2022 年
第三季度报告
山推工程机械股份有限公司
二О二二年十月
山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
证券代码：000680 证券简称：山推股份 公告编号：2022-054
山推工程机械股份有限公司
2022 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证
季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
1、公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
单位：元
本报告期比 年初至 年初至报告期
上年同期 上年同期增 上年同期 末比上年同期
项 目 本报告期 减（%） 报告期末 增减（%）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
营业收入 2,316,244,617.22 1,842,726,772.19 1,849,818,809.09 25.21 6,526,491,769.88 7,246,759,875.36 7,257,506,447.40 -10.07
归属于上市公司
84,326,576.37 23,048,691.41 -94,610.98 89,229.80 486,263,280.49 176,787,277.47 142,372,776.56 241.54
股东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 75,689,888.73 15,231,739.50 15,231,739.50 396.92 192,388,553.61 187,143,238.79 187,143,238.79 2.80
损益的净利润
经营活动产生的
- - - - -184,654,982.72 664,069,593.93 612,104,906.29 -130.17
现金流量净额
基本每股收益 0.0562 0.0153 -0.0063 992.06 0.3239 0.1253 0.1009 221.01
稀释每股收益 0.0562 0.0153 -0.0063 992.06 0.3239 0.1253 0.1009 221.01
加权平均净资产 增加 1.80 增加6.47
1.80 0.30 0.00 9.96 4.49 3.49
收益率（%） 个百分点 个百分点
1
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上年度末 本报告期末比上年度末增减
项 目 本报告期末
调整前 调整后 调整后
总资产 10,532,971,208.99 10,746,332,488.32 11,333,235,214.94 -7.06
归属于上市公司股
4,751,146,924.25 4,384,491,019.24 4,645,787,861.43 2.27
东的所有者权益
注 1：公司于 2022 年 3 月完成对山推(德州)工程机械有限公司（原名“德州德工机械
有限公司”）（以下简称“山推德州”）及山东德工机械有限公司的收购，将其纳入合并报
表范围。根据会计准则的有关规定，本次合并属于同一控制下的企业合并，需要追溯调整
同期可比数据。
注 2：鉴于报告期内公司实施回购注销部分限制性股票 60 万股，2022 年 1-9 月及 7-9
月基本每股收益分别按发行在外普通股的加权平均数计算。
2、截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,501,253,212.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3239
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项 目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
处置固定资产及长期
非流动资产处置损益（包括已计提
2,550,557.64 286,952,005.58 股权投资等资产项目
资产减值准备的冲销部分）
产生的损益
计入当期损益的政府补助（与公司
正常经营业务密切相关，符合国家
5,033,694.71 19,511,932.17 政府扶持资金及奖励
政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益 -340.97 -893,295.56
同一控制下企业合并产生的子公司
0.00 -12,009,933.95
期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
1,519,225.59 1,519,225.59
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
2,063,780.74 5,390,837.84
和支出
减：所得税影响额 2,760,269.19 3,678,791.66
少数股东权益影响额（税后） -230,039.12 2,917,253.13
合 计 8,636,687.64 293,874,726.88 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
2
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□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非
经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债表项目
项 目 期末数 期初数 增减幅度（%） 原 因
应收款项融资 635,032,498.14 451,919,742.43 40.52 本期应收票据增加
公司本期采购原材料预付款
预付账款 349,645,252.50 245,902,909.24 42.19
增加
本期收到山东重工集团支付
其他应收款 99,451,970.85 206,161,802.02 -51.76
山推德州的增资款项
其他流动资产 64,343,755.66 101,311,253.73 -36.49 增值税留抵减少
主要是公司本期投资潍柴智
其他权益工具 18,003,063.23 2,801,440.00 542.64
能科技有限公司
