成都天兴仪表股份有限公司2001年年度报告 二○○二年四月 成都天兴仪表股份有限公司2001年年度报告目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 成都天兴仪表股份有限公司 2001年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事黄茂彪先生因出差未能出席董事会，委托文武先生代为行使表决权。本公司财务报告已经中兴宇会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意见审计报告。 第一章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：成都天兴仪表股份有限公司 英文名称：CHENGDU TIANXING INSTRUMENT AND METER CO,LTD 二、公司法定代表人：文武 三、公司董事会秘书：叶秀松 联系地址: 成都天兴仪表股份有限公司董事会办公室 联系电话：(028)4613721 4613722 4613723 传真：(028)4600581 电子信箱：yexsong x263.net 四、公司注册地址成都高新技术产业开发区 办公地址：成都外东十陵镇公司办公楼 邮政编码：610106 公司电子信箱:china0710 mail.china.com 五、公司选定的信息披露报刊名称中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：天兴仪表 股票代码：000710 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点、公司于一九九七年四月十四日在成都市工商行政管理局注册登记。 公司最新变更登记注册日期：公司于二OO 一年九月三日在成都市工商行政管理局变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：成工商（高新）字5101091000131 税务登记号码：地税登记号：510100633134930 国税登记号：510109633134930 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 会计师事务所名称：中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西长安街88 号首都时代广场818 室 邮编：100031 联系电话：010 83915599 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况 项目 金额(单位元） 利润总额 -45,660,542.34 净利润 -44,340,312.45 扣除非经常性损益后的净利润 -46,400,689.08 主营业务利润 -7,946,256.87 其他业务利润 1,243,726.71 营业利润 -44,444,918.97 投资收益 -98,795.08 补贴收入 营业外收支净额 -1,116,828.29 经营活动产生的现金流量净额 -85,388,570.97 现金及现金等价物净增加额 -11,972,686.09 二、近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年 2000年 主营业务收入(万元) 5,113.28 7,973.07 净利润(万元) -4,434.03 160.89 总资产(万元) 35,729.06 33,238.82 股东权益不含少数股东权益(万元) 15,925.19 20,351.24 每股收益(元) -0.293 0.015 每股净资产(元/股) 1.053 1.884 调整后每股净资产(元/股) 1.048 1.874 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.565 -0.076 净资产收益率% -27.84 0.79 项目 99年 99年 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 9,977.21 9,977.21 净利润(万元) 1,375.09 1,449.78 总资产(万元) 29,867.90 29,867.89 股东权益不含少数股东权益(万元) 21,735.66 21,810.35 每股收益(元) 0.127 0.134 每股净资产(元/股) 2.013 2.019 调整后每股净资产(元/股) 2.008 2.008 每股经营活动产生的现金流量净额 0.142 0.142 净资产收益率% 6.33 6.65 注1： 以上数据和指标均按合并报表计算。 注2： 本年度非经常性损益项目为营业外收支净额-111.68 万元,摊销股权投资 差额-9.88 万元,收取的资金占用费327.60 万元。 三、根据中国证监会《编报规则第9 号》的要求计算的2001年报告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率% 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -7,946,256.87 -4.99 -4.38 营业利润 -44,444,918.97 -27.91 -24.51 净利润 -44,340,312.45 -27.84 -24.45 扣除非经常性损 益后的净利润 -46,400,689.08 -29.14 -25.59 每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.053 -0.053 营业利润 -0.294 -0.294 净利润 -0.293 -0.293 扣除非经常性损 益后的净利润 -0.307 -0.307 四、报告期内股东权益变动情况 (单位:万元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 10800 4603.57 990.48 本期增加 4320 7.97 本期减少 1080 期末数 15120 3531.54 990.48 项目 公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 330.16 3957.20 20351.24 本期增加 本期减少 7674 4426.05 期末数 330.16 -3716.83 15925.19 变化原因： 报告期股本增加4320 万元系公积金每10 股转增1 股,未分配利润每10 股送3 股所致；资本公积减少1072.03 万元系以公积金每10 股转增1 股减少1080万元和本期处理无法支付的应付款项7.97 万元计入其他资本公积所致；未分配利润减少7674 万元系利润分配每10 股送3 股减少3240 万元和本期发生亏损4434 万元所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、2001 年度公司股份变动情况截止2001 年12 月31 日 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本期变动增减*(+,-) 动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 它 计 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 76500000 22950000 7650000 30600000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 76500000 22950000 7650000 30600000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 31500000 9450000 3150000 12600000 2、 境内上市的外资股 3、 增外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 31500000 9450000 3150000 12600000 三、股份总数 108000000 32400000 10800000 43200000 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 107100000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 107100000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 44100000 2、 境内上市的外资股 3、 增外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 44100000 三、股份总数 151200000 1.报告期公司股份总数及结构发生变动是因为实施2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案即以2000 年末股份总数10800 万股为基数，向全体股东每10 股转增1 股；每10 股派送红股3 股，派发现金红利1.5 元(含税)所致。本次分红派息及资本公积金转增股本方案股权登记日为2001 年5 月24 日，除权日为2001 年5 月25 日，详见2001 年5 月17 日证券时报。 2.至报告期末为止的前三年公司未再发行股票。 3.公司无现存的内部职工股。 二。股东情况介绍 1.报告期末股东总数 截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为6952 户。 2.持股前十名的股东情况 名 年末持股 次 股东名称 数(股) 本期增减 1 成都天兴仪表(集团)有限公司 107100000 +30600000 2 金鑫证券投资基金 1873209 +932555 3 上海国际信托投资公司 1576637 不详 4 金盛证券投资基金 1192588 不详 5 上海证券有限责任公司 1003879 不详 6 张伟粗 319400 +138400 7 李鑫海 280000 +110400 8 黄建民 271700 不详 9 孙方臻 252159 不详 10 黄建国 218840 +57530 名 占总（股） 质押 次 股东名称 本（%） 冻结 股份类别 1 成都天兴仪表(集团)有限公司 70.833 冻结 国有法人股 9000 万股 2 金鑫证券投资基金 1.239 不详 社会公众股 3 上海国际信托投资公司 1.043 不详 社会公众股 4 金盛证券投资基金 0.789 不详 社会公众股 5 上海证券有限责任公司 0.664 不详 社会公众股 6 张伟粗 0.211 不详 社会公众股 7 李鑫海 0.185 不详 社会公众股 8 黄建民 0.180 不详 社会公众股 9 孙方臻 0.167 不详 社会公众股 10 黄建国 0.145 不详 社会公众股 3.持股5%以上的法人股股东情况 成都天兴仪表集团有限公司是本公司的母公司、控股股东。 法人代表：余伯强 成立日期：1995 年9 月22 日 注册资本：7156.03 万元 经营范围：国家指令性计划的特种产品设计与制造，摩托车与汽车配件的生产、加工、非标设备与金属材料切削机床附件、电工仪器、仪表、工、卡、量、刃具的生产、加工、模具制造、销售、仪器仪表新技术、新产品新技术的开发应用及技术咨询、工程塑料制品的生产、批发零售国内贸易业（政策允许的经营范围内）、家用电器维修、汽车客货运输、食品、餐饮、住宿，农业项目开发：农副产品（不含粮棉油蚕茧）的生产、加工、销售。 股权结构：中国兵器装备集团公司持有40%股份；深圳市品牌投资发展有限公司持有22%股份；西藏海特实业开发有限公司持有22%股份；成都通德药业有限公司持有16%股份。 报告期内，该公司持有本公司的股份增加3060 万股系公司实施2000 年度利润分配和资本公积金转增股本方案所致。 4.控股股东的控股股东情况 本公司控股股东成都天兴仪表（集团）有限公司的控股股东为：中国兵器装备集团公司。法定代表人：王德臣；注册资金：126.4521 亿元；住所:北京市西城区三里河路46 号；经济性质为全民所有制，主要从事国有资产的投资、经营管理。 5.其他前十名股东与本公司无关联关系，金鑫证券投资基金与金盛证券投资基金的基金管理人均为国泰基金管理有限公司，本公司未知其余前十名股东之间是否存在关联关系。 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性 年 任期 别 龄 黄培荣 董事长 男 49 2000.6-2003.6 余伯强 董事 男 51 2000.6-2003.6 施苏平 董事总经理 男 45 2000.6-2003.6 黄茂彪 董事 男 37 2000.6-2003.6 宋锦董 事副总经理 男 44 2000.6-2003.6 武承辉 董事董秘 男 51 2000.6-2003.6 叶宇昕 董事副总经理财务总监 男 34 2000.6-2003.6 杨永翔 监事 男 56 2000.6-2003.6 赵泰山 监事 男 50 2000.6-2003.6 杨劲松 监事 男 32 2001.12-2003.6 陈绪强 副总经理 男 35 2001.12-2003.6 姓名 年初 增减 年末 持股数 （+ -） 持股数 黄培荣 余伯强 6660 +2664 9324 施苏平 6030 +2412 8442 黄茂彪 5598 +2239 7837 宋锦董 武承辉 3240 +1296 4536 叶宇昕 3240 +1296 4536 杨永翔 赵泰山 1800 +720 2520 1.以上董事、监事及高级管理人员持股数发生变化系实施2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案所致。 2.在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 成都天兴仪表集团有限公司职务 任职期间 余伯强 董事长 2001.12_2004.12 黄培荣 董事 2001.12_2004.12 施苏平 董事 2001.12_2004.12 宋锦 董事 2001.12_2004.12 黄茂彪 副总经理 2001.12_2004.12 杨永翔 副总经理 2001.12_2004.12 3.报告期内公司董事、监事和高级管理人员的报酬参照公司《“绩效联利”工资收入分配管理办法》，根据个人岗位职责大小、工作难度及完成程度，结合公司效益情况进行考核，按月发放。 报告期内在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共7 人,其年度报酬总额为10.87 万元。其中年度报酬在2-2.3 万元有1 人，年度报酬在1.52 万元有3 人，年度报酬低于1.5 万元的有3 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为6.16 万元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为5.73万元。 余伯强、黄培荣、杨永翔、赵泰山四人在成都天兴仪表（集团）有限公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 4.