山推工程机械股份有限公司
2022 年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计意见
1、2022 年度公司合并报表范围
母公司：山推工程机械股份有限公司
控股子公司：山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械结构件有限公
司、山东山推欧亚陀机械有限公司、山东山推工程机械事业园有限公司、山推楚天工程
机械有限公司、山推投资有限公司、山推（德州）工程机械有限公司。
2、2022 年度公司合并报表审计意见
公司 2022 年度财务报告已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具
了标准无保留意见。
二、主要财务指标完成情况
1、利润表情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
2022 年 2021 年 增减(%) 2022 年 2021 年 增减(%)
营业收入 999,783 917,062 9.02 684,962 713,705 -4.03
营业成本 852,904 781,808 9.09 594,452 614,551 -3.27
销售费用 39,904 34,638 15.20 19,736 19,149 3.07
管理费用 33,917 40,902 -17.08 24,479 29,047 -15.73
研发费用 39,841 36,852 8.11 35,142 31,261 12.41
财务费用 -5,898 6,159 -195.76 58 1,642 -96.47
信用减值损失 -5,351 -3,597 48.76 -443 -1,629 -72.81
资产减值损失 -7,322 -3,350 118.57 -5,371 -2,681 100.34
投资收益 33,999 8,170 316.14 43,494 8,045 440.63
资产处置收益 6,688 -3,272 -304.40 -1,502 -2,890 -48.03
其他收益 8,649 6,760 27.94 7,490 5,775 29.70
营业外收支净额 883 -522 -269.16 141 -568 -124.82
利润总额 70,800 16,186 337.42 51,255 21,074 143.21
所得税费用 7,173 -220 3,360.45 -107 -792 -86.49
归属于母公司所有
63,174 16,259 288.55 51,362 21,867 134.88
者的净利润
（1）2022 年度公司实现营业收入 999,783 万元，比上年同期增加 9.02%，主要是由
于公司产品海外销量增加。
（2）2022 年度，公司实现利润总额 70,800 万元，同比增加 54,614 万元，主要原因
如下：
1)产品销售规模同比增加，使利润同比增加 12,201 万元；
2)公司本年度期间费用同比减少 10,787 万元：销售费用同比增加 5,266 万元，主要
是受销售收入影响，营销人员薪酬增加 4,013 万元，差旅费增加 2,744 万元；管理费用
减少 6,985 万元，主要是去年同期因注销物流公司付部分人员经济补偿金，同时为调整
人员结构实施管理革命，本期无相关人员调整，造成辞退福利减少 4,081 万元；研发费
用同比增加 2,989 万元，主要材料费投入增加 2,650 万元，研发人员薪酬增加 1,062 万
元；财务费用减少 12,057 万元，主要是利息支出同比减少 2,802 万元，本期汇兑收益同
比增加 8,362 万元；
3)公司本年度确认的信用减值损失增加 1,754 万元，资产减值损失增加 3,972 万元，
使利润总额减少 5,726 万元；
4)公司本年度确认投资收益增加 25,829 万元，主要是处置小松机械制造（山东）有
限公司投资收益 29,920 万元；其他收益增加 1,889 万元，主要由于收到的政府补助增加。
2、资产负债情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
1、总资产 1,152,316 1,133,102 1.70 1,075,269 1,052,051 2.21
(1)货币资金 265,736 285,970 -7.08 196,259 197,180 -0.47
(2)应收账款 289,474 184,279 57.08 246,253 183,357 34.30
(3)其他应收款 15,812 20,616 -23.30 621 3,015 -79.40
(4)存货 139,092 214,921 -35.28 85,270 154,398 -44.77
(5)预付账款 28,837 24,590 17.27 94,518 94,632 -0.12
(6)一年内到期的流动资产 21,854 9,440 131.50 17,935 8,709 105.94
(7)长期投资 50,308 45,849 9.73 199,065 216,585 -8.09
(8)固定资产 141,282 120,859 16.90 94,644 76,643 23.49
