湖南正虹饲料股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-16
湖南正虹饲料股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容，应阅读年度
报告正本。
一、公司简况
公司法定中文名称：湖南正虹饲料股份有限公司
公司英文名称：HUNAN ZHENGHONG FEED CO. LTD
公司法定代表人：吴明夏
公司董事会秘书：曹国庆
联系地址：湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
联系电话：0730－5723508
联系传真：0730－5723509
公司注册地址：湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
邮政编码：414418
股票上市地：深圳证券交易所
股票名称：正虹饲料
股票代码：0702
二、会计数据与业务数据摘要
1、利润情况：
本年度末，公司实现利润总额6418.6万元，其中主营利润5750.44 万元，其他业务利润1.78万元，投资收益493.64万元，营业外收支净额172.75万元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)：
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
主营业务收入(万元) 62,419.66 44262.98 43053.26
净利润(万元) 6211.56 4369.75 4011.60
总资产(万元) 58109.09 21094.22 16605.9
股东权益(万元) 51127.38 10909.66 8935.63
每股收益(元) 0.477(摊薄) 0.336(摊薄) 0.308(摊薄)
每股净资产(元) 3.93 0.838(摊薄) 0.69(摊薄)
净资产收益率(％) 12.15 40.05 44.89
调整后的每股净资产(元) 3.91
本年度加权法计算总股本为 11768万元
本年度加权法计算每股收益 0.528元
本年度加权法计算每股净资产 3.49元
本年度加权法计算净资产收益率 15.12％
本年度加权法计算调整后每股净资产 3.48元
注：(1)主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)／年度末普通股股份总数加权 法计算总股本=(发行前股本数×3＋年末股本数×9)÷12
加权法计算的净资产收益率=净利润／(年初股东权益×3＋年末股 东权益×9)÷12
(2)扣除新股申购冻结资金利息后，全面摊薄每股收益为0.45元,每股净资产3.90元,净资产收益率11.55％。
(3)扣除新股申购冻结资金利息后，净利润5865.44万元，股东权益50781.25万元，总资产57762.97万元，加权法计算每股收益0.499元,，每股净资产3.47元，净资产收益率14.37％。
3、本年度股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分利润 合 计
期初数 80180000 28916603.14 --- ---
--- 109096603.14
本期增加 50000000 290061544.63 9317342.05 3104813.08
52798275.49 402177162.17
本期减少
期末数 130180000 318978147.77 9317342.05 3104813.08
52798275.49 511273765.31
注：(1)经中国证监会证监发字[1997]44号文批准发行5000万股社 会公众股，使总股本增加5000万股。
(2)本公司按每股7.06元发行人民币普通股5000万股，其溢价部分 扣减发行费用使资本公积增加29,006万元。
(3)本年度提取法定公积金621万元。
(4)本年度提取法定公益金310万元。
(5)本年度净利润在提取法定公积金、公益金后可供股东分配利润5279.8万元。
三、股本变动及股东持股情况
(一)股本变动情况
A、股本结构情况：
年度公司股本变动情况(单位：股)
本次变动情况
期初数 配股 送股 公积金转增 其它 小计 期末数
一、尚未流通股
1. 发起人股份 80180000 80180000
其中:国有法人持股 80180000 80180000
2. 职工内部股份
尚未流通股合计 80180000 80180000
二、已流通股份
1. 境内上市流通股 50000000 50000000
已流通股份合计 50000000 50000000
股份总数 80180000 130180000
B、股票发行与上市情况：
