湖南正虹饲料股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
〈一〉、公司简介
公司法定中文名:湖南正虹饲料股份有限公司
公司英文名称:HUNAN ZHENGHONG FEED CO.,LTD
公司法定代表人:吴明夏
公司董事会秘书:曹国庆
联系地址:湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
联系电话:0730-5723508
联系传真:0730-57235095721734
公司注册地址:湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
公司办公地址:湖南省岳阳市屈原行政区营田镇
邮政编码:414418
公司电子信箱:HNZHSL@public.yy.hn.cn
网址:www.hunan-zhenghong.com
公司年度报告备置地点:公司证券部
联系电话:0730 -5723508
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:正虹饲料
股票代码:0702
〈二〉、会计数据和业务数据摘要
1、利润及现金流量情况
本年度末,公司实现利润总额7,329.06万元;其中:主营业务利润12,975.83万元,其他业务利润30.29万元,投资收益187.97万元,营业外收支净额87.34万元,补贴收入为零;净利润6,105.27万元。公司经营活动产生的现金流量净额为12,584.10万元;现金及现金等价物净增加额为5,859万元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标〈合并报〉
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
主营业务收入(万元) 69334.18 62419.66 44262.98
净利润(万元) 6105.27 6211.56 4369.75
总资产(万元) 72082.75 57619.15 21094.22
股东权益(万元) 52025.45 51127.38 10909.66
每股收益(元) 0.469 0.477 0.336
每股净资产(元) 3.996 3.93 0.838
调整后每股净资产〈元〉 3.946 3.91
净资产收益率(％) 11.73 12.15 40.05
按月平均加权法计算
的每股收益(元) 0.469 0.528
按月平均加权法计算
的净资产收益率(％) 11.83 15.12
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/〔期末股份总数/〈1+配股或增发新股比例〉+期末股份总数/〈1+配股或增发新股比例〉×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12〕
加权平均净资产收益率=当期净利润/〔〈期初净资产+期末净资产〉/2+当期发行新股或配股新增净资产×〈自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6〉/12〕
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
130180000 318978148 9317342 3104813 52798275 511273765
本期增加
9157911 3052683 9157911
本期减少 177173 177173
期末数
130180000 318978148 18475253 6157496 52621102 520254503
变动原因利润分配提取利润分配提取分配利润
〈三〉、股本变动及股东情况
〈1〉年度公司股本变动情况(单位:股)
一、尚未流通股
期初数 本次股本变动情况 期末数
配股 送股 公积金转增 其它 小计
1、发起人股份 80180000 80180000
其中:国有法人股 80180000 80180000
2、职工内部股份
尚未流通股计 80180000 80180000
二、已流通股份
1、境内上市流通股 50000000 50000000
已流通股份合计 50000000 50000000
股份总数 130180000 130180000
2、股东情况介绍
〈1〉.报告期末公司股东总户数为25,312户,其中内部职工股股东为9户。
〈2〉.持有本公司5％以上(含5％)股份及前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 持股比例(％)
1.屈原农垦集团公司 80180000 61.59
2.周汉春 590000 0.453
3.张金荣 542173 0.416
4.徐士英 514000 0.395
5.崔永高 507632 0.390
6.徐凤霞 440000 0.338
7.应勇 410280 0.315
8.陈小元 400000 0.307
9.张献忠 395349 0.304
10.王政祥 390000 0.300
〈3〉.持股10％以上的法人股东情况:
湖南岳阳屈原农垦集团公司为本公司发起人控股股东(系法人股),现持有本公司股份8,018万股,占总股份的61.59％,所持股份在本报告期内无增减变化。该公司注册地址为:湖南岳阳屈原行政区,主营种、养业,制糖、茶叶、饲料加工、建材制造、建筑工程等,全民性质,法人代表钟小汩;没有财产质押和冻结。
〈4〉.报告期内控股股东没有变更;
〈5〉.公司现任董事、监事及高级管理人员持股情况:
名称名称 职务 年初持股数 年末持股数 备注
吴明夏 董事长、总经理 4000 4000
葛孟玲 董事、常务副总经理 3000 3000
曹国庆 董事、董事会秘书 2000 2000
杨坤明 董事 2000 2000
李德发 董事 0 0 外部董事
戴耀先 董事 0 0 新增董事
汤华保 董事 0 0 新增外部董事
徐立堂 监事及召集人 3000 3000
周宗文 监事 1000 1000
蒋建凯 监事 1000 1000
陈楚健 副总经理 1000 1000
胡高洁 副总经理 1000 1000
吴立安 总经理助理 0 0 新增
翁观社 总经理助理 0 0 新增
合计 18000 18000
〈四〉、股东大会简介
1、报告期内召开的股东大会通过的重要决议内容
公司年度股东大会于1998年6月23日召开,会议通过了如下的决议内容:
1、审议通过《公司董事会1997年度工作报告》;
2、审议通过《公司监事会1997年度工作报告》;
3、审议通过《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告》;
4、审议通过《公司1997年利润分配方案》;
经湖南省会计师事务所审计,公司1997年度实现净利润6211.56万元,依照《公司法》和《公司章程》的有关规定,提取利润的10％为621万元法定公积金,提取5％为310万元法定公益金,可供股东分配利润为5279.8万元;1998年中期前不分配,也不进行公积金转增股本。
5、审议通过根据中国证监会《上市公司章程指引》要求修改的《公司章程》;
6、审议通过《公司增选董事议案》,增选戴耀先、汤华保为董事;
7、审议通过《董事会、监事会成员报酬及支付方法议案》;
8、审议通过《继续聘请湖南省会计师事务所议案》。
2、现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬 备注
吴明夏 董事长 男 54 从1997年3月 128600
起任期三年
葛孟玲 董事 女 54 同上 103800
曹国庆 董事 男 43 同上 83600
杨坤明 董事 男 32 同上 65100
李德发 董事 男 43 同上 未在公司领取报酬
戴耀先 董事 男 50 同上 60400
汤华保 董事 男 53 同上 未在公司领取报酬
徐立堂 监事会召集人 男 53 同上 83600
蒋建凯 监事 男 54 同上 65100
周宗文 监事 男 54 同上 65100
〈五〉、董事会报告
1、董事会工作报告
<1>、报告期内董事会的会议决议内容
本报告期内共召开了三次董事会会议。
4月8日召开了董事会第四次会议,会议讨论表决了以下七项内容。
一是审议通过了《公司1997年年度报告和报告摘要》;
二是审议通过了《公司董事会工作报告》;
三是审议通过了《总经理业务报告》;
四是审议通过了《公司章程》修正草案;
五是审议通过了《1997年度公司财务决算和1998年度财务预算报告》;