报告期内，由于工作变动，经本人申请，董事会二届八次会议同意黄茂彪先生不再担任副总经理职务，聘任叶宇昕先生、陈绪强先生为公司副总经理，任期至本届董事会届满；公司2001 年12 月17 日职代会选举杨劲松先生出任本公司职工代表监事，任期至本届监事会届满，丁先星先生不再担任职工代表监事。 二、员工情况 截止2001 年12 月31 日，本公司在册职工有1286 人，其中生产人员989人，销售人员37 人，技术人员134 人，财务人员25 人，行政人员101 人；大专学历以上员工190 人；公司无需承担离退休职工费用。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自成立以来一直按有关法律法规的要求规范运作，并在完善法人治理结构方面不断改进报告期内制定了《股东大会工作条例》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》等工作细则并付诸实施，公司治理现状基本符合证监会有关文件要求： 1.关于股东与股东大会：公司确保所有股东享有平等地位和充分行使权利公司股东大会召开规范，关联交易公平合理未损害公司利益。 2.关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务“五分开”。 3.关于董事与董事会：公司董事能诚信勤勉地履行职责。董事会人数和人员构成符合有关规定，董事会能按有关法律法规和公司章程行使职权。 4.关于监事和监事会：监事会人数和人员构成符合有关规定，公司监事能对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5.关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极探讨和着手建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制，拟待成熟后实施。 6.关于利益相关者：公司一贯尊重利益相关者的合法权利并与之积极合作。 7.关于信息披露与透明度：公司能够按照法律法规和公司章程规定做到真实、准确、完整、及时地披露信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 下一步，公司将对以下几个与《上市公司治理准则》尚存差异的地方加以改进，进一步完善公司治理： 1.积极物色独立董事人选，于2002 年6 月30 日前按有关规定建立独立董事制度。 2.根据公司实际情况适时设立董事会各专门委员会。 3.尽快建立董事、监事和经理人员的绩效评价与激励约束机制。 二、独立董事履行职责情况 公司尚未聘任独立董事。 三、公司独立运作情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1.业务方面：公司的生产线完整，具有独立的开发和生产能力，与控股股东之间不存在同业竞争。 2.人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面基本独立；经理、副经理等高级管理人员在本公司领取薪酬。 3.资产方面：公司资产完整，具有独立的产、供、销系统，与控股股东之间不存在资产任意划拨的情况。 4.机构方面：公司设有总经理办公室、财务部、采购部、营销部、生产管理部、产品开发部等职能部门和各个分厂。公司组织机构独立，与控股股东不存在合署办公的情况。 5.财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户，独立纳税。 四、报告期内公司在建立高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度方面进行了一定的探讨，2002 年公司将制定具体的实施计划和方案。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会简介 2000年度股东大会 本公司于2001 年2 月28 日在《证券时报》上刊登了董事会决议公告，决定于2001 年4 月2 日召开2000 年度股东大会本次。股东大会如期召开，与会股东及股东代表共计8 人，代表股份76530258 股，占公司股本总额的70 86%，符合《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。会议经四川石合龙律师事务所现场见证，审议并通过了如下议案： 《2000 年度董事会工作报告》；《2000 年度监事会工作报告》；《2000 年度财务报告》；《2000 年度利润分配预案》；《续聘中兴宇会计师事务所为公司2001 年度审计机构的议案》。 本次股东大会决议刊登于2001 年4 月3 日《证券时报》。 二、本次股东大会未选举、更换公司董事、监事。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1.主营业务范围及其经营状况 公司主营业务：为汽车摩托车仪表的生产、销售，其所属行业均为机械制造业。2001年，本公司生产摩托车仪表80.83万只，汽车仪表10.48万只。销售摩托车仪表82.66万只，汽车仪表10.7万只。实现主营业务收入5113万元，比去年同期减少2815 万元；实现利润-4434万元，同比减少4595万元。 占主营业务收入10%以上的主要产品情况如下： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 摩托车仪表 3708 4588 -23.73 汽车仪表 953 823 13.64 报告期内公司主营业务收入的业务分部地区分部情况详见会计报表附注（六）一）24. 2.控股子公司经营情况 控股子公司上海万友天兴仪表有限公司注册资本928 万元,总资产922 万元,主要从事摩托车仪表的装配与生产负责上海周边市场的供货，2001 年累计实现主营业务收入321 万元，实现净利润-340 万元。 3.主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为40.95%； 向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为66%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，公司汽车仪表产销量虽较2000 年有较大幅度的增长，但仍未形成支柱产品，公司主导产品单一的状况未能得到有效改善。受摩托车仪表行业激烈竞争，产品价格持续下降的影响，公司主营业务收入减少，出现了较严重的亏损局面。 面对生产经营中的种种不利因素，公司实施了一系列行动，努力改善经营状况。主要措施如下： （1） 市场营销工作 第一，调整市场战略，对市场进行细分，明确营销工作重点，完善营销网络，不断加强售后服务工作，主动参与市场竞争。 第二，加强营销队伍建设，提高营销人员素质，完善了销售队伍优胜劣汰、公平竞争、绩效联利的聘用与考核分配机制。 第三、认真清理销售帐目，积极清欠和催收，组织了专门人员清欠、对帐、全年清欠共203 万元。 （2）技术质量工作 技术部门围绕市场需求，狠抓新品开发，全年新产品创造产值670 万元。全电子车用仪表的开发已经送样鉴定，与法国一车用部品生产公司积极合作，车用仪表及多种机芯产（部）品已送样鉴定，电子燃油泵重点项目正加快推进。 质量部门按照ISO9002 标准的要求，进一步健全、完善了产品质量保证体系，加大了质量目标管理检查考核力度，强化生产过程中的实物质量控制以及实物质量的改进和提高，使产品质量有了明显提高，退货损失较2000 年明显减少。 （3） 生产工作 第一，认真抓好计划牵头管理工作，加大计划执行的监督力度，推行精细生产组织方式，最大限度减少在产零部件和材料积压，加速资金周转。 第二，积极开展经济核算，分解经济指标，落实责任，加强对各生产经营单位的投入产出考核，狠抓节约降耗、清仓减库工作，努力控制制造成本。 第三，鼓励各二级单位大胆出击，主动走向市场，扩大外协，同时，继续抓好外协零件转自制工作，提高经济运行质量。 （4） 努力拓展汽车仪表市场 汽车仪表2001 年在开拓市场方面取得了新的进展，产销较2000 年增长51%，创历史最好水平。巩固发展了与长安公司的配套协作关系，扩大了与有关厂家的供货比例。 （5） 对外出口贸易取得新的成果 2001 年，公司把出口摩托车仪表及其零配件做为一个新的经济增长点，努力做大规模，取得了显著成效，全年共组织摩托车仪表及其零部件产品生产出口20 个批次，累计出口贸易额15 万美元。 二、公司投资情况 1.募集资金使用情况 以前年度募集资金投资项目已于99 年度全部投资完成。本年度没有募集资金投资的项目。 2.非募集资金项目投资情况 报告期内公司非募集资金投资的项目主要为工房、设备等在建工程，期末工房为669 万元，其余项目均已投资完成。 三、公司财务情况 以下指标经中兴宇会计师事务所有限责任公司审计确认： 单位：人民币元 指标项目 2001年末 2000年末 总资产 357,290,577.57 332,388,165.41 长期负债 0.00 10,000,000.00 股东权益 159,251,851.70 203,512,431.76 主营业务收入 51,132,768.87 79,278,310.53 主营业务利润 -7,946,256.87 19,881,649.71 净利润 -44,340,312.45 1,608,935.90 ①总资产增加：主要原因是银行贷款增加。 ②长期负债减少：主要是由于长期借款转入一年内到期的长期负债。 ③股东权益减少主要是本期亏损所致。 ④主营业务收入减少：主要原因是市场竞争激烈公司产品销售数量减少，销售价格整体下降。 ⑤主营业务利润减少：主要原因是产品销售价格下降,销售收入减少。 ⑥净利润减少：主要原因是摩托车行业竞争激烈，主营业务收入减少，同时根据《企业会计制度》的规定和公司资产的质量状况新增减值准备。 四、生产经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响 中国加入WTO 为公司提供了新的发展契机，公司将在巩固欧洲及东南亚市场的基础上，进一步拓展海外摩托车仪表市场，充分利用国内几大主机厂建立零部件采购体系的机遇，努力提高产品质量和档次，争取加入其中，公司面临着更广阔的发展空间。另一方面，公司生产的摩托车仪表、汽车仪表等主要产品面临价格不断下滑的局面，而主要零部件、原材料采购价格下降难度很大，会对公司财务状况及营业收入构成较大负面影响。 五、2002 年经营计划 2002 年度公司主要生产经营计划指标为：生产摩托车仪表80 万只、汽车仪表13 万只、燃油传感器48 万只。 2002 年，公司将坚持以市场为导向，以转换经营机制为核心，重点抓好以下几方面工作： 1.以市场为导向，调整完善市场营销管理机制，优化重组营销队伍，立足国内市场，大力开拓国际市场，进一步提高和扩大天兴品牌的市场知名度和信誉度。 2.加强对市场的分析与研究，集中优势力量，积极开发、研制新项目和生产新产品，重点是加快汽车部品的市场化步伐，争取形成一定的商品产出规模，努力培育企业新的经济增长点。 3.强化生产活动组织的科学性、严密性、统一性，做到计划目标明确、责任落实、措施保证、均衡组织生产。 4.坚持以经济核算为中心，以提高经济效益，改善经济运行质量为目标，建立内部银行结算机制，分解、明确各项利润目标和费用指标，强化财务预决算管理，严格控制费用支出，多渠道降低各项生产制造成本。定期进行经济活动分析，查找亏损原因，落实减亏重点项目，提出改进工作措施，确保经营目标的完成。 5.完善质量保证体系，严格执行各项质量管理制度，加强各生产制造环节的实物质量检查与控制，加大质量考核与奖惩力度，坚持开展QC 活动，促进产品实物质量的提高。 6.以“天兴”品牌战略为指导，立足国内中、高档车用仪表市场，优化重组市场资源，提升产品技术含量与质量档次，搞好结构调整，增强产品市场竞争能力，保证并扩大在国内同行业中的技术领先优势。 7.进一步转换经营机制，深化内部改革，落实资产经营责任。 （1） 进一步规范、完善公司法人治理结构，把年度经营指标层层分解落实，明确资产经营者的责、权、利。 （2） 深化劳动用工制度改革，实行劳动合同化、机制市场化、分配效益化。管理人员实行上岗竞聘制，中层管理人员实行任期制，特定岗位持证上岗制以及考核淘汰机制，优化员工队伍，提高企业的核心竞争力。 （3） 深化分配制度改革。在员工中鼓励多劳多得，效率优先，拉大分配档次。对高级管理人员和中层管理人员实行风险抵押制度，定期考核，年末兑现，建立风险共担，利益共享的新机制；对科技人员实行项目奖励制度，通过新品实现价值提成等多种分配形式，努力调动科技人员的积极性。 六、董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了十一次董事会会议。 1. 2001 年2 月25 日二届三次董事会会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定`会议审议并通过如下决议及议案： 《2000 年度董事会工作报告》；《2000 年度财务决算报告》；《2000 年年度报告及年度报告摘要》；《2000 年度利润分配预案及2001 年利润分配政策》；《续聘中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司2001 年度审计机构》；《决定2001 年4 月2 日召开2000 年度股东大会》 决议公告刊登于2001 年2 月28 日《证券时报》 2. 2001 年7 月31 日二届四次董事会会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议就中国证监会贵阳特派办即将进行巡回检查的有关情况进行了通报，审定了《成都天兴仪表股份有限公司组织机构设置方案》。 3. 2001 年8 月8 日二届五次董事会会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到6 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议并通过如下决议及议案： 根据新的会计制度制定的《成都天兴仪表股份有限公司会计政策及合并报表编制方法》；《2001 年度中期报告及中期报告摘要》；《2001 年度中期财务报告》；《2001 年度中期利润分配方案》；《董事会工作条例》；《股东大会工作条例》 决议公告刊登于2001 年8 月13 日《证券时报》 4. 2001 年9 月7 日二届六次董事会会议在公司会议室召开，应到董事7人，实到6 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议就中国证监会贵阳特派办出具的《巡检报告和限期整改通知书》进行了讨论，贯彻落实整改工作。 5. 2001 年9 月18 日董事会二届一次临时会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到4 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议形成向中国光大银行申请2000 万元贷款授信业务的决议（后因情况变化未予实施）。 6. 2001 年9 月27 日二届七次董事会会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议审议通过了《成都天兴仪表股份有限公司关于巡回检查有关问题的整改报告》 决议公告刊登于2001 年9 月29 日《证券时报》 7. 