桂林集琦药业股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
张秋利 - 无
裴启亮 - 无
伏卧龙 因公出差 胡建平
平雷 因公出差 赵明
1.4公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人蒋文胜先生，主管会计工作负责人莫云存先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨振美女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 721,698,396.28 737,094,196.89 -2.09
所有者权益（或股东权益） 299,669,050.96 313,320,636.22 -4.36
每股净资产 1.3934 1.4569 -4.36
项 目 年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -10,475,720.31 -93.62
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0487 -93.62
项 目 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -14,010,857.18 -14,010,857.18 -208.54
基本每股收益 -0.0651 -0.0651 -208.54
稀释每股收益 -0.0651 -0.0651 -208.54
净资产收益率 -4.68% -4.68% 减少3.42个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -4.78% -4.78% 减少2.17个百分点
非经常性损益项目
单位：人民币元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 -193,866.18
营业外支出 590,462.87
收取的资金占用费 -91,675.75
合计 304,920.94
2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
股东总数 44,650
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
广东腾达贸易有限公司 2,520,000 人民币普通股
杨淑华 913,207 人民币普通股
洪加伟 880,000 人民币普通股
桂林市翰通投资咨询有限责任公司 745,280 人民币普通股
上海富荣德信息科技有限公司 628,700 人民币普通股
虞东海 608,900 人民币普通股
邢巨臣 570,000 人民币普通股
姜凌 560,000 人民币普通股
李艳 536,300 人民币普通股
陈秀虹 534,300 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、根据二00六年二月十五日中华人民共和国财政部令第33号，公司自二00七年元月一日起执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制。
二、财务指标大幅变动的情况及原因
①本报告期末，预付帐款比期初增加66.12%，主要因母公司采用预付的形式于3月份支付原辅材料款所致。
②本报告期末，应付职工薪酬比期初增加34.94%，是因受支付能力限制，公司拖缴职工“五金”所致。
③本报告期初，无形资产与固定资产与上年末变动大。是因为根据会计准则第3号——投资性房地产及公司第五届董事会临时会议决议，公司将位于育才路55号的230亩土地及集琦香料位于中山南路431号的房屋及土地在帐务处理上划为投资性房地产，采用成本模式进行后续计量。因此无形资产和固定资产期初分别减少79,876,025.07元和9,527,979.72元，而投资性房地产增加89,404,004.79元。
④本报告期，营业收入同比减少17.89%，主要原因是母公司在本报告期受资金状况影响，生产销售不正常所致。
⑤本报告期，财务费用同比减少42.15%，主要是因母公司于上年末偿还了大额银行借款所致。
⑥本报告期，营业外收入比上年同期减少96.74%，主要原因是上年同期母公司贴息项目减免586万元。
⑦本报告期，营业外支出比上年同期减少48.61%，比较基数小，主要是因母公司上年同期停工损失较大所致。
⑧本报告期，净利润同比减少197.40%，主要是因以上④⑥点所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
控股股东桂林集琦集团有限公司（下称“集琦集团”）于2006年12月23日与广西梧州索芙特美容保健品有限公司(下称“索美公司”)签订《股份转让协议》，将其持有本公司88,897,988股国有法人股全部转让给索美公司。该次《股份转让协议》的签订属国海证券有限责任公司（下称“国海证券”）借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在支付完毕股份转让价款并办理完毕相关股份的过户手续后，将成为本公司的实际控制人。
控股股东及潜在控制人在2006年年度报告中承诺，公司股权分置改革方案力争2007年上半年上报交易所。
由于本公司的实际控制人将发生变化，该等事项尚未得到国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理委员会的批准。现本公司根据国务院国资委要求，正准备相关补充资料。本公司拟进行股权分置改革，并在股权分置改革的同时进行重大资产重组，以实现国海证券借壳本公司上市的目的。目前，本公司控股股东与潜在控制人和国海证券正就本公司股权分置改革的相关事宜进行研究，尚无可供讨论的股权分置改革方案。本公司董事会将协助索美公司完成股权转让并积极配合国海证券借壳事宜。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
参见本节3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
根据公司2007年经营计划，预计公司年初至下一报告期期末累计净利润仍可能为亏损，累计亏损约3000万元。亏损的主要原因是生产经营恢复正常和销售提升需要相应的时间。
请投资者注意投资风险。
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2007年03月31日 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,464,360.16 518,949.61 14,984,587.05 2,317,241.90
交易性金融资产 - -
应收票据 416,760.00 - 582,723.72
应收账款 35,371,165.10 20,283,619.19 28,226,740.37 20,563,704.81
预付款项 6,106,132.67 2,262,973.46 3,675,626.77 564,603.16
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 41,440,376.93 47,372,460.99 45,805,774.92 49,784,406.76
