桂林集琦药业股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简介
公司中文名称：桂林集琦药业股份有限公司
英文名称：Guilin Jiqi Pharmaceutical Co.，Ltd.
公司注册地址及办公地址：广西壮族自治区桂林市育才路55号
邮政编码：541004
公司法定代表人：刘及响
公司咨询机构：董事会办公室
公司信息披露人：张文龙
联系电话：0773－5812938转8166
传 真：0773－5815328
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：桂林集琦
公司股票代码：0750
二、主要会计数据和业务数据摘要
1、主要会计指标
指 标 项 目 1997年＊ 增长率％ 1996年 1995年
主营业务收入（万元） 15595.072911 70.75 9133.132772 4319.475453
利润总额（万元） 4649.393038 14.50 4060.592976 1778.835936
主营业务利润 4358.328749 6.978 4073.215843 1111.336441
其他业务利润 －1.349279 0.819828
投资收益 49 11535.09 0.421140
营业外收支净额 243.413568 －13.863835 －10.149771
净利润（万元） 3950.738413 14.464 3451.504030 1512.010546
总资产（万元） 45043.046774 157.815 17471.074246 11608.276605
股东权益（万元） 39452.912361 630.0268 5404.310062 5052.229710
每股收益（元） 0.46 0.767 0.336
每股净资产（元） 4.64 1.20 1.12
净资产收益率 10.014％ 63.917％ 28.48％
调整后的每股净资产（元） 4.64
扣除新股申购冻结资金利息收入后的指标：
每股收益0.45元
每股净资产4.63元
净资产收益率9.813％
调整后的每股净资产4.63元
加权计算指标：
每股收益0.61元
每股净资产6.07元
净资产收益率17.614％
调整后的每股净资产6.06元
注1.：1997年总股本按发行后总股本8500万股计算。
注2.：主要财务指标的计算方法：
a、全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款
项－待摊费用－待处理财产净损失－递
延资产）/年末普通股股份总数
b、加权平均后的计算方法：
加权平均股本=（年初股本×6＋年末股本×6）/12
每股收益=净利润/加权平均股本
净资产收益率=净利润/[（年初股东权益＋年末股东权益）]/2
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款
项－待摊费用－待处理财产净损失－递
延资产）/加权平均股本总数
2、 股东权益变动情况
单位：万元 、万股
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润
合计
期初数 4500 0.00 904.31 301.44 0.00 5404.31
本期增加4000 22594.35 4096.12 197.54 3358.13 34048.60
本期减少0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
期末数 8500 22594.35 5000.43 498.98 3358.13 39452.91
变动原因：
（1） 股本增加4000万元（股），系公司发行新股所致。
（2）资本公积增加，系公司新股溢价发行和有效申购资金利息收入。
（3）盈余公积增加，系公司1996年滚存利润转入和1997年实现利润提取所致。
（4） 未分配利润增加，系公司1997年可分配利润转入。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
（1）股本结构情况
1997年度公司股份变动情况
本次股本变动增减 (＋ －) 数量单位：股
期初数 配股送股 公积金转增 发行新股 期末数
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 36020294 36020294
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份36020294 36020294
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股 1979706 1979706
(3)职工内部股 7000000 7000000
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计45000000 45000000