2001 年10 月8 日董事会二届二次临时会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到6 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议主要听取财务总监关于最近一段时间财务情况的汇报。 8. 2001 年10 月11 日董事会二届三次临时会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议就关于向中国银行成都市人民南路支行贷款7500 万元相关事宜进行了讨论，形成决议如下：继续完善贷款手续，取得贷款实际支配权；在用贷款资金进行虫草贸易中，要有第三方作担保，注意防范风险；向兵器装备集团公司书面报告有关贷款进展情况；本次贷款待相关手续完善，取得款项实际支配权后及时予以披露；11 月29 日到期的建设银行成都市第二支行5000 万元贷款要按期归还。 9. 2001 年11 月16 日董事会二届四次临时会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议就偿还建设银行成都市第二支行5000 万元贷款相关事宜进行了讨论，结论如下：继续落实借给通德公司2600 万元的追回工作，必须如期收回；建设银行成都市第二支行5000 万元贷款要按期归还；同意向建设银行成都市第二支行续贷5000 万元；与担保方协商，续贷出的资金主要用于偿还部份银行贷款，使贷款总额有所降低。 10. 2001 年12 月15 日二届八次董事会会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议形成如下决议：同意宋锦、叶宇昕先生不再担任公司董事职务，并提交2001 年度第一次临时股东大会审议；同意增补文武、刘学文先生为公司董事，任期至本届董事会届满，并提交2001 年度第一次临时股东大会审议；同意黄茂彪先生不再担任公司副总经理职务，聘任叶宇昕先生、陈绪强先生为公司副总经理，任期至本届董事会届满；通过《关于修改公司章程的议案》；决定于2002 年1 月19 日召开公司2001 年度第一次临时股东大会。 决议公告刊登于2001 年12 月19 日《证券时报》 11. 2001 年12 月22 日董事会二届五次临时会议在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议一是听取经营班子关于2001 年经济活动的分析报告，二是商讨公司2002 年度的生产经营工作。本次会议确定了公司2002 年度生产经营计划目标。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会依法、诚信尽责地执行了股东大会的各项决议，股东大会通过的各项议案都得到了落实。公司2000 年度利润分配及资本公积金转增股本方案董事会已于2001 年5 月28 日实施完毕。 七、2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策 经中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，2001 年度本公司实现净利润-44,340,312.45 元，加上以前年度未分配利润39,571,978.04 元,可供股东分配的利润为-4,768,334.41 元，公司二届董事会十次会议决定:2001 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案尚需提交2001 年度股东大会审议。 预计2002 年度利润分配政策：鉴于本公司2001 年度出现亏损的实际情况，为保持公司持续稳定发展，预计2002 年度实现利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 八、其它事项 公司本年度选定的信息披露报纸为《证券时报》，没有变更。公司选定的2002 年度信息披露报纸变更为《中国证券报》。 第八章 监事会报告 一、2001 年公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《证券法》认真履行监督职责，本年度共召开六次监事会会议： 1.2001 年2 月25 日，监事会二届三次会议在公司会议室召开，出席会议监事应到3 人，实到3 人，会议审议通过了《2000 年度监事会工作报告》、《2000年度报告及年度报告摘要》。 决议公告刊登于2001 年2 月28 日《证券时报》 2.2001 年7 月31 日，监事会二届四次会议在公司会议室召开，出席会议监事应到3 人，实到3 人，会议就公司2001 年度接受巡检工作计划专题进行了研究和准备。 3.2001 年8 月8 日，监事会二届五次会议在公司会议室召开，出席会议监事应到3 人，实到3 人，会议审议通过了根据新的会计制度制定的《成都天兴仪表股份有限公司会计政策及合并报表编制方法》；《2001 年度中期报告及中期报告摘要》；《2001 年度中期财务报告》《；监事会工作条例》。 决议公告刊登于2001 年8 月13 日《证券时报》 4.2001 年9 月7 日监事会二届六次会议在公司会议室召开，出席会议监事应到3 人，实到3 人，会议就中国证监会贵阳特派办出具的《巡检报告和限期整改通知书》中有关问题进行专题讨论并确定了整改方案。 5.2001 年9 月27 日，监事会二届七次会议在公司会议室召开，出席会议监事应到3 人，实到3 人，会议审议通过了公司《关于巡回检查有关问题的整改报告》。 决议公告刊登于2001 年9 月29 日《证券时报》 6.2001 年12 月17 日，监事会二届八次会议在公司会议室召开，出席会议监事应到3 人，实到2 人，1 名监事因病请假。会议形成如下决议：同意杨永翔先生、赵泰山先生因工作变动辞去监事职务，并提交2001 年度第一次临时股东大会审议；同意增补丁先星先生、李宝先生为公司监事，任期至本届监事会届满，并提交2001 年度第一次临时股东大会审议；经职代会选举，杨劲松先生出任本公司职工代表监事，丁先星先生不再担任职工代表出任的公司监事职务；审议通过《关于修改公司章程的议案》。 决议公告刊登于2001 年12 月19 日《证券时报》 二、监事会全体成员本着对公司和全体股东负责的精神，认真履行了股东大会授予的各项监督职能。列席了2001 年度召开的各次董事会会议，出席了股东大会，并对会议中讨论的问题充分发表了意见，召开监事会对重要议案进行了审议。同时，对公司的财务和董事、经理及其他高管人员执行公司职务进行了监督。 监事会对以下事项发表独立意见： 1.董事会所作的重大决策程序是合法的，公司建立有较完善的内部控制制度，公司的运作基本按照内部管理制度操作，报告期公司对个别程序、手续不完善的地方进行了整改，及时得到纠正。未发现公司的董事、经理及其他高管人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.同意中兴宇会计师事务所出具的2001 年度无保留意见的审计报告，该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3.报告期公司无募集资金投资项目。 4.报告期公司无收购、出售资产事项。 5.公司关联交易能遵照市场化的原则，公开、公平地进行，未发现有损害市公司利益的情况。 第九章 重要事项 一、重大诉讼进展情况 1. 有关四川省遂宁中级人民法院从本公司银行帐户扣划人民币1,233,818.7 元以抵成都机电研究所欠遂宁市经济技术协作办公室经济纠纷欠款一案，（(详见1999 年12 月24 日《中国证券报》《证券时报》)本公司已通过有关法律程序寻求合理解决，鉴于成都机电研究所与本公司无直接的关系，经本公司与天兴集团公司协商，双方于2001 年12 月18 日达成协议：将本公司被四川省遂宁中级人民法院扣划的人民币1,233,818.7 元,转为我公司应收成都天兴仪表(集团)有限公司款项。 2.四川省高级人民法院于2001 年7 月31 日下达（2001） 川立保字第11号《民事裁定书》，以成都天兴仪表（集团）有限公司未能归还申请人中国信达资产管理公司成都办事处企业搬迁贷款为由，裁定冻结天兴集团公司所持有的本公司9000 万股股权进行诉前财产保全。 但因此项债务系执行国家军工“三线”调整搬迁计划而形成，属于政府行为，而非企业行为，贷款的形成有其特殊的历史背景和原因，不同于一般的经营性贷款。鉴于此，收到裁定书后，天兴集团公司、本公司向有关部门申请在天兴集团公司上诉期间暂缓披露有关本公司股权被冻结一事，得到同意后未予披露。 同时根据最高人民法院法（2001） **号（密）文件的精神，四川省高级人民法院于2001 年10 月22 日下达了（2001） 川经初字第40 号《民事裁定书》，裁定：本案中止诉讼。国家解决该类债务问题的有关政策即将出台。 二、报告期内公司无重大收购及出售资产、有关吸收合并事项。 三、重大关联交易事项。 详见会计报表附注(七)关联方关系及其交易 四、重大合同及其履行情况。 1.报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2.报告期内公司无重大担保事项。 3.报告期内公司无委托理财事项。 4.其他重大合同 (1)报告期内公司与中国银行成都市人民南路支行签订《人民币借款合同》，详见2001 年10 月16 日《证券时报》。 (2) 2001年10月18日本公司与西藏自治区藏药厂签订合作协议，双方共同组成虫草贸易领导小组,合作经营虫草贸易。截止2001年12月31日本公司预付货款7390万元。 五、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报刊和网站上披露承诺事项。 六、报告期公司续聘中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构。公司支付会计师事务所的报酬情况如下： 费用项目 2000年 2001年 审计费 20万元 20万元 本公司承担会计师差旅费 七、报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 中国证监会贵阳特派办于2001 年8 月13 日至17 日对公司进行了巡回检查，并于8 月20 日下达了《限期整改通知书》（贵阳特派办[2001]108 号）。公司专门组织董事、监事和相关管理人员进行了认真学习和讨论，提出了具体的整改方案，制定出《关于巡回检查有关问题的整改报告》，并逐项落实整改措施。 《关于巡回检查有关问题的整改报告》刊登于2001 年9 月29 日《证券时报》 八、其它重大事项 1.本公司控股股东天兴集团拟将其持有的占本公司股本总额22%、 18%的国有法人股分别协议转让给深圳市品牌投资发展有限公司、上海光通信公司（详见2000 年9 月19 日《中国证券报》、2001 年1 月13 日《证券时报》）。经向控股股东咨询，该两项股权转让工作目前暂停推进。本公司将根据进展情况及时予以披露。 2.由于实施了2000 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，公司于2001 年9 月3 日在成都市工商局依法办理了注册资本的变更登记，将原注册资本10800 万元变更为15120 万元。 3.报告期内本公司控股股东成都天兴仪表（集团）有限公司根据中国兵器装备集团公司兵装财[2001]185 号文《关于同意对成都天兴仪表(集团)有限公司增资扩股的批复》，改制为多元股东持股的有限责任公司。中国兵器装备集团公司以经评估确认的天兴集团公司2000 年末净资产作价出资，占注册资本的40%，深圳市品牌投资发展有限公司、西藏海特实业开发有限公司、成都通德药业有限公司以现金出资，分别占注册资本的22%、 22%、 16%。 九、期后事项 1.本公司于2001 年12 月19 日在《证券时报》上刊登了董事会决议公告，决定于2002 年1 月19 日召开2001 年度第一次临时股东大会。本次股东大会如期召开，与会股东及股东代表共计7 人，代表股份107142361 股，占公司总股本的70 86%， 符合《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。会议经四川石合龙律师事务所现场见证，审议并通过了如下议案： 同意宋锦先生、叶宇昕先生不再担任公司董事；同意增补文武先生、刘学文先生为公司董事，任期至本届董事会届满；同意杨永翔先生、赵泰山先生辞去监事职务；同意增补丁先星先生、李宝先生为公司监事，任期至本届监事会届满；通过了《关于修改公司章程的议案》。 本次股东大会决议刊登于2002 年1 月22 日《中国证券报》。 2.本公司二届九次董事会会议于2002 年1 月19 日在公司会议室召开，会议应到董事7 人，实到7 人，3 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成如下决议： 同意黄培荣先生因工作变动辞去公司董事长职务；同意武承辉先生因工作变动辞去董事会秘书职务；选举文武先生为公司董事长，任期至本届董事会届满；聘任叶秀松先生为公司董事会秘书，任期至本届董事会届满。 决议公告刊登于2002 年1 月22 日《中国证券报》。 3.本公司二届九次监事会会议于2002 年1 月19 日在公司会议室召开，会议应到监事3 人，实到3 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议形成如下决议： 选举丁先星先生为公司监事会主席，任期至本届监事会届满。 决议公告刊登于2002 年1 月22 日《中国证券报》。 4. 2002 年1 月，本公司子公司上海万友天兴仪表有限公司经研究，决定改变经营方向。 5. 本公司与西藏自治区藏药厂合作进行虫草贸易进展情况：截止至本报告日，藏药厂已完成虫草收购2600 公斤，其中1100 公斤存放于该厂库房，1500公斤存放于西藏墨竹工卡县藏药材综合开发基地库房，已预付货款4400 万元，其余货款尚存于该厂账户。 第十章 财务报告 （一）审计报告 中兴审字（2002） 1021 号 成都天兴仪表股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中兴宇会计师事务所 中国注册会计师:王勇 有限责任公司 中国注册会计师:树新 2002 年3 月25 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 会计报表附注 (一)公司简介 成都天兴仪表股份有限公司（以下简称本公司），是由成都天兴仪表（集团）有限公司作为唯一发起人，采取募集方式设立的股份有限公司。1997 年4 月14日本公司经成都市工商行政管理局核准登记，本公司注册地址：四川成都市高新技术产业开发区。本公司现有注册资本人民币15,120 万元。本公司企业法人营业执照注册号：成工商（高新）字5101091000131。 成都高新区科技局1997 年6 月以“成高科（1997） 033 号”文认定本公司为高新技术企业。 本公司经营范围：摩托车与汽车配件的生产、加工，非标设备与金属切削机床附件，工、卡、量刃具的生产、加工；模具制造销售；仪器仪表新技术、新产品的开发应用及技术咨询；工程塑料制品的生产；出口本企业自产的摩托车仪表、汽车仪表、起动电机、机电产品、塑料制品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零件。 (二) 本公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、 会计年度 会计年度采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。 5、 外币业务的核算 本公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1 日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产达到预计可使用状态前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。 6、 现金等价物的确认标准 本公司根据《企业会计准则--现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利息记账； （2） 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益； （3） 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 本公司坏账核算方法采用备抵法，采用账龄分析法对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额计提坏账准备金。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 70% 五年以上 100% 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。上述不能收回的应收款项，报董事会批准后，予以核销。 9、 存货核算方法 存货，是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 本公司存货包括库存材料、半成品、在产品、产成品低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异按月分摊到有关用料科目；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 a 本公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价，款计价但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b 本公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的账面价值确定； c 本公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本； d 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上不含（50%） 的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； e 本公司长期股权投资差额按10 年平均摊销； f 本公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （2） 长期债权投资 a 本公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b 本公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销； c 本公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （3） 长期投资减值准备：本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 （1） 本公司将拥有的单位价值较高、使用期限在一年以上的用于生产商品、提供劳务、出租或经营管理的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 （2） 固定资产采用直线法计提折旧；根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计（残值残值率为3%） 确定其折旧率如下： 资产名称 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3.23% 机器设备 12-15年 8.08%-6.47% 运输工具 8年 12.13% 办公设备 5年 19.40% 其他 10-12年 9.70%-8.08% （3） 固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的、按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 12、 在建工程核算方法 （1） 本公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化，竣工决算手续办理完毕后据以调整。 （2） 在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备： a 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理： （1） 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化； （2） 资本化率为当期专门借款的加权平均利率； （3） 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用； （4） 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。 14、 无形资产的计价和摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，应当计提无形资产减值准备： （1） 某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2） 某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3） 某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值； （4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。无形资产以账面价值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，并按受益期平均摊销。 16、 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、 收入确认原则 （1） 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2） 提供劳务：劳务已经提供，收入已经取得或取得了收款凭据，确认劳务收入的实现。 （3） 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量，确认让渡资产使用权收入。 18、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 19、 会计政策会计估计的变更 本公司2000 年执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件规定，公司于2001 年1月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： （1） 开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月损益的核算方法； （2） 期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （3） 期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （4） 期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。公司成立至今未发生委托贷款、非货币交易等事项，不涉及会计政策的变更。 因上述会计政策的变更，总计调减2001 年净利润584,109.07 元。 20、 合并会计报表的编制方法 （1)合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文合并《会计报表暂行规定》和财政部财会字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 （2） 编制方法：合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来在合并时抵销。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。 （三）税项 1、 所得税 经成都高新区地方税务局1997 年8 月4 日“成高地税发（1997） 001 号”文件批准，本公司自1997 年1 月1 日起按15%税率缴纳企业所得税。 经成都高新区财政局1997 年8 月4 日“成高财政发（1997） 001 号”文件批准，本公司1997 年度、1998 年度缴纳的企业所得税由成都高新区财政全额返还（返还的所得税计入资本公积）。 2、 增值税 产品销售收入按增值额的17%计缴增值税，应缴增值税为公司销项税额抵扣进项税额的余额。 3、 营业税 按应纳税营业额的5%或7% （利息收入）计缴营业税。 4、 城市维护建设税 母公司按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税、控股子公司上海万友天兴仪表有限公司按增值税和营业税应纳税额的1%计缴城市维护建设税。 5、 教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。 6、 其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 （四）控股子公司及合营企业 上海万友天兴仪表有限公司为本公司控股的子公司该公司。注册地在上海市浦东新区龙东大道1268 号；法定代表人为黄培荣；注册资本9,280,000.00 元。该公司经营范围为：条形码、液晶显示器、电子元器件、仪器仪表、工业控制计算机的制造、加工及销售、摩托车及配件、五金交电、紧固件器材、建筑材料、化工产品（除危险品）的销售。本公司占该公司注册资本的比例为61.2%。 （五）利润分配 本公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 1.弥补上一年度亏损； 2.提取法定盈余公积金10%； 3.提取法定公益金5%； 4.提取任意盈余公积金； 5.分配股东股利。 （六）会计报表主要项目注释 一)、 合并会计报表主要项目附注 1. 货币资金 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 现金 15,208.17 17,343.66 银行存款 33,951,371.44 21,974,115.75 其他货币资金 16,119.38 18,553.49 合计 33,982,698.99 22,010,012.90 货币资金期末余额较期初减少11,972,686.09 元，减幅35.23% 主要原因是本公司经营性现金回笼状况不佳并实施每10 股派发现金股利1.5 元。 2. 应收票据 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 4,915,000.00 780,000.00 合计 4,915,000.00 780,000.00 截止2001 年12 月31 日本公司尚未到期的票据贴现495,000.00 元、背书转让1,587,790.00 元。应收票据期末数较期初数减少4,135,000.00 元，减幅84.13%， 主要原因是票据到期。 3. 应收账款 单位：人民币元 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 74,793,822.81 72.78% 3,739,691.14 1-2年 25,271,996.72 24.59% 2,527,199.67 2-3年 888,884.78 0.86% 266,665.43 3年以上 1,815,669.12 1.77% 999,909.12 合计 102,770,373.43 100.00% 7,533,465.36 期末数 坏账计提 账龄 金额 比例 坏账准备 比例 1年以内 37,725,164.78 38.32% 1,886,258.24 5% 1-2年 44,057,958.55 44.75% 4,405,795.86 10% 2-3年 13,998,738.09 14.22% 4,199,621.42 30% 3年以上 2,668,705.40 2.71% 1,828,132.26 50%-100% 合计 98,450,566.82 100.00% 12,319,807.78 期末应收账款计提坏账准备增加4,786,342.42元，增幅63.53%， 主要原因是公司2001年度对以前年度货款回收状况不理想。 应收账款期末余额中有持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位成都天兴仪表（集团）有限公司的欠款6,436,016.43元。 2001 年12 月31 日应收账款余额中欠款金额前五名单位合计数占应收账款总额的45.75%。 4. 其他应收款 单位：人民币元 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 5,186,653.06 76.75% 259,332.66 1-2年 1,308,319.37 19.36% 130,831.94 2-3年 90,000.00 1.33% 27,000.00 3年以上 173,124.15 2.56% 86,562.08 合计 6,758,096.58 100.00% 503,726.68 期末数 坏账计 账龄 金额 比例 坏账准备提 比例 1年以内 9,894,529.55 99.09% 494,726.48 5% 1-2年 30,451.70 0.30% 3,045.17 10% 2-3年 60,111.18 0.60% 18,033.35 30% 3年以上 - - - 50-100% 合计 9,985,092.43 100.00% 515,805.00 其他应收款期末余额中欠款金额主要是： 单位：人民币元 单位名称 所欠金额 比例 欠款原因 成都天兴仪表集团有限公司 9,331,821.30 93.46% 往来款 备用金 574,164.12 5.75% 职工借支差旅费 合计 9,905,985.42 99.21% 其他应收款期末余额较期初余额增加3,226,995.85元，增幅47.75%， 主要原因是增加了股东单位成都天兴仪表（集团）有限公司的往来款。 