湖南正虹科技发展股份有限公司
二零零六年半年度报告
重 要 提 示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 本公司董事长吴明夏先生、主管会计工作负责人吴运桃先生和会计机构负责人杨宇飞先生声明：保证本半年度报告中财务报告真实、完整。
目 录
第 一 节 公司基本情况 …………………………………………… 02
第 二 节 主要财务数据和指标 …………………………………… 03
第 三 节 股本变动和股东情况 …………………………………… 04
第 四 节 董事、监事、高级管理人员情况 ……………………… 07
第 五 节 管理层讨论与分析 ……………………………………… 08
第 六 节 重要事项 ………………………………………………… 10
第 七 节 财务报告 ………………………………………………… 13
第 八 节 备查文件目录 …………………………………………… 49
第一节 公司基本情况
1、法定中文名称：湖南正虹科技发展股份有限公司
法定英文名称：Hunan Zhenghong Science and Technology Develop Co.,Ltd.
名称缩写：HNZHKJ
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G正虹
股票代码：000702
3、注册及办公地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇
邮政编码：414418
国际互联网网址：http://chinazhjt.com.cn (正虹科技)
电子信箱：zcb@chinazhjt.com.cn
4、法定代表人：吴明夏先生
5、董事会秘书：周夏华先生
证券事务代表：易艳辉女士
联系地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇
电 话：0730－5728010
传 真：0730－5728011
电子信箱： dms@chinazhjt.com.cn
6、选定的中国证监会指定的报纸：《证券时报》
选定的中国证监会指定的互联网网址：www.cninfo.com.cn （巨潮资讯）
半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
7、其他有关资料：
首次注册登记日期：1997年3月12日；
最近一次变更注册登记日期：2004年11月24日；
注册地址：湖南省岳阳市屈原管理区营田镇。
企业法人营业执照注册号：4300001000313（3－3）；
税务登记号码：43068118615703X；
聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所；
会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路692号新世纪城大厦19－20楼。
第二节 主要财务数据和指标
一、主要财务数据与指标 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31 同比增减
日
流动资产 804,479,996.95 729,986,343. 10.20%
10
流动负债 836,741,763.68 732,255,352. 14.27%
79
总资产 1,391,394,910. 1,290,180,40 7.84%
12 1.84
股东权益（不含少数股 501,922,141.93 498,764,382. 0.63%
东权益） 59
每股净资产 1.77 1.76 0.57%
调整后每股净资产 1.64 1.64 0
2006年1—6月 2005年1—6月 同比增减
净利润 3,157,759.34 37,653,174.7 -91.61%
8
扣除非经常性损益后的 3,397,005.63 13,958,752.9 -75.66%
净利润 9
经营活动产生的现金流 171,455,731.38 51,275,750.3 234.38%
量净额 2
每股收益 0.011 0.133 -91.73%
净资产收益率 0.63% 6.84% 减少6.21个百
分点
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二、扣除的非经常性损益项目为 单位：元
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项目 涉及金额
处置固定资产产生的损益 -643,540.93
补贴收入 998,956.80
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -329,098.98
的其他各项营业外收入、支出
短期投资收益 11,190.00
减值准备转回
小计 37,506.89
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 24,534.33
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益 252,218.85
合计 -239,246.29
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三、利润表附表
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.74 15.74 0.279 0.279
营业利润 2.36 2.36 0.042 0.042
净利润 0.63 0.63 0.011 0.011
扣除非经常性损益后的净利 0.68 0.68 0.012 0.012
润
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备注：本节指标的计算依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》（2003年修订）和《公开发行证券公司信息披露规则第九号》等相关规定。
第三节 股本变动及股东情况
一、报告期股份变动情况表
数量单位：股
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项目 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变动后
动前
数量 比 增 送 公 股权分 小计 数量 比
例 发 股 积 置对价 例
％ 新 金 ％
股 转
股
一、有限售 150,07 53. -37,164 -37,16 112,90 39.
条件股份 3,880 07 ,595 4,595 9,285 92
1、国家持
股
2、国有法 130,22 46. -32,271 -32,27 97,952 34.
人持股 4,000 05 ,776 1,776 ,224 63
3、其他内 19,849 7.0 -4,892, -4,892 14,957 5.2
资持股 .880 2 819 ,819 ,061 9
其中：
境内法人持 19,800 7.0 -4,906, -4,906 14,893 5.2
股 ,000 0 785 ,785 ,215 7
境内自然人 49,880 0.0 13,966 13,966 63,846 0.0
持股 2 2
4、外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售 132,73 46. 37,164, 37,164 169,89 60.
条件股份 0,696 93 595 ,595 5,291 08
1、人民币 132,73 46. 37,164, 37,164 169,89 60.
普通股 0,696 93 595 ,595 5,291 08
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 282,80 100 0 0 282,80 100
数 4,576 4,576
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二、股东情况介绍
1、报告期末公司股东数量和持股情况
单位：股
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股东总数 54,150户
前10名股东持股情况
序 股东名称 股东性 持股 持股总数 持有限 质押或
号 质 比例 售条件 冻结的
（%） 股份数 股份数
量 量
1 岳阳屈原农垦有限责任 国有 34.63 97,952,2 97,952, 71,400
公司 24 224 ,000
2 传化集团有限公司 其他 3.99 11,282,7 11,282,
39 739
3 湖南金河投资有限责任 其他 1.28 3,610,47 3,610,4
公司 6 76
4 包天悦 其他 0.45 1,280,00
0
5 加强 其他 0.27 750,000
6 李玉兰 其他 0.23 661,500
7 纪晓腾 其他 0.22 635,160
8 傅子聪 其他 0.17 480,700
9 深圳市金村投资股份有 其他 0.13 377,566
限公司
10 魏汇岸 其他 0.11 320,000
前10名无限售条件股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
1 包天悦 1,280,000 A股
2 加强 750,000 A股
3 李玉兰 661,500 A股
4 纪晓腾 635,160 A股
5 傅子聪 480,700 A股
6 深圳市金村投资股份有 377,566 A股
限公司
7 魏汇岸 320,000 A股
8 尹宁 312,000 A股
9 林凤珠 292,700 A股
10 姜学英 288,351 A股
上述股东关联关 在本公司前十名股东中，法人股股东之间不存在关联关系
系或一致行动的 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
说明 的一致行动人；岳阳屈原农垦有限责任公司与其余股东之
间不存在关联关系或属于一致行动人；无限售条件股东之
间是否存在关联关系或属于一致行动人未知。
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2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售条 持有的 可上市交易时 新增可上 限售条件
号 件股东名 有限售 间 市交易股
称 条件股 份数量
份数量
1 屈原农垦 97,952, 2007年3月29 13,286,2 自获得上市流通权之
有限责任 224 日 29 日起，除为解决资金
公司 2008年3月29 13,286,2 占用问题而进行的以
日 29 股抵债涉及的股份外
2009年3月29 54,299,7 ，至少在十二个月内
日 66 不上市交易或者转让
；在法定限售期限内
，若通过深圳证券交
易所交易系统出售正
虹科技股票，出售价
格不低于6.00元。当
正虹科技派发红股、
转增股本、增资扩股
（包括可转换债券转
换的股本）、配股、
派息等情况使股份数
量或股东权益发生变
化时，相应调整最低
出售价格。如屈原农
垦有违反承诺的卖出
交易，则将卖出资金
划入上市公司账户。
2 传化集团 11,282, 2007年3月29 11,282,7 -
有限公司 739 日 39
3 湖南金河 3,610,4 2007年3月29 3,610,47 -
投资有限 76 日 6
责任公司
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3、持有本公司5%以上（含5%）股份的股东情况
（1）本报告期末，岳阳屈原农垦有限责任公司持有本公司34.63%股份。经公司2006年3月20日股东大会审议通过，于2006年3月29日实施了股权分置改革方案（每10股支付2.8股对价），屈原农垦有限责任公司共送出股份32,271,776股，持股比例由46.05％降至34.63％。
2002年该公司将其持有的本公司国有法人股2000万股质押给中国农业银行岳阳市屈原支行和300万股质押给中国银行汨罗支行（详见2002年7月20日《证券时报》本公司公告）,仍然被冻结。
2005年11月7日该公司将其持有的本公司国有法人股2400万股质押给兴业银行长沙分行，质押期间该股份予以冻结不能转让(请参见2005年11月16日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告)。
该公司持有的本公司国有法人股1440万股，因借款合同纠纷案于2005年7月18日被岳阳市中级人民法院冻结1330万股，于2005年11月21日被汨罗市人民法院冻结110万股[请参见2005年12月6日《证券时报》及《巨潮资讯网》本公司公告]。
因中国长城资产管理公司长沙办事处与其借款合同纠纷一案，该公司被湖南省高级人民法院冻结持有的本公司国有法人股1,000万股，已于2006年 5月9日解除冻结。但该公司因深圳市粤华通投资有限公司与岳阳市嘉宏经贸有限公司借款合同纠纷一案于2006年5月9日被广东省广州市中级人民法院轮候冻结持有的本公司国有法人股1000万股。
（2）本报告期末，传化集团有限公司持有本公司3.99%的股份。经公司2006年3月20日股东大会审议通过，于2006年3月29日实施了股权分置改革方案（每10股支付2.8股对价），传化集团有限公司共送出股份3,717,261股，持股比例由5.30％降至3.99％。
三、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
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姓名 职务 年龄 性 任期起止日期 持股数（股）
别 年初 年末
吴明夏 董事长 60 男 2006年6月30日-2009年6 9360 11981
月30日
戴耀先 副董事长 56 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
金辉良 董事、总裁 49 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
曹国庆 董事 51 男 2006年6月30日-2009年6 4680 5990
月30日
许平亚 董事 42 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
冯国祚 董事 50 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
包政 独立董事 51 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
许鹏 独立董事 44 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
谯仕彦 独立董事 43 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
徐立堂 监事会主席 58 男 2006年6月30日-2009年6 7020 8986
月30日
吴立安 监事 52 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
熊和平 监事 47 男 2006年6月30日-2009年6
月30日
陈栋 副总裁 34 男 2006年4月5日-2006年6
月30日
谌祖桂 总裁助理 40 男 2004年4月18日-2006年6
月30日
雷艳明 总裁助理 36 男 2004年4月18日-2006年6 14000 17920
月30日
严兴 总裁助理 35 男 2006年4月5日-2006年6
月30日
周夏华 董秘 32 男 2005年4月9日-2006年6
月30日
合计 35060 44877
