成都天兴仪表股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司中文名称:成都天兴仪表股份有限公司
公司英文名称:CHENG DUTIANXING INSTRUMENT ANDMETER CO,LTD
公司法定代表:武卫华
公司董事会秘书:武承辉
联系地址:成都天兴仪表股份有限公司董事会办公室
联系电话:(028)4600583(028) 4600580-6022
传 真:(028)4600581
公司注册地址:成都高新技术产业开发区
办公地点:成都高新区九兴大道六号高发二号
邮政编码:610041
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:天兴仪表
股票代码:0710
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润数及其构成(单位:元)
利润总额 26,958,890.00
净利润 23,621,514.01
其中:主营业务利润 40,786,050.46
其他业务利润 2,558,482.62
投资收益 1,109,000.00
补贴收入 5,000.00
营业外收支净额 28,515.78
经营活动产生的现金流量净额 28,296,170.70
现金及现金等价物净增加额 -8,520,382.61
2、近三年主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 118427982.31 113053607.66 112801215.2
净利润(元) 23621514.01 25188528.45 15772469.47
总资产(元) 307775189.71 289910431.89 199091490.92
股东权益(不含少数股东权益)(元)
207825593.77 181987275.45 69715551.31
每股收益(元/股) 0.219 0.420 0.370
每股收益(元/股)(加权) 0.219 0.453
每股净资产(元/股) 1.924 3.033 1.640
调整后每股净资产(元/股) 1.917 2.987
净资产收益率％ 11.37 13.84 22.63
净资产收益率％(加权) 12.12 20.01
注1:以上数据和指标均按合并报表计算。
注2:A.财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
B.加权平均的财务指标计算公式如下:
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
97年每股收益(加权)按老公式:净利润/加权股本计算。
注3:应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 合计
期初数 6000 9181.89 301.68 150.84 2564.31 18198.72
本期增加 4800 221.68 236.21 118.11 2007.83 7383.83
本期减少 4800 4800
期末数 10800 4603.57 537.89 268.95 4572.14 20782.55
变化原因:
(1)股本较期初增加4800万股是由于公司根据98年2月临时股东大会决议以资本公积金转增股本的缘故。
(2)本期资本公积金增加221.68万元系公司本年收到的成都高新技术开发区做为财政扶持基金返还公司的所得税额221.68万元;资本公积金减少4800万元系公司于1998年2月17日实施了以总股本6000万股为基数,向全体股东按10:8的比例转增股本所致。转增后,公司股本增至10800万股。
(3)盈余公积增加236.21万元系按98年净利润的10％提取了盈余公积金。
(4)公益金增加118.11万元系公司按98年净利润的5％提取公益金所。
(5)未分配利润增加2007.83万元系公司98年实现净利润2362.15万元,按10％提取236.21万元盈余公积金和按5％提取公益金118.11万元后的增加数。
三、股本变动情况与股东情况介绍
(一)1998年度公司股份变动情况(截止1998年12月31日)
公司股本结构表股份 单位:万股
股份类别 期初数 本期变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、尚末流通股份
1、发起人股份 4250 3400 3400 7650
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份 4250 3400 3400 7650
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚末流通股份合计 4250 3400 3400 7650
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
1750 1400 1400 3150
2、境内上市的外资股
3、增外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 1750 1400 1400 3150
三、股份合计 6000 4800 4800 10800
(二)股东数量
截止1998年12月31日,公司拥有股东总数29698户。其中:国有法人股股东1户,其余为社会公众股股东。
(三)持股前十名的股东情况
单位:股
名次 股东名称 年末 占总股本 备注
持有数 比例(％)
1 成都天兴仪表(集团)有限公司 7650000070.83 国有法人股
2 张文淳 3436200.318
3 任力 1794400.166
4 卢坚 622800.058
5 李教文 780000.072
6 吴天福 688000.064
7 魏群 661000.061
8 金红 603300.056
9 孙贵楠 600000.055
10 关文东 600000.055
(四)持股10％以上的法人股股东情况
1、成都天兴仪表(集团)有限公司是本公司独家发起人即本公司的母公司,未变更。
2、法人代表:武卫华
3、经营范围:国家指令性计划的特种产品设计与制造,电工仪器仪表,批发零售国内贸易业,家用电器维修,汽车客货运输、食品、餐饮、住宿。出口本企业自产的摩托车仪表、汽车仪表,进口本企业生产所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件。
4、报告期内,该公司持有本公司的股份未作抵押。
(五)报告期内控股股东未发生变动。
(六)现任董事、监事及高级管理人员的持股及变动情况
股份单位:股
姓 名 职务 年初持 年末持 本期增减(公积
股数 股数 金转增股本)
武卫华 董事长 兼总经理 4930 8874 3944
余伯强 董事兼副总经理 3700 6660 2960
荣建华 董事兼副总经理 3350 6030 2680
施苏平 董事兼副总经理 3350 6030 2680
黄茂彪 董事兼副总经理 3110 5598 2488
武承辉 董事兼董事会秘书 1800 3240 1440
叶宇昕 董事兼财务总监 1800 3240 1440
江河梁 监事会主席 2050 3690 1640
丁先星 监事 2050 3690 1640
赵泰山 监事 1000 1800 800
本期股本增加的原因是公司于1998年2月17日实施了资本公积金转增股本方案,即以1997年底的总股本6000万股为基数向全体股东按10:8的比例转增股本。
四、股东大会简介
(一)股东大会简介
1、1997年度临时股东大会
1998年2月8日,在公司四楼会议室召开了1997年度临时股东大会。到会股东与股东代表51人,代表股份4254.618万股,占公司股份总数的70.91％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经成都市公证处公证员李可、周怡公证,作出如下决议:
同意公司董事会以现有总股本6000万为基数,按10:8的比例向全体股东转增股本,共计转增4800万股(每股面值1元)。转增股本后,公司总股本为10800万股,其中国有法人股7650万股,社会公众股3150万股。资本公积金结余40035695.33元。
决议刊登在1998年2月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、1997年度股东年会
1998年5月3日,在公司四楼会议室召开了1998年度股东大会。到会股东与股东代表22人,代表股份7655.618万股,占公司股份总数的70.89％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经成都市公证处公证员李可、周怡公证,审议并通过了如下议案:
1)《1997年度董事会工作报告》;
2)《1997年度监事会工作报告》;
3)《1997年度总经理工作报告》;
4)《1997年度财务报告》;
5)《1997年度利润分配预案》;
6)修改后的《公司章程》。
决议刊登在1998年5月4日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)现任董事、监事及高级管理人员情况
单位:元
职务 姓 名 性别 年龄 任期年度报酬(元)
董事长 武卫华 男 54 317988.94
董事 余伯强 男 47 315340.84
董事 荣建华 男 48 313022.14
董事 施苏平 男 42 313813.32
董事 黄茂彪 男 34 312384.52
董事 武承辉 男 48 311755.54
董事 叶宇昕 男 31 310052.74
监事会主席 江河梁 男 50 314973.12
监事 丁先星 男 50 313783.17
监事 赵泰山 男 47 310367.16
注:上述董事、监事的任期均从1997年4月到2000年4月。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内,董事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开二次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