1997年2月12日，中国证监会以证监发(1997)44号文批准湖南正虹 饲料股份有限公司(筹)发行A种股票，同日又以证监发(1997)45号文批 准，同意本公司(筹)采用“全额预缴，比例配售，余额转存”方式发行社会公众股5000万股(其中职工内部股500万股)。本公司(筹)于1997年2月25日－3月5日在湖南长沙、岳阳两地成功发行，发行价格为每股7.06元。1997年3月8日，本公司(筹)召开创立大会，正式成立“湖南正虹饲料股份有限公司”。1997年3月12日经湖南省工商行政管理局核准注册 登记。本公司4500万股社会公众股股票经深圳证券交易所批准同意于1997年3月18日在深交所挂牌上市交易。500万股公司职工股按“同股同价”原则同时发行，于1997年3月14日由深圳证券登记结算公司集中托管 。1997年9月19日获准除公司高级管理人员所持19000股暂不得上市交易外，其余4,981,000股公司职工股在深交所上市交易。
(二)股东情况
A、截止1997年12月31日，股东总户数为29002户，其中公司职工股股东609户。
B、前十名股东持股情况：
股东名称 年末持股数 持股比例(％)
1、屈原农垦集团公司 80180000 61.59
2、大鹏证券有限责任公司 3409700 2.61
3、周汉春 597085 0.459
4、王政辉 521131 0.400
5、张玲珠 450000 0.346
6、蒋远凤 446817 0.343
7、徐凤霞 440000 0.338
8、陈小元 402820 0.309
9、郑晓荃 395911 0.304
10、长沙才润工贸有限公司 373071 0.287
注：(1)本公司第一股东为发起人屈原农垦集团公司，系法人股东，持 股数在本年度无增减变化，其余股东均为社会公众股股东，持股数量在本年度的变化其原因是在二级市场买卖所致；
(2)公司本年度持股10％以上的法人股东介绍：湖南岳阳屈原垦集 团公司，注册地岳阳市屈原行政区，主营种养业，饲料生产及销售，全民性质，注册资金1.2亿元，法人代表柴小平，没有财产质押。
3、公司董事、监事及高管人员持股情况(单位：股)
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
吴明夏 董事长、总经理 4000 4000
葛孟玲 董事、常务副总经理 3000 3000
曹国庆 董事、董事会秘书 2000 2000
杨坤明 董事 2000 2000
李德发 董事 0 0
徐立堂 监事会召集人 3000 3000
周宗文 监事 1000 1000
蒋建凯 监事 1000 1000
胡高洁 副总经理 1000 1000
陈楚健 副总经理 1000 1000
陈兴良 原副总经理 1000 1000(注：已于97年
4月份调离本公司)
合 计 19000 19000
四、募集资金使用情况
公司本报告期内发行A种股票5000万股，实际募集资金33,980万元 (已扣除发行费用1320万元)。其投资计划与具体实施进展情况如下：
募集资金投入项目综合表
单位：万元
项目 生产规模 计划总 年内拟 实际投
投入 投入 入资金
扩大联营(分公 年产饲料 19,725 8,890 5095.5
公司)企业规模 50万T
项目进展 预计效益
建成年产35万T饲料生产 生产能力达设计规模后可
线，已投入运营，控股九 实现年收益5，470万元
家子公司，一家分公司
预混料中心项目 第一期年产 5000 6,500 1148.6
2万T
项目进展 预计效益
完成土地征迁工作，进入 项目达产后可实现年收益
“一平三通”，设计阶段。 2，400万元
百万头牲猪饲养 万头种猪场 3，378 3,378 4,055.8
配套工程
项目进展 预计效益
工程基建完工,部分投入 生产能力达规模后,年可供
使用,引种511头 种猪1.4万头,同时可出栏
优质瘦肉型商品猪1.8万头,
可创年收益598万元。
公司加农户 12500 6，141 2776
投 入
项目进展 预计效益
已建立起年出栏牲猪
50万头的生产规模，本
年度已出栏33.4万头。
补充本部及各分 9959.4
公司流动资金
合 计 40603 24，909 23035.3
说明：
(一)依据招股说明书披露的募集资金投入计划，本年度公司对九家联营非控股企业进行增资扩股和进行扩大生产规模改造，由原年总生产能力24万吨，扩大为35万吨，现全部完工投产，累计新增投资5095.5万元，其中，对九家企业扩股投资1254.23万元，对一家分公司投资317.4万元，其余作流动资金投入。
各分公司生产经营所需流动资金均由总公司核定额度，分阶段按比例以原材料供应方式注入(各分、子公司均由总公司下属的商贸公司供 应主宗原材料等)。
(二)预混料中心项目属配套生产项目，工程建设速度因受土地征迁方面原因影响而延缓，预计1998年内可望完成。为确保本年度生产所需的预混料正常供应，公司采取对现有设备给予调整和改造等措施，扩大其生产能力。
本年度总公司向各下属公司供应预混料为4,787吨，比同期增加2,527吨，增长52.8％,创收益862万元。
(三)与百万头牲猪饲养配套的龙头项目，万头种猪场建设基建工程基本完成，外围工程处于扫尾阶段，待审计验收结算。其资金超计划投放，主要是国外引种资金占用所致。
种猪场1998年度可全部投入生产，第一年生产属试运营阶段，争取经营无亏损。鉴于目前市场情况，“公司加农户”投入，本公司主要是负责向养殖户提供饲料投放和种猪投入扶植，培育建立相对稳固的产品销售市场。养殖户自主经营，自负盈亏。本年度已投放各类饲料1.05万吨，投入良种种猪1,341头，年出栏牲猪33.4万头。