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币
普通股 40000000 40000000
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 40000000 40000000
三、股份总数 45000000 40000000 85000000
1、股票发行及上市情况
1993年经广西壮族自治区体改委桂体改股字（1993）55号及桂体改 股字(1993)108号文件批准，由桂林集琦集团有限公司独家发起设立的 定向募集股份有限公司。公司总股本为4500万股，其中国有法人股3,602.0294万股，募集法人股197.9706万股，内部职工股700万股。
1997年6月19日经中国证监会批准首次向社会公开发行4000万股A股，发行价6.99元人民币，并于1997年7月9日在深交所挂牌上市。
公司现有内部职工股700万股，于1997年7月4日全部托管于深圳证 券登记有限公司。
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日，本公司股东总数为36156户。
其中：
国有法人股股东1户——桂林集琦集团有限公司；
社会法人股股东2户——广东丰顺鸿宝实业总公司、桂林市信和
贸易有限公司；
内部职工股股东941户
3、前十名股东持股情况如下：
1.桂林集琦集团有限公司 36020294 42.38％
2.广东鸿宝实业总公司 1400000 1.647％
3.桂林信和贸易有限责任公司 579706 0.682％
4.吕 松 400959 0.472％
5.海南启运有限公司 367283 0.432％
6.海南证大 350000 0.412％
7.钟维年 300050 0.353％
8.刘 莉 290000 0.341％
9.赵建平 240000 0.28235％
10.海南瑞奇曼有限公司 239350 0.28158％
注：前三名股东为法人股东，持股数量在本年度无增减变化，其余为社会公众股东，持股数量在本年度的增减变化完全因在二级市场买卖所致。
4、持股10％以上法人股东简介
桂林集琦集团有限公司系本公司母公司；法定代表人：刘及响；经营范围：化学原料、保健品、制药机械、饲料及添加剂制造及批发；注册地：桂林市育才路55号。其所持有股份无质押情况。
5、公司董事、监事持股情况
职 务 姓 名 持股数（股） 占总股本比例（％）
年初数 年末数
董事会成员 刘及响 12,000 12,000 0.014
杨筱梅 9,600 9,600 0.011
曾 勇 14,206 14,206 0.017
胡建平 13,400 13,400 0.016
常建和 4,800 4,800 0.006
董事会秘书 张文龙 12,300 12,300 0.014
监事会成员 钟丽华 9,600 9,600 0.011
陶华华 10,000 10,000 0.012
谢春旦 7,800 7,800 0.009
四、募集资金运用情况说明
1997年度公司发行4000万股新股成功， 实际募集资金2.66亿元，（已扣除发行费用及上网发行费）。除按计划补充流动资金2241.06万元外，其余资金使用情况如下：
（一）募集资金承诺项目与实际投资项目的情况
单位：万元
承 诺 项 目 计划投 实际投资项目 实际投
资金额 资金额
新建阿维菌素原料药发酵车间 4980 拟收购待批准
新建阿维菌素原料药提炼车间 4992 拟收购待批准
改建伊维菌素车间 2968 改建伊维菌素车间 1620
改建兽用注射液车间 2990 改建兽用注射液车间 700
改建兽用制剂车间 2980 改建兽用制剂车间 2300
新建虫螨克车间 2897 新建虫螨克车间 2190
新建废水利用车间 2976 新建废水利用车间 1341
（二）已投入的资金情况介绍
1、阿维菌素原料药发酵车间、阿维菌素原料药提炼车间拟整体收 购桂林集琦广东韶关制药厂， 以替代新建阿维菌素原料药发酵车间、 阿维菌素原料药提炼车间两项目。待股东大会通过后实施。
2、与桂林集琦集团有限公司签订协议，委托桂林集琦集团有限公 司负责改建伊维菌素车间、改建兽用制剂车间、改建兽用注射液车间、新建虫螨克车间、新建废水综合利用车间五个改建、新建项目的施工现场监理、工程期限、工程质量、工程价款结付和提交完整的工程技术档
案资料。报告期内共预付工程款81510350.21元。
项目进度情况介绍：
（1）改建伊维菌素车间
委托上海医药工业设计研究院负责设计及设备的订购工作。载至1997年12月30日，已投入项目资金1620万元：其中项目前期费用350万元 ，预付设备款1270万元。尚需1348万元将于1998年投入。该项目预计1998年6月可完成。项目建成后，预计可实现年销售收入为7127.7万元， 利润总额为2761万元。
（2）改建兽用制剂车间
公司利用现有的制剂大楼加以改造，将原制剂大楼一至二楼改造成兽用阿维菌素制剂车间。载至1997年12月30日，已投入技改资金2300万元，用于厂房的改造及相关设备的采购。项目建成后，预计可实现年销售收入为2845万元，利润总额为999.8万元。