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注：董事许平亚先生，系岳阳屈原农垦有限责任公司任职；董事冯国祚先生，系传化集团有限公司任职。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、经公司第三届董事会第十八次会议审议通过翁观社先生辞去公司副总裁职务，聘请原公司总裁助理陈栋先生为公司副总裁，聘请严兴先生为公司总裁助理（详情请见2006年4月5日本公司在《证券时报》及《巨潮资讯网》的信息披露）。
2、报告期内，公司第三届董事会、监事会进行了换届选举。经2006年6月29日召开的2005年年度股东大会选举通过，第四届董事会董事为：吴明夏、戴耀先、金辉良、曹国庆、许平亚、冯国祚、包政、许鹏、谯仕彦，其中包政、许鹏、谯仕彦为独立董事；第四届监事会监事为：徐立堂、吴立安、熊和平，其中熊和平为职工代表监事。（详情请见2006年6月30日本公司在《证券时报》及《巨潮资讯网》的信息披露）。
3、2006年6月29日下午召开了第四届董事会第一次会议，选举吴明夏先生为董事长、选举戴耀先先生为副董事长、聘用金辉良先生为公司总裁（详情请见2006年7月5日本公司在《证券时报》及《巨潮资讯网》的信息披露）。
4、2006年6月29日下午召开了第四届监事会第一次会议，选举徐立堂先生为监事会主席（详情请见2006年7月5日本公司在《证券时报》及《巨潮资讯网》的信息披露）。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期，由于部分饲料原材料的持续暴涨，终端农副产品价格的超级低迷，“禽流感”等恶性传染病影响的余威，导致养殖户养殖利润急剧下滑，养殖积极性严重受挫，饲料行业陷入了持续疲软的周期，公司的生产与经营经受严重的考验。公司经营班子依据董事会确定的“整合系统资源，提高战略集中度，实现结构性增长”的经营与发展的思路，通过加大奖惩力度，整合公司内部资源，提高产品科技水平等措施，有效的缓解了部分市场的压力，保持了公司生产与经营的稳定。
本报告期，公司主营业务收入与利润受到以上因素的影响均有不同程度的下降，其中主营业务收入下降14.89%，主营业务利润下降19.8%，但公司在经营班子的努力下，克服了原材料暴涨的压力，通过提升管理水平，优化内部管理流程等措施，进一步的降低了各项成本，报告期，公司主营业务成本下降15.1%，主营业务毛利率仍有所增长，从而较好的保持并增强了公司的竞争力。
二、报告期经营活动的总体状况
（一）公司主营业务范围及经营情况
公司主营业务包括饲料、单一饲料、肉制品加工等生产及销售，报告期内主营业务收入的主营行业、产品及地区分布情况如下：
1、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
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名称 主营业 主营业 主营 主营业务 主营业务 主营业
务收入 务成本 业务 收入比上 成本比上 务利润
利润 年同期增 年同期增 率增减
率（ 减（％） 减（％） 百分点
％）
分行业
粮食及饲料加工 67,093 58,812. 12.3 -14.68 -15.10 0.43
业 .78 82 4
屠宰及肉类蛋类 10,131 10,498. -3.6 -13.34 -10.57 -3.20
加工业 .36 36 2
其他 731.84 736.51 -0.6 -42.05 2.24 -43.59
4
分产品
饲料 50,533 43,266. 14.3 -8.08 -10.54 2.35
.42 58 8
单一饲料 16,560 15,546. 6.12 -30.02 -25.65 -5.52
.36 24
肉食品加工 10,131 10,498. -3.6 -13.34 -10.57 -3.20
.36 36 2
其他 731.84 736.51 0.64 -42.05 2.24 -43.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
湖南分部 35,441.90 -6.98
安徽分部 9,703.36 -25.07
江苏分部 5,348.06 -19.47
河北分部 3,089.03 30.69
山东分部 2,322.16 -2.91
上海分部黑龙江 22,460.86 -15.46
黑龙江分部 2,037.66 -16.22
广西分部 1,588.92 -26.41
吉林分部 1,299.15 -14.33
湖北分部浙江 1,706.55 -33.16
浙江分部 836.07 -9.28
河南分部 2,385.86 -37.55
北京分部 344.35 10.62
总计 88,563.94 -14.12
内部抵销 10,606.96 －
合计 77,956.98 -14.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
（三）对经营中的问题与困难的分析及对策
本报告期，由于部分饲料原材料的持续暴涨，农副产品价格的低迷，“禽流感”等恶性传染病影响的余威，导致饲料行业陷入持续疲软的周期，对公司的主业发展产生严重影响。
对此，公司采取了相应的对策和措施：
1、优化公司产品结构，提高公司战略集中度。公司进一步对公司的产品进行了系统梳理，实施产品的集中与聚焦战略，加大了对公司优势产品的营销与开发力度。
2、提升公司产品科技水平，强化公司产品竞争力。为克服原材料价格的暴涨，公司通过提升产品科技水平，采纳新技术、使用新原料等措施，进一步降低了产品的成本。
3、实施深度服务营销，加大市场开拓与服务力度。
4、加强内部管理，严格费用管理。
5、完善考核与激励机制，加大奖惩力度。
（五）报告期公司投资情况
1、报告期，未有募集资金并未有以前期间募集资金使用延续至报告期；
2、报告期，未有非募集资金使用情况。
第六节 重要事项
一、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深交所等有关法律、法规的要求，规范公司运作。
公司根据《公司法》和其他相关法规，重新修订了《湖南正虹科技发展股份有限公司公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，进一步完善了公司法人治理结构。（以上修订已通过公司05年年度股东大会审议通过，详见2006年6月30日本公司在《证券时报》及《巨潮资讯网》的信息披露）
二、利润分配方案的实施情况
公司半年度不进行利润分派，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
1、本公司于2003年1月15日与中国四方控股有限公司签订了股权转让协议，将本公司持有的泰阳证券有限责任公司19.09%的股权转让给中国四方控股有限公司，本公司收取中国四方控股有限责任公司受让款1.15亿元。经中国证监会审核，中国四方控股有限公司2003年末对外长期股权投资加上如受让该项股权后的合计将超过净资产的50%,不符合受让该项股权的条件，中国证监会证监机构字（2004）174号文件通知，不同意受让泰阳证券有限责任公司19.09%的股权。该事项经长沙仲裁委员会（2005）长仲裁字第58号裁决书裁决：解除本公司于2003年1月15日中国四方控股有限公司签订的股权转让协议，中国四方控股有限责任公司支付的1.15亿作为违约金支付给本公司。中国四方控股有限公司于2005年8月10日向广东省深圳市中级人民法院申请不予执行， 广东省深圳市中级人民法院于2005年10月27日下达（2005）深中法执字第791号－（05）审314号民事裁定书，裁定不予执行长沙仲裁委员会作出的（2005）长仲裁字第58号裁决书。截至2005年10月31日，中国四方控股有限公司已划走款项3500万元，剩余8000万元列本公司其他应付款。2005年11月14日，中国四方控股有限公司向湖南省高级人民法院提起民事诉讼，请求解除双方于2003年1月15日签订的股权转让协议及返还股权转让款1.15亿元。目前，此项诉讼仍在审理之中。（详情请见2006年1月18日我公司在《证券时报》及《巨潮资讯网》的信息披露）
2、2006年3月21日，本公司就有关与中国四方控股有限公司股权托管纠纷向湖南省高
级人民法院递交了诉讼状。本公司要求：中国四方控股有限公司应当按合同约定承担在泰阳证券公司股权托管期间的亏损，本公司暂时要求其赔偿损失7600万元。目前，此项诉讼仍在审理之中。（详情请见2006年4月21日我公司在《证券时报》及《巨潮资讯网》的信息披露）
四、报告期公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
五、重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
1.关联交易方：山东菏泽正虹饲料有限公司、驻马店正虹饲料有限公司。
2.交易内容：采购生产饲料核心料及关键原料。
3.定价原则：双方遵循公开、公平的原则，以相同或类似产品的市场价格为定价依据。
4.交易金额及占同类交易的比重：山东菏泽正虹饲料有限公司123.23万元，驻马店正虹饲料有限公司683.16万元。以上关联交易共809.39万元，占同类交易金额的1.03％。
5.结算方式：以上关联交易均采用银行汇款方式结算。
6.关联交易的必要性、持续性及关联交易对上市公司独立性的影响：
（1）.本公司向菏泽正虹、驻马店正虹提供的核心料为公司品牌产品的核心技术用料，这是市场上无法供应的原材料；提供的其他原材料为公司产品的关键性原材料，公司大宗采购，保证质量，同时其成本、费用都要低于市场价格。
（2）．以上关联交易的定价均以市场价格为依据，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不会对公司本期及未来的财务状况、经营成果产生影响。
（3）．以上关联交易对本公司独立性没有影响，公司业务不会因此交易而对关联人形成依赖或者被其控制。
（二）关联债权债务往来
1、占用资金余额：公司控股股东岳阳屈原农垦有限责任公司，截止2006年6月30日累计占用本公司资金4065.81万元，其中2004年末借款4065.81万元，2005年、2006年1-6月无新增借款。岳阳屈原农垦有限责任公司所属子公司，本报告期没有发生也没有以前期间发生延续到本报告期占用本公司资金的情况。
2、公司清理资金占用的具体措施：
公司股权分置改革完成后，岳阳市屈原农垦有限责任公司拟以其所持有本公司的部分股份抵偿其对本公司的欠款，以股抵债价格在参考以股抵债股份估值报告的基础上确定为股权分置改革完成后第一个交易日起连续30个交易日的均价的算术平均值，以股抵债股份价格最高不超过3.00元/股，且不低于公司最近一期每股净资产。以股抵债的资金总额4,271.14万元。
3、方案实施进展情况：
公司《股权分置改革及以股抵债方案》，于2006年3月20日召开的《2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议》通过，并于公司股票复盘30个交易日后确定了以股抵债价格为2.64元/股，目前，有关以股抵债的手续已报送国务院国有资产管理委员会审批。
4、方案实施时间
预计公司2006年8月《以股抵债方案》将实施完毕，因此，公司将在2006年8月底前解决大股东的资金占用问题。
六、重大合同及履行情况
1、报告期未发生并未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期，未发生并未有以前期间发生但延续到报告期的重大担保、抵押、委托事项。
七、公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定执行，未发生对外担保事项。公司独立董事对公司对外担保情况出具了专项説明：截至2005年6月30日，公司无累计和当前对外担保事项，公司严格遵守了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》关于对外担保的有关规定。
八、报告期公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所为财务审计单位。
九、重大承诺事项
公司控股股东岳阳市屈原农垦有限责任公司在股权分置改革过程中作出的特殊承诺及其履行情况：
1、特殊承诺：自获得上市流通权之日起，除为解决资金占用问题而进行的以股抵债涉及的股份外，至少在十二个月内不上市交易或者转让；在法定限售期限内，若通过深圳证券交易所交易系统出售正虹科技股票，出售价格不低于6.00元。当正虹科技派发红股、转增股本、增资扩股（包括可转换债券转换的股本）、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，相应调整最低出售价格。如屈原农垦有违反承诺的卖出交易，则将卖出资金划入上市公司账户。
2、承诺履行情况：因未达到履约条件，暂未履行。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责之情况；也未有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十一、信息公告索引
本公司信息披露的指定报纸为《证券时报》，本公司信息披露的指定网站为《巨潮资讯网》（http://www.cninfo.com.cn ，登录该网站后，可在“个股资料查询”空格内直接输入本公司股票代码查询本公司相关披露信息）。报告期内，本公司重要信息披露主要如下：
2006年1月18日：《重大诉讼公告》；
2006年2月20日:《第三届董事会第十七会议决议公告》、《股权分置改革及以股抵债方案说明书》、《股权分置改革及以股抵债方案说明书摘要》等；
2006年3月1日：《股权分置改革及以股抵债方案说明书（修订稿）》；《股权分置改革及以股抵债方案说明书摘要（修订稿）》、《关于股权分置改革沟通结果和股权分置改革方案调整的公告》等；
2006年3月21日：《2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议表决结果公告》等；
2006年3月29日：《关于变更股票简称及股权分置改革实施相关事项的公告》；
2006年4月5日：《2005年年度报告》、《2005年年度报告摘要》、《第三届董事会第十八次会议决议公告》、《第三届监事会第八次会议决议公告》、《2005年度财务报告之审计报告》、
2006年4月21日：《澄清公告》、《重大诉讼公告》；
2006年4月26日：《2006年第一季度报告》；
2006年5月18日：《关于大股东岳阳市屈原农垦有限责任公司以股抵债价格确认的公告》；
2006年5月30日：《第三届董事会第二十次会议决议公告》、《关于召开公司2005年年度股东大会的通知》、《日常关联交易公告》；
2006年6月20日：《第三届董事会第二十一次会议决议公告》、《第三届监事会第十次会议决议公告》、《关于增加2005年年度股东大会临时提案的公告》等；
2006年6月30日：《2005年年度股东大会决议公告》、《2005年年度股东大会的法律意见书》；
2006年7月5日：《第四届董事会第一次会议决议公告》、《第四届监事会第一次会议决议公告》。
第 七 节 财 务 报 告
一、财务报表
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合01表 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 期初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 108,811,892. 87,124,873 178,206,175 147,079,257
71 .04 .29 .20
短期投资 16,830.00 16,830.00 28,020.00 28,020.00
应收票据 50,000.00 - 850,000.00 -
应收股利
应收利息
应收账款 71,984,954.1 51,147,539 84,655,782. 54,522,975.