(四)公司流动资金占用增加，主要是因为组织进口原料，经营业务扩大所致。
(五)到1997年12月31日尚未使用资金10,944.7万元，现存银行。
五、重大事项
1、重大事件：
报告年度内股东大会、董事会、监事会会议情况及决议内容：
(1)一九九七年三月八日，本公司在湖南岳阳屈原行政区屈原影剧 院召开公司创立暨第一次股东大会，出席会议的股东代表273人，代表 股份80,985,131股，占公司总股本的62.21％，符合《公司法》及有关 法规规定，经过大会审议，通过了关于公司筹建的工作报告，一致同意成立“湖南正虹饲料股份有限公司”，通过了公司《章程》，大会选举吴明夏、葛孟玲、李德发、曹国庆、杨坤明五位同志组成第一届董事会，选举徐立堂、蒋建凯、周宗文三位同志组成公司第一届监事会。大会还通过了关于发行费用的报告以及公司社会公众股股票在深交所上市的决议。
(2)1997年度召开了三次董事会会议。
3月8日召开了第一届董事会第一次会议，除二名董事因公出差外，其余董事出席会议，全体监事列席会议。会议议题依据第一次股东大会决议，选举产生董事长，聘任董事会秘书和公司经理班子。会议作出如下决议：
选举吴明夏先生为董事长，聘任吴明夏先生为总经理。由总经理提名，聘任葛孟玲女士为常务副总经理，胡高洁、陈兴良先生为副总经理，陈楚健先生为总经理助理。委任曹国庆先生为董事会秘书。
4月20日召开了第一届董事会第二次会议，除二名董事因公出差未 参加会议(会后由董事会秘书将会议内容通报本人)，其余董事出席会议，全体监事、经理人员列席会议。会议由董事长吴明夏先生主持，会议讨论表决了以下三项内容：一是1996年度年度报告(模拟)；二是1996年度财务决算方案，1997年财务计划(预算)方案；三是关于1996年度利润分配。会议审议通过了如下决议：
1、审议通过1996年度年度报告(模拟)；
2、审议通过1996年度财务决算和1997年财务计划报告；
3、因1996年度利润已参与折股和分配给发起人，故重申新股东不 参与1996年年度利润分配。
8月20日召开了第一届董事会第三次会议，除一名董事因公出差未 出席外，其余董事均出席了会议。会议由董事长吴明夏先生主持召开，会议审议通过了公司1997年度中期报告。
(3)本年度内召开两次监事会会议，讨论研究了监事会的工作，并 根据股东大会选出的第一届监事会的决议，推选徐立堂先生任监事会召集人，列席了一次董事会议，参与审议了1996年年度报告，制定了监事会的议事规则，进一步完善了监事会的监督程序。
2、其它重大事件
(1)1997年3月12日本公司经湖南省工商行政管理局核准注册，正式募集设立“湖南正虹饲料股份有限公司”；
(2)、1997年2月25日至3月5日本公司成功发行5000万股A种股票， 并于3月18日在深交所挂牌上市交易；
(3)本报告期内没有发生增资、扩股事项；
(4)本报告期内没有发生收购兼并，重大投资事项；
(5)本报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事均无变动 ；
(6)本报告期内会计师事务所中途无变动变化；
(7)本公司与湖南岳阳屈原农垦集团公司的关联关系见附注
(8)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
3、本年度利润分配和资本公积金转增股本预案：
为了有利于公司发展，增加后劲，董事会拟定本年度可分配利润1998年中期之前不分配，也不进行公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
湘会师(1998)股审字第017号
审 计 报 告
湖南正虹饲料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了湖南正虹饲料股份有限公司(以下简称贵公 司)1997年12月31日母公司及合并资产负债表、1997年度母公司及合并 利润及利润分配表和母公司及合并的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997年度的经营成果及资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南省会计师事务所 中国注册会计师：李双桂
湖南 长沙 中国注册会计师：曹国强
一九九八年三月二十五日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
合并会计报表附注
附注1、公司概况
湖南正虹饲料股份有限公司(以下简称本公司)是1997年3月经湖南 省人民政府办公厅湘政办函[1996]343号文和中国证券监督管理委员会 证监发字[1997]44号文批准，由原湖南正虹饲料厂改制募集设立，并在深圳证券交易所上市。注册号18380410—7(3－2)，注册资金130180000元。主营业务范围：猪、鸡、鸭等各类饲料的研制、生产、销售等。