———公司第一届董事会第六次会议于1998年3月23日在公司会议室召开,会议审议并通过了公司1997年度《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《总经理工作报告》、《财务报告》;97年年度报告和报告摘要;关于修改公司章程的提案;97年度《利润分配的预案》;续聘中信会计师事务所为公司98年度审计会计师事务所的提案;召开1997年度股东大会的提案。
此次决议刊登在98年3月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。
———公司第一届董事会第七次会议于1998年8月12日在公司会议室召开,会议审议并通过了1998年度中期《总经理报告》、《财务报告》、《中期报告》、1998年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本的提案。
此次决议刊登在98年8月15日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、报告期内,会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
3、报告期内,公司总经理、董事会秘书无变更。
(三)本次利润分配预案
经中信会计师事务所审计,1998年本公司实现净利润23,621,514.01元,依照《公司法》和《公司章程》的有关规定,按净利润的10％提取法定公积金2,362,151.4元,5％提取法定公益金1,181,075.7元后,加上以前年度未分配利润25,643,126.76元,可供股东分配的利润为45,721,413.67元。为保证公司生产经营和资本经营的持续发展,公司董事会决定,本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本
。
此预案尚需提交1998年度股东大会审议。
(四)报告期内,公司资本公积金转增股本方案执行情况
公司于1998年实施了资本公积金转增股本方案,即以1997年底的总股本6000万股为基数向全体股东按10:8的比例转增股本。转增后,股本增至10800万股。股权登记日为2月16日,除权日为2月17日,转增部份于1998年2月19日上市流通。
六、监事会报告
(一)报告期内公司监事会会议的重要决议内容
———监事会第一届第四次会议于1998年3月23日召开,会议依据《公司法》和《公司章程》的有关规定审议通过了公司1997年总经理报告、财务报告、董事会报告及年度报告。
———监事会第一届第五次会议于1998年8月12日召开,会议依法审议通过了公司1998年度中期报告。
———99年2月26日,监事会对98年工作进行了总结,讨论分析了98年度公司的生产经营和资本运作及公司投资情况,并通过了98年度财务报告,一致认为董事会实施的经营策略、发展规划是符合国家政策和企业不断发展的长远利益的。
(二)为公司审计的中信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况
1、主营业绩概述
1998年面对亚洲金融危机蔓延,国内摩托车市场严重滑坡、第一次出现了两位数的负增长,同业竞争加剧等诸多不利因素,公司坚持以市场为主导,以提高经济效益为中心,努力调整企业内部结构,加快内部机制转换;加强企业内部科学管理,充分挖掘各方面潜力;针对下半年国家加大反走私工作力度,国内经济环境得到一定的好转,摩托车市场有了一定回升的有利环境,加强销售工作管理;全体员工精诚团结、励精图治、开拓进取,从而克服了种种困难取得了较好的业绩:全年生产摩托车、汽车仪表175.29万套,比上年增长5％;销售摩托车、汽车仪表190.04万套,比上年增长23.3％,产销率达108％;实现主营业务收入11842.8万元,比去年同期增长了537.4万元;实现净利润2362.1万元,较好地完成了本年度经营目标,维护了广大股东的权益。
2、公司财务状况
指标项目
1998年末 1997年末 增长数额 增长比例％
总资产 307775189.71 289911073.26 17864116.45 6.2
长期负债 12130000.00 24900000.00 -12770000.00 -51
股东权益 207825593.77 181987275.45 25838318.32 14.2
主营业务利润
40786050.46 39264241.24 1521809.22 3.87
净利润 23621514.01 25188528.45 -1567014.44 -6.2
公司总资产增加主要是因为股东权益增加和负债减少所致;长期负债的减少是由于偿还了到期的长期借款;股东权益的增加为成都高新区返还所得税221万元和1998年度实现净利润2362万元所致;主营业务利润的增加,主要来源于公司销售收入的增长、新品价值增加、产品成本下降和税金减少所致;净利润减少主要原因是受1998年经济形势不景气、摩托车行业严重滑坡、主机厂竞相降价和财务费用增加的影响。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)经营中出现的问题与困难
由于受亚洲金融危机的影响,国内摩托车工业的生产销售市场呈现全面滑坡的态势,各主机厂之间竞争异常激烈,纷纷降价促销,导致零部件价格再度大幅下调。
(2)针对上述问题,采取了以下措施:
公司及时根据市场变化,调整经营策略,一手抓内部管理、转换机制,降低成本,挖潜降耗,苦练内功;一手抓新品开发,一手强化销售工作,打好市场开拓的攻坚战,做好售后服务,维护公司品牌声誉,借公司ISO9002国际标准认证之际,使公司的经营管理上升到一个新的水平。
———加大了新产品的开发力度。九八年共计开发新产品35种,完成系列功能扩展品种188种,新品产值比去年增长12％,占工业总产值的26％,企业还荣获“四川省火炬计划先进单位”。
———加强销售管理,适时调整营销策略。一方面严格要求、完善服务、管理规范;另一方面通过加强市场研究和预测,利用公司产品功能齐全、价格合理和对市场快速应变的能力,针对不同市场,制定灵活的营销策略;建立销售收入与职工收入挂钩的激励机制,调动销售人员积极性。
———调整内部结构,强化内部管理。推行先进的管理模式,调整公司管理结构,完善了经营管理体制,使公司的市场适应能力和应变能力不断增强;建立财务结算中心,坚持一支笔资金审批制度,严格程序办事,从而加强了对公司财务的管理。
———积极推行ISO9002国际标准,使公司的质量管理体系日趋完善。
(二)公司投资情况
1、募集资金的使用情况
报告期内,公司严格按照募集资金使用计划对97年延续的募集资金进行投入,实际投资项目与承诺投资项目相同。具体投资情况如下:
(1)实际投资项目与承诺投资项目相同
单位:万元
承诺的 实际投资 项目计划 97年 98年 累计 投资完
投资项目 项目 投资额 投资 投资 投资额 成情况
汽车组合仪表汽车组合仪表
改造项目改造项目
2983 1615 1211 2826 95％
车用仪表字轮车用仪表字轮
改造项目改造项目
2987 201 60 261 9％
车用仪表机芯车用仪表机芯
改造项目改造项目
2907 1094 2346 3440 118％
合计 8877 2910 3617 6527 78.4％
(2)尚未使用的募集资金
公司募集资金8330万元,截止1998年底已投入项目的资金6527万元,尚余1803万元资金,其中:200万元为项目流动资金临时占用,500万元用于购买97(三)国债,其余为银行存款。
(3)项目进度及收益情况
1)汽车组合仪表生产线技术改造项目
该项目主要是针对汽车组合仪表的装配、冲压、注塑、工模具及热处理等主要生产线进行改造。计划投资2983万元,截止98年底,累计投资总额2826万元,完成计划95％。本项目完成的主要内容:装配生产线新增国内装配设备44台,同时完成了装配生产线中央空调改造;冲压生产线引进了日本高速冲床和精密冲床各1台;注塑生产线引进了香港震雄公司生产的精密注塑机2台;工模具生产线新增国内工模具设备14台(套);新增热处理生产线1条。项目共计新增各类设备79台(套),新建热处理工房1800平方米。目前大部分设备已经到货并安装调试,预计于1999年3月竣工并投入生产。
该项目实际进度同计划进度滞后约6个月,主要原因是工程建设周期延长。而且由于产品市场竞争激烈,产品价格下降,预计该项目达设计纲领后,可实现利润350万元。
2)车用仪表字轮改造项目
该项目计划投资2987万元,截止1998年底,累计投资261万元,完成总投资的9％。该项目由于技术含量高,需引进技术,公司经过多方努力,同美国、日本、韩国等国家进行多次洽谈,目前已同一台湾公司签订了合作协议,正进行技术、合作等方案的制作。如能顺利实施,项目预计99年内竣工。
3)车用仪表机芯生产线改造项目
该项目主要是针对机芯生产线、表面处理生产线进行改造,计划投资2907万元,截止98年底,累计投资总额3440万元,完成计划的118％,与计划进度基本一致。本项目完成的主要内容:机芯生产线引进日本精机P-45、MG-26机芯生产线各1条;新增表面处理自动生产线3条。项目共计新增设备33台(套),新建表面处理工房面积4400平方米。但由于表面处理工房要求较高,导致投资费用增加。该工房1999年5月竣工后,经过设备的安装调试,可竣工投产。98年本项目收益70万元,经过97年和98年两次较大幅度的价格下调后,预计该项目达设计纲领后可实现利润500万元。
2、报告期内,公司没有非募集资金的使用。
(三)新年度业务发展规划
———公司99年的总体思路:全方位上台阶(生产经营、企业规模、企业文化、技术质量),强化结构调整和内部管理,三个规范化运作(邯钢模式、ISO9002质量保证体系、股份公司运作),四项重点(机制、成本、质量、资本)
。
———公司争取99年生产摩托车仪表200万套,实现工业总产值15000万元。
———99年主要经营措施:
