22,752 194.67 35,891 12,925 177.69
加额
(1)经营活动产生的现金净流量为 42,651 万元，比上年同期减少 24,013 万元，主
要是为销售旺季备货增加原材料的采购。
(2)投资活动产生的现金净流量为 88,860 万元，比上年同期增加 87,921 万元，主
要是收回对小松山推工程机械有限公司和山重融资租赁有限公司的投资款。
(3)筹资活动产生的现金净流量为-63,958 万元，比上年同期减少 20,782 万元，主
要是本期取得募集资金及股权激励款 72,200 万元，本期偿还带息负债 114,175 万元。
从本年财务指标来看，公司资产负债结构较为合理，两金占用相对比较合理。下
一步，公司将以持续盈利为目标，提升盈利能力。一是加强成本控制，细化成本管理，
大力推进降本增效工作，以此提高产品的盈利能力；二是强化预算管控，降低期间费
用；三是加强风险管控，控制两金占用，提高资产的运营质量。
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇二二年三月二十八日