长期应收款 36,408,159.52 25,756,257.39 41.36 主要是销售商品的分期收款
主要是减资退出小松山推工
其他应付款 260,960,157.34 803,583,932.08 -67.53
程机械有限公司的影响
合同负债 202,805,915.76 281,810,689.58 -28.03
主要是本期预收货款减少
其他流动负债 6,067,208.72 16,547,026.90 -63.33
长期借款 157,485,485.22 255,485,485.22 -38.36 主要是归还贷款
长期应付职工薪酬 133,531,002.71 98,724,069.29 35.26 主要是应付的职工薪酬增加
2、利润表项目
项 目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 原 因
本期汇兑收益增加和利息
财务费用 -71,094,261.23 41,062,772.42 -273.14
支出减少
主要是减资退出小松山推
投资收益 329,128,196.29 66,928,330.84 391.76
工程机械有限公司的影响
资产减值损失 -16,298,263.21 -6,764,379.66 -140.94 存货计提跌价
主要是去年同期处置固定
资产处置损益 -12,685,028.54 -28,670,559.55 55.76
资产
本期清算注销子公司山推
营业外收入 6,644,000.47 770,714.09 762.06 物流有限公司，部分债权
人放弃债权的影响
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所得税费用 32,384,179.58 5,218,955.35 520.51 主要是子公司盈利
3、现金流量表项目
项 目 本期数 上年同期数 增减幅度（%） 原 因
经营活动产生的 本期销售规模下降，销
-184,654,982.72 612,104,906.29 -130.17
现金流量净额 售回款下降
投资活动产生的
-179,247,617.52 22,230,682.93 -906.31 本期购买结构性存款
现金流量净额
筹资活动产生的 本期购买子公司支付的
-378,467,381.93 -293,945,646.14 -28.75
现金流量净额 现金
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 100,126 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
质押、标记 或冻
持股比例 持有有限售条件 结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 的股份数量
股份状态 数量
山东重工集团有限公司 国有法人 24.27 364,399,684.00 183,787,285.00
潍柴动力股份有限公司 国有法人 15.77 236,705,601.00 236,705,601.00
李彧 境内自然人 0.51 7,674,871.00
香港中央结算有限公司 境外法人 0.39 5,839,078.00
李建武 境内自然人 0.26 3,898,751.00
卞根芳 境内自然人 0.23 3,407,262.00
谭克坤 境内自然人 0.17 2,520,556.00
冯庆 境内自然人 0.15 2,298,200.00
杨斌 境内自然人 0.13 1,940,416.00
刘敬 境内自然人 0.13 1,939,600.00
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
山东重工集团有限公司 180,612,399.00 人民币普通股 180,612,399.00
李彧 7,674,871.00 人民币普通股 7,674,871.00
香港中央结算有限公司 5,839,078.00 人民币普通股 5,839,078.00
李建武 3,898,751.00 人民币普通股 3,898,751.00
卞根芳 3,407,262.00 人民币普通股 3,407,262.00
谭克坤 2,520,556.00 人民币普通股 2,520,556.00
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冯庆 2,298,200.00 人民币普通股 2,298,200.00
杨斌 1,940,416.00 人民币普通股 1,940,416.00
刘敬 1,939,600.00 人民币普通股 1,939,600.00
周婷婷 1,854,800.00 人民币普通股 1,854,800.00
潍柴动力股份有限公司为山东重工集团有限公司控制的公司，双方互为一致行
上述股东关联关系或一
致行动的说明 动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
报告期末，上述前 10 大股东中，股东李彧通过中国银河证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有 7,182,671 股，股东卞根芳通过广发证券股份有限
公司客户信用交易担保证券账户持有 3,000,062 股，股东谭克坤通过国信证券
前 10 名股东参与融资融
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,513,956 股，股东冯庆通过中
券业务情况说明（如
有） 信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,298,200 股，股东
刘敬通过中信证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
1,939,600 股，股东周婷婷通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
户持有 1,854,800 股。
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
三、其他重要事项
适用 □不适用
1、日常经营重大合同的签署和履行情况
（1）保兑仓业务
保兑仓方式主要为合作银行对本公司授予一定的综合授信额度，专项用于本公司的代
理商开立银行承兑汇票，本公司代理商利用上述协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各