1、充分利用上市公司的优势,通过资本运作和资产重组,适时在行业内外,在新的产业、产品领域寻求突破,打破目前产品结构单一的状况,增加新的利润增长点。
2、加大新品开发力度,促进产品更新换代和提高产品技术档次,增加市场覆盖面;加大汽车仪表产品的开发和生产,使之成为公司新的经济增长点,从而状大主业的发展,始终保持仪表排头兵地位。
3、以“零缺陷、零损耗”(在产品质量上追求“零缺陷”,在成本管理上追求“零损耗”,)为目标,坚持学习邯钢经验,加强企业内部管理,提高企业综合竞争能力。
4、以“精简机构、精兵简政”为重点,深化企业内部人事、劳动分配制度改革,调整好劳动关系和工资关系,把员工利益和公司利益紧密联系起来;推行计件工资制,使工资制度更加合理、科学。以提高办事效率为原则,对公司机构设置进行调整
5、围绕公司总体经营思路,继续实施“制高点”工程,加快技术改造步伐。99拟对机加生产线进行改造,新增一批国内外高精设备,提高零件精度;在引进的车用仪表装配线的基础上,将公司现有装配生产线改造为具有国际90年代先进水平的装配生产线;新建一套系统的产品原材料、零部件和成品质量检测评价系统,从而提高产品质量和档次,保证出精品、创名牌,确保实施“制高点”工程。
6、继承和发扬艰苦创业、艰苦奋斗的优良传统和作风,坚持“一个中心(财务核算中心)核算、一支笔(总经理)审批”的财务制度,精打细算、紧缩开支,以企业经营目标为中心,艰苦奋斗,全面实现生产经营、企业规模、技术质量水平、企业文化上台阶。
八、重大事项
1.本公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内本公司无收购兼并与资产重组事项。
3.重大关联交易事项
(1)存在控制关系的关联方情况
企业名称
注册地址 注册资本 与本企业 经济性质 本公司 法定代
(万元) 关系 所占权益 表人
成都天兴仪表集团有限责任公司
成都市龙泉驿 4089 控股股东 国有企业 70.83％ 武卫华
区十陵镇
上海万友天兴仪表有限公司
浦东新区龙东 928 子公司 有限责任公司 61.20％ 武卫华
大道1268号 (国内合资)
(2)关联交易事项
1)98年上半年本公司代集团公司收增值税320万元,代收集团公司贷款2400万元,6月份代集团公司归还贷款400万元,本公司将200万元银行承兑汇票背书给集团公司,支付集团公司的费用。下半年,本公司代收集团公司增值税返还款799万元,代收集团公司贷款893万元,代集团公司归还贷款873万元,本公司将2013.4万元银行承兑汇票背书给集团公司,支付集团公司的费用和款项。本往来款项所产生的关联交易对本公司无重大影响。
2)按照与天兴集团公司签订的综合服务协议、房屋租赁协议、土地使用权租赁协议和商标使用许可协议,本公司在报告期内依据上述协议向天兴集团公司交纳相关费用共计7,260,081.84元。具体费用支出如下:
单位:人民币元
项目 交纳金额
商标使用权 300,000.00
房屋租赁费 1,019,975.00
土地使用费 601,692.00
燃料、动力费 225,869.11
水、电、汽费 1,108,830.26
养老保险 1,506,638.11
运费 2,497,077.36
合计 7,260,081.84
股份公司将收到的银行承兑汇票7,120,000.00背书给天兴集团予以支付。
本公司在报告期内向上海万友天兴仪表有限公司销售仪表零部件共计人民币2,641,652.71元。
(3)上述关联交易对公司无影响。
4.报告期内,公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5.报告期内,公司聘任的会计师事务所未变更,仍为中信会计师事务所。
6.报告期内公司无重大合同(如担保、抵押)事项
7.报告期内公司未更改名称及股票简称。
8.其他重大事项
计算机2000年问题:
①本公司对2000年问题就绪的定义;公司内部有关计算机控制系统(包括工模具、财务、管理等)部门运行正常,计算机软硬件运行不受2000年进位影响。
②2000年问题对公司的影响;公司工模具CAD、CAE系统停机检测、修改、试运行会造成一定的误工损失和资金投入。
③2000年问题计划与解决方案:目前对重要生产设备及计算机系统的检测工作已结束。计划于99年4月完成重要系统的修改工作,99年9月完成系统修改后的运行测试,99年11月完成应急措施的准备工作。
④解决公司2000年问题预计需费用180万人民币,对公司经营影响不大。
九、财务报告
(一)审计报告
审计报告
中信会审字(1999)第010号
成都天兴仪表股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司编制的母公司及合并1998年12月31日的资产负债表、1998年度利润及利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》、《股份制企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中信会计师事务所 中国注册会计师 程建
地址:北京市西城区金融街
35号国际企业大厦1202室 中国注册会计师 李毅
邮政编码:100032
联系电话:(010)88091221 一九九九年二月十日
(二)会计报表(见附件)
(三)会计报表附注
1、公司简介
成都天兴仪表股份有限公司(以下简称公司)是由成都天兴仪表(集团)有限公司(以下简称天兴集团公司)作为独家发起人,以社会募集方式设立的股份有限公司。1997年4月14日公司经成都市工商行政管理局核准登记,注册资本为人民币6,000万元。公司注册地址:四川成都高新技术开发区,企业法人营业执照号:28934006。成都高新区科技局1997年6月以“成高科(1997)033号”文认定我公司为高新技术企业。
经公司股东大会批准,公司于1998年2月17日向全体股东每10股转增8股,共转增注册资本人民币4,800万元,公司现有注册资本10,800万元,其中已流通人民币普通股3,150万元。
公司经营范围:摩托车与汽车配件的生产、加工,非标设备与金属切削机床附件,工、卡、量刃具的生产、加工;模具制造销售;仪器仪表新技术、新产品的开发应用及技术咨询;工程塑料制品的生产。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
(1)会计制度:
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:
公司会计年度采用公历年度,即自公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:
公司按权责发生制为原则记帐,以实际成本作为计价基础。
(5)合并会计报表的编制方法:
1)公司合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规定》(财会字〖1995〗11号)等有关文件的要求进行编制;合并范围以公司占被投资企业权益性资本50％以上,或虽不足50％以上但公司对该被投资企业具有实质控制关系的单位纳入合并范围。
2)公司在对被投资企业会计报表进行合并的过程中,按照有关规定,在合并会计报表时对下列事项进行了抵消调整:
①公司权益性投资与并表被投资企业所有者权益中有关的部分;
②公司与并表被投资企业之间的相互往来;
③公司与并表被投资企业之间未实现的内部销售。
(6)现金等价物的确定标准:
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(7)坏帐核算方法:
公司坏帐确认标准为:(1)债务人破产或者已经死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。
坏帐损失的核算采用备抵法,一般情况下,公司按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
(8)存货核算方法:
公司的存货主要包括原材料、低值易耗品、产成品和在产品等。
1)公司的原材料包括主要材料、辅助材料、燃料、外购半成品、修理用备件
、包装物等。原材料的日常领用、发出均采用计划成本核算,月末,按照发出各种原材料的计划成本,计算应负担的成本差异。
2)低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
3)产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法计算。
4)成本结转时采用按完工产品分步结转法。
5)公司不计提存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法:
1)公司短期投资核算购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。公司对外一年以下(含一年)的委托贷款,也在本科目核算。
2)公司的短期投资按实际支付的价款核算。
3)公司短期投资收益的确认方法是按照实际收到的金额确认入帐。
(10)长期投资核算方法:
1)债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后余额作为债券投资实际成本,实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采取直线法。
2)股权投资:对被投资单位拥有20％以下股权的投资采用成本法核算;对拥有20％以上股权的投资采用权益法核算,并对拥有50％以上股权或具有控制关系单位的投资,编制合并会计报表。公司不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法:
1)公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。
2)固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值(残值率为3％)确定其折旧率如下:
资产名称 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.23％