六是审议通过了《关于公司1997年可供利润在1998年中期之前不分配,也不进行公积金转增股本的预案》;
七是通过了关于1998年6月30前召开1997年年度股东大会的决议。
6月27日,董事会召开了第五次会议,会议讨论了1998年度公司申请配股等相关事宜。
8月18日召开了董事会第六次会议,会议讨论表决了以下三项内容。
一是审议通过了《1998年度中期报告》;
二是决定本公司1998年度中期利润和1997年度可供分配的利润,暂不进行分配,也不进行公积金转增股本;
三是通过了本公司1998年度申请配股的预案。
<2>、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
本报告期内公司公司经理、董事会秘书聘任中途无变化。
2、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经湖南开元会计师事务所审计:本公司1998年度共实现净利润61,052,737.67元。根据《公司章程》规定,提取10％法定公积金6,105,273.76元,5％的法定公益金3,052,636.88元,〈共计提取9,157,910.64元〉,余下可供分配的净利润为51,894,827.03元,加上上年度未分配净利润52,798,275.49元,可供分配的利润总额为104,693,102.52元。
公司拟定以现有股本13,018万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4元<含税>,共派发52,072,000元。剩余52,621,102.52元结转以后年度分配。
本年度不进行公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配、公积金转增股本方案执行情况
报告期内公司董事会第一届六次会议决议:本公司1998年中期利润和1997年度利润暂不分配,也不进行公积金转增股本。
4、报告期内配股方案的实施情况
本报告期内董事会曾于8月18日发出决议公告,推出了1998年度10股配售3股的配股预案,但因本公司上市至申请配股日止,没有经历一个完整的会计年度,不符合国家证监会新规定的上市公司申请配股的条件,故1998年度申请配股工作顺延下年。
〈六〉监事会报告
一九九八年监事会围绕股东大会提出的经营方针和目标及其它各项决议,依照《公司章程》的规定和全体股东赋予的权力,较好地履行监督职能,为公司的改革、发展和维护股东的合法权益而做了一定的工作。
报告期内监事会会议的重要决议内容
〈1〉.1998年6月25日召开监事会议,讨论公司的生产经营情况,及时向公司提交意见和建议。
〈2〉.1998年3月18日召开监事会议,组织认真学习《证券法》,提高监事会成员自身素质。
〈3〉监事会召集人多次列席了董事会会议,参与审议《年度报告》,《分配预案》及重大投资决策。
〈七〉、业务报告摘要
1、本期公司经营情况
<1>、公司主营业务情况
本报告期内,由于受亚洲金融危机的冲击和我国长江、嫩江、松花江流域遭受的历史罕见的洪涝灾害,加之国内需求对经济的拉动力度不够,猪肉消费市场疲软,需求不足,价格下跌,养殖业的比较效益有所下降,引发饲料业市场需求下降,市场竞争日趋激烈。在这极为不利的大环境下,本公司在全体股东的大力支持下,
“团结拼搏、奋勇争先”,按照“以市场为导向,以质量为根本,以效益为中心,开拓经营,稳健发展”的经营方针,规范公司运作,加强企业管理,努力拓展主营业务,以延伸产业链为经营工作重点。积极稳健地抓好投资管理和资本运营。通过努力,本报告期内公司圆满地实现了年度股东大会所制定的经营目标。
本报告期内合计各参、控股公司及本部实现主营业务收入82,876万元;其中,合并报表主营业收入69,334.18万元,与上一报告期比增长11.08％;实现主营业务利润12,975.83万元,与上一报告期比增加23.45％;公司投资在外的全资、控股、参股企业虽然单个的主营业务收入不及本公司主营业务收入的10％,但本年度仍有上乘表现,各分公司累计产销各类饲料9.97万吨,占本公司总产量的39.56％,累计实现营业收入37,323.0万元,利润总额1,376.40万元。
<2>、公司财务状况
本公司年度财务报告,已经湖南开元会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告。
公司1997年3月改制,募集设立股份有限公司,公开发行A种股票5000万股,实募资金3.398亿元,截至1998年12月31日止,公司总资产为72,082.75万元,净资产为52,025.45万元,分别比上一报告期增长25.1％和1.7％;实现主营业务利润12,975.83万元,净资产收益率为11.73％;本报告期内公司长期负债为0万元,〈上一报告期为0〉。
<3>、公司经营中出现的问题及困难与解决的方案
本报告期内,由于受亚洲金融危机的冲击和我国长江、嫩江、松花江流域遭受的历史罕见的洪涝灾害;加之国内需求对经济的拉动力度不够,猪肉消费市场疲软,需求不足;价格下跌,猪贱伤农,养殖业的比较效益下降,农民养猪的积极性受到影响;给饲料业经营带来了较为严重的挑战。针对这一近五年来不遇的困难,本公司采取了严格产品质量,努力降低生产成本,推出新品种,适当让利养殖户,科技下乡服务,提高产品的市场占有率等措施,胜利地渡过了难关。
由于以上原因的存在,同样也影响了本公司配套屈原农垦集团公司百万头牲猪工程项目的发展速度。为此,本公司及时调整了经营方针,成立了专业经营公司,负责“公司+农户”牲猪工程的运作,并改过去的单一贷放饲料给农户,完善为“种猪－－饲料贷放－－监管－－保价回收商品猪”一条龙经营,做到使进入公司的养殖农户“养放心猪,赚稳当钱”。由于措施得力,使得百万头牲猪工程项目在极为困难的情况下仍有发展。
2、公司投资情况:
本公司于1997年2月25日向社会公开发行A种股票5,000万股,实际获得募股资金33,980万元人民币(已扣除发行费用1,320万元)。公司按照《招股说明书》确立的项目,本着审慎的原则,按项目实际进展投入资金,截止1998年12月31日止,具体投资情况为:
〈1〉根据本公司《招股说明书》披露的资金投向计划,本报告期内公司继续以固定资金投入和增加流动资金的方式,对原有基础较好、市场容量较大、发展前景看好的参、控股公司累计投资23,378万元;其中,分别在唐山、四平、南宁三地投资3,000万元独资兴建饲料生产厂,其生产能力均为时产饲料10吨
。5月份起相继破土动工,目前工程进展顺利,年底起已相继投入运营。
报告期内公司对外投资的企业,合计产销饲料9.97万吨,实现销售收入3.73亿元,实现利润总额1,376.40万元。
〈2〉预混料〈即复合预混料〉中心项目因工程建设受征迁、抗洪救灾等方面原因影响而延缓,本报告期内工程土建施工已完成,现进入设备安装制作阶段。本报告期投入资金475.40万元,累计投资1623.00万元,预计1999年度内工程可望完成。
本报告期内饲料生产所需预混料的供应,公司仍继续利用经上年度作调整和改造后的设备生产,本期向各下属分公司供应及外销预混料5,434吨,比上期增长13.51％;给公司创造效益978.10万元。
〈3〉与百万头牲猪工程配套的龙头项目－－万头种猪场建设,累计投资3,479.60万元。该项目是本公司一项高标准、高投入的、实施农业产业化建设的重点工程,本报告期内完成了土建和绿化工程,现已交付使用;期间共引进原种种猪1446头,其中,国外引种92头;纯种繁育产仔1986头。该项目的经营虽遇到了近五年来少遇的牲猪售价严重滑坡的市场行情,但经过努力仍获得了稳步的发展。做到了当年投产即取得湖南“省级重点种猪场”、“省一级原种扩繁场”的资格,并纳入了岳阳市政府1999年度重点扶植的“种苗工程”,财政给予支持。同时,并申报国家级重点猪场资格;为项目的实施,力争能尽快取得较好的经营业绩创造了条件。本项目当年试运营收支大体持平。
“公司+农户”投入,本公司主要是负责向养殖户提供饲料投入和种猪投入扶植,培育建立相对稳固的产品销售市场。养殖户自主经营,自负盈亏。本报告期内投入资金1,622.00万元,累计投资4,398万元。投放各类饲料12,073吨,引进商品代种猪834头,出栏牲猪34.6万头,比上期增长3.59％;给公司创造直接经济效益291.00万元。
其余补充本部流动资金1,101.40万元。
3、企业所得税征收对公司利润的影响,根据湖南省人民政府湘政函[1998]109号文,公司本报告期的企业所得税按33％的税率征收,然后由岳阳市财政按18％的税率返还给本公司,本公司实际税负为15％。