类工程机械，在银行承兑汇票到期后代理商无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程
机械，由公司按照协议规定承担相应的回购责任，并及时将购买款项划入指定账户用于偿
还承兑汇票款项。截至 2022 年 9 月 30 日，各代理商按协议开出的未到期银行承兑汇票余
额为 16,694.99 万元，其中华润银行 14,399.34 万元，平安银行 2,295.65 万元。截止财
务报告日尚未发生回购事项。
（2）按揭业务
按揭贷款方式是指公司与合作银行签订《金融服务合作协议》，并由公司的代理商与
合作银行签订相关从属协议。在前述合同项下，合作银行与代理商推荐的终端客户签订按
揭合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内连续三期未能按时、足
额归还银行贷款本息或贷款最后到期仍未能足额归还本息时或放款 90 天内未将抵押资料
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手续办理完毕并送达银行的，由代理商承担回购义务，如回购义务发生，且代理商未能承
担回购义务，公司承担回购义务。截至 2022 年 9 月 30 日，该协议项下贷款余额为
5,702.46 万元，其中光大银行 5,507.07 万元，农业银行 110.60 万元，德州银行 41.13 万
元，浦发银行 43.66 万元。其中存在逾期余额 341.90 万元，其中德州银行 79.92 万元，
已达到合同回购条件，光大银行 261.98 万元，尚未达到回购条件。
（3）融资租赁业务
融资租赁方式是指公司与租赁公司签订《业务合作协议书》，租赁公司与代理商推荐
的终端客户签订融资租赁合同专项用于购买公司各类工程机械；当终端客户在贷款期限内
发生 3 次或 3 次以上迟延支付租金的，代理商承担回购义务；如回购义务发生，且代理商
未能承担回购义务，公司承担回购义务。截至 2022 年 9 月 30 日，融资租赁业务余额
23,136.53 万元，其中山重融资租赁有限公司 18,820.45 万元，广州越秀融资租赁有限公
司 4,316.08 万元，存在逾期余额 1,322.27 万元，其中山重融资租赁有限公司逾期 718.43
万元，广州越秀融资租赁有限公司逾期 603.84 万元，尚未达到合同回购条件。
（4）金融信贷授信业务
本公司与合作银行签定《数据网贷合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综合授
信额度，专项用于金融信贷授信业务，该授信额度仅用于经销商支付采购公司所用设备货
款，中国农业银行向经销商发放贷款后，贷款资金即时通过,借款经销商账户受托支付至
公司收款账户。本公司承担回购义务。截至 2022 年 9 月 30 日止，金融信贷授信业务余额
为 3,159.93 万元。截止财务报告日尚未达到合同回购事项。
2、衍生品投资情况
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单位：万元
期末投资
计提减
衍生品 金额占公
是否 衍生品 值准备 报告期
衍生品投资 关联 投资初 期初投资金 报告期内购 报告期内 期末投资金 司报告期
关联 投资类 起始日期 终止日期 金额 实际损
操作方名称 关系 始投资 额 入金额 售出金额 额 末净资产
交易 型 （如 益金额
金额 比例
有）
（%）
中国工商银 远期外 2022 年 01 2022 年 12
无 否 0.00 0.00 $900.00 $600.00 无 $300.00 0.45 -137.50
行济宁分行 汇合约 月 01 日 月 19 日
中国建设银 远期外 2022 年 01 2023 年 12
无 否 0.00 $1,230.98 $2,100.00 $1,570.92 无 $1,760.06 2.63 -238.55
行济宁分行 汇合约 月 21 日 月 21 日
合 计 0.00 -- -- $1,230.98 $3,000.00 $2,170.92 无 $2,060.06 3.08 -376.05
衍生品投资资金来源 企业自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2022 年 03 月 28 日
（如有)
衍生品投资审批股东大会公告披露日
2022 年 05 月 18 日
期（如有)
公司定期披露相关金融衍生品的风险，包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等风险
及其相应的或有损失、风险的评估方法等。金融衍生品的投资风险主要来自市场汇率的变动与锁定汇率呈不同走向而导致
报告期衍生品持仓的风险分析及控制 投资损失以及交易对手不履约而造成的履约风险。上述风险会在交易过程中进行披露，投资工作小组和专家团队会对上述
措施说明（包括但不限于市场风险、 风险制定相关的防范措施和策略，制定止损限额和反向对冲，转移等手段予以减少和转嫁风险。
流动性风险、信用风险、操作风险、 公司对各种已投资的金融衍生品制定相应的风险管理策略，持续评估相关的风险对冲结果使之高度有效，对低效部分
进行持续的评估来决定是否终止、转移和其它合适手段。如果损失的金额超过已制定的止损限额，公司将终止、放弃或转
法律风险等）
移相应的交易，使损失永远保持在设定的止损限额内。投资工作小组会对投资项目进行持续的监管和分析，对不利的汇率
变动及时进行反向对冲、展期交割、转换成即期交割、放弃交割等手段进行防范和减低风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产 山东山推工程机械进出口有限公司同中国工商银行济宁分行 2022 年 3 月签订了一份远期结汇合约，起始日期 2022 年
品公允价值变动的情况，对衍生品公 4 月 18 日，终止日期 2022 年 12 月 19 日，每月结汇额为 100 万美元，期限 9 个月，合约金额 900 万美元。同中国建设银
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允价值的分析应披露具体使用的方法 行济宁分行签订三份远期结汇合约，一份于 2021 年 12 月签订合约 1,230.98 万美元，起始日期 2022 年 1 月 21 日，终止
日期 2023 年 12 月 21 日，共结汇 19 次，且结汇金额不等；一份于 2022 年 3 月签订，起始日期 2022 年 4 月 18 日，终止日
及相关假设与参数的设定