8 .71 87 92
其他应收款 106,940,244. 257,134,20 107,809,094 263,950,674
21 1.67 .27 .83
预付账款 144,085,767. 79,830,467 151,673,951 43,878,372.
29 .00 .33 30
应收补贴款
存货 297,908,168. 94,188,156 279,926,713 100,604,386
08 .05 .93 .94
待摊费用 188,486.63 1,330,259.2 1,085,809.6
6 1
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 729,986,343. 569,442,06 804,479,996 611,149,496
10 7.47 .95 .80
长期投资
长期股权投资 14,974,956.7 320,029,11 13,716,995. 307,206,264
0 2.58 79 .06
长期债权投资 - -
长期投资合计 14,974,956.7 320,029,11 13,716,995. 307,206,264
0 2.58 79 .06
其中：合并价差 1,909,620.87 804,166.68 1,813,429.2 782,500.02
1
固定资产
固定资产原价 573,026,200. 226,059,36 620,601,861 270,577,589
75 6.61 .69 .35
减：累计折旧 101,394,484. 58,083,966 112,782,968 61,962,309.
53 .97 .29 81
固定资产净值 471,631,716. 167,975,39 507,818,893 208,615,279
22 9.64 .40 .54
减:固定资产减 33,471,086.1 10,627,684 33,471,086. 10,627,684.
值准备 1 .33 11 33
固定资产净额 438,160,630. 157,347,71 474,347,807 197,987,595
11 5.31 .29 .21
工程物资 - -
在建工程 41,060,047.3 39,684,103 34,074,800. 20,534,879.
0 .30 20 24
固定资产清理 - -
固定资产合计 479,220,677. 197,031,81 508,422,607 218,522,474
41 8.61 .49 .45
无形资产及其他
资产
无形资产 65,880,640.6 38,284,291 64,775,309. 37,827,295.
9 .11 89 11
长期待摊费用 117,783.94 117,783.94 -
其他长期资产 -
无形资产及其他 65,998,424.6 38,402,075 64,775,309. 37,827,295.
资产合计 3 .05 89 11
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,290,180,40 1,124,905, 1,391,394,9 1,174,705,5
1.84 073.71 10.12 30.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：杨宇飞
资 产 负 债
2006年6月30日
编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合01表 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权 期初数 期末数
益 合并 母公司 合并 母公司
流动负债
短期借款 285,790,000 282,000,000 240,790,000. 237,000,000
.00 .00 00 .00
应付票据 135,000,000 135,000,000 230,000,000. 230,000,000
.00 .00 00 .00
应付账款 86,355,803. 48,993,612. 130,354,384. 49,968,558.
22 24 46 18
预收账款 100,496,965 16,189,378. 85,135,761.4 29,710,522.
.08 45 5 38
应付工资 4,057,449.2 1,794,950.0 4,261,468.63 2,557,284.6
2 3 7
应付福利费 7,164,934.3 3,409,142.1 6,445,860.90 2,623,152.9
4 6 8
应付股利 31,918.81
应交税金 -20,206,168 -6,952,608. -24,779,091. -12,108,427
.12 05 36 .88
其他应交款 396,004.57 394,258.97 400,309.99 397,665.98
其他应付款 131,187,658 158,911,317 161,146,357. 146,042,795
.33 .55 91 .11
预提费用 2,012,706.1 269,813.41 2,954,792.89 885,039.97
5
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 732,255,352 640,009,864 836,741,763. 687,076,591
.79 .76 68 .39
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款 84,382.50 84,382.50 84,382.50 84,382.50
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 84,382.50 84,382.50 84,382.50 84,382.50
递延税项
递延税款贷项
负债合计 732,339,735 640,094,247 836,826,146. 687,160,973
.29 .26 18 .89
少数股东权益 59,076,283. 52,646,622.0
96 1
股东权益
股本 282,804,576 282,804,576 282,804,576. 282,804,576
.00 .00 00 .00
资本公积 210,971,076 210,971,076 210,971,076. 210,971,076
.39 .39 39 .39
盈余公积 29,759,845. 19,485,379. 29,759,845.6 19,485,379.
61 61 1 61
其中：法定公 9,661,228.8 6,892,118.7 9,661,228.88 6,892,118.7
益金 8 9 9
未分配利润 -24,771,115 -28,450,205 -21,613,356. -25,716,475
.41 .55 07 .47
拟分配现金股 -
利
股东权益合计 498,764,382 484,810,826 501,922,141. 487,544,556
.59 .45 93 .53
负债和股东权 1,290,180,4 1,124,905,0 1,391,394,91 1,174,705,5
益总计 01.84 73.71 0.12 30.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：杨宇飞
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合02表 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月份期末数 2005年1—6月份期末数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 779,569,77 321,973,62 915,951,587 337,905,23
6.06 4.36 .50 8.65
减：主营业务成本 700,476,98 272,139,42 817,352,965 275,125,14
1.76 8.22 .57 5.57
主营业务税金及附 73,166.16 67,379.51
加
二、主营业务利润 79,019,628 49,834,196 98,531,242. 62,780,093
.14 .14 42 .08
加：其他业务利润 6,147,257. 5,416,019. 3,476,835.4 2,981,481.
79 48 6 44
减：营业费用 32,776,867 17,366,604 34,111,971. 19,681,528
.87 .44 44 .64
管理费用 31,246,328 18,955,232 29,319,203. 23,504,927
.90 .36 21 .61
财务费用 9,283,339. 9,171,994. 11,048,770. 10,996,435
79 16 60 .38
三、营业利润 11,860,349 9,756,384. 27,528,132. 11,578,682
.37 66 63 .89
加：投资收益 39,074.05 -1,793,349 -7,051,764. -1,574,808
.79 76 .47
补贴收入 998,956.80 116,596.80 100,000.00
营业外收入 42,581.80 7,883.60 45,469,866. 45,440,928
03 .70
减：营业外支出 1,015,221. 920,588.30 705,851.39 463,778.72
71
四、利润总额 11,925,740 7,166,926. 65,340,382. 54,981,024
.31 97 51 .40
减：所得税 8,315,537. 4,433,196. 24,703,489. 18,569,148
77 89 52 .84
少数股东损益 452,443.20 2,983,718.2
1
五、净利润 3,157,759. 2,733,730. 37,653,174. 36,411,875
34 08 78 .56
加：年初未分配利 -24,771,11 -28,450,20 -226,685,60 -227,887,8
润 5.41 5.55 0.69 97.97
其他转入
六、可供分配的利 -21,613,35 -25,716,47 -189,032,42 -191,476,0
润 6.07 5.47 5.91 22.41
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配 -21,613,35 -25,716,47 -189,032,42 -191,476,0
利润 6.07 5.47 5.91 22.41
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的股利
八、未分配利润 -21,613,35 -25,716,47 -189,032,42 -191,476,0
6.07 5.47 5.91 22.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补 充 资 料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2006年1—6月份 2005年1—6月份
合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被 11841.60 11,841.60
投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(
或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(
或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：杨宇飞
现 金 流 量 表
2006年1—6月份
编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司 会合03表 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 756,885,001.53 337,535,351.
56
收到的税费返还 998,956.80 116,596.80
收到的其他与经营活动有关现金 42,581.80 7,883.60
现金流入小计 757,926,540.13 337,659,831.
96
购买商品、接受劳务支付的现金 520,922,638.98 166,386,645.
71
支付给职工以及为职工支付的现金 21,664,461.14 12,055,798.2
2
支付的各项税费 12,957,321.75 9,194,166.50
支付的其他与经营活动有关的现金 30,926,386.88 19,936,378.4
2
现金流出小计 586,470,808.75 207,572,988.
85
经营活动产生的现金流量净额 171,455,731.38 130,086,843.
11
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,285,844.96 11,018,308.7
3
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,813,999.07 1,704,826.24
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,099,844.03 12,723,134.9
7
购建固定资产、无形资产和其他长期 44,027,766.70 28,683,599.7
资产所支付的现金 6
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 44,027,766.70 28,683,599.7
6
投资活动产生的现金流量净额 -40,927,922.67 -15,960,464.
79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 157,000,000.00 187,000,000.
00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 157,000,000.00 187,000,000.
00
偿还债务所支付的现金 202,000,000.00 232,000,000.
00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 16,133,526.13 9,171,994.16
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 218,133,526.13 241,171,994.
16
筹资活动产生的现金流量净额 -61,133,526.13 -54,171,994.