其他应收款期末余额中有持本公司5%以上股份的股东单位成都天兴仪表（集团）有限公司的欠款9,331,821.30元。 5. 预付货款 单位：人民币元 期初数 账龄 金额 比例 1年以内 3,592,795.35 57.55% 1-2年 449,807.69 7.21% 2-3年 2,026,148.24 32.46% 3年以上 173,749.84 2.78% 合计 6,242,501.12 100.00% 期末数 账龄 金额 比例 1年以内 74,007,842.12 100.00% 1-2年 - - 2-3年 - - 3年以上 - - 合计 74,007,842.12 100.00% 预付账款期末余额中无持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位的欠款。 预付账款期末余额较期初增加67,765,341.00 元，增加10.86 倍，主要原因是本期预付西藏自治区藏药厂采购虫草货款73,900,000.00 元。 6. 存货 单位:人民币元 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 16,899,344.01 - 产成品 19,450,054.29 - 委托加工物资 439,032.92 - 在产品 13,110,674.13 - 低值易耗品 4,655,485.03 - 材料成本差异 -2,595,681.51 - 材料采购 4,351,889.49 - 合计 56,310,798.36 - 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 14,410,359.59 1,341,964.58 产成品 29,559,031.74 9,249,807.71 委托加工物资 45,517.52 - 在产品 8,247,635.96 1,245,469.92 低值易耗品 2,762,104.47 - 材料成本差异 -1,896,226.47 - 材料采购 - - 合计 53,128,422.81 11,837,242.21 本公司2001 年度新增存货跌价准备原因一是摩托车仪表降价幅度较大、主机厂家要求仪表增加的附加功能较多，使2001 年度公司部分产成品账面成本高于可变现净值，因而计提存货跌价准备金额较大；二是本公司的子公司上海万友天兴仪表有限公司2002 年1 月决定转变经营方向并清理一批存货，清理损失已按《企业会计准则─资产负债表日后事项》的要求,作为调整事项处理。 7. 长期投资 1） 项目明细 单位:人民币元 项目 期初数 本期增 金额 减值准备 加 长期股权投资 790,360.65 - - 长期债权投资 - - - 合计 790,360.65 - - 项目 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 98,795.08 691,565.57 - 长期债权投资 - - - 合计 98,795.08 691,565.57 - 2） 长期股权投资 单位:人民币元 股权投资差额 项目 初始金额 形成原因 摊销期限 对上海万友天兴仪表有限 公司的股权投资差额 987,950.81 评估增值 10年 合计 987,950.81 项目 本期摊销额 摊余金额 对上海万友天兴仪表有限 公司的股权投资差额 98,795.08 691,565.57 合计 98,795.08 691,565.57 本公司对上述股权投资差额自1999 年1 月1 日开始摊销。 8. 固定资产及折旧 单位:人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 49,046,682.37 12,800,000.00 通用设备 60,615,462.48 10,943,263.15 专用设备 7,763,533.06 - 运输设备 2,481,337.91 - 办公设备 834,081.81 168,583.52 其他 1,285,549.16 - 合计 122,026,646.79 23,911,846.67 累计折旧 房屋建筑物 2,909,919.60 1,869,001.27 通用设备 14,121,271.30 6,154,478.97 专用设备 1,859,215.45 826,478.53 运输设备 1,380,589.96 335,122.28 办公设备 510,000.25 95,499.60 其他 560,651.92 128,160.55 合计 21,341,648.48 9,408,741.20 固定资产净值 100,684,998.31 固定资产减值准备 房屋建筑物 - - 通用设备 - 512,572.60 专用设备 - - 运输设备 - 68,286.47 办公设备 - 3,250.00 其他 - - 合计 - 584,109.07 固定资产净额 100,684,998.31 固定资产原值 本年减少 期末数 房屋建筑物 - 61,846,682.37 通用设备 34,717.70 71,524,007.93 专用设备 - 7,763,533.06 运输设备 603,838.28 1,877,499.63 办公设备 - 1,002,665.33 其他 - 1,285,549.16 合计 638,555.98 145,299,937.48 累计折旧 房屋建筑物 - 4,778,920.87 通用设备 13,770.21 20,261,980.06 专用设备 - 2,685,693.98 运输设备 437,261.40 1,278,450.84 办公设备 - 605,499.85 其他 - 688,812.47 合计 451,031.61 30,299,358.07 固定资产净值 115,000,579.41 固定资产减值准备 房屋建筑物 - - 通用设备 - 512,572.60 专用设备 - - 运输设备 - 68,286.47 办公设备 - 3,250.00 其他 - - 合计 - 584,109.07 固定资产净额 114,416,470.34 本期增加的固定资产中从在建工程转入20,294,631.28 元、从控股股东成都天兴仪表（集团）有限公司购入原值2,256,940.21 元(净值1,482,568.08 元)；本期减少的固定资产为出售旧设备；固定资产期末余额中有价值5125 万元的房屋建筑物、价值41,530,651.50 元的设备抵押给银行借入流动资金。 本公司按企业会计制度要求，期末对固定资产逐项检查，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备584,109.07 元。 9. 在建工程 单位:人民币元 工程名称 期初数 本期增加 本期转固数 非标准设备 65,935.61 196,960.75 262,896.36 汽车组合仪表技改 175,693.98 - 175,693.98 表处理设备 4,580,000.00 - 4,580,000.00 注塑机 1,180,000.00 - 1,180,000.00 102#工房 11,400,000.00 - 11,400,000.00 综合库房 1,400,000.00 - 1,400,000.00 工房配套设施 5,150,000.00 - - 其他配套基建工程 1,540,203.12 - - 零星设备 288,605.19 1,417,435.75 1,296,040.94 合计 25,780,437.90 1,614,396.50 20,294,631.28 工程名称 其他减少数 期末数 工程进度 资金来源 非标准设备 - - 已完工 自筹 汽车组合仪表技改 - - 已完工 自筹 表处理设备 - - 已完工 自筹 注塑机 - - 已完工 自筹 102#工房 - - 已完工 自筹 综合库房 - - 已完工 自筹 工房配套设施 - 5,150,000.00 80% 自筹 其他配套基üこ獭 ? 1,540,203.12 80% 自筹 零星设备 410,000.00 - 已完工 自筹 合计 410,000.00 6,690,203.12 2001 年在建工程其他减少数为生产领用在建工程中的模具。 因工程资金均为自筹，本公司没有发生利息资本化金额。 期末本公司在建工程不存在减值准备的情形，故未计提在建工程减值准备。 10. 无形资产 单位:人民币元 项目 原值 期初余额 本期增加 本期转出额 土地使用权 1,000,000.00 858,333.23 - - 专有技术 1,630,427.58 1,304,342.06 - - 合计 2,630,427.58 2,162,675.29 - - 项目 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 33,333.36 175,000.13 824,999.87 24.75年 专有技术 326,085.48 652,171.00 978,256.58 3年 合计 359,418.84 827,171.13 1,803,256.45 土地使用权系1996 年10 月以划拨方式获得；专有技术为1999 年12 月以购买方式获得。 期末本公司无形资产不存在减值准备的情形，故未计提无形资产减值准备。 11. 长期待摊费用 单位:人民币元 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 开办费 400,920.67 27,416.82 - 27,416.82 合计 400,920.67 27,416.82 - 27,416.82 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销月份 开办费 400,920.67 - - 合计 400,920.67 - 12. 短期借款 单位:人民币元 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 4,000,000.00 48,000,000.00 担保借款 50,250,000.00 97,800,000.00 质押借款 800,000.00 - 合计 55,050,000.00 145,800,000.00 短期借款期末余额较期初增长90,750,000.00元，增幅164.85%， 主要原因是本期从中国银行成都市人民南路支行借入7500万元用于委托西藏自治区藏药厂采购虫草。 短期借款期末余额中有4400万元由本公司抵押设备并由成都通德实业有限公司、西藏自治区藏药厂提供担保，该款项在上述列表抵押借款中反映。 短期借款期末余额中有1050万元由成都天兴仪表（集团）有限公司提供担保。 13. 应付账款 应付账款期末余额23,787,779.50元，期初余额36,026,421.99元。无欠持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末余额较期初减少12,238,642.49元，减幅33.97%， 主要原因为本期支付了部分应付货款。 14. 预收账款 预收账款期末余额3,858,037.13元，期初余额2,156,846.89元。无欠持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位的款项。 预收账款期末余额较期初增加1,701,190.24元，增幅78.87%， 主要原因为本公司期末预收越南久益有限公司货款。 15. 应交税金 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 税率 增值税 1,260,934.45 1,309,943.93 17% 营业税 66,226.99 311,760.33 5% 7% 城建税 297,346.28 407,024.95 1% 7% 企业所得税 1,017,595.40 1,017,595.40 15% 33% 个人所得税 - 2,834,416.56 房产税 - 52,799.43 1.2% 12% 合计 2,642,103.12 5,933,540.60 本公司期末应交税金较期初增加3,291,437.48元，增幅124.58%， 主要原因是本公司按2000年度股东大会决议向股东进行分配，尚未代缴个人所得税。公司尚未缴纳以前年度企业所得税。 16. 其他应交款 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 教育费附加 175,183.62 222,188.76 交通费附加 344,462.80 407,136.33 副食品调控基金 189,037.26 245,818.17 职工个人教育费 - 112,398.50 合计 708,683.68 987,541.76 项目 计缴标准 教育费附加 增值税和营业税应纳税额的3% 交通费附加 增值税和营业税应纳税额的4% 副食品调控基金 营业收入的0.1% 职工个人教育费 工资总额的0.99% 17. 其他应付款 其他应付款期末余额3,351,613.37元，期初余额1,044,315.61元。无欠持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位的款项。 其他应付款期末余额较期初余额增加2,307,297.76元，增幅220.94%， 主要原因是增加成都通德实业有限公司往来欠款。 18. 预提费用 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 借款利息 690,884.00 277,859.92 合计 690,884.00 277,859.92 19. 一年内到期的长期负债 单位:人民币元 类别 期初数 期末数 借款类别 一年内到期的长期借款 - 10,000,000.00 担保 合计 - 10,000,000.00 本公司一年内到期的长期借款中有500 万元由成都天兴仪表（集团）有限公司提供担保。 20. 股本 数量单位:股 本次变动增减(十、-) 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 76,500,000 22,950,000 7,650,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 76,500,000 22,950,000 7,650,000 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 尚未流通股份小计 76,500,000 22,950,000 7,650,000 二、已流通股份 1、 境内上市的 人民币普通股 31,500,000 9,450,000 3,150,000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已流通股份合计 31,500,000 9,450,000 3,150,000 三、股份总数 108,000,000 32,400,000 10,800,000 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 30,6000,000 107,100,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 30,6000,000 107,100,000 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 尚未流通股份小计 30,600,000 107,100,000 二、已流通股份 1、 境内上市的 人民币普通股 12,600,000 44,100,000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已流通股份合计 12,600,000 44,100,000 三、股份总数 43,200,000 151,200,000 本公司根据2000 年度股东大会决议，以2000 年末公司总股本为基数以未分配利润每10 股送3 股，以资本公积每10 股转增1 股，并经中兴宇会计师事务所出具中兴宇验字（2001） 1052 号验资报告确认。 