（3）改建兽用注射液车间
利用现有的制剂大楼加以改造，将原制剂大楼三楼改造成兽用阿维菌素注射液车间。载至1997年12月30日，已投入技改资金700万元，用 于厂房的改造，尚需300 万元将于1998年投入。
预计该项目于1998年4月完成。项目已基本完成。项目建成后，预 计可实现年销售收入为3339.33万元，利润总额为1245.88万元。
（4）新建虫螨克车间
委托上海医药工业设计研究院负责设计。载至1997年12月30日，已投入项目资金2190万元：其中项目前期费用310万元，预付设备款1880 万元。尚需790万元将于1998年投入，预计项目1998年5月完成。项目建成后，预计可实现年销售收入为3292.04万元，利润总额为1146.15万元。
（5）新建废水综合利用车间
委托华南理工大学及广州环保研究所负责设计工作。载至1997年12月30日，已投入项目资金1341万元：其中项目前期费用661万元，预付 设备款80万元。尚需1635万元将于1998年投入,预计项目将于1998年6月完成。 项目建成后，预计可实现年销售收入为2788.71万元，利润总
额为879.51万元。
3、未投入的资金目前暂存银行。
五、重要事项
（一）公司在报告年度内召开股东大会一次，暨1996年股东年会（股东大会公告刊登于1997年4月2 日的《桂林日报》）。
召开日期：1997年5月3日
召开地点：本公司会议室
出席股东人数及代表股份：39人出席会议，代表股份39,565,066股，占公司股本总额的87.92％。
本次大会审议通过了如下决议：
审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《1996年度财务决算报告》、《1996 年度利润分配方案》；
同意公司根据经中国证监会审核后由广西证券办下达的公开发行股票额度向中国证监会报送公开发行上市申报材料，申请公开发行1996年度A股4000万元；
同意董事会选择深交所作为公司股票发行完毕后上市交易地点的决定；
授权董事会全权处理A股发行上市申报准备工作中的其他有关事宜 ；
公司定向募集的内部职工股，根据证券主管部门的要求，待本次A 股发行期满三年后上市；
同意董事会关于修改公司章程的说明及在公司获准公开发行股票额度后，按照《公司法》、证券主管部门的要求拟定的《章程》修改草案， 并作为发行申报材料报中国证监会复审；
授权董事会根据中国证监会审核意见对经本次股东大会通过的章程作相应调整。
（二）报告期内，本公司董事会召开了四次会议
第一次会议于1997年3月15日召开，会议通过了如下决议：
1)由于公司已获得1996年度A股发行额度4000万元，公开发行后， 将导致公司的股本数额、股权结构与比例发生变化；同时，由于公司将转为社会募集公司并上市，因此，需要按照公司法和证券主管部门的要求对原公司章程进行修改。
2)在1996年7月27日召开的临时股东大会的授权范围内，公司董事 会责成公司经营管理班子对章程作出适应本次A股发行上市的修改。修 改后的章程经下次董事会审议后，提交股东大会通过。
第二次会议于1997年4月1日召开， 会议通过如下决议：
1.同意公司1996年度工作总结和1997年度工作计划；
2.同意公司1996年度财务决算和1997 年度财务预算预案；
3.同意公司1996年度利润分配预案；
4.同意公司经中国证监会批准，在1997年发行4000万股人民币普通 股；同意公司章程修正案；同意提请股东大会授权董事会全权处理股票发行上市的有关事宜（包括决定公司股票上市地点）；
5.会议决定于1997年5月3日上午9点在本公司会议室召开1996年度 股东大会（二届三次股东大会）；
第三次会议于1997年7月16召开，会议通过如下决议：
1.决定设立由公司董事会直属的三个中心；
2.决定设立北京办事处、南宁办事处，具体管理任务、职责、人员 配备等方案由人事部门负责；
3.决定董事会成员分工情况。
第四次会议于1997年8月11日召开，会议通过如下决议：审议通过 桂林集琦药业股份有限公司《1997年度中期报告》，同意向深圳证券交易所报送桂林集琦药业股份有限公司《1997年度中期报告》。
（三）报告期内，公司监事会召开五次会议
公司监事会分别于1997年3月18日、4月6日、7月25日、8月13日对 公司董事会3月15日、4月1日、7月16日－21日、8月11日会议决议进行 讨论，并提出了较好的建设性意见。公司监事会还于9月29日召开会议 ，听取有关负责人关于股东大会、 董事会各项决议实施情况的汇报，
责成有关部门认真执行各项决议内容。
（四）本报告年度内无董事、监事变更情况。
（五）经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）348号文批准 ，公司股票于1997年6月19日在深圳证券交易所发行，于7月9日挂牌上 市交易。 股票简称“桂林集琦”，证券代码“0750”。
（六）完成盈利预测情况
1997年公司预计实现净利润4100万元，实际完成净利润3950.74万 元，完成预测数的96.36％。