国家为了支持饲料工业的快速发展,国家税务总局以国税发〔1999〕39号文通知,复合预混料从1999年1月1日起免征增值税;浓缩饲料继续免征增值税。
4、新年度的业务发展计划
〈1〉.公司一九九九年度总的经营目标:产销饲料28万吨,生产包装袋800万条,实现销售收入8.5亿元;在此基础上,再努力谋求跨行业发展和跨行业收入。
〈2〉.按照“稳中求进、进中求好、好中求快”的原则,抓好公司资本运营工作;把重点放在同行业和相关产业企业的兼并、收购上,扩大公司的经营规模。
〈3〉.认真作好公司一九九九年度的配股工作,力争新募资金1.5亿元以上。
〈4〉.抓紧在建工程建设:抓紧“预混料生产中心”项目的第一期工程建设,力争二季度完成设备安装调试工作。努力抓好“百万头瘦肉型牲猪养殖工程”配套项目的运作,使之尽快形成规模生产。
〈八〉、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内本公司和岳阳城陵矶实业股份有限公司向有关部门提出了进行吸收合并试点申请,有关的申报试点材料和方案已上报中国证监会,目前处于试点材料审批阶段。
3、重大关联交易事项
见会计报表附注。
4、本报告期内继续聘任湖南省会计师事务所中途无变化。
5.计算机2000年问题对公司的影响:鉴于行业特点,本公司目前尚未建立计算机管理系统,故计算机2000年问题不会对本公司生产经营构成影响。、
〈九〉、财务报告
1.审计意见
2.会计报表,包括母公司会计报表
3.会计报表附注
1.审计意见
公司财务业经湖南开元会计师事务所注册会计师杨迪航、曹国强审计,并出具了无保留意见的审计报告。〈开元所(1999)股审字第026号〉
2.会计报表(附后)
3.合并会计报表附注
附注1、公司简介
湖南正虹饲料股份有限公司(以下简称本公司)于1997年3月经湖南省人民政府办公厅湘政办函[1996]343号文和中国证券监督管理委员会证监发字[1997]44号文批准,由岳阳屈原农垦集团公司独家发起,以其所属的原湖南正虹饲料厂全资改组,采取公众募集方式设立,并经湖南省工商行政管理局注册,注册号18380410-7(3-2),注册资金人民币13018万元。主营范围为:猪、鸡、鸭等各类饲料的研制、生产、销售等。
本公司除本部外,下设江西吉泰正虹饲料分公司,正虹商贸分公司及湘西正虹饲料有限责任公司等十四家全资子公司或控股子公司。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、执行会计制度
本公司从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,会计制度的变更对本公司本期的损益无影响。
2、会计期间
本公司采用公历年制,即公历每年1月1日起至12月31日止。
3、合并会计报表编制方法
本公司本部及分公司均实行内部独立核算,编制单独会计报表,然后,在抵销内部往来、内部销售的基础上,汇总编制母公司会计报表。再按财政部(95)财会字第11号《合并会计报表暂行规定》的规定与控股子公司编制合并会计报表。其中四平正虹、唐山正虹、南宁正虹因处于筹建阶段,未合并其会计报表。
4、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
6、坏帐损失的核算
本公司采用备抵法,按年末应收帐款金额的5‰计提坏帐准备。
7、存货的核算
(1)存货包括原材料、包装物、产成品、库存商品、低值易耗品等。
(2)库存商品按实际成本核算。
(3)存货除库存商品、低值易耗品外,采用计划成本法进行日常核算,月末通过“材料成本差异”科目将发出和期末存货调整为实际成本。
(4)低值易耗品按实际成本核算,采用一次摊销法。
(5)本公司未提存货跌价损失准备。
8、长期投资核算方法
(1)长期债权投资
发生时以实际支付的全部价款,扣除税金和手续费等各项费用后的成本入帐,所支付的税金和手续费等各项费用直接计入当期财务费用,根据权责发生制原则确认长期债权投资的收益,债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资
本公司投资占被投资单位注册资本20％以下的,采用成本法核算;20％至50％的采用权益法核算;50％(不含50％)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。筹建中的唐山正虹饲料有限公司、四平正虹饲料有限公司、南宁正虹饲料有限公司,未纳入合并会计报表范围。
(3)本公司未计提长期投资减值准备。
9、固定资产计价及其折旧的核算
(1)固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、用于生产经营的机器设备、器具、工具和不属于生产经营,单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的主要设备,均按历史成本计价。
(2)固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提折旧,各类固定资产折旧率见下表。
项目 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30 3 3.23
机器设备 15 3 6.47
运输设备 10 3 9.7
电子设备 5 3 19.40
10、在建工程的核算方法
在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资产;若工程已完工,但未办理竣工决算,于交付使用时预转固定资产,待办理竣工决算后再行调整。工程交付使用后,利息不再资本化。
11、无形资产及其摊销
(1)土地使用权,按50年平均摊销。
(2)商标、专有技术,按5年平均摊销。
12、收入的确认
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
13、所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理是采用应付税款法。
附注3、税项
(1)增值税
根据财政部、国家税务总局财税字(1998)78号文规定,本公司至2000年12月31日饲料产品免征增值税。本公司生产的复合预粉料销售1998年按增值额的4％计征增值税。
(2)所得税
根据湖南省人民政府湘政函(1998)109号文件规定,本公司的企业所得税先按33％的税率征收然后由岳阳市财政按18％的税率返还给本公司。本公司所得税实际适用税率为15％。
附注4、控股子公司及合营公司
(1)本公司的控股子公司:
金额单位:万元
公司名称 注册资金 注册地 本公司所占 经营范围
投资比例
湘西自治州正虹饲料有限责任公司
300 湖南吉首 70％ 饲料生产、销售
湖南衡东正虹饲料有限责任公司
500 湖南衡东 51％ 饲料生产、销售
安徽淮北正虹饲料有限责任公司
500 安徽淮北 55％ 饲料生产、销售
山东昌邑正虹饲料有限责任公司
520 山东昌邑 51％ 饲料生产、销售
河北衡水正虹饲料有限责任公司
300 河北衡水 51％ 饲料生产销售
江苏江阴正虹饲料有限责任公司
650 江苏江阴 51％ 饲料生产、销售
湖南正德包装制品有限公司
600 湖南汩罗 73％ 塑料包装
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司
200 黑龙江宁安 100％ 饲料生产、销售
湖南岳阳市兴农实业有限责任公司
3270 湖南汩罗 100％ 饲料生产、牲畜饲
养
湖南长沙天阳科技材料开发有限公司
100 湖南长沙 100％ 新材料加超微研制
与开发应用,高新
技术产品研制、开发
湖南湘正期货经纪有限责任公司
1000 湖南长沙 90％ 国内商品期货代理,
期货咨询、培训
广西南宁正虹饲料有限公司
3000 广西南宁 100％ 饲料生产、销售
吉林四平正虹饲料有限公司
3000 吉林四平 100％ 饲料生产、销售
河北唐山正虹饲料有限公司
3000 河北唐山 100％ 饲料生产、销售
上述控股子公司中,淮北正虹饲料有限公司系根据投资双方新签合同规定,注册资金由原200万元增至500万元,本公司投资比例由原50％增至55％。南宁正虹、四平正虹、唐山正虹饲料有限公司正处在筹建中。
(2)本公司参股的合营公司
公司名称 注册资金(万元) 注册地 合同约定所占比例(％)
河南镇平正虹饲料厂
150 河南镇平 50
赤峰正虹饲料有限责任公司
178 内蒙赤峰 40
湖南正虹塑料包装有限公司