(9)长期应收款 8,626 2,576 234.86 5,326 2,188 143.42
(10)其他资产 191,295 224,002 -14.60 135,378 115,344 17.37
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
2、总负债 634,377 637,254 -0.45 508,035 523,120 -2.88
(1)银行借款 86,065 94,338 -8.77 85,065 84,837 0.27
(2)应付票据 271,983 235,994 15.25 249,205 201,259 23.82
(3)应付账款 177,567 154,815 14.70 114,135 118,927 -4.03
(4)合同负债 22,609 28,181 -19.77 2,278 5,584 -59.20
(5)应付职工薪酬 15,228 8,685 75.34 12,126 6,295 92.63
(6)其他应付款 23,394 79,561 -70.60 20,027 77,586 -74.19
(7)长期应付职工薪酬 8,148 9,872 -17.46 6,251 8,413 -25.70
(8)预计负债 4,509 5,608 -19.60 3,744 5,300 -29.36
(9)其他负债 24,874 20,200 23.14 15,204 14,919 1.91
3、所有者权益 517,939 495,848 4.46 567,233 528,931 7.24
(1)股本 150,125 150,185 -0.04 150,125 150,185 -0.04
(2)资本公积 153,895 188,813 -18.49 145,346 155,664 -6.63
(3)库存股 4,301 4,409 -2.45 4,301 4,409 -2.45
(4)专项储备 1,645 2,476 -33.56 694 1,233 -43.71
(5)盈余公积 41,581 41,581 0.00 39,691 39,691 0.00
(6)未分配利润 151,862 90,940 66.99 235,678 186,567 26.32
(7)其他综合收益 -5,618 -5,228 7.47
(8)少数股东权益 28,751 31,491 -8.70
(1)期末存货较期初下降 35.28%，主要是销量增加，库存减少。
(2)期末银行借款较期初下降 8.77%,主要是本期偿还银行借款。
(3)期末应收账款较期初增加 57.08%，主要是本期分期销售增加。
(4)期末其他应收款较期初下降 23.30%，主要是本期收到山东重工集团对山推（德州）
公司投资款 1 亿元。
(5)期末其他应付款较期初下降 70.60%，主要是本期确认小松机械制造（山东）有限
公司股权处置收益。
3、现金流量表
单位:万元
合并数 母公司数
项目
2022 年 2021 年 增减(%) 2022 年 2021 年 增减(%)
经营活动现金流入 784,139 723,409 8.39 638,531 515,220 23.93
经营活动现金流出 746,121 681,262 9.52 586,181 502,930 16.55
经营活动现金流量净额 38,017 42,147 -9.80 52,350 12,290 325.96
投资活动现金流入 32,905 95,109 -65.40 31,364 92,968 -66.26
投资活动现金流出 47,702 6,387 646.86 79,576 4,436 1,693.87
投资活动现金流量净额 -14,797 88,722 -116.68 -48,212 88,532 -154.46
筹资活动现金流入 184,717 237,353 -22.18 155,647 217,404 -28.41
筹资活动现金流出 245,270 301,678 -18.70 184,681 282,335 -34.59
筹资活动现金流量净额 -60,553 -64,324 -5.86 -29,034 -64,931 -55.28
现金及现金等价物净增
-36,864 66,036 -155.82 -24,896 35,891 -169.37
加额
(1)经营活动产生的现金净流量为 38,017 万元，比上年同期减少 4,130 万元，主要
是本期采购付款增加。
(2)投资活动产生的现金净流量为-14,797 万元，比上年同期减少 103,519 万元，主
要是上期收回对小松机械制造（山东）有限公司和山重融资租赁有限公司的投资款。
(3)筹资活动产生的现金净流量为-60,553 万元，比上年同期增加 3,771 万元，主要
是本期购买山推（德州）公司和山东德工公司支付 37,191 万元,偿还贷款 8,300 万元。
从本年财务指标来看，公司资产负债结构较为合理，两金占用相对比较合理。下一
步，公司将以持续盈利为目标，提升盈利能力。一是加强成本控制，细化成本管理，大力
推进降本增效工作，以此提高产品的盈利能力；二是强化预算管控，降低期间费用；三是
加强风险管控，控制两金占用，提高资产的运营质量。
山推工程机械股份有限公司董事会
二〇二三年四月二十八日