21. 资本公积 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 股本溢价 40,035,695.33 - 所得税返还 6,000,000.00 - 其他资本公积 - 79,732.39 合计 46,035,695.33 79,732.39 项目 本期减少 期末数 股本溢价 10,800,000.00 29,235,695.33 所得税返还 - 6,000,000.00 其他资本公积 - 79,732.39 合计 10,800,000.00 35,315,427.72 根据公司2000 年度股东大会决议，以2000 年末总股本为基数，以法定资本公积每10 股转增1 股。 本期处理无法支付的应付款项79,732.39 元，计入其他资本公积。 22. 盈余公积 单位:人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,603,172.26 - - 6,603,172.26 公益金 3,301,586.13 - - 3,301,586.13 任意盈余公积 - - - - 合计 9,904,758.39 - - 9,904,758.39 23. 未分配利润 单位:人民币元 项目 期初数 期末数 净利润 1,608,935.90 -44,340,312.45 加:期初未分配利润 54,457,630.43 39,571,978.04 盈余公积转入 - - 减:提取法定盈余公积金 196,392.19 - 提取法定公益金 98,196.10 - 应付普通股股利 16,200,000.00 - 转作股本的股利 - 32,400.000.00 期末未分配利润 39,571,978.04 -37,168,334.41 根据公司2000 年度股东大会决议，以2000 年末总股本为基数，2001 年已实施未分配利润每10 股送3 股并派现金1.5 元的股利分配政策。 24. 主营业务收入 （1） 业务分部 单位：人民币元 科目 2001年度 2000年度 摩托车仪表 40,291,139.67 67,951,866.12 微型汽车仪表 9,528,109.92 5,737,959.10 其他零配件 1,313,519.28 5,588,485.31 合计 51,132,768.87 79,278,310.53 （2） 地区分部 单位：人民币元 地区 2001年度 2000年度 西南地区 37,104,076.38 59,223,763.96 华南地区 3,346,766.25 8,797,607.06 华中地区 387,475.19 4,944,630.55 华东地区 10,294,451.05 6,312,308.96 小计 51,132,768.87 79,278,310.53 抵销 合计 51,132,768.87 79,278,310.53 2001 年本公司向前五名客户销售金额及占主营收入比例如下： 客户名称 销售金额(元) 占主营收入比例 重庆长安汽车公司 9,753,157.52 19.07% 中国嘉陵工业股份有限公司集团 9,203,855.38 18.00% 深圳北方建设摩托车股份有限公司 4,475,454.22 8.75% 重庆建设雅马哈摩托车公司 2,905,518.83 5.68% 成都天兴山田车用部品有限公司 2,432,768.38 4.76% 合计 28,770,754.33 56.26% 2001年度本公司主营业务收入较2000年度减少28,145,541.66元，减幅35.50%， 主要原因是市场竞争加剧，使本公司产品销量减少、产品单价整体下降。 25. 主营业务成本 （1） 业务分部 单位：人民币元 科目 2001年度 2000年度 摩托车仪表 49,449,184.13 49,960,505.12 微型汽车仪表 8,225,715.30 4,058,321.66 其他零配件 1,050,815.43 4,560,353.26 合计 58,725,714.86 58,579,180.04 （2） 地区分部 单位：人民币元 地区 2001年度 2000年度 西南地区 40,777,402.61 42,839,988.66 华南地区 5,482,850.31 6,906,910.31 华中地区 553,650.34 3,794,545.96 华东地区 11,911,811.60 5,037,735.11 小计 58,725,714.86 58,579,180.04 抵销 合计 58,725,714.86 58,579,180.04 26. 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 计缴标准 城建税 94,046.97 340,274.43 应缴增值税营业税的1% 7% 副食品调控基金 53,239.14 97,086.40 含税销售收入的1 教育费附加 40,125.54 162,908.53 应缴增值税营业税的3% 职工个人教育费 112,398.50 - 工资总额的0.99% 交通建设附加 53,500.73 217,211.42 应缴增值税营业税的4% 合计 353,310.88 817,480.78 27. 其他业务利润 单位:人民币元 2001年12月31日 项目 收入 成本 其他业务利润 销售材料 4,129,435.13 3,410,883.10 718,552.03 销售废料 725,944.45 557,196.71 168,747.74 租金收入 439,995.23 83,568.29 356,426.94 合计 5,295,374.81 4,051,648.10 1,243,726.71 2000年12月31日 项目 收入 成本 其他业务利润 销售材料 5,215,256.35 3,419,365.97 1,795,890.38 销售废料 851,667.91 840,821.09 10,846.82 租金收入 35,377.20 1,791.84 33,585.36 合计 6,102,301.46 4,261,978.90 1,840,322.56 28. 管理费用 本期管理费用28,619,113.59 元，较上期增加16,485,650.68 元，增幅135.87%， 主要原因是(1)本公司期末按存货单项账面成本高于可变现净值计提存货跌价准备11,837,242.21元，(2)本期新增坏账准备4,798,420.74元。 29. 财务费用 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 利息支出 7,966,997.78 3,117,708.30 减利息收入 4,012,420.53 1,731,947.89 利息净支出 3,954,577.25 1,385,760.41 其他 142,771.90 36,533.21 合计 4,097,349.15 1,422,293.62 本期财务费用较上期增加2,675,055.53元，增幅188.08%， 主要原因是本期借款增加较大使利息支出增加。 本期利息收入主要是资金占用费，其中有3,276,000.00元来源于成都通德实业有限公司。 30. 投资收益 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 摊销股权投资差额 -98,795.08 -98,795.08 合计 -98,795.08 -98,795.08 31. 营业外收入 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理收入 - 105,927.02 罚款 8,545.00 71,509.38 其他 4,748.00 44,001.99 合计 13,293.00 221,438.39 32. 营业外支出 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 固定资产清理损失 6,331.84 1,097,201.30 罚款 9,680.68 10,469.00 资产减值准备 584,109.07 - 债务重组损失 530,000.00 - 合计 1,130,121.59 1,107,670.30 二)、 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收账款 单位：人民币元 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 74,708,862.18 72.87% 3,584,818.03 1-2年 25,116,778.49 24.50% 2,511,677.85 2-3年 880,454.78 0.86% 264,136.43 3年以上 1,815,669.12 1.77% 999,909.12 合计 102,521,764.57 100.00% 7,360,541.43 账龄 期末数 坏账计 金额 比例 坏账准备 提比例 1年以内 37,297,034.01 37.82% 1,819,170.70 5% 1-2年 44,674,249.44 45.30% 4,405,218.19 10% 2-3年 13,994,889.31 14.19% 4,198,466.79 30% 3年以上 2,660,275.40 2.70% 1,823,917.26 50%-100% 合计 98,626,448.16 100.00% 12,246,772.94 2001年12月31日本公司应收账款期末余额中欠款金额前五名单位合计数占应收账款总额的45.67%。 应收账款期末余额中含应收纳入合并报表范围的子公司上海万友天兴仪表有限公司款项，母公司与纳入合并报表范围的子公司之间的应收款项因将要合并抵销而未计提坏账准备。 应收账款期末余额中有持本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位成都天兴仪表（集团）有限公司的欠款6,436,016.43元。 2、 其他应收款 单位：人民币元 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 5,423,877.36 78.27% 257,933.87 1-2年 1,242,372.19 17.93% 124,237.22 2-3年 90,000.00 1.30% 27,000.00 3年以上 173,124.15 2.50% 86,562.08 合计 6,929,373.70 100.00% 495,733.17 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 坏账计 提比例 1年以内 9,970,288.42 97.18% 493,514.42 5% 1-2年 289,200.00 2.82% 2,400.00 10% 2-3年 - - - 30% 3年以上 - - - 50%-100% 合计 10,259,488.42 100.00% 495,914.42 其他应收款期末余额中有持本公司5%以上股份的股东单位成都天兴仪表（集团）有限公司的欠款9,331,821.30元。 3、 长期投资 1)项目明细 单位:人民币元 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 6,384,791.78 - - 2,181,219.55 长期债权投资 - - - - 合计 6,384,791.78 - - 2,181,219.55 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 4,203,572.23 - 长期债权投资 - - 合计 4,203,572.23 - 2)长期股权投资 单位:人民币元 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占注册资 本的比例 上海万友天兴 1995年4月6日 4,203,572.23 61.20% 仪表有限公司 2026年12月11日 合计 4,203,572.23 被投资公司名称 减值 权益 累计 准备 增减额 增减额 上海万友天兴 - -2,082,424.47 -2,167,353.34 仪表有限公司 合计 - -2,082,424.47 -2,167,353.34 股权投资差额： 单位:人民币元 项目 初始金额 股权投资差额形成原因 对上海万友天兴仪表有限公 司的股权投资差额 987,950.81 评估增值 合计 987,950.81 项目 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 对上海万友天兴仪表有限公 司的股权投资差额 10年 98,795.08 691,565.57 合计 98,795.08 691,565.57 上述股权投资差额自1999 年1 月1 日开始摊销。 本公司长期股权投资不存在投资变现的重大限制。 4、 主营业务收入 （1） 业务分部 单位：人民币元 科目 2001年度 2000年度 摩托车仪表 37,077,819.98 64,402,916.57 微型汽车仪表 9,528,109.92 5,737,959.10 其他零配件 1,313,519.28 5,588,485.31 合计 47,919,449.18 75,729,360.98 （2） 地区分部 单位：人民币元 地区 2001年度 2000年度 西南地区 37,104,076.38 59,223,763.96 华南地区 3,346,766.25 8,797,607.06 华中地区 387,475.19 4,944,630.55 华东地区 7,081,131.36 2,763,359.41 小计 47,919,449.18 75,729,360.98 抵销 合计 47,919,449.18 75,729,360.98 2001 年本公司向前五名客户销售金额及占主营收入比例如下： 客户名称 销售金额(元) 占主营收入比例 重庆长安汽车公司 9,753,157.52 20.35% 中国嘉陵工业股份有限公司集团 9,203,855.38 19.21% 深圳北方建设摩托车股份有限公司 4,475,454.22 9.34% 重庆建设雅马哈摩托车公司_ 2,905,518.83 6.06% 成都天兴山田车用部品有限公司 2,432,768.38 5.08% 合计 28,770,754.33 60.04% 2001年度母公司主营业务收入较2000年度减少27,809,911.80元，减幅36.73%， 主要原因是市场竞争加剧，使本公司产品销量减少、产品单价整体下降。 