200 湖南汩罗 50
岳阳市屈原植物油有限责任公司
160 湖南汩罗 43
山东荷泽正虹饲料有限公司
50 山东荷泽 45
附注5、主要会计报表项目注释
(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1691682.78 4894090.58
银行存款 145301781.08 197390773.64
其他货币资金 3298671.00
合计 146993463.86 205583535.22
注:货币资金期末数比期初数增加5859万元,主要是产品销售收入增加所致。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 31145604.43 92.07 28173983.01 83.37
一至二年 1247492.12 3.69 4560188.40 13.49
二至三年 1435490.97 4.24 830136.93 2.46
三年以上 228206.30 0.68
合计 33828587.52 100 33792514.64 100
注:无持股5％以上股东单位的欠款。
3、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 101992497.68 81.25 30658415.05 56.85
一至二年 22977738.48 18.31 22834698.65 42.34
二至三年 556567.88 0.44 438648.26 0.81
三年以上 527.50 0
合计 125526804.04 100 53932289.46 100
注:期末数比期初数降低57％系公司本部原已预付的购货款收回原材料所致。
4、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 101295626.64 98.94 72765222.27 68.55
一至二年 796567.27 0.78 32710901.77 30.82
二至三年 286466.79 0.28 343560.66 0.32
三年以上 323867.91 0.31
合计 102378660.70 100 106143552.61 100
注:主要股东单位湖南岳阳屈原农垦集团公司欠往来款6295810.00
5、存货
项目 期初数 期末数
原材料 46872852.50 58607366.62
在产品 296867.16 300513.60
产成品 1183524.69 2771329.60
半成品 144815.00
低值易耗品 200543.57 25212.20
库存商品 3126769.75
在途材料 7394498.85
包装物 2660370.00
其他 517999.28
合计 48553787.92 75548874.90
6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 527800.80 1759106.30 657898.80 1629008.30
广告费 41371.40 128136.80 46780.00 122728.20
书报费 2701.00 2856.00 2710.00 2856.00
养路费 32020.00 30000.00 32020.00 30000.00
其他 245493.33 0 245493.33 0
合计 849386.53 1920099.10 984893.13 1784592.50
7、长期投资 96736429.00
(1)长期股权投资 96735429.00
A、其他股权投资 99282072.09
被投资单位名称
投资期 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益
限(年) 注册资金比例(％) 变动额 变动额
屈原油脂公司 10 1518758.47 43 0 -231241.53
内蒙古赤峰正虹
饲料有限公司 10 1756930.74 40 938935.41 938935.41
河南镇平正虹饲
料有限公司 5 1846566.26 50 735042.34 735042.34
湖南正虹饲料包
装有限公司 15 1560075.55 50 33497.00 33497.00
山东荷泽正虹饲
料有限公司 10 2599741.07 45 978.47 978.47
河北唐山正虹饲
料有限公司 / 30000000.00 100 0 0
广西南宁正虹饲
料有限公司 13 30000000.00 100 0 0
吉林四平正虹饲
料有限公司
22.5 30000000.00 100 0 0
合计 / 99282072.09 / 1708453.22 1477211.69
B、长期股权投资差额 -2546643.09
初始金额 摊销期限 本期摊销额 其他减少额 摊余金额
4691016.84 5年 1254373.75 890000.00 2546643.09
注:其他减少额890000.00系福建将乐正虹饲料有限公司、云南宣威正虹饲料有限公司因97年已停产,98年11月清算完毕,办理注销,冲销由投资于该两公司所形成的投资差额。
(2)长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
已收利息
建设债券 1000 9.639％ 1000.00 97.8.19 0 0
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
A、固定资产原值
房屋建筑物 30519502.77 26707590.53 3902680.34 53324412.96
机器设备 21252621.46 10530274.73 875107.48 30907788.71
电子设备 1579065.61 3432000.70 184914.00 4826152.31
运输设备 595594.49 4546861.51 224000.00 4918456.00
其他 501089.00 3798213.81 4299302.81
合计 54447873.33 49014941.28 5186701.82 98276112.79
B、累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
4680025.31 2403858.41 1094659.42 5989224.30
机器设备 3455717.17 873083.38 159984.39 4168816.16
电子设备 325401.30 1529693.15 74379.00 1780715.45
运输设备 220615.82 1118721.67 82561.00 1256776.49
其他 15428.90 3531.10 18960.00
合计 8697188.50 5928887.71 1411583.81 13214492.40
C、固定资产净值
45750684.83 43086053.57 3775118.01 85061620.39
9、在建工程 16567363.82
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资金来源 工程进度
预混料中心
50000000.00 2816292.00 13735340.00 340568.18 16211063.82
募股资金 35％
五车间油罐
17000.00 16300.00 16300.00
自筹 95％
印刷机安装
51514.90 6400.00 57914.90 0
中封制袋机
48600.00 48600.00 0
路面及下水道工程
260000.00 260000.00
宿舍楼装修工程
80000.00 80000.00
宁安正虹工程
1948710.90 1948710.90 0
三车间改造
77000.00 73633.60 73633.60 0
种猪场工程
32000000.00 40557849.55 40557849.55 0
五车间改造
250000.00 235218.00 235218.00 0
五车间链条锅炉
200000.00 195920.00 195920.00
合计
45879138.95 14146640.00 43458415.13 16567363.82
注:在建工程中无利息资本化
10、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