存货 32,010,327.53 4,260,411.68 33,387,366.40 4,053,956.37
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 1,128,680.60 - 1,459,213.39
流动资产合计 119,937,802.99 74,698,414.93 128,122,032.62 77,283,913.00
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 120,044,090.81 284,640,625.51 121,581,111.27 268,438,543.93
投资性房地产 89,347,681.19 79,876,025.07 89,404,004.79 79,876,025.07
固定资产 296,515,454.98 193,073,325.38 301,300,287.53 195,333,165.39
在建工程 2,028,834.96 2,028,834.96 2,028,834.96 2,028,834.96
工程物资 98,119.40 98,119.40 98,119.40 98,119.40
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 92,010,576.53 38,448,303.34 92,914,395.74 39,111,893.62
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 1,715,835.42 - 1,645,410.58
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 601,760,593.29 598,165,233.66 608,972,164.27 584,886,582.37
资产总计 721,698,396.28 672,863,648.59 737,094,196.89 662,170,495.37
流动负债：
短期借款 121,485,100.00 97,000,000.00 121,485,100.00 97,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 278,575.00 278,575.00 2,033,975.00 2,033,975.00
应付账款 108,251,691.46 60,837,627.32 104,249,256.50 62,186,786.61
预收款项 20,402,691.73 19,408,909.01 21,611,870.04 19,411,641.22
代销商品款 - -
应付职工薪酬 17,322,380.48 10,586,133.03 12,837,244.92 9,741,495.73
应交税费 6,021,371.99 5,400,146.03 5,583,388.76 4,830,780.04
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 69,584,022.58 69,035,583.14 77,121,903.78 65,132,201.67
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 -0.01 - 79,583.88
流动负债合计 363,345,833.23 282,546,973.53 365,002,322.88 280,336,880.27
非流动负债：
长期借款 45,860,000.00 45,860,000.00 45,860,000.00 45,860,000.00
应付债券 - -
长期应付款 33,258.60 33,258.60 33,258.60 33,258.60
专项应付款 538,000.00 438,000.00 538,000.00 438,000.00
预计负债 2,615,725.47 1,263,038.47 2,620,725.47 1,263,038.47
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 49,046,984.07 47,594,297.07 49,051,984.07 47,594,297.07
负债合计 412,392,817.30 330,141,270.60 414,054,306.95 327,931,177.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00
资本公积 288,358,499.98 288,358,499.98 287,999,228.06 287,999,228.06
减：库存股 - -
盈余公积 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77
未确认的投资损失 -22,265,334.55 - -20,918,681.81
未分配利润 -185,880,996.24 -165,093,003.76 -173,216,791.80 -173,216,791.80
归属于母公司所有者权益合计 299,669,050.96 342,722,377.99 313,320,636.22 334,239,318.03
少数股东权益 9,636,528.02 9,719,253.72 -
所有者权益合计 309,305,578.98 342,722,377.99 323,039,889.94 334,239,318.03
负债和所有者权益总计 721,698,396.28 672,863,648.59 737,094,196.89 662,170,495.37
4.2利润表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2007年1-3月 单位：人民币元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 46,782,970.83 3,423,502.37 56,974,347.00 10,364,004.72
二、营业成本 39,307,114.57 4,174,149.74 42,522,482.69 5,326,163.50
营业税金及附加 338,616.68 239.70 281,399.11 157,096.34
销售费用 6,243,451.17 -362,485.96 5,976,610.49 946,851.51
管理费用 9,814,985.61 4,633,292.07 10,244,306.83 5,593,011.25
财务费用 3,172,047.82 2,625,947.42 5,483,256.16 4,960,030.12
资产减值损失 -18,732.49 -14,060.37 -248,346.03 -686,568.89
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
- -
填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -1,911,711.98 -4,662,982.82 -2,353,572.07 -3,327,233.38