（七）利润分配
截止12月底，公司全年实现销售收入1.5595亿元，比去年同期相比增长70.75％，实现利润3950.74万元，与去年同期相比增长14.50％， 继续保持经济持续增长的良好势头。公司1997年度财务报表经湖北大信会计师事务所审计，并出具“无保留意见”会计报告。
1、1996年度利润分配预案
根据桂林集琦药业股份有限公司第二届第三次股东大会决议：1996年度利润暂不分配，结转1997年度，由老股东享有。与会董事认为：公司上市还不满一年，为进一步的给投资者带来良好的回报，决定由老股东享有的1996年度滚存利润35,035,104.48元不分配，转入盈余公积。 该分配预案提交股东大会审议通过后实施。
2、1997年度利润分配预案
1997年度实现销售收入15595.072911万元，实现利润总额4649.393038万元，实现净利润3950.738413万元，提取10％的法定公积金、提取5％的公益金后，1997年度可分配利润为3358.12765万元。公司董事会 研究认为，公司上市才一年，正值发展时期，需要资金以及出于公司稳健发展的需要，决定1997年度利润不分配，结转1998年度中期后分配。1998年中期之前不进行资本公积金转增股本。该分配预案提交股东大会审议通过后实施。
（八）公司在报告期内无重大对外投资、收购兼并事项。
（九）重大关联交易事项
充分利用集琦集团公司在人才、技术、管理等方面的综合实力和优势，确保项目优质、高效地顺利完成，公司将新建、改扩建工程委托给桂林集琦集团公司。（详细内容请参阅财务报告“关联方关系及其交易披露”）
（十）其他报告事项
决定1998年度公司信息披露报刊为《证券时报》。
六、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
七、财务报告
（一）审计报告
公司财务报告经湖北大兴会计师事务所吴卫星、张丹凤注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”，报告编号为鄂信业字(1998)第057号。
（二）会计报表
1、 资产负债表(附后)；
2、 利润及利润分配表(附后)；
3、 财务状况变动表(附后)。
审 计 报 告
鄂信业字(1998)第057号
桂林集琦药业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了桂林集琦药业股份有限公司1997年12月31日的资产负债表；1997年度的利润及利润分配表；1997年财务状况变动表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和1997年资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务所 中国注册会计师 吴卫星
中国·武汉 中国注册会计师 张丹凤
1998年3月1日
财 务 报 表 注 释
一、公司概况
桂林集琦药业股份有限公司(以下简称公司)是以原桂林市第三制药厂为主体，经广西壮族自治区体改委桂体改股字(1993)55号文、桂体改股字(1993)108号文批准成立的定向募集公司。公司于1997年6月19日经中国证监会批准在深交所公开上网发行4000万股社会公众股（A），并 于1997年7月9日在深交所挂牌，股票简称“桂林集琦”，股票代码“0750”。
公司总股本为8500万股，每股面值人民币1元，其中：国有法人股36,020,294股，占总股本的42.38％；募集法人股1,979,706股，占总股 本的2.33％，内部职工股7,000,000股，占总股本的8.23％;社会公众股40,000,000股，占总股本的47.06％。
公司是一个以生产化学原料药和兽用农用原料药为主的国家级高 新技术企业，其主导产品阿维菌素是国家“八五”攻关成果，属国家二类新药。
公司在广西壮族自治区工商行政管理局登记注册；
营业执照注册号：19823068－7－1；
注 册 资 本：捌仟伍佰万元；
法 定 代 表 人：刘及响；
法 定 地 址：桂林市育才路55号；
经 营 范 围：化学原料药及制剂、中成药及制剂、农药、兽药
、饲料及添加剂、保健品、饮料、制药机械、化
妆品的制造与销售。
1997年度公司主营业务收入15595.1万元，比1996年增长70.75％；实现税后利润3951万元，比1996年增长14.46％。
截止1997年12月31日，公司无对外控股企业。
二、公司采用的重要会计政策
1. 执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：会计期间采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 报表编制方法：
本次编制的会计报表系按照财政部、国家体改委(92)财会字第27号文《股份制试点企业会计制度》及财政部(93)财会字第38号文《股份制试点企业执行新会计制度若干问题》的规定而编制。
4. 记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