16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,394,282.58 59,954,384.1
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：杨宇飞
现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 3,157,759.34 2,733,730.08
加：少数股东损益 452,443.20
计提的资产减值准备
固定资产折旧 13,011,837.5 5,488,117.68
5
无形资产摊销 1,105,330.80 456,996.00
长期待摊费用摊销 117,783.94 117,783.94
待摊费用的减少（减:增加） -1,141,772.6 -1,085,809.61
3
预提费用的增加（减:减少） 942,086.74 615,226.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 9,283,339.79 9,171,994.16
投资损失（减：收益） -94,938.77 1,793,349.79
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 17,981,454.1 -6,416,230.89
5
经营性应收项目的减少（减：增加） -21,927,862. 26,172,285.09
79
经营性应付项目的增加（减：减少） 148,568,270. 91,039,400.31
06
其他
经营活动产生的现金流量净额 171,455,731. 130,086,843.1
38 1
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额 178,206,175. 147,079,257.2
29 0
减:现金的期初余额 108,811,892. 87,124,873.04
71
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 69,394,282.5 59,954,384.16
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：杨宇飞
合并资产减值准备明细表
2006年6月30日
会合01表附表1
编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期 本期其他 期未余额
数 转回 减少数
数
一、坏帐准备合计 28,003,71 1,180,83 555,047. 28,629,50
6.00 4.78 62 3.16
其中：应收帐款 4,833,231 721,650. 151,321. 5,403,560
.96 26 61 .61
其他应收款 23,170,48 459,184. 403,726. 23,225,94
4.04 52 01 2.55
二、短期投资跌价 11,190.00 11,190.0
准备合计 0
其中：股票投资 11,190.00 11,190.0
0
债券投资 -
三、存货跌价准备 817,482.2 817,482.2
合计 0 0
其中：库存商品 744,082.2 744,082.2
0 0
原材料 73,400.00 73,400.00
包装物
四、长期投资减值 3,000,000 3,000,000
准备合计 .00 .00
其中：长期股权投 3,000,000 3,000,000
资 .00 .00
长期债权投资
五、固定资产减值 33,471,08 33,471,08
准备合计 6.11 6.11
其中：房屋建筑物 30,160,13 30,160,13
4.94 4.94
机器设备 3,204,924 3,204,924
.73 .73
六、无形资产减值 19,098,21 19,098,21
准备 4.00 4.00
其中：土地使用权 19,098,21 19,098,21
4.00 4.00
商标权 - -
七、在建工程减值 2,860,000 2,860,000
准备 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：杨宇飞
母公司资产减值准备明细表
2006年6月30日
会合01表附表1
编制单位:湖南正虹科技发展股份有限公司 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期 本期其 期未余额
数 转回 他减少
数 数
一、坏帐准备合计 36,260,516 538,384. 126,284 36,672,61
.60 46 .70 6.36
其中：应收帐款 3,503,184. 34,572.3 57,566. 3,480,189
22 2 59 .95
其他应收款 32,757,332 503,812. 68,718. 33,192,42
.38 14 11 6.41
二、短期投资跌价 11,190.00 - 11,190. -
准备合计 00
其中：股票投资 11,190.00 - 11,190. -
00
债券投资 - - - - -
三、存货跌价准备 416,405.72 - - 416,405.7
合计 2
其中：库存商品 343,005.72 - - 343,005.7
2
原材料 73,400.00 - - 73,400.00
包装物
四、长期投资减值 3,000,000. 3,000,000
准备合计 00 .00
其中：长期股权投 3,000,000. 3,000,000
资 00 .00
长期债权投资 - -
五、固定资产减值 10,627,684 10,627,68
准备合计 .33 4.33
其中：房屋建筑物 8,294,124. 8,294,124
54 .54
机器设备 2,327,533. 2,327,533
35 .35
六、无形资产减值 11,298,214 11,298,21
准备 .00 4.00
其中：土地使用权 11,298,214 11,298,21
.00 4.00
商标权 - -
七、在建工程减值 2,860,000. 2,860,000
准备 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：吴明夏 主管会计工作的负责人：吴运桃 会计机构负责人：杨宇飞
二、会计报表附注
附注1、公司简介
湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称本公司）于1997年3月经湖南省人民政府办公厅湘政办函[1996]343号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44号文批准，由岳阳屈原农垦集团公司独家发起，以其所属的原湖南正虹饲料厂全资改组，采取募集方式设立，并经湖南省工商行政管理局注册，注册号4300001000313，注册资金人民币28280万元。
1999年6月25日经公司临时股东大会决定，中国证监会证监公司字（1999）152号文件批准，本公司以吸收合并方式合并原定向募集公司湖南城陵矶实业股份有限公司，吸收合并后，本公司总股本141,613,654股。
2000年6月经公司股东大会决定，中国证监会证监公司字（2000）34号文件批准，向国有法人股股东——屈原农垦集团公司和社会公众股配售15,500,000股，配股后，本公司总股本变为157,113,654股。
2001年2月经公司股东大会决定，以2000年12月31日总股本157,113,654股为基数，每10股转增8股，转增后，公司总股本为282,804,576股。
2003年11月13日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]347号《关于湖南正虹科技发展股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意湖南屈原农垦集团公司将其所持145,224,000股国有法人股中的15,000,000股转让给浙江传化集团有限公司。转让完成后，公司总股本仍为282,804,576股，其中国有法人股130,224,000股，境内法人持有股份19,800,000股，社会公众股132,780,576股。
经公司2006年3月20日股东大会审议通过，于2006年3月29日实施了股权分置改革方案（每10股支付2.8股对价），屈原农垦有限责任公司共送出股份32,271,776股，持股比例由46.05％降至34.63％；传化集团有限公司共送出股份3,717,261股，持股比例由5.30％降至3.99％。股权酚置改革完成后，公司总股本仍为282,804,576股，其中有限售条件的国有法人持股97,952,224股,有限售条件的其他境内法人持股14,957,061股,无限售条件股份169,895,291股。
本公司原名为湖南正虹饲料股份有限公司,2001年2月经公司股东大会决定，更名为湖南正虹科技发展股份有限公司。
公司经营范围：各类饲料的研制、生产、销售；饲料原料销售；农业产业化的系列开发；生物工程科技项目的投资、开发；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物系指公司持有的期限短（从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资核算方法
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资的期末计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末采用成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
7、坏账核算方法
（1）本公司采用余额百分比法计提坏账准备，即按本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的6%计提坏账准备。
（2）坏账的确认标准：
A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回。
B、债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年以上，且具有明显特征表明无法收回
8、存货核算方法
（1）存货包括原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、在途商品等。
（2）原材料采用计划成本法进行日常核算，月末通过“材料成本差异”科目将发出和期末存货调整为实际成本。
（3）库存商品、产成品按实际成本核算。产品制造成本按直接原材料、直接人工及制造费用归集分配；库存商品及产成品发出按加权平均法计价核算。
（4）低值易耗品按实际成本核算，采用一次摊销法摊销。
（5）本公司存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，于期末按可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
（1）长期债权投资的核算方法
①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
（2）长期股权投资的核算方法
①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
②公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的借方差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的贷方差额，在“财政部关于印发《关于执行（企业会计制度）和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知”之前发生的，按合同规定的投资期限平均摊销，在“财政部关于印发《关于执行（企业会计制度）和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知”之后发生的，计入资本公积。
④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（3）长期投资减值准备：
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及其折旧方法
（1） 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、生产经营用机器设备、器具、工具和虽不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上、并且使用年限在两年以上的主要设备，均按历史成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产使用年限预计净残值率和折旧率如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 使用年限（年 净残值率(%) 年折旧率（%）
）
房屋建筑物 30 3 3.23
机器设备 15 3 6.47
运输设备 10 3 9.70
电子设备 5 3 19.40
其他 5 3 19.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备
本公司计提固定资产减值准备。按单项固定资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
11、在建工程的核算方法
（1）在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已完工，但尚未办理竣工决算，则于交付使用时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。为在建工程而发生的长期借款费用在尚未达到预计可使用状态前予以资本化，计入在建工程价值；达到预计可使用状态后，计入当期损益。
（2）在建工程减值准备
本公司计提在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备：
①长期停建，并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、无形资产的核算方法
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的受益年限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短者平均摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备
本公司计提无形资产减值准备。按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
13、长期待摊费用的摊销方法
按受益期平均摊销。
14、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
本公司本部、分公司及控股子公司均按《会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定进行独立核算，单独编制会计报表，公司本部、分公司在抵销内部销售、内部往来等事项的基础上，汇总编制母公司会计报表。然后按财政部（95）财会字第11号《合并会计报表暂行规定》的规定,将母公司与子公司编制合并会计报表。本公司控股子公司中的岳阳中南粉末冶金有限责任公司、长沙绿色食品有限公司已停业，本次未纳入合并会计报表范围；
附注3、税项
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局财税字（1998）78号文规定和《关于延续若干增值税免税政策的通知》，本公司的饲料产品免征增值税。
根据国家税务局国税发（1999）39号文规定，本公司生产的复合预混料自1999年1月1日起免征增值税。
湖南正虹海源绿色食品有限公司初加工鲜肉增值税税率13%，深加工产品增值税率17%。
上海正虹贸易发展有限公司销售饲料原料增值税率13%，销售饲料添加剂增值税率17%。
除上述产品外的其他产品销售按增值额的17%征收增值税。
（2）所得税
本公司的企业所得税按33%计缴。
（3）其他税费按规定缴纳。
附注4、控股子公司及合营公司
（1）本公司的控股子公司： 金额单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册 注册地 本公司所 经营范围
资金 占投资比
例（%）
上海正虹贸易发展有限公 5556 上海浦 直接89.9 饲料、农副产品、
司 东 9间接10. 国内贸易销售
01
上海正虹油脂贸易发展有 400 上海浦 60 油脂进口及国内贸
限公司 东 易
安徽淮北兴农饲料有限责 300 安徽淮 55 饲料生产、销售
任公司 北
邵阳正虹饲料有限公司 500 湖南邵 95 饲料生产、销售
阳
武汉正虹饲料有限公司 350 湖北武 95 饲料生产、销售
汉
岳阳中南粉末冶金有限责 420 湖南岳 100 新材料加超微研制
任公司 阳 与开发应用、高新
技术产品研制开发
岳阳湘城置业有限公司 4618 湖南岳 100 饲料、饲料添加剂
阳 仓储、中转、销售
、房地产综合开发
安徽淮北正虹饲料有限责 500 安徽淮 55 饲料生产、销售
任公司 北
山东省昌邑正虹饲料有限 520 山东昌 51 饲料生产、销售
公司 邑
江阴市正虹饲料有限公司 650 江苏江 51 饲料生产、销售
阴
江阴市力得科技饲料有限 50 江苏江 95 饲料原料生产、销
公司 阴 售
岳阳市正飞饲料有限公司 10000 湖南岳 99.50 饲料生产、销售
阳
温州正虹饲料有限公司 600 浙江平 51 饲料生产、销售
阳
湖南正虹海源绿色食品有 14153 岳阳屈 75 肉类制品、食品添
限公司 .328 原 加剂及食品包装材
料的制造及产品自
销
焦作正虹饲料有限公司 900 河南武 直接51间 饲料生产、销售
陟 接49
长沙绿色食品有限公司 300 湖南长 100
沙
北京正虹生物科技有限公 2900 北京海 70 法律范围内企业选
司 淀区 择
宜兴正虹饲料有限公司 1000 江苏宜 直接90间 饲料生产、销售
兴 接10
石家庄正虹饲料有限公司 1000 河北石 直接75间 饲料生产、销售
家庄 接25
安徽滁州正虹饲料有限公 1000 安徽滁 直接20间 饲料生产、销售
司 州 接35
湖南中龙正虹动物保健品 300 湖南长 直接90间 兽药、饲料、生物
生物有限公司 沙 接10 制品销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 上述控股子公司中邵阳正虹饲料有限公司、武汉正虹饲料有限公司因少数股东投资尚未到位，会计核算上视同全资子公司合并会计报表；岳阳中南粉末冶金有限责任公司、长沙绿色食品有限公司因停业而未纳入合并范围。
**上海正虹油脂贸易发展有限公司、江阴市力得科技饲料有限公司分别系上海正虹贸易发展有限公司、江阴市正虹饲料有限公司控股的子公司，已纳入合并范围。
（2）本公司参股的联营公司 金额单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资金 注册地 合同约定 经营范围
所占比例
（%）
泰阳证券有限责任公司 120,479.6 湖南长沙 19.09 证券自营、承
0 销等
驻马店正虹饲料有限责 600.00 河南驻马 30 饲料生产、销
任公司 店 售
荷泽正虹饲料有限责任 50.00 山东荷泽 45 饲料生产、销
公司 售
北京中龙正虹药业有限 1000.00 北京市 45 医药生产、销
公司 售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注5、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 5,509,533.52 3,622,180.06
银行存款 80,566,076.96 38,511,012.86
其他货币资金 92,130,564.81 66,678,699.79
合计 178,206,175.29 108,811,892.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其他货币资金期末数比期初数增加25,451,865.02元，主要是保证金存款增加所致。
**其他货币资金中有承兑汇票保证金存款89,000,000元,有股票投资保证金存款3,130,564.81元。
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 28,020.00 28,020.00 11,190.00
合计 28,020.00 28,020.00 11,190.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*短期投资跌价准备本期减少11,190元，系因股票市值高于成本价而将跌价准备转回所致。
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 出票日 到期日 金额
银行承兑汇票 2006-01-13 2006-07-13 850,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%）
1年以内 74,137,099. 82.32 4,448,22 61,434,160 79.97 3,686,04
19 5.95 .13 9.59
1－2年 3,335,983.0 3.70 200,158. 4,552,767. 5.93 273,166.