本公司除本部外，下设江西吉泰正虹饲料分公司和湘西正虹饲料有限责任公司等九家控股子公司。各子公司情况详见下表。
金额单位：万元
公司名称 注册资金 注册地 本公司所占投资比例
湖南湘西自治州正虹
饲料有限责任公司 300 湖南吉首 70％
湖南衡东正虹饲料
有限责任公司 500 湖南衡东县 51％
山东昌邑正虹饲料
有限责任公司 520 山东昌邑 51％
河北衡水正虹饲料
有限责任公司 300 河北衡水 51％
江苏江阴正虹饲料
有限责任公司 650 江苏江阴 51％
湖南正德包装制品
有限公司 600 湖南汩罗 73％
黑龙江宁安正虹饲
料有限责任公司 200 黑龙江宁安 100％
云南宣威正虹饲料
有限责任公司 200 云南宣威 51％
福建三明将乐饲料
有限责任公司 100 福建将乐 51％
上述控股公司中，云南宣威正虹饲料有限责任公司、福建三明将乐正虹饲料有限责任公司于1997年停产。
另外，本公司参股的企业有：
公司名称 注册资金 注册地 同约定所占比例
淮北正虹饲料有限责任公司 200万元 安徽淮北 50％
河南镇平正虹饲料厂 150万元 河南镇平 50％
赤峰正虹饲料有限责任公司 178万元 内蒙赤峰 40％
湖南正虹塑料包装有限公司 200万元 湖南汩罗 50％
岳阳市屈原植物油有限责任公司 175万元 湖南汩罗 43％
附注2、主要会计政策
1、会计制度
本公司从1997年1月1日起执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本公司采用公历年制，即每年公历1月1日起至12 月31日止。
3、合并会计报表编制方法
本公司本部及分公司均实行内部独立核算，编制单独会计报表，然后，在抵销内部往来、内部销售的基础上，汇总编制母公司会计报表。再按财政部(95)财会第11号《合并会计报表暂行规定》的规定与控股子公司编制合并会计报表。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制和历史成本计价原则。
5、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
6、坏帐损失的核算
本公司采用备抵法，按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金。
7、存货的核算
本公司存货包括原材料、包装物、产成品、低值易耗品等。
本公司存货除低值易耗品外，采用计划成本法进行日常核算，月末通过“材料成本差异”科目将发出和期末存货调整为实际成本；低值易耗品按实际成本核算，采用一次摊销法。
8、长期投资核算方法
(1)债券投资
购入时按实际成本入帐，根据权责发生制原则确认其收益。
(2)股权投资和其他投资
本公司投资占被投资单位注册资本20％以下的，采用成本法核算；20％至50％的采用权益法核算；50％(不含50％)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表(云南宣威正虹公司和福建将乐正虹公司因1997年 已停产，本次未合并其会计报表)。
9、固定资产及其折旧的核算
(1)固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、用于生产 经营的机器设备、器具、工具和不属于生产经营，单位价值在2000元以上，使用年限两年以上的主要设备均按历史成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定 资产折旧率见下表。
项目 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30 3％ 3.23％
机器设备 15 3％ 6.47％
运输设备 10 3％ 9.7％
电子设备 5 3％ 19.40％
10、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程已完工，但未办理竣工决算，于交付使用时预转固定资产，待办理竣工决算后再行调整。
11、无形资产摊销
(1)土地使用权，按50年平均摊销。
(2)商标、专有技术，按5年平均摊销。
12、税项
(1) 增值税
根据财政部、国家税务总局财税字(1996)18号文规定，本公司至1997年12月31日继续免征增值税。
(2)本公司的城市维护建设税和教育费附加的适用税率分别为7％和3％。但根据上述文件规定免征增值税而相应免征城市维护建设税和教 育费附加。
(3)所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[1997]30号文件规定：“对……和饲料加工企业，在1997年12月31日以前减半征收企业所得税”。但根据湖南省人民政府湘政发(1995)28号文的规定：“从1996年起，我省地方财政从饲料加工企业所得的增值税(分享部分)和所得税，3年内全部 返还给企业”。本公司及本公司省内子公司1997年度实际免征企业所得税，本公司省外子公司按国家有关税法和当地有关税收优惠政策计缴所得税。
13、收入的确认
按权责发生制原则确认收入，即以商品(产品)已经发出或劳务已提供，并收到货款或取得索取货款的凭据时，作为收入的实现。