5.记帐原则和计价基础：按权责发生制原则，以实际成本为计价基础。
6. 记帐方法：会计记帐采用借贷记帐法。
7. 存货的核算：
(1)公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、分期收款发出 商品、材料采购、委托加工材料、包装物、低值易耗品等。
(2)原材料、材料采购、委托加工材料、包装物的收、发、结存均 采用计划成本核算， 月末结转应负担的成本差异, 调整为实际成本。
(3)在产品、产成品和分期收款发出商品采用实际成本核算。
(4)低值易耗品的取得按实际成本计价，领用时采用一次摊销法核 算。
8. 长期投资的核算：公司的长期投资系指债券投资和股权投资。 债券投资收益按实际收到利息作为收益的实现；股权投资按成本法核算。
9. 固定资产及折旧:
(1)固定资产是指使用年限在一年以上且单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具和其他设备。
(2)固定资产原值：1993年4月1日组建股份公司时入帐的固定资产 原值以经评估并经桂林市国有资产管理局(93)国资字15号文确认的固定资产重置价值入帐；以后年度新增的固定资产原值按购建时的实际成本计价。
(3) 固定资产折旧采用直线法
固定资产类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 40 4 2.4
机械设备 12－15 4 8－6.4
运输工具 8－12 4 10.67－8
电子仪器设备 10－12 4 9.6－8
其 他 12 4 8
10.无形资产及摊销：公司无形资产为土地使用权价值，按35年期 限采用直线法平均摊销。
11.销售收入的实现以产品发出、劳务已提供、收讫价款或取得索 取收款凭证时确认收入的实现。
12. 坏帐准备：公司按应收帐款年末余额的5‰提取坏帐准备金。
13. 税项:
(1) 增值税：农用、兽用药税率为13％， 人用药税率为17％。
(2) 城市维护建设税：按应纳增值税额的7％计提并缴纳。
(3) 教育费附加：按应纳增值税额的3％计提并缴纳。
(4)防洪保安费：根据广西桂财综字[1997]8号文规定，按增值税的4.5％计提缴纳。
(5)所得税：公司从1993年9月15日起，历年被广西壮族自治区高新技术产业发展领导小组确认为高新技术企业。根据桂林高新技术产业开发区税收政策试行规定[桂新办字(1996)37号文]，公司所得税减按15％的税率缴纳。
14. 利润分配：公司税后利润按以下顺序和比例进行分配：
(1) 弥补亏损；
(2) 提取法定盈余公积金10％；
(3) 提取法定公益金5％；
(4) 提取任意公积金(按股东大会决定的比例提取)；
(5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会讨论决定分配方案) ；
三、1997年12月31日资产负债表项目注释
1、货币资金余额97,245,453.73元（96年末为692,789.04元）。其中：
现 金 4,681.28元
银行存款 97,240,772.45元
2、应收帐款余额99,123,553.28元（96年末为89,275,414.28元）, 其中：
按帐龄分
1年以内帐龄共 614户 98,141,077.51元 占总金额99％；
1－2以内年帐龄共33户 433,000.86元 占总金额0.44％；
2－3以内年帐龄共70户 549,474.91元 占总金额0.56％。
减：坏帐准备 497,347.94元
应收帐款净额 98,626,205.34元
注：无5％以上股份的股东欠款。
3．预付帐款余额4,333,192.52元（96年末为0元）,全部是一年以 内帐龄。
4、其他应收款余额98,493,141.79元（96年末为18,675,151.04元 ），其中：
按帐龄分:
1年内帐龄共135户 97,916,431.22元 占总金额99.41％;
1－2年帐龄共 5户 53,466.48元 占总金额 0.05％;
2－3年帐龄共11户 523,243.77元 占总金额0.54％。
按主要帐户分:
户 名 金 额 款项性质
(元)
桂林康美制药有限公司 2,385,634.61 代购设备款
沈阳药科大学 2,001,000.00 新药研究基金
桂林集琦集团有限公司 81,510,350.21 投资项目预付款
中央电视台计财处 1,190,000.00 预付广告费
桂林集琦保健食品有限公司 1,138,309.52 借材料、包装物款
个人借支 95户 1,922,195.37 差 旅 费
其 他 71户 8,345,651.76
注：桂林集琦集团有限公司欠款占其他应收帐款82.76％，具体请 见"关联方及其交易"一节。
5、待摊费用余额 73,584.04元（96年末为9,000元）。
6、存货余额13,438,180.98元（96年末为4,521,960.80元），其中：
项 目 金 额
(元)
原材料 4,837,897.26
委托加工材料 313,765.65