机器设备 12-15年 8.08％ -6.47％
运输工具 8年 12.12％
办公设备 5年 19.40％
其 他 10-12年 9.70％ -8.08％
(12)在建工程核算方法:
核算在建工程在建造过程中实际发生的全部支出。在建工程完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产,工程建造期间发生的借款利息计入工程成本。
(13)无形资产的计价和摊销方法:
1)公司无形资产中的土地使用权,按股东投入的无形资产评估确认的价值入帐,摊销年限为30年。
2)购入的无形资产按实际支付的价款入帐。无形资产的成本在其有效期限内平均摊销。
14)开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费在公司开始生产经营以后的五年内分期平均摊销。
长期待摊费用核算已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的除开办费以外的其他各项费用,包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销,租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。
(15)收入确认原则:
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认销售收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法:
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
(17)会计政策和会计估计的变更:
公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
公司执行会计制度的变更,对公司当期财务状况和经营成果没有产生重大影响。本期资产负债表中“1997.12.31.”栏和利润及利润分配表中“1997年度”栏数字已按新制度的规定进行了调整。
3、税项
(1)所得税
经成都高新区地方税务局1997年8月4日“成高地税发〖1997〗001号”文件批准,公司自1997年1月1日起按15％税率缴纳企业所得税。
经成都高新区财政局1997年8月4日“成高财政发〖1997〗001号
”文件批准,公司1997年度、1998年度缴纳的企业所得税由成都高新区财政全额返还(返还的所得税计入资本公积)。
(2)增值税
销项税额按产品销售收入乘17％的税率计算,符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
(3)营业税
按应纳税营业额的5％税率计缴营业税。
(4)城市维护建设税
按增值税和营业税应纳税额的5％计缴城市维护建设税。
(5)教育费附加
按增值税和营业税应纳税额的3％计缴教育费附加。
(6)其他税项
其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
4、控股子公司及合营企业
上海万友天兴仪表有限公司为公司控股的子公司。该子公司注册地在上海市浦东新区龙东大道1268号;法定代表人为武卫华;注册资本9,280,000.00元。该子公司经营范围:条形码、液晶显示器、电子元器件、仪器仪表、工业控制计算机的制造、加工及销售,摩托车及配件、五金交电、紧固件器材、建筑材料、化工产品(除危险品)的销售。公司占该子公司注册资本比例为61.2％。
5、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
现金 63,088.68 41,804.48
银行存款 21,379,673.30 9,371,960.42
其他货币资金 278,967.82 3,787,583.15
其中:信用卡 430,993.81
合计 21,721,729.80 13,201,348.05
本年货币资金期末较期初减少39.23％,主要原因是将1997年募集资金投向在建工程项目。
(2)短期投资
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
股票投资
债券投资 5,000,000.00
其他投资 6,000,000.00
合 计 5,000,000.00 6,000,000.00
公司1997年12月31日短期投资金额5,000,000.00元,为认购97三年期国债。1998年12月31日该国债市价每百元为121.02元。该款项在1998年已转入长期投资。1998年12月31日短期投资金额为6,000,000元,系公司委托北方工业集团财务有限责任公司向成都天兴山田公司等单位的委托贷款。
(3)应收票据
单位:人民币元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川天兴仪表厂 1998.12.15. 1999.06.15. 200,000.00 背书
重庆建设销售公司 1998.11.30. 1999.05.11. 300,000.00
1999.1. 背书
深圳北方摩托车重庆分公司
1998.12.23. 1999.06.08. 100,000.00
1999.1.背书
重庆建设销售公司 1998.12.11. 1999.06.06. 676,000.00
承兑汇票
嘉陵集团销售公司 1998.10.22. 1999.04.15. 2,900,000.00
抵押
中国嘉陵工业摩托车公司
1998.12.18. 1999.06.17. 2,500,000.00
1998.12.29.背书
重庆隆鑫汽油机械制造公司
1998.11.03. 1999.05.02. 200,000.00
背书
重庆建设隆鑫公司 1998.11.03. 1999.05.02. 200,000.00
1999.1.背书增城雷通摩托车公司
1998.09.30. 1999.03.30. 300,000.00
重庆恒胜摩托车工业公司
1998.11.05. 1999.04.05. 50,000.00 背书
重庆恒胜摩托车工业公司
1998.11.11. 1999.02.15. 103,846.40
背书
天津市八达实业公司
1998.11.02. 1999.05.02. 20,000.00 背书
秦皇岛金城公司 1998.11.05. 1999.05.04. 500,000.00 背书
合 计 8,049,846.40
本年应收票据系公司销售产品时,收到的尚未到期的银行承兑汇票。
(4)应收帐款
公司1998年12月31日应收帐款余额为人民币77,353,232.61元,帐龄如下:
单位:人民币元
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 67,509,782.01 91.59％ 73,675,394.89 95.25％
1-2年 3,911,086.37 5.31％ 3,160,740.94 4.09％
2-3年 1,011,349.30 1.37％ 517,096.78 0.66％
3年以上 1,278,340.93 1.73％
合 计 73,710,558.61 100％ 77,353,232.61 100％
应收帐款中无应收持公司5％以上股份的股东单位的款项。
(5)预付货款
公司1998年12月31日预付货款余额为23,376,852.79元,帐龄如下:
单位:人民币元
帐龄 1997.12.31 比例 1998.12.31 比例
1年以内 7,592,665.68 96.86％ 20,595,735.47 88.10％
1-2年 245,887.70 3.14％ 1,911,785.50 8.18％
2-3年 838,665.87 3.59％
3年以上 30,665.95 0.13％
合 计 7,838,553.38 100％ 23,376,852.79 100％
公司预付货款中无预付持公司5％以上股份的股东单位的款项。公司预付帐款较期初增加198.23％,主要系预付仪表生产线设备款,其中:预付北方工业公司人民币907万元,预付北京金鹏电镀器材公司人民币504万元,预付中国工业机械进出口公司130万元。
(6)其他应收款
公司1998年12月31日其他应收款余额为31,713,130.79元,帐龄如下:
单位:人民币元
帐龄 1997.12.31 比例 1998.12.31 比例
1年以内 9,013,512.59 77.60％ 30,416,267.12 95.91％
1-2年 2,496,304.60 21.49％ 1,296,863.67 4.09％
2-3年 89,944.15 0.77％
3年以上 15,696.42 0.14％
合 计 11,615,457.76 100％ 31,713,130.79 100％
其他应收款中主要为应收公司股东天兴集团公司28,308,242.62元,系公司与集团公司的往来款。
(7)存货
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
原材料 23,089,408.33 20,914,525.42
低值易耗品 4,278,300.32 4,710,163.28
委托加工材料 166,905.47 72,063.37
包装物 27,572.87 452.00
在产品 12,628,745.07 11,703,635.95
产成品 16,675,196.50 19,150,836.60
材料采购 3,596,249.96 606,837.61
辅助生产 962,223.48 535,448.25
材料成本差异 -1,448,081.13 -5,400,058.81
合计 59,976,520.87 52,293,903.67
本公司本年度未计提存货跌价准备。
(8)待摊费用
单位:人民币元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项 2,575,722.34 1,030,907.32 514,938.36 515,968.96