0 98 45 05
2－3年 4,849,562.8 5.38 290,973. 3,509,248. 4,57 210,554.
4 77 78 94
3年以上 7,736,698.4 8.60 464,201. 7,322,009. 9.53 663,461.
5 91 78 38
合计 90,059,343. 100.0 5,403,56 76,818,186 100.0 4,833,23
48 0 0.61 .14 0 1.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
**应收账款中欠款前五名合计为 42,080,133.30元，占应收账款总额的46.72%。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
（%） %）
1年以 39,004,882 29.77 2,340,292 43,597,487 33.51 2,615,84
内 .34 .94 .09 9.23
1－2年 57,863,554 44.16 18,835,65 53,651,327 41.24 18,582,9
.26 3.60 .87 20.01
2－3年 5,401,278. 4.12 324,076.7 5,207,578. 4.00 312,454.
77 2 68 72
3年以 28,765,321 21.95 1,725,919 27,654,334 21.25 1,659,26
上 .45 .29 .61 0.08
合计 131,035,03 100.0 23,225,94 130,110,72 100.00 23,170,4
6.82 0 2.55 8.25 84.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其他应收款坏账准备中，有16,344,511.00元系按个别认定法全额计提坏账准备。
**其他应收款中有含持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注6。
***其他应收款中欠款前五名合计63,344,969.64元，占其他应收款总额的48.34%。
****其他应收款大额余额明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末余额 内容
屈原农场财税局 40,658,140.44 往来款
财富证券 7,500,569.20 期货公司转让款
湖南银联律师事务所 7,790,000.00 律师代理费
屈汨路建设投资公司 5,800,000.00 往来款
长沙仲裁委员会 1,596,260.00 仲裁受理费
合计 63,344,969.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 143,221,660.65 82.15 107,729,110.78 74.77
1－2年 27,075,124.11 17.85 36,356,656.51 25.23
合计 151,673,951.33 100.00 144,085,767.29 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
7、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 136,820,987. 73,400.00 135,655,099. 73,400.00
83 98
包装物 10,781,530.1 10,238,915.4
1 0
在产品 1,679,120.13 2,283,674.77
低值易耗品 277,454.04 199,108.36
库存商品 119,389,272. 744,082.70 138,553,020. 744,082.20
87 62
房产 11,795,831.1 11,795,831.1
5 5
合计 280,744,196. 817,482.20 298,725,650. 817,482.20
13 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 期末结存原因
保险费 835,673.19 187,166.63
租赁费 50,002.00
其他 444,584.07 1,320.00
合计 1,330,259.26 188,486.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
(1) 长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别 期末数 期初数
对联营企业投资 14,903,566.58 16,065,335.83
股权投资差额 1,813,429.21 1,909,620.87
长期投资减值准备 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 13,716,995.79 14,974,956.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 初始投资成 占被投资单位 期末数
期限 本 注册比例
驻马店正虹饲料有限 10年 1,800,000. 30.00% 2,082,822.14
责任公司有限公司 00
荷泽正虹饲料有限责 10年 2,598,762. 45.00% 2,535,780.29
任公司有限公司 60
泰阳证券有限责任公 216,649,54 19.09%
司 2.00
中南粉末冶金有限公 4,200,000. 100.00% 3,449,213.10
司 00
长沙绿色食品有限公 3,000,000. 100.00% 3,000,000.00
司 00
北京中龙正虹药业有 4,500,000. 45.00 3,835,751.05
限公司 00
合计 232,748,30 14,903,566.5
4.60 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 岳阳中南粉末冶金有限公司和长沙绿色食品有限公司已停业；
(3) 按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投 追 被投资单 分得的 被投资 期末数
称 资额 加 位权益本 现金红 单位权
投 期增加额 利额 益累计
资 增加额
额
驻马店正虹饲 1,800,0 282,822. 1,081,7 282,822 2,082,822
料有限公司 00.00 14 05.32 .14 .14
荷泽正虹饲料 2,598,7 -114,424 204,139 -62,982 2,535,780
有限公司 62.60 .25 .64 .31 .29
泰阳证券有限 216,649 -216,64
公司 ,542.00 9,542.0
0
岳阳中南粉末 4,200,0 -750,78 3,449,213
冶金有限公司 00.00 6.90-75 .10
078.750
,786.90
长沙绿色食品 3,000,0 3,000,000
有限公司 00.00 .00
北京中龙正虹 4,500,0 -44,322. -664,24 3,835,751
药业有限公司 00.00 18-619,9 8.95 .05
26.77-56
3,147.64
合计 232,748 124,075. 1,285,8 -217,84 14,903,56
,304.60 71 44.961, 4,738.0 6.58
369,278 2
.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*因岳阳中南粉末冶金有限公司和长沙绿色食品有限公司已停业,故未纳入合并范围；
(4) 长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始余额 剩余摊销 本期摊销 累计摊消额 摊余金额
期限 额
温州正虹饲料 -960,000 4.5年 -53,333.3 -480,000.0 -479,999.
有限公司 .00 4 2 98
焦作正虹饲料 1,490,50 7.5年 74,525.00 459,570.81 1,030,929
有限公司 0.00 .19
北京中龙正虹 1,500,00 8.42年 75,000.00 237,500.00 1,262,500
药业公司 0.00 .00
合计 2,030,50 96,191.66 217,070.79 1,813,429
0.00 .21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*股权投资差额借差系初始投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，股权投资差额贷差系初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，且发生时间在“财政部关于印发《关于执行（企业会计制度）和相关会计准则有关问题解答（二）》的通知”之前。
(5) 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长沙绿色食品有限 3,000,000.00 3,000,000.
公司 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加额 本期减少 期末数
额
A、固定资产
原值
房屋建筑物 379,821,413.9 35,937,002. 3,000.00 415,755,416.8
8 83 1
机器设备 154,156,734.9 7,608,369.1 476,094.8 161,289,009.3
9 6 0 5
电子设备 17,173,288.16 1,071,233.0 72,863.36 18,171,657.80
0
运输设备 9,098,528.03 47,800.00 136,242.0 9,010,086.03
0
其他 12,776,235.59 6,348,608.8 2,749,152 16,375,691.70
1 .70
合计 573,026,200.7 51,013,013. 3,437,352 620,601,861.6
5 80 .86 9
B、累计折旧
房屋建筑物 50,278,092.35 5,491,380.5 589.91 55,768,883.01
7
机器设备 32,094,638.43 4,748,680.1 90,316.57 36,753,001.99
3
电子设备 9,708,323.42 993,221.58 101,196.2 10,600,348.71
9
运输设备 2,845,846.60 388,835.37 9,542.00 3,225,139.97
其他 6,467,583.73 1,389,719.9 1,421,709 6,435,594.61
0 .02
合计 101,394,484.5 13,011,837. 1,623,353 112,782,968.2
3 55 .79 9
C、固定资产 471,631,716.2 507,818,893.4
净值 2 0
D、固定资产
减值准备
房屋建筑物 28,647,845.00 28,647,845.00
机器设备 2,756,220.03 2,756,220.03
电子设备 163,245.65 163,245.65
运输设备 401,694.04 401,694.04
其他 1,502,081.39 1,502,081.39
合计 33,471,086.11 33,471,086.11
E、固定资产 438,160,630.1 474,347,807.2
净额 1 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期转入 其他转 期末余额 资金 项
加 固定资产 出 来源 目
进
度
生物甘油 17,231, 1,800, 15,431,4 自筹
404.32 000.00 04.32
种猪场房屋 1,177,5 1,058,6 341,356. 1,894,76 自筹 95
改造 01.86 17.52 25 3.13 %
正虹基建办 24,080, 21,046, 45,126,8 - 自筹
197.12 645.27 42.39
长沙湘域中 4,768,2 4,768,27 自筹 50
央 78.00 8.00 %
全自动生产 1,115,0 1,115,02 自筹
性能测定系 25.19 5.19
统
电子商务项 17,165. 17,165.0 自筹
目 00 0
宁安在建工 18,113. 18,113.0 自筹
程 00 0
力得公司打 164,571 164,571. - 自筹
包称 .60 60
唐山正虹地 60,158. 60,158.6 自筹
磅 60 0
唐山正虹设 34,262. 34,262.0 自筹
备改造 00 0
武汉新厂房 1,375,9 12,163, 13,539,9 自筹 90
44.00 976.96 20.96 %
滁州正虹生 - 自筹
产线
四平仓库安 74,060. 73,350.0 710.00 自筹
装工程 05 5
用友软件二 55,000. 55,000.0 自筹
次开发 00 0
合计 43,920, 40,520, 45,706,1 1,800, 36,934,8
047.30 873.19 20.29 000. 00.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本期无借款费用资本化项目
在建工程减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
生物甘油 2,860,000.00 2,860,000.00
合计 2,860,000.00 2,860,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 期初 本 本 本期 累计 期末余 剩 取得
额 余额 期 期 摊销 摊销 额 余 方式
增 转 摊
加 出 销
年
限
专利技术 1,300, 315,0 64,99 1,049 250,01 3.2 股东
－江阴 000.00 08.00 8.00 ,990. 0.00 5 投入
00
商标－淮 1,088, 507,9 36,30 617,1 471,67 7.5 股东
北 777.56 77.56 0.00 00.00 7.56 0 投入
商标－兴 24,800 7,439 1,240 1,240 6,199. 2.5 购入
农分公司 .00 .92 .02 .02 90 0
商标－温 960,00 480,0 48,00 528,0 432,00 4.5 股东
州 0.00 00.00 0.00 00.00 0.00 0 投入
专有技术 1,040, 208,0 52,00 884,0 156,00 1.5 股东
－昌邑 000.00 00.00 0.00 00.00 0.00 投入
财务软件 45,000 9,000 4,500 40,50 4,500. 0.5 购入
－正飞 .00 .00 .00 0.00 00
土地使用 2,622, 2,308 26,22 340,9 2,281, 44. 购入
权－力得 754.20 ,021. 7.80 60.36 793.84 5
64
土地使用 12,427 6,820 46,45 5,653 6,774, 41. 购入
权－事业 ,970.0 ,743. 3.02 ,679. 290.10 5
部 0 12 90
土地使用 899,36 773,3 9,000 134,9 764,36 43. 购入