16866489.56 15169960.00 27348777.56 894475.20 41624262.36
商标权
24800.00 24800.00 24800.00
合计
16891289.56 15169960.00 27373577.56 894475.20 41649062.36
11、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
656362.92 3550649.77 146568.63 4060444.06
12、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产大修支出 106782.19 12266.21 94515.98
租入固定资产改良支出 58166.72 58166.72 0
其他递延支出 58000.00 16310.00 41690.00
合计 222948.91 86742.93 136205.98
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 1450000.00 1450000.00
信用借款 15000000.00 35760000.00
担保借款 0 8000000.00
合计 16450000.00 45210000.00
14、应付帐款 51461805.93
无欠持股5％以上股东单位的款项,期末数比期初数增加3981万元系购材料暂估入帐。
15、应交税金
税种 期初余额 期末余额
营业税 12909.06 14108.56
房产税 3000.00 10200.00
印花税 437738.01 445760.36
个人所得税 1090158.06 9380.00
固定资产投资方向调节税 240477.73
增值税 3202790.13
城建税 114.15
企业所得税 1784282.86 4357168.34
合计 1784282.86 8039521.54
16、其他应付款9934646.86元
注:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、预提费用
类别 期初数 期末余额
产品代销手续费 424622.46 563338.69
利息 289023.29 63689.85
租金 92665.00 80000.00
报刊费 200000.00
其他 284056.52 236382.77
合计 1290367.27 943411.31
18、股本
1998年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
80180000 80180000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计
80180000 80180000
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 50000000 50000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股合计
50000000 50000000
三、股份总数
130180000 130180000
19、资本公积
期初数 3 18978147.77
期末数 318978147.77
其中:股票溢价: 318714269.41
其他: 263878.36
20、盈余公积
期初数 9317342.05
本期增加数 9157910.64
其中:法定盈余公积 6105226.93
公益金 3052683.71
期末数 18475252.69
21、财务费用
项目 1997年度 1998年度
利息支出 4984369.73 5592496.76
减:利息收入 11678483.40 7400566.09
手续费 102465.89 22796.11
合计 -6591647.78 -1785273.22
22、投资收益
1997年 1998年
项目 股权投资收益 股权投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
长期股权投资 4936368.48 1879682.92
附注6、关联方企业及关联交易
(一)存在控制关系的关联方
(1)控制本公司的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
及类型
湖南岳阳屈原农垦集团公司
岳阳市屈原行政区 种养业、饲料 持本公司 全民 钟小汨
生产、销售 61.59％的股份
(2)本公司控制的关联方
企业名称
注册地址 经营范围 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表
湘西自治州正虹饲
料有限责任公司
湖南吉首 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 金辉良
安徽淮北正虹饲料
有限责任公司
安徽淮北 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 孙宜彬
湖南衡东正虹饲料
有限责任公司
湖南衡东 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 曾明辉
山东昌邑正虹饲料
有限责任公司
山东昌邑 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 高峰
河北衡水正虹饲料
有限责任公司
河北衡水 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 熊良辉
江苏江阴正虹饲料
有限责任公司
江苏江阴 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 李小荣
黑龙江宁安正虹饲
料有限责任公司
黑龙江宁安 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 高剑光
河北唐山正虹饲料
有限责任公司
河北唐山 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 龙建
广西南宁正虹饲料
有限责任公司
广西南宁 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 李荣
吉林四平正虹饲料
有限责任公司
吉林四平 饲料生产销售 控股子公司 有限责任公司 张孟庭
湖南正德包装制品
有限责任公司
湖南汩罗 塑料包装 控股子公司 有限责任公司 吴明夏
湖南岳阳市兴农实
业有限责任公司
湖南汩罗 饲料生产、销 控股子公司 有限责任公司 胡高洁
售,牲畜饲养销售
湖南长沙天阳科技材
料开发有限责任公司
湖南长沙 新材料中的超微研 控股子公司 有限责任公司 李春雨
制与开发应用,高新
技术产品的研制、开发
湖南湘正期货经纪
有限责任公司
湖南长沙 国内商品期货代理、 控股子公司 有限责任公司 孟建怡
期货咨询、培训
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(1)控制本公司的关联方的注册资本及其变化
(金额单位:万元)
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
湖南岳阳屈原农垦集团公司
12000.00 0 0 12000.00
(2)本公司控制的关联方的注册资本及其变化
(金额单位:万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
湘西自治州正虹饲料有限责任公司
300 300
安徽淮北正虹饲料有限责任公司 200 300 500
湖南衡东正虹饲料有限责任公司 500 500
山东昌邑正虹饲料有限责任公司 520 520
河北衡水正虹饲料有限责任公司 300 300
江苏江阴正虹饲料有限责任公司 650 650
黑龙江宁安正虹饲料有限责任公司
200 200
河北唐山正虹饲料有限责任公司 3000 3000
广西南宁正虹饲料有限责任公司 3000 3000
吉林四平正虹饲料有限责任公司 3000 3000
湖南正德包装制品有限责任公司 600 600
湖南岳阳市兴农实业有限责任公司 3270 3270
湖南长沙天阳科技材料开发有限责任公司
100 100
湖南湘正期货经纪有限责任公司 1000 1000