税额转入
合计 2,575,722.34 1,030,907.32 514,938.36 515,968.96
待摊费用1997年12月31日余额为1,030,907.32元,系将96年根据评估报告列入递延资产的期初进项税额转入本科目。1998年12月31日余额为515,968.96元,较上年减少49.95％。
(9)长期投资
公司1998年12月31日余额为人民币6,446,950.81元。
1)项目明细
单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 987,950.81 987,950.81
长期债券投资 5,459,000.00 5,459,000.00
合计 987,950.81 5,459,000.00 6,446,950.81
2)长期股权投资
公司长期股权投资98年12月31日余额为人民币987,950.81元,其内容为:
单位:人民币元
项目 初始金额 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
形成原因
对上海万友天兴仪表有
限公司投资合并价差
987,950.81 评估增值 10年 987,950.81
小计 987,950.81 987,950.81
公司对上述合并价差自1999年1月1日开始摊销。
3)长期债券投资
长期债券投资1998年12月31日余额为5,459,000.00元,其内容为:
单位:人民币元
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计利息
或已收利息
长期债券投资
5,000,000 9.18％ 5,000,000 2000.5.1 459,000 650,250
合计 5,000,000 5,000,000 459,000 650,250
公司本年度内未计提长期投资减值准备。
(10)固定资产及折旧
单位:人民币元
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 2,607,140.79 18,934,216 21541356.79
机器设备 24,210,933.59 9,358,946.46 111,104.49 33458775.56
运输工具 2,043,036.34 477,035.50 106,252.00 2413819.84
办公设备 461,761.97 161,109.00 622870.97
其他 2,071,071.08 2,071,071.08
合计 31,393,943.77 28931306.96 217356.49
60,107,894.24
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 91,028.07 676,995.38 768,023.45
机器设备 5,485,924.79 2,453,325.79 29,099.04 7,910,151.54
运输工具 718,951.40 334,722.33 51,696.97 1,001,976.76
办公设备 194,137.73 95,325.58 289,463.31
其他 296,985.42 296,985.42
合计 6,787,027.41 3,560,369.08 80,796.01
10,266,600.48
固定资产净值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 2516112.72 18257220.62 20773333.34
机器设备 18725008.80 6905620.67 82005.45 25548624.02
运输工具 1324084.94 142313.17 54555.03 1411843.08
办公设备 267624.24 65783.42 333407.66
其他 1774085.66 1774085.66
合计 24606916.36 25370937.88 136560.48 49841293.76
本期有完工工程“106工房”转入固定资产,本工程总造价18,779,216.00元,按实际成本全额转入本科目。
(11)在建工程
单位:人民币元
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
资金来源 工程进度
引进设备(奥拓技改)
25737819.47 12300000.00 16007510 22030309.47
贷款 完工待验收
106装配车间工程
18779216.00 18779216.00 自筹
双加技改
8528390.08 5957103.19 5955334.09 5426184.92 3103974.26
贷款 部分转固
非标
1275322.33 1275322.33
车用仪表机芯
5842733.15 964009.10 2496011.10 184262.00 4126469.15
募股资金 118％
汽车组合仪表
8337448.07 814165.70 1527835.77 7623778.00
募股资金 95％
办公室改建
120000.00 3500.00 155000.00 自筹
机床安装
2500.00 929.46 3429.46
自筹
合计
67348106.77 21315029.78 23017649.96 21617956.92 38163282.67
(12)无形资产
单位:人民币元
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
1000000.00 958333.31 33333.36 924999.95合计
958333.31 33333.36 924999.95
土地使用权按联营期30年平均摊销。
(13)开办费
单位:人民币元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海万友公司开办费 411,250.20 164,500.02 246,750.18
合计 411,250.20 164,500.02 246,750.18
(14)短期借款
单位:人民币元
借款类别 期初数 期末数
银行借款
其中:信用 970,000.00 0.00
担保 0.00 0.00
合计 970,000.00 0.00
本年短期借款期末无余额系公司归还流动资金借款所致。
(15)一年内到期的长期借款
单位:人民币元
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率％
银行借款
其中:信用 8,130,000.00 94.08-98.12 12.6-15.12
6,000,000.00 95.4-99.7 10.50
4,000,000.00 96.2-99.2 10.50
担保 12,500,000.00 94.07 -98.08 10.98 -15.12
2,800,000.00 94.8 -99.8 9.78
5,000,000.00 94.12- 99.12 9.78
合计 20,630,000.00 17,800,000.00
(16)应付票据
公司应付票据1998年12月31日余额为5,900,000.00元,较1997年12月31日余额3,950,000元增加49.37％,系公司购原材料等向售货单位开出的银行承兑汇票增加。公司无应付持公司5％以上股份的股东单位的款项。
(17)应付帐款
公司1998年12月31日应付帐款余额26,063,598.68元,无应付持公司5％以上股份的股东单位的款项。
(18)预收货款
公司预收货款1998年12月31日余额为4,646,114.57元,较1997年12月31日余额909,297.66元增加80.43％,系公司收到购货单位预付的购货款增加。公司无预收持公司5％以上股份的股东单位的款项。
(19)应交税金
单位:人民币元
项目 期初数 期末数
所得税 -216,804.31 1,097,001.41
增值税 6,795,271.72 300,495.33
营业税 54,078.56 559,962.81
城建税 459,167.65 55,358.56
合计 7,091,713.62 2,012,818.11
未交税金年末数比年初数减少71.62％,主要是公司本年度及时交纳增值税所致。
根据成都市高新区地方税务局“成高地税发〖1999〗014号”批准,公司除将1998年实际发生的科技开发费用8,655,122.72元据实列入费用外,可再按此发生额的50％即4,327,561.36元直接抵扣1998年应纳税所得额。
(20)其他应付款
公司1998年12月31日其他应付款余额21,833,675.32元,其中应付天兴集团公司2,000万元。详细情况见附录(七)“关联方关系及其交易”中的说明。
(21)长期借款
单位:人民币元
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
工行成都龙泉驿支行
6,000,000.00 1996.2.16-2000.2.16 10.50％ 担保
工行南川市支行
2,500,000.00 1996.6.27-2000.6.26 10.8％ 信用
工行南川市支行
580,000.00 1992.6.30-2000.6.29 10.8％ 信用
工行南川市支行
1,200,000.00 1992.12.15-2000.12.15 10.8％ 信用
工行南川市支行
1,850,000.00 1992.12.30-2000.12.29 10.8％ 信用
合计 12,130,000.00
(22)股本
单位:人民币元
股份种类 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
1.发起人股份
42500000 34000000.00 34000000 76500000
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