权－四平 0.00 66.40 .00 93.60 6.40 5
土地使用 682,38 682,3 6,823 6,823 675,55 49. 购入
权－滁州 0.00 80.00 .80 .80 6.20 5
土地使用 3,115, 3,052 31,15 93,45 3,021, 48. 购入
权－宜兴 200.00 ,896. 2.00 6.00 744.00 5
00
土地使用 20,420 19,04 137,7 1,513 18,906 41 购入
权－正飞 ,400.0 4,264 48.00 ,883. ,516.9
0 .97 03 7
土地使用 917,44 789,8 9,015 136,6 780,80 43. 购入
权－南宁 5.30 24.58 .54 36.26 9.04 5
土地使用 10,001 8,717 100,0 1,383 8,617, 45 购入
权－开发 ,352.0 ,972. 14.00 ,393. 958.24
区 0 24 76
土地使用 2,669, 2,349 26,70 347,0 2,322, 44. 购入
权－正虹 723.00 ,356. 0.00 66.69 656.31 50
小区 31
土地使用 1,646, 1,646 10,25 10,25 1,635, 42. 内部
权－三分 087.27 ,087. 2.20 2.20 835.07 50 调入
厂 27
土地使用 3,040, 2,966 18,50 92,50 2,947, 41. 购入
权－兴农 223.57 ,222. 0.22 1.10 722.47 50
公司 69
土地使用 947,49 811,7 9,474 145,2 802,22 43. 购入
权－唐山 7.67 03.67 .00 68.00 9.67 50
土地使用 1,661, 1,638 27,10 50,17 1,611, 48. 购入
权－石家 325.00 ,251. 0.00 3.95 151.05 70
庄 05
土地使用 2,114, 1,944 21,13 190,2 1,923, 46. 购入
权－温州 000.00 ,892. 8.00 46.00 754.00 50
00
土地使用 531,71 496,2 5,317 40,76 490,95 46. 购入
权－宁安 7.27 69.27 .20 5.20 2.07 50
土地使用 24,640 21,74 184,8 3,076 21,563 43. 购入
权－种猪 ,000.0 8,038 00.00 ,762. ,238.0 50
场 0 .00 00 0
广告经营 200,00 140,0 10,00 70,00 129,99 7.5 购入
权-机关 0.00 00.00 2.00 2.00 8.00 0
财务软件 30,450 7,460 22,99 7,460. 购入
－机关 .00 .00 0.00 00
非专利技 8,700, 7,395 217,5 1,522 7,177, 17. 股东
术－虹福 000.00 ,000. 00.00 ,500. 500.00 50 投入
威 00 00
土地使用 129,00 118,6 1,075 11,39 117,60 47. 购入
权－海原 0.00 80.00 .00 5.00 5.00 50
合计 101,85 84,97 0.0 0. 1,105 17,96 83,873
5,462. 8,854 0 00 ,330. 4,578 ,523.8
84 .69 80 .87 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本期无形资产的增加和减少系公司内部资产的转移和本期购入。
无形资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
土地使用权——种 6,160,000.00 6,160,000.00
猪场
土地使用权——兴 804,552.15 2,253,755.60
农公司
土地使用权——事 4,333,661.85 2,884,458.40
业部
土地使用权——正 7,800,000.00 7,800,000.00
飞
合计 19,098,214.00 19,098,214.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 141,290,000.00 213,290,000.00
抵押借款 99,500,000.00 2,500,000.00
保证借款 40,000,000.00
质押借款 30,000,000.00
合计 240,790,000.00 285,790,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*抵押借款系总部资产抵押借款97,000,000元、温州正虹资产抵押借款2,500,000元。
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 230,000,000.00 135,000,000.00
合计 230,000,000.00 135,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 应付票据期末数比期初数增加95,000,000.00元，主要系本期采用票据方式支付购货款增加所致。
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
130,354,384.46 86,355,803.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
**无三年以上的大额应付账款。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
85,135,761.45 100,496,965.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
**无三年以上的大额预收账款。
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
营业税 -7,122,218.12 -7,099,668.71
土地使用税 -519,091.21 -99,347.02
房产税 1,089,054.79 1,035,046.90
车船使用税 -276,109.00 -276,239.00
印花税 -983,744.21 -800,494.28
个人所得税 -3,963,336.53 -2,287,295.88
增值税 -17,837,524.25 -18,012,898.72
城建税 -2,026,934.48 -1,909,554.23
企业所得税 6,898,447.38 9,257,192.24
其他 -37,635.73 -12,909.42
合计 -24,779,091.36 -20,206,168.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*期末数比期初数减少4,572,923.24元，主要系本期应交企业所得税、应交个人所得税减少所致。
18、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
161,146,357.91 131,187,658.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
**其他应付款大额余额明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末余额 内容
四方控股有限公司 80,000,000.00 泰阳证券转让款
梦泽园房产公司 3,863,061.00 购房款
江阴经达实业有限公司 2,051,176.68 往来款
温正传 1,314,932.94 往来款
扬州牧羊公司 1,273,432.00 往来款
合计 88,502,602.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
利息 872,457.04 778,145.60
租金 180,001.00 173,643.70
水电费 99,405.22 112,654.72
运费 20,000.00 295,316.94
其他 1,782,929.63 652,945.19
合计 2,954,792.89 2,012,706.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、股本、
公司股份变动情况 数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
数量 比 增 送 公 股权分 小计 数量 比
例 发 股 积 置对价 例
％ 新 金 ％
股 转
股
一、有 150,073 53. -37,164 -37,164 112,909 39.
限售条 ,880 07 ,595 ,595 ,285 92
件股份
1、国家 - -
持股
2、国有 130,224 46. -32,271 -32,271 97,952, 34.
法人持 ,000 05 ,776 ,776 224 63
股
3、其他 19,849, 7.0 -4,892, -4,892, 14,957, 5.2
内资持 880 2 819 819 061 9
股
其中： - -
境内法 19,800, 7 -4,906, -4,906, 14,893, 5.2
人持股 000 785 785 215 7
境内自 49,880 0.0 13,966 13,966 63,846 0.0
然人持 2 2
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
二、无 132,730 46. 37,164, 37,164, 169,895 60.
限售条 ,696 93 595 595 ,291 08
件股份
1、人民 132,730 46. 37,164, 37,164, 169,895 60.
币普通 ,696 93 595 595 ,291 08
股
2、境内 - -
上市的
外资股
3、境外 - -
上市的
外资股
4、其他 -
三、股 282,804 100 - - 282,804 100
份总数 ,576 ,576
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 210,672,939. 210,672,939.4
45 5
其他转入 140,326.31 140,326.31
股权投资准备 157,810.63 157,810.63
合计 210,971,076. 210,971,076.3
39 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 1,153,811.24 1,153,811.24
金
任意盈余公积
法定公益金 9,661,228.88 9,661,228.88
合计 29,759,845.6 29,759,845.6
1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
-24,771,115.41 3,157,759.34 -21,613,356.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本期增加3,157,759.34元系本期实现的净利润。
24、主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 主营业务收入 主营业务成本
本年数 上年数 本年数 上年数
饲料销售 505,334,196. 549,768,778 432,665,847.4 483,647,124.7
75 .78 3 0
饲料原料 165,603,583. 236,648,401 155,462,398.3 209,105,946.8
销售 07 .95 8 7
肉制品 101,313,595. 116,906,461 104,983,628.1 117,396,111.3
25 .77 8 4
其他收入 7,318,400.99 12,627,945. 7,365,107.77 7,203,782.66
00
合计 779,569,776. 915,951,587 700,476,981.7 817,352,965.5
06 .50 6 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)、主营业务收入
地区分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
湖南分部 354,418,966.95 381,002,680.76
安徽分部 97,033,601.17 129,492,966.97
江苏分部 53,480,609.62 66,414,654.34
河北分部 30,890,369.92 23,636,935.82
山东分部 23,221,602.50 23,916,654.40
上海分部 224,608,644.14 265,696,314.06
黑龙江分部 20,376,611.00 24,320,279.40
广西分部 15,889,193.36 21,591,030.61
吉林分部 12,991,523.77 15,164,672.47
湖北分部 17,065,473.00 25,532,288.00
浙江分部 8,360,657.00 9,215,560.00
河南分部 23,858,568.82 38,202,131.10
北京分部 3,443,531.50 3,112,801.25
广东分部 3,976,175.70
合计 885,639,352.75 1,031,275,144.88
公司内部地区分部间抵 106,069,576.69 115,323,557.38
消
总计 779,569,776.06 915,951,587.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
饲料销售 552,398,712.37 549,768,778.78
饲料原料销售 224,608,644.14 351,971,959.33
肉制品 101,313,595.25 116,906,461.77
其他业务收入 7,318,400.99 12,627,945.00
小计 885,639,352.75 1,031,275,144.88
公司内部业务分部间抵 106,069,576.69 115,323,557.38
销
合计 779,569,776.06 915,951,587.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)、主营业务成本
地区分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
湖南分部 307,512,610.28 328,616,400.89
安徽分部 88,353,027.48 114,726,727.96
江苏分部 49,323,547.11 59,254,506.97
河北分部 28,251,894.09 21,279,898.70
山东分部 21,116,779.92 21,569,127.00
上海分部 214,467,459.45 259,906,303.92
黑龙江分部 18,569,595.91 21,778,106.86
广西分部 14,714,266.83 19,837,900.21