其中：对联营企业和合营企业的投
- -
资收益
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -13,986,224.51 -12,296,563.05 -9,638,934.32 -9,259,812.49
加：营业外收入 193,866.18 26,890.78 5,949,717.60 5,860,000.00
减：营业外支出 590,462.87 394,532.17 1,149,073.77 1,141,232.91
其中：非流动资产处置损失 - -
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -14,382,821.20 -12,664,204.44 -4,838,290.49 -4,541,045.40
减：所得税费用 - - -2,049.25
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -14,382,821.20 -12,664,204.44 -4,836,241.24 -4,541,045.40
归属于母公司所有者的净利润 -14,010,857.18 -5,362,766.87
少数股东损益 -371,964.02 526,525.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0669 -0.0225
（二）稀释每股收益 -0.0669 -0.0225
4.3现金流量表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2007年1-3月 单位：人民币元
2007年1-3月 2006年1-3月
项目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,925,393.98 4,953,361.13 51,728,665.55 2,795,701.05
收到的税费返还 - - - -
收到其他与经营活动有关的现金 1,252,806.26 221,970.60 7,931,100.00 10,870,000.00
经营活动现金流入小计 55,178,200.24 5,175,331.73 59,659,765.55 13,665,701.05
购买商品、接受劳务支付的现金 46,134,605.99 7,246,196.55 40,587,850.76 1,835,855.45
支付给职工以及为职工支付的现金 6,856,208.10 1,268,727.98 8,848,804.67 3,040,806.84
支付的各项税费 1,500,265.52 27,279.63 1,998,812.91 333,575.92
支付其他与经营活动有关的现金 11,162,840.94 -1,643,968.34 172,426,828.16 170,632,742.90
经营活动现金流出小计 65,653,920.55 6,898,235.82 223,862,296.50 175,842,981.11
经营活动产生的现金流量净额 -10,475,720.31 -1,722,904.09 -164,202,530.95 -162,177,280.06
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资收到的现金 - - 2,200,000.00 2,200,000.00
取得投资收益收到的现金 - - - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
- - 15,000.00 -
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
- - - -
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 76,755.02 9,138.92 839,904.57 774,985.89
投资活动现金流入小计 76,755.02 9,138.92 3,054,904.57 2,974,985.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资
497,291.76 46,600.00 633,023.75 -
产支付的现金
投资支付的现金 - - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现
- - - -
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流出小计 497,291.76 46,600.00 633,023.75 -
投资活动产生的现金流量净额 -420,536.74 -37,461.08 2,421,880.82 2,974,985.89
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资收到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 5,000,000.00 - 52,002,300.00 47,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - - 200,000.00 -
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 - 52,202,300.00 47,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 - 63,932,000.00 58,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 458,371.21 36,929.22 667,858.38 263,552.16
支付其他与筹资活动有关的现金 8,893.10 997.90 13,146.44 976.36
筹资活动现金流出小计 5,467,264.31 37,927.12 64,613,004.82 58,264,528.52
筹资活动产生的现金流量净额 -467,264.31 -37,927.12 -12,410,704.82 -11,264,528.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,057.08 - - -
五、合并范围变化对现金的影响 -154,648.45 - - -
六、现金及现金等价物净增加额 -11,365,578.44 -1,798,292.29 -174,191,354.95 -170,466,822.69
加：期初现金及现金等价物余额 14,829,938.60 2,317,241.90 181,176,256.59 170,629,916.16
七、期末现金及现金等价物余额 3,464,360.16 518,949.61 6,984,901.64 163,093.47
4.4审计报告
审计意见：未经审计。
桂林集琦药业股份有限公司
董 事 会
二〇〇七年四月二十一日