42500000 34000000.00 34000000 76500000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
42500000 34000000.00 34000000 76500000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股
17500000 14000000.00 14000000 31500000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
17500000 14000000.00 14000000 31500000
三、股份总数
60000000 48000000 48000000
108000000
公司年末股本较年初增加80％,是由于公司根据1998年2月8日临时股东大会以资本公积金转增股本的缘故。
(23)资本公积
单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 73750551.42 73750551.42
其中:转增股本 48000000.00 -48000000.00
资产评估增值 14285143.91 14285143.91
所得税返还 3783195.69 2216804.31 6000000.00
合计 91818891.02 2216804.31 48000000.00 46035695.33
本期增加数中“所得税返还”项为本年公司收到的成都高新技术开发区做为财政扶持基金返还公司的所得税额2,216,804.31元。
本年公司资本公积减少系公司根据1998年2月8日临时股东大会决议公告,于1998年2月17日,以总股本6000万股为基数,向全体股东按10:8的比例转增股本。转增后,公司总股本增至10,800万股。
(24)盈余公积
单位:人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 3,016,838.45 2,362,151.40 5,378,989.85
公益金 1,508,419.22 1,181,075.70 2,689,494.92
任意盈余公积
合计 4,525,257.67 3,543,227.10 8,068,484.77
按照公司章程规定的股利分配方法,按1998年度净利润的10％提取一般盈余公积,按净利润的5％提取公益金。
(25)未分配利润
本年度未分配利润变动情况:1998.12.31
年初未分配利润 25,643,126.76
加:本年度净利润 23,621,514.01
减:提取法定盈余公积金 2,362,151.40
提取法定公益金 1,181,075.70
提取任意盈余公积金
减:分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 45,721,413.67
公司1998年初未分配利润为25,643,126.76元,1998年度实现净利润为23,621,514.01元,提取10％的盈余公积金,提取5％的公益金,年末未分配利润45,721,413.67元。
(26)其他业务利润
单位:人民币元
项目 收入金额 成本金额 其他业务利润
销售材料 3,964,566.63 3,688,133.37 276,433.26
销售废料 961,544.76 139,930.48 821,614.28
运费 26,851.04 26,851.04
其他:全检费等 1,553,558.70 119,974.66 1,433,584.04
合计 6,506,521.13 3,948,038.51 2,558,482.62
(27)财务费用
单位:人民币元
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 5,400,911.21 2,890,391.37
减:利息收入 681,360.12 1,151,420.20
其他:金融机构手续费 -1,688.41 25,465.20
合计 4,717,862.68 1,764,436.37
公司财务费用本年较上年增加146.95％,主要是因为本年借款利息支出增加。
(28)投资收益
公司投资收益本年发生数1,109,000.00元。
单位:人民币元
项目 本年发生数 上年发生数
债权投资收益: 1,109,000.00 306,000.00
合计 1,109,000.00 306,000.00
(29)补贴收入
本年度补贴收入5,000元为公司的子公司上海万友天兴仪表有限公司收到的当地税务部门返还的所得税款。
(30)支付的其他与经营活动有关的现金
其中有7,755,162.97为公司与天兴集团公司的往来款,其余为公司发生的差旅费、办公费和其他费用。
6、分行业资料
公司主营业务为摩托车、汽车仪表的生产和销售,业务性质较单一。
单位:人民币万元
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
摩托车、汽车仪表的生产和销售
11,305.36 11,842.80 7,277.38 7,733.64 4,027.98 4,109.16
合计
11,305.36 11,842.80 7,277.38 7,733.64 4,027.98 4,109.16
7、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况
1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
成都天兴仪表集团有限责任公司
成都市龙泉驿 国家指定计 控股股东 国有企业 武卫华
区十陵镇 划兵器引信、
摩托车及汽车配件
上海万友天兴仪表有限公司
浦东新区龙东 电子元器件、 子公司 有限责任公司 武卫华
大道1268号 仪器仪表 (国内合资)
的生产和销售
2)存在控制方的关联方的注册资本及其变化
单位:人民币元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
成都天兴仪表集 40,890,000.00 40,890,000.00
团有限责任公司
上海万友天兴 9,280,000.00 9,280,000.00
仪表有限公司
3)存在控制方的关联方所持权益及其变化
单位:人民币元
企业名称
期初数 比例 本期增加 比例 本期减少 比例
期末数 比例
成都天兴仪表集团有限责任公司
171599784.18 70.83％ 1885643.51 70.83％
173485427.69 70.83％
上海万友天兴仪表有限公司
9273745.42 61.20％ 30243.38 61.20％ 61.20％
9303988.80 61.20％
4)与本公司不存在控制关系的关联公司
企业名称 与本企业关系
成都天兴山田有限公司 受同一控股股东控制
(2)关联交易事项
公司本年度发生的关联交易事项主要是与天兴集团公司的资金往来:
1)其他应收款-天兴集团公司:本年年末余额为人民币28,308,242.62元。本年度发生的关联交易事项主要有:公司为天兴集团公司归还银行贷款1,273万元,转让给集团公司承兑汇票人民币2,213.40万元。
2)其他应付款-天兴集团公司:本年年末余额为人民币2,000万元。本年度发生的关联交易事项主要有:公司代集团公司收集团增值税返还款1,119万元,代集团公司收银行贷款3,293万元。
3)按照与天兴集团公司签订的综合服务协议、房屋租赁协议、土地使用权租赁协议和商标使用许可协议,本公司在报告期内依据上述协议向天兴集团公司交纳相关费用共计7,260,081.84元。具体费用支出如下:
单位:人民币元
项目 交纳金额
商标使用权 300,000.00
房屋租赁费 1,019,975.00
土地使用费 601,692.00
燃料、动力费 225,869.11
水、电、汽费 1,108,830.26
养老保险 1,506,638.11
运费 2,497,077.36
合计 7,260,081.84
股份公司将收到的银行承兑汇票7,120,000.00背书给天兴集团予以支付。
本公司在报告期内向上海万友天兴仪表有限公司销售仪表零部件共计人民币2,641,652.71元。
8、或有事项
截至1998年12月31日止,公司没有对外提供任何经济担保和其他财务承诺。
9、承诺事项
截至1998年12月31日止,公司没有需披露的承诺事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:一九九七年四月十四日
公司注册地点:成都市工商行政管理局
公司变更登记注册日期:一九九八年七月十七日
2、营业执照注册号:(高新字)28934006
3、税务登记号码:地税登记号:510102520100018
国税登记号:510109633134930
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记结算公司
5、会计师事务所:中信会计师事务所
办公地点:北京市西城区金融街35号国际企业大厦1202室
邮 编:100032
联系电话:(010)88091221
十一、备查文件
1、载有公司董事长兼总经理武卫华先生亲笔签署的年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3、载有中信会计师事务所盖章,中国注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、公司章程。
以上文件均完整置备于公司董事会办公室。
成都天兴仪表股份有限公司
一九九九年三月二日
--------------------------------------------------------------
(一)资产负债表
编制单位:成都天兴仪表股份有限公司 金额单位:人民币元
资 产 注释
合并期末数 合并年初数 母公司期末数 母公司年初数
流动资产：
货币资金
13201348.05 21721729.80 12503359.52 21027617.26