14、利润分配
本公司税后利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)按弥补以前年度亏损后的剩余额提取10％的法定盈余公积，并 提取5％至10％的公益金，当本公司法定盈余公积累计额达到本公司注 册资本的50％时，不再提取；
(3)经股东大会决议，可以提取任意盈余公积；
(4)本公司弥补亏损和提取盈余公积、公益金和任意盈余公积后所 余利润，经股东大会决议，向股东分配股利。
附注3、合并会计报表项目注释
金额单位：人民币元
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 1691682.78 60310.06
银行存款 145,301,781.08 38,556,591.43
合计 146993463.86 38616901.49
货币资金比年初增加108376562.37元，增长280.65％，主要是发行股票募集资金，使货币资金增加。
2、应收帐款
帐 龄 期末余额 期初余额
金额 所占比重(％) 金额 所占比重(％)
一年以内的 31145604.43 92.07 7857899.58 88.17
一至二年的 1247492.12 3.69 674936.08 7.57
二至三年的 1435490.97 4.24 379526.40 4.26
合 计 33828587.52 100 8912362.06 100
无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的应收帐款。
应收帐款比年初增加24916225.46元，增长279.57％，主要原因是 配合“公司＋农户”项目，赊销产品给农户所致。
3、预付货款
帐 龄 期末余额 期初余额
金额 所占比重(％) 金额 所占比重(％)
一年以内的 101992497.68 81.25 24,765,952.50 100
一至二年的 22977738.48 18.31 (期末余额中的一至二年、二
二至三年的 556567.88 0.44 至三年系子公司合并所引起)
合 计 125526804.04 100 24,765,952.50 100
无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的预付帐款。
预付货款比年初增加100760851.54元，增长406.85％，主要原因是1997年国内原材料价格较高、供应紧张，而为满足生产所需，向国外订购原料增加所致。
4、其他应收款
帐龄 期末余额 期初余额
金额 所占比重(％) 金额 所占比重(％)
一年以内的 101295626.64 98.94 24921837.55 95.28
一至二年的 796567.27 0.78 864949.06 3.31
二至三年的 286466.79 0.28 248247.04 0.95
三年以上的 122166.74 0.46
合 计 102378660.70 100 26157200.39 100
其中本公司主要股东湖南屈原农垦集团公司欠款6675895.09元，占其他应收款总额的6.52％。
其他应收款比年初数增加76221460.31元，增长291.40％，主要是 向各参股联营企业追加流动资金投入所致。
5、待摊费用
类别 期末余额 期初余额
广告制作费 41371.40
保险费 527800.80 773550.00
报刊杂志费 2701.00 6495.60
养路费 32020.00 74176.00
仓租费 233333.33
其 他 12160.00
合 计 849386.53 854221.60
6、存货
项 目 期末余额 期初余额
原材料 46872852.50 49306555.97
在产品 296867.16
产成品 1183524.69 874801.70
低值易耗品 200543.57 71497.48
合 计 48553787.92 50252855.15
7、长期投资
(1)债券投资
债券种类 累计应收
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 或已收利息
基本建设债券
1000.00 ＊ 1000.00 1992年 ＊ ＊
＊承诺利率始终高于三年定期储蓄利率一个百分点，并加保值补贴率，但至今未兑付。
(2)其他投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 注册资 本期权益 累计权益
金比例 变动额 变动额
屈原油脂公司 10年 1518758.47 43％ -231241.53 -231241.53
内蒙赤峰正虹
饲料有限公司 10年 1462521.43 40％ 644526.10 644526.10
河南镇平正虹
饲料厂 5年 1243960.39 50％ 132436.47 132436.47
淮北正虹饲料
有限责任公司 15年 3570275.44 50％ 2570275.44 2570275.44
正虹塑料包装