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
(1)控制本公司的关联方所持股份及其变化
(金额单位:万元)
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 比例(％)
湖南岳阳屈原农垦集团公司
8018.00 61.59 0 0 0 0 8018.00 61.59
(2)本公司控制的关联方所持股份及其(金额单位:元)
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 比例(％) 金额 比例(％)
湘西自治州正虹饲料
有限责任公司
2100000.00 70 2100000.00 70
安徽淮北正虹饲料有
限责任公司
1000000.00 50 1994138.29 52 994138.29 55
湖南衡东正虹饲料有
限责任公司
2550000.00 51 2550000.00 51
山东昌邑正虹饲料有
限责任公司
2652000.00 51 2652000.00 51
河北衡水正虹饲料有
限责任公司
1326000.00 51 1326000.00 51
江苏江阴正虹饲料有
限责任公司
3300000.00 51 3300000.00 51
黑龙江宁安正虹饲料
有限责任公司
3482415.40 100 15138500.00 18 620915.40 100
河北唐山正虹饲料有
限责任公司
30000000.00 30000000.00 100
广西南宁正虹饲料有
限责任公司 30000000.00 30000000.00 100
吉林四平正虹饲料有
限责任公司 30000000.00 30000000.00 100
湖南正德包装制品有
限责任公司
2484107.18 73 2484107.18 73
湖南岳阳市兴农实业
有限责任公司 34796255.57 34796255.57 100
湖南长沙天阳科技材
料开发有限责任公司
2190900.00 2190900.00 100
湖南湘正期货经纪有
限责任公司 9000000.00 9000000.00 90
(四)关联方交易事项
本公司与湖南岳阳屈原农垦集团公司无关联方交易事项。
(五)关联方应收应付款项余额
(金额单位:元)
项目 关联方名称 1998年12月31日 1997年12月31日
其他应收款 湖南岳阳屈原农垦集团公司 6295810.00 6675895.09
附注7、承诺事项、或有事项
本公司无重大经济担保、财务承诺或其他或有事项。
附注8、其他重要事项
<1>.本公司于一九九八年八月六日与湖南金环进出口总公司签订股权转让协议,收购湖南金环进出口总公司持有的湖南金盛期货经纪有限公司90％的股权,收购后的湖南金盛期货经纪有限公司更名为湖南湘正期货经纪有限公司,注册资本为1000.00万元。
<2>.福建将乐正虹饲料有限公司、云南宣威正虹饲料有限公司因97年已停产,已于98年11月清算完毕、办理注销。
附注9、资产负债表日后事项
1999年4月8日,公司董事会通过1998年度利润分配预案:本公司以未分配利润以每10股派发现金红利4元的比例向全体股东分派红利52,072,000.00元。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期、地点:公司于1997年3月12日在湖南省工商行政管理局办理了首次公司注册登记;公司注册地为湖南省岳阳市屈原行政区营田镇。
2.企业法人营业执照注册号:18380410-7
3.税务登记号码:43068118615703x
4.公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所存管登记部。
备查文件
1.载有法定代表人、财务代表人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所的盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。
湖南正虹饲料股份有限公司董事会
1999年4月13日
--------------------------------------------------------------
合并利润及利润分配表
编制单位:湖南正虹饲料股份有限公司1998年度 单位:元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 624196596.54 693341827.43
减:折扣与折让主营业务收入净额 624196596.54 693341827.43
减:主营业务成本 519082910.43 563581707.69
主营业务税金及附加 1793.55
二、主营业务利润 105113686.11 129758326.19
加:其他业务利润 17750.47 302888.39
减:存货跌价损失营业费用 28290326.63 36578230.85
管理费用 25910642.50 24730800.98
财务费用 -6591647.78 -1785273.22
三、营业利润 57522115.23 70537456.06
加:投资收益 4936368.48 1879682.92
补贴收入
营业外收入 3589009.12 3529903.41
减:营业外支出 1861481.04 2656489.40
四、利润总额 64186011.79 73290552.99
减:所得税 206191.00 10484728.94
数股东本期收益 1864203.25 1753086.38
五、净利润 62115617.54 61052737.67
加:年初未分配利润 52798275.49
盈余公积转入数
六、可分配利润 62115617.54 113851013.16
减:提取法定公积金 6212528.97 6105273.76
提取法定公益金 3104813.08 3052636.88
七、可供股东分配的利润 52798275.49 104693102.52
减:巳分配优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利 52072000.00
八、末分配利润 52789275.49 52610741.24
合并现金流量表
编制单位:湖南正虹饲料股份有限公司1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 707307820.27
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 4787915.14
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 924596.77
现金流入小计 713020332.18
购买商品、接受劳务支付的现金 507938964.95
经营租赁所支付的现金 362768.00
支付给职工以及为职工支付的现金 20900684.35
支付的增值税款 1585125.01
支付的所得税款 6184669.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3034348.70
支付的其他与经营活动有关的现金 47172752.64
现金流出小计 587179313.14
经营活动产生的现金流量净额 125841019.04
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 5279206.86
分得股利或利润所收到的现金 1628173.90
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
15400.00
收到的其他与投资活动有关的现金
7400566.09
现金流入小计 14323346.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,516,464.33
权益性投资所支付的现金 90000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 104516464.33
投资活动产生的现金流量净额 -90193117.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 44760000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 44760000.00