期 2022 年 12 月 16 日，每月结汇额为 100 万美元，期限 9 个月，合约金额 900 万美元；一份于 2022 年 6 月签订，起始日
期 2022 年 7 月 13 日，终止日期 2022 年 12 月 13 日，合约金额 1200 万美元。通过签订远期合约，2022 年 1-9 月公司共产
生损失 376.05 万元。
报告期公司衍生品的会计政策及会计
核算具体原则与上一报告期相比是否 无
发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控
具体请参见公司于 2022 年 3 月 28 日披露的《山推工程机械股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》。
制情况的专项意见
3、募集资金投资项目进展情况
（1） 募集资金总体使用情况
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更
本期已使 已累计使用 闲置两年
募集年 募集资金总 变更用途 用途的募 用途的募 尚未使用募
募集方式 用募集资 募集资金总 尚未使用募集资金用途及去向 以上募集
份 额 的募集资 集资金总 集资金总 集资金总额
金总额 额 资金金额
金总额 额 额比例
剩余金额用于募投项目支付,存放
非公开发
2021 年 68,171.21 8,953.10 35,793.17 0 0 0.00% 32,837.84 募集资金专户及部分暂时闲置的募 0
行股票
集资金购买商业银行的理财产品。
合计 -- 68,171.21 8,953.10 35,793.17 0 0 0.00% 32,837.84 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的《关于核准山推工程机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]888 号），
公司非公开发行不超过 236,705,601 股新股，本次发行实际发行数量为 236,705,601 股，每股面值 1 元，发行价格为每股 2.88 元，共募集资金人民币
681,712,130.88 元，扣除与本次发行有关的保荐承销费、审计及验资费用等发行费用合计人民币 3,977,688.81 元（不含增值税）后，公司本次非公开发行实际
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
募集资金净额为人民币 677,734,442.07 元。上述资金于 2021 年 4 月 15 日全部到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大信验字[2021]第 3-
00014 号”《验资报告》予以验证。
（2） 募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期末投 项目可行
是否已变更 截至期末累 项目达到预 本报告 是否达
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投资 本报告期 资进度(3)＝ 性是否发
项目(含部 计投入金额 定可使用状 期实现 到预计
金投向 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (2)/(1) 生重大变
分变更) (2) 态日期 的效益 效益
（%） 化
承诺投资项目
高端大马力推土机产业 2023 年 04
否 44,600.00 44,600.00 8,953.06 12,518.40 28.07 -- 不适用 否
化项目 月 30 日
偿还银行借款、补充流 100.44
否 23,571.21 23,173.44 0.04 23,274.77 -- 不适用 否
动资金 （注）
承诺投资项目小计 -- 68,171.21 67,773.44 8,953.10 35,793.17 -- -- -- -- --
超募资金投向
无 --
合 计 -- 68,171.21 67,773.44 8,953.10 35,793.17 -- -- -- --
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施 不适用
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方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
剩余金额用于募投项目支付，存放募集资金专户及部分暂时闲置的募集资金购买商业银行的结构性存款产品。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
注：截至期末累计投入金额与承诺金额投入金额的差额 101.33 万元系银行利息收入，该部分资金金额已经补充流动资金计入
“偿还银行借款、补充流动资金”项目中去。
（3）用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2022 年 3 月 28 日召开公司第十届董事会第十五次会议和第十届监事会第十五次会议，审议并通过了《关于使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 40,000 万元的闲置募集资金在确保不影响募集资金投资项目进
度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，
使用期限自第十届董事会第十五次会议审议通过之日起不超过 12 个月。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。
截至 2022 年 9 月 30 日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款产品的情况如下：
单位：万元
预期年化收 2022 年 9 月
序号 受托方 产品名称 产品类型 认购金额 产品期限 是否赎回
益率 30 日余额
1 中国工商银行股 中国工商银行挂钩汇率区 区间累计 12,000.00 2022 年 6 月 14 日至 1.5%-3.6% 否 12,000.00
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
份有限公司济宁 间累计型法人结构性存款- 型 2022 年 12 月 19 日
任城支行 专户型 2022 年第 216 期