5、 主营业务成本 （1） 业务分部 单位：人民币元 科目 2001年度 2000年度 摩托车仪表 45,880,271.45 46,958,406.77 微型汽车仪表 8,225,715.30 4,058,321.66 其他零配件 1,050,815.43 4,560,353.26 合计 55,156,802.18 55,577,081.69 （2） 地区分部 单位：人民币元 地区 2001年度 2000年度 西南地区 40,777,402.61 42,839,988.66 华南地区 5,482,850.31 6,906,910.31 华中地区 553,650.34 3,794,545.96 华东地区 8,342,898.92 2,035,636.76 小计 55,156,802.18 55,577,081.69 抵销 合计 55,156,802.18 55,577,081.69 6、 投资收益 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 被投资公司所有者权益净增减的金额 -2,082,424.47 -1,104.97 摊销股权投资差额 -98,795.08 -98,795.08 合计 -2,181,219.55 -99,900.05 七、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 国家指令性计划的特 种产品设计与制造摩 成都天兴仪表 托车及汽车配件的生 控股股东 (集团)有限公司 成都市龙泉驿区十陵镇 产、加工；国内贸易、 家电维修、客货运输、 农副产品生产、加工、销售 上海万友天兴 仪表有限公司 上海浦东新区龙东大道1268号 电子元器件仪器 仪表的生产及销售 子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 成都天兴仪表 有限责任公司 余伯强 (集团)有限公司 上海万友天兴 仪表有限公司 有限责任公司（国内合资） 黄培荣 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 期初数 本年增加 成都天兴仪表（集团）有限公司 52,850,000.00 18,710,250.00 上海万友天兴仪表有限公司 9,280,000.00 - 企业名称 本年减少 期末数 成都天兴仪表（集团）有限公司 - 71,560,250.00 上海万友天兴仪表有限公司 - 9,280,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 期初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 成都天兴仪表（集团）有限公司 7,650.00 70.83 3,060.00 - 上海万友天兴仪表有限公司 567.94 61.20 - - 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 成都天兴仪表（集团）有限公司 - - 10,710.00 70.83 上海万友天兴仪表有限公司 - - 567.94 61.20 4、 与本公司不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 成都天兴山田车用部品有限公司 同一母公司 5、 关联交易 （1） 销售 单位：人民币元 企业名称 2001年度 2000年度 成都天兴仪表（集团）有限公司 533,454.00 5,735,926.91 成都天兴山田车用部品有限公司 2,432,768.38 2,175,743.75 本公司与关联方之间的销售按市场上同类产品的价格进行结算 （2） 按照与成都天兴仪表（集团）有限公司签订的综合服务协议、房屋租赁协议、土地使用权租赁协议和商标使用许可协议，本公司向成都天兴仪表（集团）有限公司支付相关费用具体支出如下： 单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 商标使用权 300,000.00 300,000.00 水、电、汽费 1,342,514.00 1,338,326.70 运费 2,304,253.88 729,832.05 社会保险费 2,707,718.20 1,956,008.18 修理费 - 162,580.37 土地使用费 274,508.00 274,508.00 职工医药卫生等福利支出 1,053,844.00 7,020,631.15 合计 7,982,838.08 11,781,886.45 （3） 截止2001 年12 月31 日成都天兴仪表（集团）有限公司为本公司提供1550 万元人民币贷款担保 （4） 2001 年度本公司从成都天兴仪表（集团）有限公司购入设备价值1,482.568.08 元，期末已计提减值准备512,572.60 元。 6、 关联方应收应付金额 单位：人民币元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 应收账款 成都天兴仪表（集团）有限公司 6,436,016.43 6,982,221.93 成都天兴山田车用部品有限公司 2,838,478.92 7,068,115.63 其他应收款 成都天兴仪表（集团）有限公司 9,331,821.30 4,511,982.18 （八）、或有事项 截止2001年12月31日、本公司已贴现票据495,000.00元，背书转让票据1,587,790.00元。 （九）、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 （十）、资产负债表日后事项 1、 2002年1月，上海万友天兴仪表有限公司经投资双方协议，决定转变经营方向，已处理部分存货并作为调整事项反映在会计报表中。 2、 截止至本报告日，根据本公司与西藏自治区藏药厂双方共同组成的虫草贸易领导小组关于虫草贸易工作总结，已完成虫草收购2600公斤，其中1100公斤存放于该厂库房，1500公斤存放于西藏墨竹工卡县藏药材综合开发基地库房，已支付货款4400万元，其余货款尚存于该厂账户。 （十一）、其它重要事项 1、 根据中国兵器装备集团公司兵装财[2001]185号文《关于同意对成都天兴仪表(集团)有限公司增资扩股的批复》，将国有独资的成都天兴仪表(集团) 有限公司改制为多元股东持股的有限责任公司。中国兵器装备集团公司以经评估确认的2000年末净资产作价出资，占注册资本比例为40%， 深圳品牌投资公司、西藏海特实业开发有限公司、成都通德药业有限公司以现金出资，分别占注册资本的22%、 22%、 16%。 成都天兴仪表(集团) 有限公司增资扩股后注册资本为7156.03万元，业经四川正则会计师事务所2001年12月20日出具川正会验字(2001)033号验资报告确认。2001年12月25日变更企业法人营业执照。 2、 2001年10月18日本公司（以下简称甲方）与西藏自治区藏药厂（以下简称乙方）签订合作协议，甲、乙双方共同组成虫草贸易领导小组，合作经营虫草贸易。2001年12月31日甲方已预付乙方货款7390万元。 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监会、计主管亲笔签名并盖章的财务报表。 二、载有中兴宇会计师事务所有限责任公司盖章，中国注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件均完整置备于董事会办公室。 成都天兴仪表股份有限公司 董事长： 二OO 二年四月四日 （一）资产负债表 2001 年12 月31 日 编制单位：成都天兴仪表股份有限公司 单位：人民币元 资产 注释 合并期末数 合并期初数 流动资产： 货币资金 1 22,010,012.90 33,982,698.99 短期投资 - - 应收票据 2 780,000.00 4,915,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 3 86,130,759.04 95,236,908.07 其他应收款 4 9,469,287.43 6,254,369.90 预付账款 5 74,007,842.12 6,242,501.12 应收补贴款 - - 存货 6 41,291,180.60 56,310,798.36 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 233,689,082.09 202,942,276.44 长期投资： 长期股权投资 7 691,565.57 790,360.65 其中合并价差 691,565.57 790,360.65 长期债权投资 - - 长期投资合计 691,565.57 790,360.65 固定资产 固定资产原价 8 145,299,937.48 122,026,646.79 减：累计折旧 8 30,299,358.07 21,341,648.48 固定资产净值 115,000,579.41 100,684,998.31 减：固定资产减值准备 8 584,109.07 - 固定资产净额 114,416,470.34 100,684,998.31 工程物资 - - 在建工程 9 6,690,203.12 25,780,437.90 固定资产清理 - - 固定资产合计 121,106,673.46 126,465,436.21 无形资产及其他资产： 无形资产 10 1,803,256.45 2,162,675.29 长期待摊费用 11 - 27,416.82 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 1,803,256.45 2,190,092.11 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 357,290,577.57 332,388,165.41 资产 母公司期末数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 21,921,497.55 33,662,587.87 短期投资 - - 应收票据 700,000.00 4,550,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 86,379,675.22 95,161,223.14 其他应收款 9,763,574.00 6,433,640.53 预付账款 74,007,842.12 6,242,501.12 应收补贴款 - - 存货 37,474,975.43 50,065,380.08 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 230,247,564.32 196,115,332.74 长期投资: 长期股权投资 4,203,572.23 6,384,791.78 其中合并价差 长期债权投资 - - 长期投资合计 4,203,572.23 6,384,791.78 固定资产: 固定资产原价 140,696,823.04 117,413,983.35 减：累计折旧 28,751,310.87 20,403,603.15 固定资产净值 111,945,512.17 97,010,380.20 减：固定资产减值准备 580,859.07 - 固定资产净额 111,364,653.10 97,010,380.20 工程物资 - - 在建工程 6,690,203.12 25,780,437.90 固定资产清理 - - 固定资产合计 118,054,856.22 122,790,818.10 无形资产及其他资产： 无形资产 978,256.58 1,304,342.06 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 978,256.58 1,304,342.06 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 353,484,249.35 326,595,284.68 负债和股东权益 注释 合并期末数 合并期初数 流动负债: 短期借款 12 145,800,000.00 55,050,000.00 应付票据 - - 应付账款 13 23,787,779.50 36,026,421.99 预收账款 14 3,858,037.13 2,156,846.89 应付工资 432,366.23 - 应付福利费 1,383,421.05 809,682.16 应付股利 - 16,200,000.00 应交税金 15 5,933,540.60 2,642,103.12 其他应交款 16 987,541.76 708,683.68 其他应付款 17 3,351,613.37 1,044,315.61 预提费用 18 277,859.92 690,884.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 19 10,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 195,812,159.56 115,328,937.45 长期负债: 长期借款 - 10,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 10,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 195,812,159.56 125,328,937.45 少数股东权益 2,226,566.31 3,546,796.20 股东权益 股本 20 151,200,000.00 108,000,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 151,200,000.00 108,000,000.00 资本公积 21 35,315,427.72 46,035,695.33 盈余公积 22 9,904,758.39 9,904,758.39 其中:法定公益金 22 3,301,586.13 3,301,586.13 未分配利润 23 -37,168,334.41 39,571,978.04 股东权益合计 159,251,851.70 203,512,431.76 负债和股东权益合计 357,290,577.57 332,388,165.41 负债和股东权益 母公司期末数 母公司期初数 流动负债: 短期借款 145,800,000.00 55,050,000.00 应付票据 - - 应付账款 23,074,450.58 33,608,498.96 预收账款 3,622,724.10 2,156,846.89 应付工资 432,366.23 - 应付福利费 1,245,753.25 739,986.05 应付股利 - 16,200,000.00 应交税金 5,804,080.83 2,662,554.55 其他应交款 987,541.76 708,683.68 其他应付款 3,015,994.49 910,412.78 预提费用 277,859.92 690,884.