偿还债务所支付的现金 16000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 5817830.20
鬲资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 21817830.20
筹资活动产生的现金流量净额 22942169.80
四、汇率变动以现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 58590071.36
合并现金流量表
附注:项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资流动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租凭固定资产
2、将净利润调节为经营流动的现金流量
净利润 61052737.67
加:计提的坏账准备或转销的坏帐 -9381.46
固定资产折旧 3698917.83
无形资产摊销 894475.20
等摊费用、开办费、长期待摊费用摊销 376101.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 59167.00
固定资产
报废损失财务费用 -1785273.22
投资损失(减收益) -1879682.92
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(或增加) -26995086.98
经营性应收项目的减少(减增加) 9214915.50
经营性应会项目的增加(减减少) 78011338.66
增值税增加净额(减减少) 3202790.13
其他经营活动产生的现金流量净额 125841019.04
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金铁期末余额 205583535.22
减:货币资金的期初余额 146993463.86
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 58590071.36
利润及利润分配表
编制单位:湖南正虹饲料股份有限公司<母公司>1998年度 单位:元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 516070762.80 538827827.22
减:折扣与折让主营业务收入净额 516070762.80 538827827.22
减:主营业务成本 425126884.15 438205161.87
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 90943878.65 100622665.35
加:其他业务利润 155088.66
减:存货跌价损失营业费用 22112880.10 21237181.24
管理费用 23222238.58 16250725.78
财务费用 -8110938.77 -4098620.81
三、营业利润 53719698.74 67388467.80
加:投资收益 6698998.59 2223147.99
补贴收入营业外收入 3526222.87 3515192.24
减:营业外支出 1829302.66 2636370.60
四、利润总额 62115617.54 70490437.43
减:所得税 9449889.50
少数股东本期收益
五、净利润 62115617.54 61040547.93
加:年初未分配利润 52798275.49
盈余公积转入数
六、可分配利润 62115617.54 113838823.42
减:提取法定公积金 6212528.97 6104054.79
提取法定公益金 3104813.08 3052027.39
七、可供股东分配的利润 52798275.49 104682741.24
减:巳分配优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利 52072000.00
八、末分配利润 52798275.49 52610741.24
现金流量表
编制单位:湖南正虹饲料股份有限公司(母公司) 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 562726991.26
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 4324048.50
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 461765.54
现金流入小计 567512805.30
购买商品、接受劳务支付的现金 336910888.06
经营租赁所支付的现金 362768.00
支付给职工以及为职工支付的现金 15463971.25
支付的增值税款 1100000.00
支付的所得税款 6000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2758227.37
支付的其他与经营活动有关的现金 80125004.69
现金流出小计 442720859.37
经营活动产生的现金流量净额 124791945.93
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 2972372.76
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15,400.00收到的其他与投资活动有关的现金 6865418.09
现金流入小计 9853190.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
25956654.10
权益性投资所支付的现金
90000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 115956654.10
投资活动产生的现金流量净额 -10610346325
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 44760000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 44760000.00
偿还债务所支付的现金 16000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2751487.50
鬲资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 18751487.50
筹资活动产生的现金流量净额 26008512.50
四、汇率变动以现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 44696995.18
母公司现金流量表
附注
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 51454870.88
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 61040547.93
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -59175.98
固定资产折旧 2182978.86
无形资产摊销 243876.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 60417.00
固定资产报废损失财务费用 -4098620.81
投资损失(减收益) -2223147.99
递延税款货项(减借项)
存货的减少(减增加) -23681852.15
经营性应收项目的减少(减增加) -29339468.13
经营性应付项目的增加(减减少) 117442342.70
增值税增加净额(减减少) 3224048.50
其他经营活动产生的现金流量净额 124791945.93
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 184988991.98
