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公司公告

山推股份:关于2022年第一季度报告的更正公告2022-08-31  

                                   证券代码:000680              证券简称:山推股份           公告编号:2022-040


                                  山推工程机械股份有限公司
                             关于 2022 年第一季度报告的更正公告


               本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假

          记载、误导性陈述或重大遗漏。


               山推工程机械股份有限公司(以下简称“公司”或“山推股份”)于 2022 年
          4 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
          上披露了《2022 年第一季度报告》。近日,公司在归集半年度数据的过程中,公
          司财务人员发现在处理同一控制下吸收合并(公司于 2022 年 3 月完成对山推(德
          州)工程机械有限公司(原名“德州德工机械有限公司”)及山东德工机械有限
          公司的收购)的核算过程中,在追溯调整期初数据时,由于工作失误导致 2022
          年年初财务报表数据链接使用错误,从而导致 2022 年年初财务报表数据以及相
          关的财务指标错误,现对《2022 年第一季度报告》中相应内容进行更正。本次更
          正不会对公司 2021 年年报数据产生影响,不会对 2022 年第一季度财务状况、经
          营成果及现金流量产生影响,具体更正内容公告如下:
               一、“一、主要财务数据”之“(一)主要会计数据和财务指标”之“1、
          公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据”中部分项目:
               更正前:
                                                                                      本报告期比上年同期
                                                           上年同期
                                                                                            增减
          项 目                 本报告期
                                                  调整前               调整后            调整后(%)

归属于上市公司股东的扣除非
                                60,816,786.84    100,850,080.77       90,648,327.64        -32.91
经常性损益的净利润(元)

加权平均净资产收益率(%)         7.90             2.57                 2.11          增加 5.79 个百分点

                                                                                      本报告期末比上年度
                                                           上年度末
                                                                                            末增减
          项 目                本报告期末
                                                  调整前               调整后            调整后(%)
总资产(元)                 10,789,890,492.71 10,746,332,488.32 11,330,700,413.00                 -4.77

归属于上市公司股东的所有者
                           4,594,865,487.60        4,384,491,019.24    4,628,074,551.62            -0.72
权益(元)

                更正后:

                                                                                              本报告期比上年同期
                                                                  上年同期
                                                                                                    增减
          项 目                    本报告期
                                                         调整前               调整后             调整后(%)

归属于上市公司股东的扣除非
                                   72,826,720.79     100,850,080.77          100,850,080.77        -27.79
经常性损益的净利润(元)

加权平均净资产收益率(%)           7.88                 2.57                  2.11           增加 5.77 个百分点

                                                                                              本报告期末比上年度
                                                                  上年度末
                                                                                                    末增减
          项 目                   本报告期末
                                                         调整前               调整后             调整后(%)

总资产(元)                 10,789,890,492.71 10,746,332,488.32 11,333,235,214.94                  -4.79

归属于上市公司股东的所有者
                              4,594,865,487.60     4,384,491,019.24     4,645,787,861.43            -1.10
权益(元)

                二、“一、主要财务数据”之“(二)非经常性损益项目和金额”中部分项目:
                                                                                          单位:元

                        项   目                            本报告期金额(更正前)      本报告期金额(更正后)

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)              299,178,651.36               299,178,651.36

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享                    4,096,463.91                 4,096,463.91
受的政府补助除外)

债务重组损益                                                           -390,841.99                  -390,841.99

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                           -12,009,933.95

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  1,468,549.59                 1,468,549.59

减:所得税影响额                                                        929,794.55                   929,794.55

    少数股东权益影响额(税后)                                           29,093.69                    29,093.69

                        合   计                                     303,393,934.63               291,384,000.68
               三、“一、主要财务数据”之“(三)主要会计数据和财务指标发生变动的
        情况及原因”中部分项目:
               更正前:
               1、资产负债表项目
                                                                                   单位:元
                                                   增减幅度
   项   目          期末数           期初数                                   原   因
                                                    (%)
衍生金融资产      1,759,956.26        244,878.34   618.71     主要是开展远期外汇合约业务

预付账款        338,423,846.87    245,902,909.24    37.62     公司本期采购原材料预付款增加

其他应收款      106,213,434.46    221,340,309.89   -52.01     本期收到重工集团支付德州德工的增资款项

其他权益工具     18,003,063.23      2,801,440.00   542.64     主要是子公司本期投资潍柴智能科技有限公司

持有待售资产                 --   450,695,919.14    -100      主要是减资退出小松山推工程机械有限
其他应付款      293,289,629.32    818,762,439.95   -64.18     公司的影响

合同负债        225,737,076.65    281,810,689.58   -19.90
                                                              主要是本期预收货款减少
其他流动负债     11,488,392.80     16,547,026.90   -30.57

               更正后:
               1、资产负债表项目
                                                                                   单位:元
                                                   增减幅度
   项   目          期末数           期初数                                   原   因
                                                    (%)
衍生金融资产      1,759,956.26        244,878.34   618.71     主要是开展远期外汇合约业务