E 款
中国建设银行股 中国建设银行山东分行单 保本浮动
2022 年 8 月 25 日至
2 份有限公司济宁 位人民币定制型结构性存 收益型产 12,000.00 1.6%- 3.4% 否 12,000.00
2023 年 1 月 13 日
分行 款 品
4、下属全资子公司之间吸收合并的进展情况
公司于 2022 年 10 月 14 日召开了第十届董事会第十八次会议，审议通过了《关于下属全资子公司之间吸收合并的议案》，决定
由公司控股子公司山推德州对山东德工机械有限公司（以下简称“山东德工”）实施吸收合并。具体信息请详见 2022 年 10 月 15 日
在巨潮资讯网发布的《关于下属全资子公司之间吸收合并的公告》（公告编号：2022-051）。
10 月 17 日，公司收到了山东重工集团有限公司出具的《关于山东德工机械有限公司持有的山推（德州）工程机械有限公司
43.3597%股权无偿划转至山推工程机械股份有限公司的批复》，同意以 2021 年 12 月 31 日经审计的财务报告为基础，山东德工机械
有限公司将持有的山推（德州）工程机械有限公司 2,028.8 万元出资额（占注册资本 43.3597%的股权）无偿划入山推股份，并相应
增加山推股份权益。要求相关方严格履行股权无偿划转协议，调整相关账务，并及时办理国家出资企业产权登记变更等手续。
10 月 19 日，山推德州已完成股权无偿划转事项的工商变更登记手续。
5、 全资子公司签署地上房屋等附着物及土地使用权征收补偿协议的进展情况
公司于 2022 年 10 月 14 日召开了第十届董事会第十八次会议，审议通过了《关于全资子公司签署地上房屋等附着物及土地使用
权征收补偿协议的议案》，同意公司全资子公司山东德工与德州市德城区运河街道办事处签订地上房屋等附着物及土地使用权征收补
偿协议，并授权山东德工与政府协商签署房屋征收补偿相关协议及跟进办理相关手续。具体信息请详见 2022 年 10 月 15 日在巨潮资
讯 网 发 布 的 《 关 于 全 资 子 公 司 签 署 地 上 房 屋 等 附 着 物 及 土 地 使 用 权 征 收 补 偿 协 议 的 公 告 》（ 公 告 编 号 为 2022-050 ）。
11
山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
10 月 20 日，山东德工收到德州市德城区运河街道办事处支付的房屋征收补偿款
30,000,000.00 元。按协议约定，德州市德城区运河街道办事处须将剩余部分补偿款在
2022 年 11 月底前一次性支付给山东德工。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2022 年 09 月 30 日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,119,338,512.25 2,859,697,343.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 241,519,225.59
衍生金融资产 244,878.34
应收票据
应收账款 2,227,784,618.26 1,842,786,921.80
应收款项融资 635,032,498.14 451,919,742.43
预付款项 349,645,252.50 245,902,909.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 99,451,970.85 206,161,802.02
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,599,831,326.06 2,149,215,024.21
合同资产 7,978,178.21 8,882,463.63
持有待售资产 450,695,919.14
一年内到期的非流动资产 113,846,721.23 94,397,659.83
其他流动资产 64,343,755.66 101,311,253.73
流动资产合计 7,458,772,058.75 8,411,215,917.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 36,408,159.52 25,756,257.39
长期股权投资 485,337,269.83 455,687,728.22
其他权益工具投资 18,003,063.23 2,801,440.00
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
项 目 期末余额 期初余额
其他非流动金融资产
投资性房地产 137,063,016.46 144,642,854.57
固定资产 1,237,283,999.30 1,208,591,805.40
在建工程 390,582,730.45 307,354,243.82
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 610,318,862.85 614,279,260.20
开发支出
商誉 11,589,632.89 11,589,632.89
长期待摊费用
递延所得税资产 147,612,415.71 151,316,074.74
其他非流动资产
非流动资产合计 3,074,199,150.24 2,922,019,297.23
资产总计 10,532,971,208.99 11,333,235,214.94
流动负债：
短期借款 710,107,347.91 695,118,236.80
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 7,778,193.80
应付票据 2,202,249,249.49 2,359,943,384.41
应付账款 1,453,484,550.45 1,548,149,929.76
预收款项 6,800.00 2,147,662.24
合同负债 202,805,915.76 281,810,689.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 61,586,863.08 86,853,492.83
应交税费 90,044,470.53 29,410,414.31
其他应付款 260,960,157.34 803,583,932.08
其中：应付利息 7,977,915.08 7,977,915.08