在产品 3,452,537.31
产成品 2,585,079.23
材料采购 95,004.83
包装物 1,098,783.34
分期收款发出商品 1,241,182.86
减：材料成本差异 －186,069.50
7、长期投资余额10,073,470.00元（96年末为75,918.33元），其 中：
(1) 债券投资
项 目 面 值 投资金额 到期日 年利率
(元) (元) (年/月) (％)
广西电力建设债券 60,000.00 60,000.00 2005.10.16 10
国库券 13,470.00 13,470.00 1998.7.1 8
(2)其它投资10,000,000.00元，系1997年对桂林市城市合作银行的股权投资，占被投资企业股权的10％。
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值81,563,868.64元（96年末为77,046,101.26元）。
固定资产 期初原值 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋及建筑物 43,260,816.73 2,906,641.25 13,000,000.00 33,167,457.98
机器设备等 31,931,454.59 13,072,426.28 45,000,880.87
运输设备 1,856,829.94 1,538,699.85 3,395,529.79
合 计 77,046,101.26 17,517,767.38 13,000,000.00 81,563,868.64
注：本年固定资产减少13,000,000.00元，系结转暂估的在建工程 。其中结转阿维菌素及辅助工程 12, 889,940.99元。
(2) 累计折旧 32,204,428.38 元（96年末为27,643,537.75元）
固定资产 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋及建筑物 10,226,667.70 2,380,309.45 12,606,977.15
机器设备等 16,109,308.61 1,995,140.90 18,104,449.51
运输设备 1,307,561.44 185,440.28 1,493,001.72
总 计 27,643,537.75 4,560,890.63 32,204,428.38
9、在建工程余额70,696,334.52元（96年末为4,008,316元），其中：
工程项目名称 原预算数 实际支出数 批准机关
(元) (元)
阿维菌素发酵、阿维菌素提炼 99,720,000.00 69,026,218.15 桂计农字
零星工程支出 1,670,116.37 (1997）50、51号
10、无形资产余额 7,811,677.73元（96年末为8,496,006.53元）
地段 来源 面积 入帐时间 原 值 已摊销金额 摊销年限 剩余摊销年限 期末余额
(M2) (年/月/日) (元) (元) (年) (年) (元)
厂区 净资产 103,567.1 1993,4,1 9,038,304.77 1,226,627.04 35 30零3个月 7,811,677.73
11、应付帐款余额30,295,142.58元（96年末为15,492,048.36元）
注：无5％以上股份的股东欠款。
12、应付福利费余额 862,193.33元（96年末为730,847.60元）
13、未交税金余额11,031,570.84元（96年末为19,179,371.71元），其中：
税 项 金 额
(1) 增值税 （元）
年初未交数 8,398,086.58
销项税额 25,179,816.79
进项税额 15,308,516.93
已交税金 13,171,926.31
期末未交数 5,097,460.13
(2) 城市维护建设税 317,682.56
(3) 所得税 5,609,702.10
(4) 其他税种 6,726.05
合 计 11,031,570.84
14、其他未交款余额88,615.75元（96年末为800,839.96元），系 未交教育费附加。
15、其他应付款余额6,838,446.69元（96年末为10,997,586.35元 ）
注：无5％以上股份的股东欠款。
16、其他长期负债余额3,546,810.36元（96年末为2,748,832.10元），其中：
项 目 金 额
(元)
桂林市财政局借款 800,000.00
桂林市民族资金管理所借款 1,130,966.36
广西区科技开发中心 1,500,000.00
桂林市科委 100,000.00
其 他 15,844.00
17、股本余额 85,000,000.00元（96年末为45,000,000元）
股本结构 期初数 本期增加 期末数
(元) (元) (元)
股本来源 持股比例
(％)
一、尚未流通股 45,000,000.00 0 45,000,000.00
52.94