短期投资
600000.00 5000000.00 6000000.00 5000000.00
减：短期投资跌价准备
0.00 0.00 0.00 0.00
短期投资净额
6000000.00 5000000.00 6000000.00 5000000.00
应收票据
8049846.40 15040000.00 8049846.40 14790000.00
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收帐款
77353232.64 73710558.61 76279972.32 73800780.89
减：坏帐准备
402270.98 381209.59 381399.86 369003.90
应收帐款净额
76950961.63 73329349.02 75898572.46 73431776.99
预付帐款
23376852.79 78.8553.38 23363753.29 7831053.38
应收补贴款
0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
31713130.79 11615457.76 32632995.11 11488358.32
存货
52293903.67 59976520.87 48285007.57 55200749.87
减：存货跌价准备
0.00 0.00 0.00 0.00
存货净额
52293903.67 59976520.87 48285007.57 55200749.87
待摊费用 515968.96 1030907.32 515968.96 1030907.32
待处理流动资产净损失
26697.65 22955.26 0.00 0.00
一年内到期的长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产
0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计
212128709.94 195575473.41 207249503.31 189800463.14
长期投资：
长期股权投资
987950.81 987950.81 6681991.96 6663483.01
长期债权投资
5459000.00 0.00 5459000.00 0.00
长期投资合计
6446950.81 987950.81 12140991.96 6663483.01
减：长期投资减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资净额
6446950.81 987950.81 12140991.96 6663483.01
固定资产：
固定资产原价
60107894.24 31393943.77 55437757.26 26879516.79
减：累计折旧
10266600.48 6787027.41 9700412.48 6484773.95
固定资产净值
49841293.79 24606916.36 45737344.78 20394742.84
工程物资
0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程
38163282.67 67348106.77 38159853.21 67225606.77
固定资产清理
0.00 0.00 0.00 0.00
待处理固定资产损失
23202.40 23042.40 0.00 0.00
固定资产合计
88027778.83 91978065.53 83897197.99 89620349.61
无形资产及其他资产：
无形资产
924999.95 958333.31 0.00 0.00
开办费 246750.18 411250.20 0.00 0.00
长期待摊费用
0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计
1171750.13 1369583.51 0.00 0.00
递延税项：
递延税款借项
0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计
307775189.71 289911.073.26 303287693.26 284084295.76
负债及股东权益 注释
合并期末数 合并年初数 母公司期末数 母公司年初数
流动负债：
短期借款 0.00 970000.00 0.00 970000.00
应付票据
59000000.00 3950000.00 5900000.00 3950000.00
应付帐款
26063598.68 37253637.35 25422876.49 34807605.12
预收帐款
4646114.57 909297.66 4646114.57 909297.66
代销商品款
0.00 0.00 0.00 0.00
应付工资
1062075.62 0.00 1062075.62 0.00
应付福利费
4858202.48 3771147.83 4787553.51 3594539.75
应付股利
0.00 0.00 0.00 0.00
应交税金
2012818.11 7091713.62 2021005.83 7495399.49
其他应交款
73163.51 415195.54 73163.51 415195.54
其他应付款
21833675.32 4434592.59 21619309.96 4324982.75
预提费用
-40000.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期负债
17800000.00 20630000.00 17800000.00 20630000.00
其他流动负债
流动负债合计
84209648.29 79425584.59 8332099.49 77197020.31
长期负债：
长期借款
1213000.00 24900000.00 12130000.00 24900000.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款
0.00 0.00 0.00 0.00
住房周转金
0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债
0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计
12130000.00 24900000.00 121300000.00 24900000.00
递延税项：
递延税款贷项
0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计
96339648.29 104325584.59 95462099.49 102097020.31
少数股东权益
3609947.65 359813.22 0.00 0.00
股东权益
股本
108000000.00 60000000.00 108000000.00 60000000.00
资本公积
46035695.33 91818891.02 46035695.33 91818891.02
盈余公积
8068484.77 4525257.67 8068484.77 4525257.67
其中：公益金
2690694.36 1508419.22 2689494.92 1508419.22
未分配利润
45721413.67 25643126.76 45721413.67 25643126.76
股东权益合计
207825593.77 181987275.45 207825593.77 181987275.45
负债及股东权益总计
307775189.71 289911073.26 303287693.26 284084295.76
(二)利润表及利润分配表
编制单位:成都天兴仪表股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 注释
合并期末数 合并年初数 母公司期末数 母公司年初数
一、主营业务收入
118427982.31 113053607.66 114200483.19 110768482.59
减：折扣与折让
0.00 0.00 0.00 0.00
主营业务收入净额
118427982.31 113053607.66 114200483.19 110768482.59
减：主营业务成本
77336439.09 72773807.30 74158937.79 71507930.39
主营业务税金及附加
305492.76 1015559.12 305492.76 1015559.12
二、主营业务利润
40786050.46 39264241.24 39736052.64 38244993.06
加：其他业务利润
2558482.62 2570908.18 2558482.62 250908.18
减：存货跌价损失
0.00 0.00 0.00 0.00
营业费用
2843177.33 3357002.94 2795253.93 3286790.57
管理费用
9904745.88 10593319.69 8970418.07 9710288.27
财务费用
4717862.68 1764436.37 4742357.05 1776225.37
三、营业利润
25878747.19 32020390.42 25786506.21 26042597.05
加：投资收益
1109000.00 306000.00 1127508.95 293742.23
补贴收入
5000.00 0.00 0.00 0.00
营业外收入
137126.17 2636494.44 137126.17 2636494.44
减：营业外支出
108610.39 26503.00 108440.48 1109.58
加:以前年度损益调整
-62372.97 27571.02 0.00 0.00
四、利润总额