应付股利 621,291.76 243,600.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,067,208.72 16,547,026.90
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
项 目 期末余额 期初余额
流动负债合计 4,995,090,757.08 5,823,564,768.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 157,485,485.22 255,485,485.22
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 33,566,259.00 33,566,259.00
长期应付职工薪酬 133,531,002.71 98,724,069.29
预计负债 42,192,107.22 56,075,281.74
递延收益 92,732,201.04 96,672,331.41
递延所得税负债 8,052,752.19 8,451,474.37
其他非流动负债
非流动负债合计 467,559,807.38 548,974,901.03
负债合计 5,462,650,564.46 6,372,539,669.94
所有者权益：
股本 1,501,253,212.00 1,501,853,212.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,528,869,800.27 1,888,126,710.14
减：库存股 43,005,600.00 44,091,600.00
其他综合收益 -47,965,189.92 -52,275,334.91
专项储备 20,832,612.75 24,757,267.36
盈余公积 415,806,208.86 415,806,208.86
一般风险准备
未分配利润 1,375,355,880.29 911,611,397.98
归属于母公司所有者权益合计 4,751,146,924.25 4,645,787,861.43
少数股东权益 319,173,720.28 314,907,683.57
所有者权益合计 5,070,320,644.53 4,960,695,545.00
负债和所有者权益总计 10,532,971,208.99 11,333,235,214.94
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：吴建义
2、合并年初到报告期末利润表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2022 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,526,491,769.88 7,257,506,447.40
其中：营业收入 6,526,491,769.88 7,257,506,447.40
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,329,524,944.25 7,166,873,822.66
其中：营业成本 5,556,430,336.36 6,242,656,887.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 35,897,053.28 36,306,738.32
销售费用 246,228,900.90 260,580,782.87
管理费用 277,625,200.87 313,608,147.51
研发费用 284,437,714.07 272,658,494.38
财务费用 -71,094,261.23 41,062,772.42
其中：利息费用 24,028,203.21 45,679,289.31
利息收入 22,314,104.44 19,629,093.03
加：其他收益 45,826,904.13 53,248,516.31
投资收益（损失以“－”号填列） 329,128,196.29 66,928,330.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 329,493,532.84 69,754,612.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,503,846.55 1,376,133.88
信用减值损失（损失以“-”号填列） -19,488,214.59 -23,333,090.10
资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,298,263.21 -6,764,379.66
资产处置收益（损失以“-”号填列） -12,685,028.54 -28,670,559.55
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 516,946,573.16 153,417,576.46
加：营业外收入 6,644,000.47 770,714.09
减：营业外支出 762,304.46 784,277.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 522,828,269.17 153,404,012.60
减：所得税费用 32,384,179.58 5,218,955.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 490,444,089.59 148,185,057.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 490,444,089.59 148,185,057.25
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 486,263,280.49 142,372,776.56
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 4,180,809.10 5,812,280.69
六、其他综合收益的税后净额 4,310,144.99 -1,921,576.24