其中:国有法人股 36,020,294.00 0 36,020,294.00 净资产折股 42.38
募集法人股 1,979,706.00 0 1,979,706.00 现金投入 2.33
内部职工股 7,000,000.00 0 7,000,000.00 现金投入 8.23
二、已流通股份 0 0 40,000,000.00
47.06
其中：社会公众股 0 40,000,000.00 40,000,000.00 公开发行 47.06
合 计 45,000,000.00 40,000,000.00 85,000,000.00
100
注：公司1997年6月19日经中国证监会批准向社会公开发行社会公 众股4000万股。
18、资本公积余额225,943,534.38元（96年末为0元），系新股发 行溢价。
期初余额 0.00元
本期增加数 225,943,534.38元
本期减少数 0.00元
期末余额 225,943,534.38元
19、盈余公积金余额50,004,312.73元（96年末为9,043,100.62元 ）
期初余额 9,043,100.62元
本期增加数 40,961,212.11元
本期减少数 －－
期末余额 50,004,312.73元
注：(1)法定公积金按净利润10％提取，法定公益金按净利润5％提取。
(2)根据第二届第六次董事会决议，1996年度老股东的红利35,035,104.48元不分配，全部转入任意盈余公积。
20、未分配利润（96年末为0元）
税后净利润： 39,507,384.13元
减：提取法定公积金 3,950,738.42元
提取法定公益金 1,975,369.21元
未分配利润 33,581,276.50元
注 ：1997年度实现的利润由新老股东共享。
四、1997年度利润表项目注释
21、主营业务收入155,950,729.11元（96年末为91,331,327.72元 ），其中：
项 目 金 额
(元)
原料及原料药 75,849,224.40
制 剂 25,477,057.80
农 药 28,553,482.76
兽 药 8,317,999.99
其 他 17,752,964.16
22、主营业务成本92,543,267.75元（96年末为34,250,860.10元），其中：
项 目 金 额
(元)
原料及原料药 47,736,294.89
制 剂 4,106,895.41
农 药 21,827,843.52
兽 药 3,468,270.08
其 他 15,403,963.85
23、销售费用11,061,677.12元（96年末为4,977,490.19元），其 中：
项 目 金 额
(元)
工资及福利费 35,797.77
业务费 1,233,309.25
运输费 386,945.96
广告费 7,606,798.62
差旅费 747,015.80
其 他 1,051,809.72
24．管理费用11,566,353.63元（96年末为6,673,641.31元），其 中：
项 目 金 额
(元)
工 资 2,173,559.99
职工福利费 307,355.69
工会经费 113,419.54
职工教育经费 41,055.28
劳动保险费 993,348.78
差旅费 592,921.54
办公费 387,664.85
运输费 328,947.10
保险费 100,840.25
折旧费 28,473.93
修理费 46,875.90
水电费 121,443.82
无形资产摊销 236,717.47
业务招待费 489,357.25
其 他 5,088,372.24
25．财务费用－3,694,747.73元（96年末为3,758,550.91元），其中：
项 目 金 额
(元)
利息收入 7,402,216.21
利息支出 3,696,690.07
手续费支出 10,778.41
26．营业税金及附加 890,890.85元（96年末为938,626.78元）。
27、其他业务利润－13,492.79元（96年末为8,198.28元），其中 ：
其他业务收入 320,097.13元
减：其他业务支出 333,589.92元
28、投资收益490,000.00元（96年末为4,211.40元），系投资桂林城市合作银行股权收益。
29、营业外收入2,584,431.08元（96年末为89,725.86元），其中 ：
项 目 金 额
（元）
罚款收入 443.30
股息收入 1,037,987.78(申购新股利息收入)
95、96年财政扶持基金 1,545,000.00
其 他 1,000.00
注：新股发行利息收入分五年摊销。
30、营业外支出 150,295.40元（96年末为228,364.21元）。
五、与上年比较变动达30％以上的项目说明：
1、货币资金1996年末为692,789.04元，1997年末比1996年末增长96,552,664.69元，主要是因为收到募股资金所致。
2、预付帐款4,333,192.52元，主要是预收用户货款。