吉林分部 11,904,585.53 13,486,843.61
湖北分部 15,555,380.25 23,069,832.04
浙江分部 7,727,080.06 8,325,319.56
河南分部 26,588,785.23 34,966,716.85
北京分部 2,461,546.31 2,226,716.62
广东分部 3,632,121.76
合计 806,546,558.45 932,676,522.95
公司内部地区分部间抵 106,069,576.69 115,323,557.38
消
总计 700,476,981.76 817,352,965.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
饲料销售成本 479,730,363.05 483,647,124.70
饲料原料销售成本 214,467,459.45 324,429,504.25
肉制品成本 104,983,628.18 117,396,111.34
其他业务成本 7,365,107.77 7,203,782.66
小计 806,546,558.45 932,676,522.95
公司内部业务分部间抵 -106,069,576.69 115,323,557.38
销
合计 700,476,981.76 817,352,965.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*销售商前五名收入总额为133,607,387.78元，占销售收入总额17.14％。
25、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本年数 上年数
营业税 5% 65,984.35 62,388.44
城市维护建设税 5% 4,959.21 3,119.42
教育费附加 3% 2,222.60 1,871.65
其他
合计 73,166.16 67,379.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务利润 6,147,257.79 3,476,835.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 7,528,889.40 11,251,290.97
减：利息收入 491,004.80 475,841.38
金融机构手续费 2,245,455.19 273,321.01
合计 9,283,339.79 11,048,770.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
非控股公司投资收益 124,075.71 -458,809.74
股权投资差额摊销 -96,191.66 -95,652.24
处置子公司股权取得收 11,841.6
益
短期投资收益
计提的短期投资跌价准 11,190.00 -6,509,144.38
备
计提的长期投资减值准
备
合计 39,074.05 -7,051,764.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 投资收益本年数比上年数增加7,090,838.81元，主要系本期计提的短期投资跌价准备减少所致。
29、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 来源和依据
税收返还 991,356.80 财政返还
政府奖金 7,600.00 财政
合计 998,956.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
违约收入 45,219,853.03
罚款收入 14,767.20 10,043.80
处置固定资产净收益 450.00 105,190.70
其他 27,364.60 134,778.50
合计 42,581.80 45,469,866.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 上年违约收入系“四方控股有限公司”支付的违约金扣除相关费用后的净收入，但由于四方控股有限公司后来对仲裁提出异议，本公司于2005年10月将上述收入返回列入其他应付款，详见2005年年报。
31、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
罚款支出
捐赠支出 55,500.00 161,200.00
处置固定资产净损失 643,990.93 328,269.07
计提在建工程减值准备
其他 315,730.78 216,382.32
合计 1,015,221.71 705,851.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
(%) %)
1年以 45,694,833. 78.7 2,741,689 42,386,010 77.56 2,543,160
内 22 8% .99 .43 .62
1-2年 4,782,366.5 8.25 286,941.9 4,440,857. 8.13 266,451.4
2 % 9 05 4
2-3年 1,361,105.5 2.35 81,666.33 1,859,436. 3.40 111,566.1
4 % 38 8
3年以 6,164,860.5 10.6 369,891.6 5,964,420. 10.91 582,005.9
上 9 3% 4 07 8
合计 58,003,165. 3,480,189 54,650,723 100.0 3,503,184
87 .95 .93 0 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*应收账款中前五名单位欠款合计数为1,649,500.20 元，占应收账款总额2.84%。
**应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以 150,052,65 50.50 9,003,159 145,829,44 50.30 8,749,766
内 3.54 % .21 6.46 .79
1-2年 113,478,64 38.19 22,172,55 111,135,15 38.34 22,031,94
2.15 % 8.87 2.04 9.46
2-3年 4,457,698. 1.50% 267,461.9 4,037,401. 1.39 242,244.1
77 3 87 1
3年以 29,154,106 9.81% 1,749,246 28,889,533 9.97 1,733,372
上 .78 .41 .68 .02
合计 297,143,10 100.0 33,192,42 289,891,53 100.0 32,757,33
1.24 0% 6.41 4.05 0 2.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其他应收款坏账准备中，有16,344,511.00元系按个别认定法全额计提坏账准备。
**其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注6。
***其他应收款中前五名单位欠款合计数为246,178,060.28元，占其他应收款总额的82.85%。
****其他应收款大额余额明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 内容
上海正虹贸易发展有限 88,115,382.56 往来款
公司
湖南正虹海原绿色食品 71,792,071.10 往来款
有限公司
屈原农场财税局 40,658,140.44 往来款
宜兴正虹饲料有限公司 33,113,522.42 往来款
岳阳湘城置业有限公司 12,498,943.76 往来款
合计 246,178,060.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
(1) 长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别 期末数 期初数
对子公司投资 294,520,197.46 306,159,610.07
对联营企业投 14,903,566.58 16,065,335.83
资
股权投资差额 782,500.02 804,166.68
长期投资减值 3,000,000.00 3,000,000.00
准备
合计 307,206,264.06 320,029,112.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 初始投资成 投资比例 期末数
限 本 (%)
安徽淮北正虹饲料有限责任 15年 2,994,138. 55.00 7,949,102.
公司 29 66
山东省昌邑正虹饲料有限公 10年 2,652,000. 51.00 3,822,130.
司 00 77
江阴市正虹饲料有限公司 12年 3,315,000. 51.00 5,466,076.
00 23
岳阳湘城置业有限公司 无期限 46,135,653 100.00 24,644,842
.90 .44
岳阳市正飞饲料有限公司 8年 100,000,00 100.00 83,270,861
0.00 .15
荷泽正虹饲料有限公司 10年 2,598,762. 45.00 2,535,780.
60 29
驻马店正虹饲料有限公司 10年 1,800,000. 30.00 2,082,822.
00 14
武汉正虹饲料有限公司 5年 3,500,000. 100.00 4,239,003.
00 56
邵阳正虹饲料有限公司 10年 5,000,000. 100.00 3,175,429.
00 27
淮北兴农正虹饲料有限责任 15年 1,650,000. 55.00 2,729,423.
公司 00 95
上海正虹贸易发展有限公司 20年 50,000,000 90.00 56,785,066
.00 .43
温州正虹饲料有限公司 10年 3,060,000. 51.00 1,561,767.
00 38
焦作正虹饲料有限公司 15年 4,590,000. 51.00 4,289,088.
00 54
北京正虹生物科技有限公司 15年 20,300,000 70.00 17,318,107
.00 .49
湖南正虹海源绿色食品有限 50年 106,149,96 75.00 62,173,265
公司 0.00 .45
泰阳证券有限责任公司 无期限 216,649,54 19.09
2.00
岳阳中南粉末冶金有限公司 4,200,000. 100.00 3,449,213.
00 10
长沙绿色食品有限公司 3,000,000. 100.00 3,000,000.
00 00
宜兴正虹饲料有限公司 9,000,000. 90.00 6,880,432.
00 57
石家庄正虹饲料有限公司 7,500,000. 75.00 6,501,841.
00 67
北京中龙正虹药业有限公司 4,500,000. 45.00 3,835,751.
00 05
安徽滁州正虹饲料有限公司 2,000,000. 20.00 1,763,046.
00 11
湖南中龙正虹动物保健品生 2,700,000. 90.00 1,930,711.
物有限公司 00 79
合计 603,295,05 309,423,76
6.79 4.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资 追加 被投资单 分得的 被投资单 期末数
位名称 金额 投资 位 位权益累
额 权益本期 现金红利 计增加额
增加额 额
淮北正虹 2,994,13 1,698,21 5,053,91 4,954,96 7,949,102
8.29 0.96 3.73 4.37 .66
昌邑正虹 2,652,00 367,657. 1,063,61 1,170,13 3,822,130
0.00 80 6.88 0.77 .77
江阴正虹 3,315,00 395,412. 978,282. 2,151,07 5,466,076
0.00 37 04 6.23 .23
湘城置业 46,135,6 -21,316. -21,490, 24,644,84
53.90 04 811.46 2.44
岳阳正飞 100,000, -1,183,3 -16,729, 83,270,86
000.00 09.37 138.85 1.15
山东荷泽 2,598,76 -114,424 204,139. -62,982. 2,535,780
正虹 2.60 .25 64 31 .29
河南驻马 1,800,00 282,822. 1,081,70 282,822. 2,082,822
店正虹 0.00 14 5.32 14 .14
武汉正虹 3,500,00 234,515. 1,345,16 739,003. 4,239,003
0.00 41 9.57 56 .56
邵阳正虹 5,000,00 -301,365 -1,824,5 3,175,429
0.00 .83 70.73 .27
淮北兴农 1,650,00 368,767. 959,762. 1,079,42 2,729,423
0.00 98 71 3.95 .95
上海正虹 50,000,0 4,737,67 286,950. 6,785,06 56,785,06
00.00 9.74 44 6.43 6.43
温州正虹 3,060,00 5,230.25 -1,498,2 1,561,767
0.00 32.62 .38
焦作正虹 4,590,00 -351,739 44,768.4 -300,911 4,289,088
0.00 .57 0 .46 .54
北京正虹 20,300,0 -68,509. -2,981,8 17,318,10
00.00 07 92.51 7.49
正虹海源 106,149, -5,320,5 -43,976, 62,173,26
960.00 54.93 694.55 5.45
泰阳证券 216,649, -216,649
542.00 ,542.00
中南粉末 4,200,00 -750,786 3,449,213
0.00 .90 .10
长沙绿色 3,000,00 3,000,000
食品 0.00 .00
宜兴正虹 9,000,00 -1,721,3 -2,119,5 6,880,432
饲料 0.00 64.91 67.43 .57
石家庄正 7,500,00 -560,798 -998,158 6,501,841
虹饲料 0.00 .90 .33 .67
北京中龙 4,500,00 -44,322. -664,248 3,835,751
正虹 0.00 18 .95 .05
安徽滁州 2,000,00 -64,013. -236,953 1,763,046
正虹 0.00 80 .89 .11
湖南中龙 2,700,00 -121,450 -769,288 1,930,711
正虹 0.00 .93 .21 .79
合计 603,295, -1,782,8 11,018,3 -293,871 309,423,7
056.79 73.13 08.73 ,292.75 64.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始余额 剩余摊销 本期摊销 累计摊消 摊余金额
期限 额 额
温州正虹饲 -960,000. 4.5年 -53,333.3 -480,000. -479,999.9
料有限公司 00 4 02 8
北京中龙正 1,500,000 8.42年 75,000.00 237,500.0 1,262,500.