有限公司 5年 1994126.57 50％ 467548.02 467548.02
福建将乐正虹饲料
有限责任公司 5年 975072.42 51％ -24927.58 -24927.58
云南宣威正虹
饲料有限公司 10年 860618.63 51％ -184251.37 -184251.37
山东荷泽正虹
饲料有限公司 10年 2935915.60 45％ 337153.00 337153.00
合 计 14561278.95 3711518.55 3711518.55
8、合并价差897160.45元，系本公司改制上市时的
长期投资评估增值。
9、固定资产及折旧
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
固定资产原值
房屋建筑物 21582750.29 9800487.48 863735.00 30519502.77
机器设备 13452183.33 7826438.13 26000.00 21252621.46
电子设备 1579065.61 1579065.61
运输设备 2560594.49 1965000.00 595594.49
其 他 501089.00 501089.00
合 计 35034933.62 22267674.71 2854735.00 54447873.33
累计折旧
房屋建筑物 2910495.42 1999102.89 229573.00 4680025.31
机器设备 2563661.09 892656.08 600.00 3455717.17
电子设备 325401.30 325401.30
运输设备 299075.82 78460.00 220615.82
其 他 15428.90 15428.90
合 计 5474156.51 3531664.99 308633.00 8697188.50
固定资产净值29560777.11 45750684.83
固定资产原值年末比年初增加19412939.71元，增长55.41％，主要是募股资金到位后本公司对子公司的固定资产投资增加所致。
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金 工程
来源 进度
预混料中心 30000000 2816292.00 2816292.00 自筹 7％
五车间链
条锅炉 200000 195920.00 195920.00 自筹 90％
三、五车
间改建 250000 235218.00 235218.00 自筹 94％
种猪场
工程 32000000 40557849.55 40557849.55 自筹 —
三车间
改造 77000 73633.60 73633.60 自筹 95％
印刷机安
装工程 51514.90 51514.90 自筹
宁安正虹
工程 1948710.90 1948710.90 自筹100％
纸塑复合
袋生产线 3000000 2800761.30 463345.88 3264107.18
特种生产线250000 228123.18 22932.82 251056.00
合 计 -- 3028884.48 46365417.65 3515163.18 45879138.95
在建工程中无利息资本化金额。
在建工程比年初增加42850254.47元,增长1414.72％,主要是新建种猪场形成的。
11、无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 12193836.00 243876.00 11949960.00
商标权 3340000.00 120000.00 3220000.00
合 计 12193836.00 3340000.00 363876.00 15169960.00
12、递廷资产
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开办费 0 746316.44 89953.52 656362.92
固定资产大修支出 0 106782.19 0 106782.19
租入固定资产改良支出 0 61115.79 2949.07 58166.72
其它递延支出 0 58000.00 0 58000.00
发行费＊ 770957.64 770957.64
合 计 770957.64 972214.42 863860.23 879311.83
＊发行费770957.64元，系股票发行上市过程中发生的费用，本年 冲减了资本公积。
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款
中国农业银行 18600000.00 15000000.00 1997/7.31
-1997/12/31 8.45
岳阳市屈原支行
衡东县农业银行 1100000.00 12.06
吴集营业所
衡东县农业银行 150000.00 1997/1/20
-1998/1/20 10.98
吴集营业所
衡东县农业银行 200000.00 1997/7/3
-1998/7/3 10.98
吴集营业所