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 194,260,771.16 112,727,866.91 长期负债: 长期借款 - 10,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 10,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 194,260,771.16 122,727,866.91 少数股东权益 股东权益 股本 151,200,000.00 108,000,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 151,200,000.00 108,000,000.00 资本公积 35,287,054.21 46,035,695.33 盈余公积 9,904,758.39 9,904,758.39 其中:法定公益金 3,301,586.13 3,301,586.13 未分配利润 -37,168,334.41 39,926,964.05 股东权益合计 159,223,478.19 203,867,417.77 负债和股东权益合计 353,484,249.35 326,595,284.68 (二)利润及利润分配表 2001年度 编制单位：成都天兴仪表股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 合并本年数 合并上年数 一、主营业务收入 24 51,132,768.87 79,278,310.53 减：主营业务成本 25 58,725,714.86 58,579,180.04 主营业务税金及附加 26 353,310.88 817,480.78 二、主营业务利润 -7,946,256.87 19,881,649.71 加：其他业务利润 27 1,243,726.71 1,840,322.56 减：营业费用 5,025,926.07 4,804,429.48 管理费用 28 28,619,113.59 12,133,462.91 财务费用 29 4,097,349.15 1,422,293.62 三、营业利润 -44,444,918.97 3,361,786.26 加：投资收益 30 -98,795.08 -98,795.08 补贴收入 - - 营业外收入 31 13,293.00 221,438.39 减：营业外支出 32 1,130,121.29 1,107,670.30 四、利润总额 -45,660,542.34 2,376,759.27 减：所得税 - 768,523.91 少数股东收益 -1,320,229.89 -700.54 五、净利润 -44,340,312.45 1,608,935.90 加：年初未分配利润 39,571,978.04 54,457,630.43 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -4,768,334.41 56,066,566.33 减：提取法定盈余公积 - 196,392.19 提取法定公益金 - 98,196.10 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -4,768,334.41 55,771,978.04 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 16,200,000.00 转作股本的普通股股利 32,400,000.00 - 八、未分配利润 -37,168,334.41 39,571,978.04 利润表补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 自然灾害发生的损失 - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 584,109.07 会计估计变更增加或减少利润总额 债务重组损失 530,000.00 其他 项目 母公司本年数 母公司上年数 一、主营业务收入 47,919,449.18 75,729,360.98 减：主营业务成本 55,156,802.18 55,577,081.69 主营业务税金及附加 352,675.01 817,153.34 二、主营业务利润 -7,590,028.01 19,335,125.95 加：其他业务利润 526,462.33 1,662,238.95 减：营业费用 4,855,576.37 4,237,610.04 管理费用 25,519,664.66 11,620,377.41 财务费用 3,961,511.85 1,436,180.16 三、营业利润 -41,400,318.56 3,703,197.29 加：投资收益 -2,181,219.55 -99,900.05 补贴收入 - - 营业外收入 8,545.00 221,438.39 减：营业外支出 1,122,305.35 1,092,289.81 四、利润总额 -44,695,298.46 2,732,445.82 减：所得税 - 768,523.91 少数股东收益 五、净利润 -44,695,298.46 1,963,921.91 加：年初未分配利润 39,926,964.05 54,457,630.43 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -4,768,334.41 56,421,552.34 减：提取法定盈余公积 - 196,392.19 提取法定公益金 - 98,196.10 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -4,768,334.41 56,126,964.05 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 16,200,000.00 转作股本的普通股股利 32,400,000.00 - 八、未分配利润 -37,168,334.41 39,926,964.05 利润表补充资料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 自然灾害发生的损失 - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 580,859.07 会计估计变更增加或减少利润总额 债务重组损失 530,000.00 其他 （三）现金流量表 2001年度 编制单位：成都天兴仪表股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 母公司 注释 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 46,462,468.71 44,705,552.36 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,772,336.91 2,608,672.32 经营活动产生的现金流入小计 49,234,805.62 47,314,224.68 购买商品、接受劳务支付的现金 116,335,124.56 115,030,694.53 支付给职工以及为职工支付的现金 11,531,197.56 10,952,524.45 支付的各项税费 1,414,021.08 1,367,724.87 支付的其他与经营活动有关的现金 5,343,033.39 5,119,051.68 经营活动产生的现金流出小计 134,623,376.59 132,469,995.53 经营活动产生的现金流量净额 -85,388,570.97 -85,155,770.80 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 -2,565.60 -2565.6 收到的其他与投资活动有关的现金 3,402,630.70 3,401,426.35 投资活动产生的现金流入小计 3,400,065.10 3,398,860.75 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 12,090.00 12,090.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 12,090.00 12,090.00 投资活动产生的现金流量净额 3,387,975.10 3,386,770.75 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 146,350,000.00 146,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 146,350,000.00 146,350,000.00 偿还债务所支付的现金 55,350,000.00 55,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,869,098.22 20,869,098.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 102,992.00 102,992.00 34 筹资活动产生的现金流出小计 76,322,090.22 76,322,090.22 筹资活动产生的现金流量净额 70,027,909.78 70,027,909.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,972,686.09 -11,741,090.32 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -44,340,312.45 -44,695,298.46 加：计提的资产减值准备 17,219,772.02 14,723,706.59 固定资产折旧 8,634,369.07 8,018,584.14 无形资产摊销 359,418.84 326,085.48 长期待摊费用摊销 27,416.82 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产无形资产和其他长期资 产的损失(减：收益) 9,581.54 2,565.60 固定资产报废损失 3,765.94 财务费用 4,067,999.44 3,933,000.04 投资损失（减：收益） 98,795.08 2,181,219.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,998,999.07 3,150,593.41 经营性应收项目的减少（减：增加） -66,528,246.58 -67,197,635.96 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,619,899.87 -5,598,591.24 其他 少数股东本期收益 -1,320,229.89 经营活动产生的现金流量净额 -85,388,570.97 -85,155,770.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 22,010,012.90 21,921,497.55 减：现金的期初余额 33,982,698.99 33,662,587.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,972,686.09 -11,741,090.32 （四）资产减值准备明细表(合并) 2001年度 编制单位：成都天兴仪表股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,037,192.04 4,798,420.74 其中：应收账款 7,533,465.36 4,786,342.42 其他应收款 503,726.68 12,078.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,837,242.21 其中：库存商品 9,249,807.71 原材料 1,341,964.58 低值易耗品 在产品 1,245,469.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 584,109.07 其中：房屋建筑物 机器设备 512,572.60 运输设备 68,286.47 办公设备 3,250.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 8,037,192.04 17,219,772.02 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 12,835,612.78 其中：应收账款 12,319,807.78 其他应收款 515,805.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,837,242.21 其中：库存商品 9,249,807.71 原材料 1,341,964.58 低值易耗品 在产品 1,245,469.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 584,109.07 其中：房屋建筑物 机器设备 512,572.60 运输设备 68,286.47 办公设备 3,250.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 25,256,964.06 （四）资产减值准备明细表(母公司) 2001年度 编制单位：成都天兴仪表股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 12,742,687.36 4,886,412.76 其中：应收账款 12,246,772.94 4,886,231.51 其他应收款 495,914.42 181.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,256,434.76 其中：库存商品 7,509,182.98 原材料 501,781.86 低值易耗品 在产品 1,245,469.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 580,859.07 其中：房屋建筑物 机器设备 512,572.60 运输设备 68,286.47 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 12,742,687.36 14,723,706.59 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 17,629,100.12 其中：应收账款 17,133,004.45 其他应收款 496,095.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,256,434.76 其中：库存商品 7,509,182.98 原材料 501,781.86 低值易耗品 在产品 1,245,469.92 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 580,859.07 其中：房屋建筑物 机器设备 512,572.60 运输设备 68,286.47 办公设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 27,466,393.95