预付账款        338,423,846.87    245,902,909.24    37.62     公司本期采购原材料预付款增加

其他应收款      106,213,434.46    206,161,802.02   -48.48     本期收到重工集团支付德州德工的增资款项

其他权益工具     18,003,063.23      2,801,440.00   542.64     主要是子公司本期投资潍柴智能科技有限公司

持有待售资产                      450,695,919.14    -100      主要是减资退出小松山推工程机械有限
其他应付款      293,289,629.32    803,583,932.08   -63.50     公司的影响

合同负债        225,737,076.65    281,810,689.58   -19.90
                                                              主要是本期预收货款减少
其他流动负债     11,488,392.80     16,547,026.90   -30.57

               更正前:
               3、现金流量表项目
                                                                                   单位:元
      项 目                 本期数              上年同期数        增减幅度(%)            原     因
                                                                                  主要是为报告期内销售
经营活动产生的现金
                         -239,205,942.07       304,074,148.65        -178.67      回款减少以及到期承兑
流量净额
                                                                                  兑付所致
投资活动产生的现金                                                                主要是支付收购德州德
                         -257,280,097.69        30,762,096.41        -936.35
流量净额                                                                          工及山东德工股权款
筹资活动产生的现金                                                                主要是公司降低贷款规
                            76,560,195.4      -206,692,316.33        137.04
流量净额                                                                          模,偿还贷款所致

     更正后:
     3、现金流量表项目
                                                                                      单位:元

    项 目                本期数            上年同期数        增减幅度(%)               原     因
经营活动产生的                                                                 主要是为报告期内销售回款
                     -239,205,942.07       304,074,148.65       -178.67
现金流量净额                                                                   减少以及到期承兑兑付所致
投资活动产生的                                                                 主要是减资退出小松山推的
                     114,631,686.44         30,762,096.41        272.64
现金流量净额                                                                   影响
筹资活动产生的
                     -295,351,588.73     -206,692,316.33         -42.89        本期购买子公司支付的现金
现金流量净额

             四、“四、季度财务报表”之“(一)财务报表”之“1、合并资产负债表”
     中部分项目:
                                                                                      单位:元

           项   目            年初余额(更正前)        年初余额(更正后)             调整金额

应收账款                           1,833,930,057.49          1,842,786,921.80           8,856,864.31

应收款项融资                           443,063,296.93           451,919,742.43          8,856,445.50

其他应收款                             221,340,309.89           206,161,802.02        -15,178,507.87

流动资产合计                       8,408,681,115.77          8,411,215,917.71           2,534,801.94

资产总计                          11,330,700,413.00          11,333,235,214.94          2,534,801.94

其他应付款                             818,762,439.95           803,583,932.08        -15,178,507.87

流动负债合计                       5,838,743,276.78          5,823,564,768.91         -15,178,507.87

负债合计                           6,387,718,177.81          6,372,539,669.94         -15,178,507.87
           项     目           年初余额(更正前)        年初余额(更正后)       调整金额

资本公积                          1,944,616,253.32          1,888,126,710.14     -56,489,543.18

未分配利润                          837,408,544.99            911,611,397.98      74,202,852.99

归属于母公司股东权益合计          4,628,074,551.62          4,645,787,861.43      17,713,309.81

所有者权益合计                    4,942,982,235.19          4,960,695,545.00      17,713,309.81

负债和所有者权益总计             11,330,700,413.00         11,333,235,214.94       2,534,801.94

             “四、季度财务报表”之“(一)财务报表”之“3、合并现金流量表”中
      部分项目:
                                                                                  单位:元

             项    目            本期发生额(更正前) 本期发生额(更正后)         调整金额

投资支付的现金                          386,976,055.21           15,064,271.08   -371,911,784.13

投资活动现金流出小计                    407,620,771.57           35,708,987.44   -371,911,784.13

投资活动产生的现金流量净额             -257,280,097.69          114,631,686.44   371,911,784.13

支付其他与筹资活动有关的现金            760,693,663.38        1,132,605,447.51   371,911,784.13

筹资活动现金流出小计                    969,660,863.35        1,341,572,647.48   371,911,784.13

筹资活动产生的现金流量净额               76,560,195.40         -295,351,588.73   -371,911,784.13

             除上述更正内容外,公司《2022 年第一季度报告》中其他内容不变,更正后
      的 《 2022 年 第 一 季 度 报 告 》 与 本 公 告 同 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网
      (www.cninfo.com.cn)。公司将吸取本次差错更正事项的教训,进一步强化对财
      务会计基础工作的监督和检查,确保财务会计信息质量。加强学习培训,切实规
      范会计核算和财务管理,提高财务信息披露的质量,避免类似情况的发生。公司
      对于上述更正给投资者带来的不便深表歉意,敬请广大投资者谅解。
             特此公告。




                                                     山推工程机械股份有限公司董事会
                                                             二〇二二年八月三十日