合 计 18600000.00 16450000.00
14、应付帐款 11647839.93
无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。应付帐款年末比年初减少9180784.85元，下降44.1％，其原因是原来赊购销的材料款已支付。
15、未交税金
税 种 期末余额 期初数
营业税 12909.06
房产税 3000.00
印花税 437738.01 73583.00
个人所得税 1090158.06
固定资产投资方向调节税 240477.73 320177.00
合 计 1784282.86 393760.00
16、其他应付款 13169293.03
无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应付款年末比年初减少16451472.60元，下降55.54％。其主要原因是年初欠区财税局的暂借款14265676.81元已归还。
17、预提费用
类 别 期末余额 期初数
利 息 289023.29
产品代销手续费 424622.46 11500.00
保险费 1430.81
租 金 92665.00
年报刊登费 200000.00
其 他 282625.71
合 计 1290367.27 11500.00
18、其他长期负债4899399.73元，系本公司对联营
企业用商标、专有技术等无形资产使用权进行投资，而
形成的待转销投资收益。
19、股本(见下表) 数量单位：股
本次变动增减(＋、－)
项目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1. 发起人股份 80180000 80180000
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 80180000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其它尚 80180000 80180000
未流通股份合计
二、已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股 50000000 50000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 50000000 50000000
三、股份总数 80180000 50000000 130180000
20、资本公积
期初数 28916603.14
本期增加数 290061544.63
其中：股票溢价 289797666.27
其 他 263878.36
期末数 318978147.77
资本公积比年初增加290061544.63元,增长1003.10％。主要是股票发行溢价增加所致。
21、盈余公积
期初数 0
本期增加数 9317342.05
其中：法定盈余公积 6211561.37
公益金 3105780.68
期末数 9317342.05
22、财务费用
类 别 本年数 上年数
利息支出 4984369.73 2693209.68
减：利息收入 11678483.40 201382.54
手续费 102465.89 20534.00
合 计 －6591647.78 2512361.14
财务费用比上年减少9104008.92元，主要是股票发行后，银行存款增加导致利息收入增加所致。
23、投资收益
项 目 其他投资收益
成本法 权益法
长期投资 0 4936368.48
24、营业外收入
项 目 1997年 1996年
罚没收入 2100.00 6295.00
固定资产清理收益 28757.00
呆帐收入 125685.62
无效申购冻结
资金利息收入 3461223.50
合 计 3589009.12 35052.00
营业外收入本年比上年增加3553957.12元，增长10139.10％。其主要原因是1997 年增加了无效申购冻结资金利息收入3461223.50元。
附注4、关联方企业及关联交易
(一) 存在控制关系的关联方
(1)控制本公司的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人
及类型 代表
湖南岳阳 岳阳市屈 种养业、饲料 持本公司
屈原农垦 原行政区 生产及销售 61.59％的股份 全民 柴小平
集团公司
(2)本公司控制的关联方
公司名称 主营业务 注册地址
与本公司关系 与经济性质或类型 法人代表
湘西自治州正虹饲料有限责任公司 饲料生产销售 湖南吉首
控股子公司 有限责任公司 金辉良
湖南衡东正虹饲料有限责任公司 饲料生产销售 湖南衡东县
控股子公司 有限责任公司 曾明辉
山东昌邑正虹饲料有限责任公司 饲料生产销售 山东昌邑
控股子公司 有限责任公司 高 峰
河北衡水正虹饲料有限责任公司 饲料生产销售 河北衡水
控股子公司 有限责任公司 熊良辉
江苏江阴正虹饲料有限责任公司 饲料生产销售 江苏江阴
控股子公司 有限责任公司 李筏荣
湖南正德包装制品有限公司 饲料生产销售 湖南汩罗
控股子公司 有限责任公司 吴明夏