3、其他应收款1996年末为18,675,151.04元，1997年末比1996年末增加79,817,990.75元，主要是因为募股资金到位以后，委托桂林集琦 集团公司代建在建工程所致。参见“关联方及关联交易”一节。
4、存货1996年末为4,521,960.80元，1997年末比1996年末增长8,916,220.18元，主要是1997年扩大生产规模，生产和销售同步扩大所致 。
5、长期投资10,073,470.00元，较上年增加9,997,551.76元，主要是投资桂林市城市合作银行10％的股权。
6、累计折旧3220万元，较上年增加456万元，主要是将暂估的固定资产1300万元结转后，补提折旧134万元。
7、在建工程1996年末为4,008,316.00元，1997年末比1996年末增 加66,688,018.52元，主要是阿维菌素原料药发酵及提炼项目投入所致 。
8、短期借款1996年底为23,479,186.06元，1997年募股资金到位后已全部归还。
9、长期借款1996年底为11,036,665.26元，系阿维菌素项目工程的前期投入1997 年募股资金到位以后全部归还。
10、应付帐款1997年末为30,295,142.58元，较1996年末增加14,803,094.22元，主要是应付材料款。
11、其他应付款1997年末为6,838,446.69元，较1996年末减少4,159,139.66元， 主要是结转在建工程预付款。
12、未交税金1997年末为11,031,570.84元，较1996年末减少8,147,800.87元， 主要是补交上年末未交的增值税、所得税所致。
13、1997年末股本为8500万元，较1996年末增加4000万元,主要是 1997年新发行社会公众股所致。
14、1997年因为溢价发行新股，扣除发行费用后资本公积余额为225,943,534.38元。
15、1996年度主营业务收入为91,331,327.72元，1997年比1996年 增长70.75％，主要是公司股票上市后加大了市场开发力度，导致产销 规模扩大所致。
16、1996年度营业成本为34,250,860.10元，1997年度比1996年度 增长170.19％。主要原因有：（1）今年以来公司加大了新产品的开发 力度，各项费用增加；（2）由于部分产品市场波动，价格下跌，导致 单位产品固定成本上升；（3）新增固定资产提取折旧，致使成本加大 。
17、1996年度财务费用是3,758,550.91元，1997年度财务费用为－3,694,747.73元， 主要是募股资金存入银行产生的利息收入。
18、1996年营业外收入为89,725.86元，1997年比1996年增加27.86倍，主要是因为：（1）95、96年财政返还扶持基金154.5万元；（2） 新股发行申购利息收入103.8万元。
19、1996年末未分配利润余额为零，1997年实现税后利润39,512,824.28元，提取15％的公积金后的33,586,716.65元全部在未分配利润科目。
六、关联方关系及其交易的披露
（一）关联企业
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 法人代表 与本企业关系 经济性质或类型 注册资本
桂林集琦集团有限公司 育才路55号 刘及响 第一大股东 有限公司 5730万元
持股42.38％
2、不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业的关系
桂林集琦旅行社 同属一个控股公司
桂林迪奥特有限公司 （桂林集琦集团）
桂林集琦航空机票代理公司
桂林集琦保健食品有限公司
（二）关联交易
1、关联方其他应收款、其他应付款余额：
1997年度关联方其他应收款和其他应付款余额
年末余额 全部其他应收（应付）比例
（元） （％）
其 他 应 收 款 1997年 1996年 1997年 1996年
桂林集琦集团有限公司 81,510,350.21 82.76
桂林集琦保健食品有限公司1,138,309.52 822,406.56 0.6 4.40
2、桂林集琦集团有限公司是桂林集琦药业股份有限公司的第一大 股东（持股比例42.38％）。鉴于两公司产生的共同渊源，本着有利于 两公司顺利运行及保证两公司相互提供不可缺少的最优惠服务的宗旨， 经协商双方就员工的社会福利、生产后勤等诸方面的合作，订立了服务协议书。除此协议之外，本公司与集琦集团公司存在如下关联交易事项：
(1)为充分利用集琦集团公司在人才、技术、管理等方面的综合实 力和优势，确保项目优质、高效地顺利完成，公司将新建、改扩建工程委托给桂林集琦集团公司，截止12月31日共预付工程款81,510,350.21 元。
(2)桂林集琦药业股份有限公司预付桂林集琦保健食品有限公司代 采购材料、包装物款项。
七、或有负债及或有损失事项说明
1. 截至1997年12月31日止，公司无对外承担经济担保事项；
2. 截至1997年12月31日止，公司无未了经济诉讼事项。
八、期后事项
应收帐款余额中有13,160,000.00元，占总金额的14.47％，已于1998年元月收回。
桂林集琦药业股份有限公司
1998年3月7日