36958890.00 28963952.88 26942700.85 28971724.14
减：所得税
3325541.56 3783195.89 3321186.84 3783195.69
少数股东本期收益
117.4.43 -7771.26 0.00 0.00
五、净利润
23621514.01 25168528.45 23521514.01 25168528.45
加：年初未分配利润
25643126.76 4232877.58 25643126.76 4232877.58
盈余公积转入数
0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润
49264640.77 29421406.03 49264640.77 296421406.03
减：提取法定盈余公积
2362151.40 2518852.85 2362151.40 2518852.85
提取法定公益金
1181075.70 1259426.42 1181075.70 1259426.42
七、可供股东分配的利润
45721413.67 25643126.76 45721413.67 25643126.76
减：应付优先股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积
0.00 0.00 0.00 0.00
已分配普通股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的普通股股利
0.00 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润
45721413.67 25643126.76 45721413.67 25643126.76
(三)现金流量表
1998年度
编制:成都天兴仪表股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合并金额 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 87648103.02 82022050.76
收取的租金 0.00 0.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
14534558.72 13943748.63
收到的除增值税以外的其他税费返还 2014658.00 2009658.00
收到的其他与经营活动有关的现金 14758718.07 14397153.43
现金流入小计 118956037.81 112372610.82
购买商品、接受劳务支付的现金 31344464.45 26148178.98
经营租赁所支付的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 19208839.87 18628609.87
支付的增值税款 19887085.52 19371861.85
支付的所得税款 2000000.00 2000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 566026.70 566026.70
支付的其他与经营活动有关的现金 17653349.71 16902266.72
现金流出小计 90659766.25 83616944.12
经营活动产生的现金流量净额 28296271.56 28755666.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 0.00
分得股利或利润所收到的现金 0.00 0.00
取得债券利息收入所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 0.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 17330223.66 17294513.66
权益性投资所支付的现金 0.00 0.00
债权性投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1018.87 0.00
现金流出小计 17331242.53 17294513.66
投资活动产生的现金流量净额 -17331242.53 -17294513.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 0.00
发行债券所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 500000.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 500000.00 500000.00
偿还债务所支付的现金 15600000.00 15600000.00
发生筹资费用所支付的现金 3511.20 3511.20
分配股利或利润所支付的现金 0.00 0.00
偿付利息所支支付的现金 4381899.58 4381899.58
融资租赁所支付的现金 0.00 0.00
减少注册资本所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 19985410.78 19985410.78
筹资活动产生的现金流量净额 -19485410.78 -19985410.78
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -8520381.75 -8524257.74
附注
项 目 金额 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 0.00 0.00
以投资偿还债务 0.00 0.00
以固定资产进行长期投资 0.00 0.00
以存货偿还债务 0.00 0.00
融资租赁固定资产 0.00 0.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 23621514.01 23621514.01
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 14969.73 12395.96
固定资产折旧 3497573.07 3215638.53
无形资产摊销 143000.04 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 77340.45 77340.48
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 4717862.68 4742357.05
投资损失(减收益) 491230.14 472721.19
递延税款贷项(减借项) 0.00 0.00
存货的减少(减增加) 7682617.20 6915742.30
经营性应收项目的减少(减增加) 4336955.36 5269445.47
经营性应付项目的增加(减减少) -5352526.80 -5428113.22
增值税增加净额(减减少) -10916304.32 -10143375.07
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 28296271.56 28755666.70
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 13201348.05 12503359.52
减:货币资金的期初余额 21721729.80 21027617.26
现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -8520381.75 -8524257.74
股东权益增减变动表
编制单位:成都天兴仪表股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
一、股本 上年数 本年数
年初余额 6000000.00 6000000.00
本年增加数 0.00 48000000.00
其中:资本公积转入 48000000.00
盈余公积转入
利润分配转入
发行新股增加的股本
本年减少数
年末余额 6000000.00 6000000.00
二、资本公积
年初余额 88035695.33 91818891.02
本年增加数 3783195.69 2216804.31
其中:股本溢价
资产评估增值
接收损赠实物资产
住房公积金转入
投资准备
本年减少数 48000000.00
其中:转增股本数 48000000.00
转入损溢
年末余额 91818891.02 46035695.33
三、法定和任意盈余公积
年初余额 497985.60 3016838.45
本年增加数 2518852.85 2362151.40
其中:从净利润中提取数 2518852.85 2362151.40
法定公益金转入数
本年减少数 0.00 0.00
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票
年末余额 3016838.45 5378989.85
其中:法定盈余公积
四、法定公益金
年初余额 248992.80 1508419.22
本年增加数 1259426.42 1181075.70
其中:从净利润中提取数 1259426.42 1181075.70
本年减少数 0.00 0.00
其中:购建职工住房支出
其他集体福利支出
年末余额 1508419.22 2689494.92
五、未分配利润
年初未分配利润 4232877.58 25643126.76
本年净利润(净亏损以"-"号填列)
25188528.45 23621514.01
本年利润分配
3778279.27 3543227.10
年末末分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
25643126.76 45721413.67