虹药业公司 .00 0 00
合计 540,000.0 21,666.66 -242,500. 782,500.02
0 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长沙绿色食品有限 3,000,000. 0.00 0.00 3,000,000.00
公司 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
子公司利润 -1,906,948.84 5,402,970.71
联营公司利润 124,075.71 -458,809.74
股权投资差额摊销 -21,666.66 -21,666.66
处置子公司股权取得的收益 11,841.60
短期投资收益 11,190.00
计提的短期投资跌价准备 -6,509,144.38
计提的长期投资减值准备
合计 -1,793,349.79 -1,574,808.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6、关联方关系及其交易
(一) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本公 经济性质 法定
址 司关系 及类型 代表
人
湖南岳阳屈原农 岳阳市 种养业、饲料生 母公司 国有独资 钟小
垦集团公司 屈原行 产、销售 汩
政管理
区
安徽淮北正虹饲 安徽淮 饲料生产、销售 控股子 有限责任 孙宜
料有限责任公司 北 公司 公司 彬
岳阳市正飞饲料 湖南岳 饲料生产销售 控股子 有限责任 张潘
有限公司 阳 公司 公司
山东省昌邑正虹 山东昌 饲料生产、销售 控股子 有限责任 高峰
饲料有限公司 邑 公司 公司
江阴市正虹饲料 江苏江 饲料生产、销售 控股子 有限责任 顾洁
有限公司 阴 公司 公司 华
江阴市力得科技 江苏江 饲料原料生产、 控股子 有限责任 顾洁
饲料有限公司 阴 销售 公司 公司 华
安徽淮北兴农饲 安徽淮 饲料生产、销售 控股子 有限责任 孙宜
料有限责任公司 北 公司 公司 彬
上海正虹贸易发 上海浦 饲料、农副产品 控股子 有限责任 吴明
展有限公司 东 、国内贸易的销 公司 公司 夏
售
上海正虹油脂贸 上海浦 油脂进口及国内 控股子 有限责任 陈栋
易发展有限公司 东 贸易 公司 公司
邵阳正虹饲料有 湖南邵 饲料生产、销售 控股子 有限责任 谢长
限公司 阳 公司 公司 庆
武汉正虹饲料 湖北武 饲料生产、销售 控股子 有限责任 韩文
有限公司 汉 公司 公司 忠
岳阳中南粉末冶 湖南岳 新材料中的超微 控股子 有限责任 陈楚
金有限公司 阳 研制与开发应用 公司 公司 健
，高新技术产品
的研制、开发
长沙绿色食品有 湖南长 控股子 有限责任
限公司 沙 公司 公司
岳阳湘城置业有 湖南岳 房地产 控股子 有限责任 田新
限公司 阳 公司 公司 根
温州正虹饲料有 浙江平 饲料生产、销售 控股子 有限责任 黄健
限公司 阳 公司 公司
湖南正虹海源绿 岳阳屈 肉类食品生产、 控股子 有限责任 吴明
色食品有限公司 原 销售 公司 公司 夏
焦作正虹饲料有 河南武 饲料生产、销售 控股子 有限责任 雷艳
限公司 陟 公司 公司 明
北京正虹生物科 北京海 法律范围内由企 控股子 有限责任 吴明
技有限公司 淀区 业自主选择 公司 公司 夏
宜兴正虹饲料有 江苏宜 饲料生产、销售 控股子 有限责任 周国
限公司 兴 公司 公司 春
石家庄正虹饲料 河北石 饲料生产、销售 控股子 有限责任 雷艳
有限公司 家庄 公司 公司 明
安徽滁州正虹饲 安徽滁 饲料生产、销售 控股子 有限责任 宋新
料有限公司 州 公司 公司 泉
湖南中龙正虹动 湖南长 兽药、饲料、生 控股子 有限责任 苏进
物保健品生物有 沙 物制品销售 公司 公司 军
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
湖南岳阳屈原农垦集团 12,000 12,000
公司
安徽淮北正虹饲料有限 500 500
责任公司
岳阳市正飞饲料有限公 10,000 10,000
司
山东省昌邑正虹饲料有 520 520
限公司
江阴市正虹饲料有限公 650 650
司
江阴市力得科技饲料有 50 50
限公司
上海正虹贸易发展有限 5,556 5,556
公司
上海正虹油脂贸易发展 400 400
有限公司
安徽淮北兴农饲料有限 300 300
责任公司
邵阳正虹饲料有限公司 500 500
武汉正虹饲料有限公司 350 350
岳阳中南粉末冶金有限 420 420
公司
长沙绿色食品有限公司 300 300
安徽铜陵正虹饲料有限 500 500
公司
岳阳湘城置业有限公司 4,618 4,618
温州正虹饲料有限公司 600 600
湖南正虹海源绿色食品 14,153.3 14,153.328
有限公司 28
焦作正虹饲料有限公司 900 900
北京正虹生物科技有限 2,900 2,900
公司
宜兴正虹饲料有限公司 1000 1000
石家庄正虹饲料有限公 1000 1000
司
安徽滁州正虹饲料有限 1000 1000
公司
湖南中龙正虹动物保健 300 300
品生物有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比 金 比 金额 比 金额 比
例 额 例 例 例
（% （% （% （%
） ） ） ）
湖南岳阳屈原 13,022.4 46. 3227.17 11. 9795.222 34.
农垦集团公司 0 05 76 42 4 63
安徽淮北正虹 275 55 275 55
饲料有限责任
公司
岳阳市正飞饲 9,950.00 99. 9,950.00 99.
料有限公司 50 50
山东省昌邑正 265.20 51 265.20 51
虹饲料有限公
司
江阴市正虹饲 331.50 51 331.50 51
料有限公司
江阴市力得科 47.50 95 47.50 95
技饲料有限公
司
上海正虹贸易 5,000 89. 5,000 89.
发展有限公司 99 99
上海正虹油脂 240 60 240 60
贸易发展有限
公司
安徽淮北兴农 165 55 165 55
饲料有限责任
公司
邵阳正虹饲料 475 95 475 95
有限公司
武汉正虹饲料 332.50 95 332.50 95
有限公司
岳阳中南粉末 420 100 420 100
冶金有限公司
长沙绿色食品 300 100 300 100
有限公司
安徽铜陵正虹 275 55 275 55
饲料有限公司
岳阳湘城置业 4,613.56 100 4,613.56 100
有限公司 539 539
温州正虹饲料 306 51 306 51
有限公司
湖南正虹海源 10,614.9 75 10,614.9 75
绿色食品有限 96 96
公司
焦作正虹饲料 459 51 459 51
有限公司
北京正虹生物 2,030 70 2,030 70
科技有限公司
宜兴正虹饲料 900 90 900 90
有限公司
石家庄正虹饲 750 75 750 75
料有限公司
安徽滁州正虹 200 20 200 20
饲料有限公司
湖南中龙正虹 270 90 270 90
动物保健品生
物有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*安徽滁州正虹饲料有限公司由本公司的子公司岳阳市正飞饲料有限公司持股35％，本公司合计持股55％。
(四) 不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 与本公司关 经济性质及 法定代表
址 系 类型 人
河南驻马店正虹饲料有 河南驻 联营公司 有限责任公 阳向军
限公司 马店 司
山东菏泽正虹饲料有限 山东菏 联营公司 有限责任公 祝新远
公司 泽 司
北京中龙正虹药业有限 北京 联营公司 有限责任公 苏前进
公司 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五) 关联方交易
1、关联往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 占本项 金额 占本项
目总额 目总额
的比例 的比例
其他应收款——屈原农垦集团 40,658,1 31.03% 40,658,14 35.95%
公司 40.44 0.44
其他应收款——山东菏泽正虹 65,421.6 0.05% 63,111.69 0.05%
饲料有限公司 9
合计 40,723,5 40,721,25
62.13 2.13
应收账款——河南驻马店正虹 1,470,51 1.63% -429,699. 0.43%
饲料有限公司 9.69 82
应收账款——山东菏泽正虹饲 368,522. 0.41% 179,349.5 0.23％
料有限公司 00 0
合计 1,839,04
1.69
其他应付款——河南驻马店正 1,448,20 0.9% 1,394,469 1.06%
虹饲料有限公司 8.88 .60
合计 1,448,20 1,394,469
8.88 .60
预收账款——河南驻马店正虹 9,278.99 0.13%
饲料有限公司
合计 9,278.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易对象 交易内容 交易金额 占当期交 与本公司关系
易总额的
比例
山东菏泽正虹饲料 饲料原料销 1,232,280. 0.16% 联营公司
有限公司 售 61
河南驻马店正虹饲 饲料原料销 6,831,641. 0.88% 联营公司
料有限公司 售 28
合计 — 8,063,921. 1.03% —
89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7、承诺事项、或有事项
1、2004年10月20日中国农业银行岳阳直属支行起诉本公司所属子公司岳阳湘城置业有限责任公司归还贷款本金1960万元。此贷款系岳阳湘城置业有限责任公司的前身湖南城陵肌房地产股份有限公司于1992年出面与人民银行签订的贷款协议书，担保方为岳阳市财政局和开发区投资公司，同时开发区投资公司出具了承诺书归还此贷款的本息。此贷款的用途系专项用于建设107国道连接线和冷水铺110KW变电站。目前此项诉讼仍在审理当中。
附注8、资产负债表日后事项
本公司无应披露的其他资产负债表日后事项
附注9、其他重大事项
1、本公司于2003年1月15日与中国四方控股有限公司（原名中国四方科技控股有限责任公司）签订了股权转让协议，将本公司持有的泰阳证券有限责任公司19.09%的股权转让给中国四方控股有限公司，本公司收取中国四方科技控股有限责任公司受让款1.15亿元。经中国证监会审核，中国四方控股有限公司2003年末对外长期股权投资加上如受让该项股权后的合计将超过净资产的50%,不符合受让该项股权的条件，中国证监会证监机构字（2004）174号文件通知，不同意受让泰阳证券有限责任公司19.09%的股权。该事项经长沙仲裁委员会（2005）长仲裁字第58号裁决书裁决：解除本公司于2003年1月15日中国四方控股有限公司（原名中国四方科技控股有限责任公司）签订的股权转让协议，中国四方科技控股有限责任公司支付的1.15亿作为违约金支付给本公司。中国四方控股有限公司于2005年8月10日向广东省深圳市中级人民法院申请不予执行， 广东省深圳市中级人民法院于2005年10月27日下达（2005）深中法执字第791号－（05）审314号民事裁定书，裁定不予执行长沙仲裁委员会作出的（2005）长仲裁字第58号裁决书。截至2005年10月31日，中国四方控股有限公司已划走款项3500万元，剩余8000万元列本公司其他应付款。2005年11月14日，中国四方控股有限公司向湖南省高级人民法院提起民事诉讼，请求解除双方于2003年1月15日签订的股权转让协议及返还股权转让款1.15亿元。目前，此项诉讼仍在审理之中。
2、2006年3月21日，本公司就有关与中国四方控股有限公司股权托管纠纷向湖南省高级人民法院递交诉讼状。本公司要求：中国四方控股有限公司应当按合同约定承担在泰阳证券公司股权托管期间的亏损，本公司暂时要求其赔偿损失7600万元。目前此诉讼仍在审理之中。
附注10、补充资料
非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处置长期股权投资产生的损益
处置固定资产产生的损益 -643,540.93
处置在建工程产生的损益
处置无形资产产生的损益
处置其他长期资产产生的损益；
越权审批或无正式批准文件的税收返还
、减免
各种形式的政府补贴 998,956.80
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
短期投资损益 11,190.00
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计 -329,098.98
提的资产减值准备后的其他各项营业外
收入、支出
其他非经常性损益项目
小计 37,506.89
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 24,534.33
前述非经常性损益应扣除的少数股东损 252,218.85
益
合计 -239,246.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第八节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本。
湖南正虹科技发展股份有限公司董事会
董事长：
2006年 8月14日