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司 饲料生产销售 黑龙江宁安
控股子公司 有限责任公司 高建光
云南宣威正虹饲料有限责任公司 饲料生产销售 云南宣威
控股子公司 有限责任公司 田汉民
福建三明将乐饲料有限责任公司 饲料生产销售 福建将乐
控股子公司 有限责任公司 杨和平
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(1)控制本公司的关联方的注册资本及其变化
(金额单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
湖南岳阳屈原农垦集团公司 12000.00 0 0 12000.00
(2)本公司控制的关联方的注册资本及其变化
(金额单位：万元)
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
湘西自治州正虹饲
料有限责任公司 300 0 0 300
湖南衡东正虹饲料
有限责任公司 500 0 0 500
山东昌邑正虹饲料
有限责任公司 520 0 0 520
河北衡水正虹饲料
有限责任公司 300 0 0 300
江苏江阴正虹饲料
有限责任公司 650 0 0 650
湖南正德包装制品
有限责任公司 0 600 0 600
黑龙江宁安正虹饲料
有限责任公司 0 200 0 200
云南宣威正虹饲料
有限责任公司 200 0 0 200
福建三明将乐饲料
有限责任公司 100 0 0 100
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化。
(1)控制本公司的关联方所持股份及变化。
(金额单位：万元)
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
湖南岳阳屈原
农垦集团公司 8018.00 100％ 0 0 0 0 8018.00 61.59％
(2)本公司控制的关联方所持股份及其变化：
公司名称 年初数 本年增加数
金 额 比例 金额 比例
湘西自治州正虹饲料
有限责任公司 1500000.00 50％ 600000.00 20％
湖南衡东正虹饲料有限责任公司 2500000.00 50％ 50000.00 1％
山东昌邑正虹饲料有限责任公司 980000.00 21％ 1672000.00 30％
河北衡水正虹饲料有限责任公司 304000.00 20％ 1022000.00 31％
江苏江阴正虹饲料有限责任公司 733140.00 33％ 2566860.00 18％
湖南正德包装制品有限公司 0 0 2484107.18 73％
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司 0 0 3482415.40 100％
云南宣威正虹饲料有限责任公司 880000.00 40％ 164900.00 11％
福建将乐正虹饲料有限责任公司 500000.00 50％ 500000.00 1％
续上表:
公司名称 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例
湘西自治州正虹饲料有限责任公司 0 0 2100000.00 70％
湖南衡东正虹饲料有限责任公司 0 0 2550000.00 51％
山东昌邑正虹饲料有限责任公司 0 0 2652000.00 51％
河北衡水正虹饲料有限责任公司 0 0 1326000.00 51％
江苏江阴正虹饲料有限责任公司 0 0 3300000.00 51％
湖南正德包装制品有限公司 0 0 2484107.18 73％
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司 0 0 3482415.40 51％
云南宣威正虹饲料有限责任公司 0 0 1044900.00 51％
福建将乐正虹饲料有限责任公司 0 0 1000000.00 51％
(四)关联方应收应付款项余额(金额单位：元)
项目 关联方名称 1997年12月31日 1996年12月31日
其他应收款 湖南岳阳屈原 6,675,895.09 0
农垦集团公司
附注5、承诺事项、或有事项的说明
本公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
附注6、其他事项说明
本公司股票发行成功之后，按照募股资金用途，新建了黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司、湖南正德包装制品有限责任公司两家子公司。
七、备查文件
1、载有董事长、总经理签名的本公司1997年年度报原本。
2、公司《章程》；
3、湖南省会计师事务所出具的审计报告原件；
4、本公司第一届第四次董事会决议原件。
查阅地址：湖南正虹饲料股份有限公司证券部
联系电话：0730－5723508
联系传真：0730－5723509
联 系 人：曹国庆
湖南正虹饲料股份有限公司董事会
1998年4月11日