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 4,310,144.99 -1,921,576.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 4,310,144.99 -1,921,576.24
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 4,310,144.99 -1,921,576.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 494,754,234.58 146,263,481.01
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 490,573,425.48 140,451,200.32
（二）归属于少数股东的综合收益总额 4,180,809.10 5,812,280.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3239 0.1009
（二）稀释每股收益 0.3239 0.1009
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-12,009,933.95 元，上期
被合并方实现的净利润为：-34,414,500.91 元。
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：吴建义
3、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2022 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,877,554,482.40 5,499,175,167.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 330,212,584.51 206,270,074.87
收到其他与经营活动有关的现金 139,436,162.36 162,525,769.97
经营活动现金流入小计 5,347,203,229.27 5,867,971,012.83
购买商品、接受劳务支付的现金 4,442,436,432.19 4,039,913,650.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 606,791,961.98 660,041,155.42
支付的各项税费 158,921,498.00 180,470,347.69
支付其他与经营活动有关的现金 323,708,319.82 375,440,952.82
经营活动现金流出小计 5,531,858,211.99 5,255,866,106.54
经营活动产生的现金流量净额 -184,654,982.72 612,104,906.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,173,161.80
取得投资收益收到的现金 51,546,175.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,636,190.82 15,309,982.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 154,809,352.62 66,856,158.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 78,855,346.91 44,625,475.14
投资支付的现金 15,201,623.23
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 240,000,000.00
投资活动现金流出小计 334,056,970.14 44,625,475.14
投资活动产生的现金流量净额 -179,247,617.52 22,230,682.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000,000.00 727,450,832.88
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
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山推工程机械股份有限公司 2022 年第三季度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
取得借款收到的现金 710,000,000.00 800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 837,173,414.92 1,579,213,330.51
筹资活动现金流入小计 1,647,173,414.92 3,106,664,163.39
偿还债务支付的现金 793,000,000.00 1,454,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,324,719.63 43,615,079.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,190,316,077.22 1,902,994,730.03
筹资活动现金流出小计 2,025,640,796.85 3,400,609,809.53
筹资活动产生的现金流量净额 -378,467,381.93 -293,945,646.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 26,163,759.40 43,961,013.97
五、现金及现金等价物净增加额 -716,206,222.77 384,350,957.05
加：期初现金及现金等价物余额 2,001,197,921.04 1,340,840,708.36
六、期末现金及现金等价物余额 1,284,991,698.27 1,725,191,665.41
法定代表人：刘会胜 主管会计工作负责人：吴建义 会计机构负责人：吴建义
（二） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：
山推工程机械股份有限公司董事会
2022 年 10 月 28 日
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