减:货币资金的期初余额 140291996.80
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44696995.18
合并资产负债表
编制单位:湖南正虹饲料股份有限公司1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 146993463.86 205583535.22
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 33828587.52 33792514.64
减：坏帐准备 178344.03 168962.57
应收帐款净额 33650243.49 33623552.07
预付帐款 125526804.04 53932289.46
应收补贴款
其他应收款 102378660.70 106143552.61
存货 48553787.92 75548874.90
减：存货跌价准备
存货净额 48553787.92 75548874.90
待摊费用 849386.53 1784592.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 457952346.54 476616396.76
长期投资：
长期股权投资 14561278.95 99282072.09
长期债权投资 1000.00 1000.00
股权投资差额 -4002239.28 -2546643.09
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10560039.67 96736429.00
固定资产：
固定资产原价 54447873.33 98276112.79
减：累计折旧 8697188.50 13214492.40
固定资产净值 45750684.83 85061620.39
工程物资
在建工程 45879138.95 16567363.82
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 91629823.78 101628984.21
无形资产及其他资产：
无形资产 15168960.00 41649062.36
开办费 4060444.06
长期待摊费用 879311.83 136205.98
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16049271.88 45845712.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 576191481.82 720827522.37
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 16450000.00 45210000.00
应付票据 6623400.00
应付帐款 11647839.93 51461805.93
预收帐款 12943734.53
代销商品款
应付工资 2103562.86
应付福利费 724870.87 1360878.62
应付股利 52072000.00
应交税金 1784282.86 8039521.54
其他应交款
其他应付款 13169293.03 9934646.86
预提费用 1290367.27 943411.31
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 51690053.96 184069561.65
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 51690053.96 184069561.65
少数股东权益 13227662.55 16503457.74
股东权益
股本 130180000.00 130180000.00
资本公积 318978147.77 318978147.77
盈余公积 9317342.05 18475252.69
其中：公益金 3104813.08 6157496.79
未分配利润 52798275.49 52621102.52
股东权益合计 511273765.31 520254502.98
负债及股东权益总计 576191481.82 720827522.37
资产负债表
编制单位:湖南正虹饲料股份有限公司（母公司） 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 140291996.80 184988991.98
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 29928635.11 18396623.77
减：坏帐准备 151734.62 92558.64
应收帐款净额 29776900.49 18304065.13
预付帐款 124360515.90 27251702.56
应收补贴款
其他应收款 110342348.83 162942595.30
存货 35054859.19 58736711.34
减：存货跌价准备
存货净额 35054859.19 58736711.34
待摊费用 767119.13 1332179.30
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 440593740.34 453556245.61
长期投资：
长期股权投资 35380470.45 179609189.65
长期债权投资 1000.00
长期投资合计 35380470.45 179610189.65
减：长期投资减值准备
长期投资净额 35380470.45 179610189.65
固定资产：
固定资产原价 37968515.16 36403215.33
减：累计折旧 8058707.51 8982939.50
固定资产净值 29909807.65 27420275.83
工程物资
在建工程 43878913.15 16227363.82
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 73788720.80 43647639.65
无形资产及其他资产：
无形资产 11949960.00 13206084.00
开办费
长期待摊费用 31068.00 23151.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11981028.00 13229235.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 561743959.59 690043310.61
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 15000000.00 43760000.00
应付票据 6623400.00
应付帐款 11095353.97 46495979.13
预收帐款 12728767.00
代销商品款
应付工资 1392037.08
应付福利费 560426.17 916248.77
应付股利 52072000.00
应交税金 1928014.21 7131952.42
其他应交款
其他应付款 1008013.20 5304012.97
预提费用 355587.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 45570794.55 169800997.37
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 4899399.73
长期负债合计 4899399.73
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 50470194.28 169800997.37
少数股东权益
股东权益
股本 130180000.00 130180000.00
资本公积 318978147.77 318978147.77
盈余公积 9317342.05 18473424.23
其中：公益金 3104813.08 6156840.47
未分配利润 52798275.49 52610741.24
股东权益合计 511273765.31 520242313.24
负债及股东权益总计 561743959.59 690043310.61
