桂林集琦药业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
蒋文胜 出差 肖笛波
伏卧龙 出差 胡建平
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人蒋文胜先生、主管会计工作负责人肖笛波先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨振美女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 538,059,416.46 568,789,571.69 -5.40%
所有者权益（或股东权益） 243,058,712.90 278,383,793.01 -12.69%
每股净资产 1.1302 1.2945 -12.69%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -4,591,568.68 56.48%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0214 56.48%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -6,824,875.40 -38,575,021.52 -11.76%
基本每股收益 -0.0317 -0.1794 -11.76%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.1826 -
稀释每股收益 -0.0317 -0.1794 -11.76%
净资产收益率 -2.81% -15.87% -0.62%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -3.51% -16.16% -1.43%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 9,865,765.67
营业外支出 -9,165,016.94
合计 700,748.73
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 44,649
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
广东腾达贸易有限公司 2,520,000 人民币普通股
杨淑华 913,207 人民币普通股
洪加伟 880,000 人民币普通股
桂林市翰通投资咨询有限责任公司 745,280 人民币普通股
上海富荣德信息科技有限公司 628,700 人民币普通股
虞东海 608,900 人民币普通股
邢巨臣 570,000 人民币普通股
姜凌 560,000 人民币普通股
张映浩 541,300 人民币普通股
李艳 536,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司主要会计报表项目、财务指标大幅变动的情况及原因：（1）本报告期末，货币资金比上年度期末减少82.16%，主要原因是销售收入下降导致资金流入减少。（2）本报告期末，在建工程比上年度期末减少91.70%，是因为将原计划扩建的科技园二期工程已支出费用202.88万元予以当期费用化所致。（3）本报告期末，应收票据比上年度期末增加78.07%，是公司增加银行商业汇票结算所致。（4）本报告期末，其他应付款比上年度期末增加111.04%，主要原因是公司向北京润丰宏业房地产开发有限责任公司借款6000万元所致。（5）本报告期末，长期借款比上年度期末减少88.04%，是因为公司归还了中国工商银行桂林分行借款5798.6185万元所致。（6）本报告期末，专项应付款比上年度期末增加34.25%，主要原因是公司取得广西医药产业人才小高地建设领导小组项目款15万元。（7）本报告期末，预计负债比上年度期末减少49.36%，是由于子公司广西福生堂药品有限公司预计负债已确认支付，余额已结转其他应付款。（8）本报告期，营业收入同比减少66.81%，主要是本期合并范围减少了子公司陕西集琦康尔医药有限公司2000多万元的收入所致。（9）本报告期，销售费用同比减少73.58%，主要原因是子公司广西福生堂药品有限公司当期销售费用减少所致。（10）本报告期，财务费用同比减少82.10%，主要是公司归还了中国工商银行桂林分行长期借款而本期利息支出减少所致。（11）本报告期，投资收益同比减少156.70%，主要原因是上年同期子公司按权益法核算投资收益，本报告期是按成本法核算投资收益，只计算联营公司投资收益所致。（12）本报告期，营业外收入同比增加906.75%，是由于报告期处置固定资产利得495.68万元所致。（13）本报告期，营业外支出同比增加327.65%，是由于本报告期处置在建工程202.88万元、捐赠药品85.47万元及本报告期公司主要车间暂时停产维护，停工损失增加所致。（14）本报告期，经营活动产生的现金流量净额同比增加56.48%，主要原因是公司增加经营性企业间借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（1）参见本节3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况。（2）2008 年2 月21 日，公司与关联方广西集琦医药有限责任公司（下称"广西集琦）签订了《产品销售日常关联交易框架协议》，主要内容为：广西集琦计划在2008 年1 月1 日至2008年12 月31 日向本公司采购货款金额累计不超过人民币5000 万元的药品。具体项目及预计2008 年各月的交易额等内容由双方每月的日常关联交易事项进行约定。交易价格按市场原则协商定价（即本公司根据市场情况统一报价）。本项关联交易相关公告，登载于2008年2月23日的《证券时报》和巨潮资讯网（公告编号为2008-017）。 截至2008年9月30日，本公司与广西集琦的销售货款（含税）为累计人民币1,786.87万元，累计回款人民币1,762.87万元。（3）2008年6月12日，公司与北京润丰宏业房地产开发有限责任公司（下称"北京润丰"）在广西桂林签署了《股东合资协议书》，双方拟合资组建桂林市润琦房地产开发有限公司（暂名）（下称"桂林润琦"）。桂林润琦注册资本为人民币1000万元，本公司占注册资本70%，润丰公司占注册资本30%。北京润丰提供现金5150万元，其中300万元现金出资，占注册资本的30％，4850万元作为投资；本公司以桂林市育才路55号老厂区230亩土地的使用权作价12018万元，其中该土地使用权的700万元作为出资，占注册资本的70％，该土地使用权的11318万元作为投资。本项对外投资情况详见登载于2008年6月17日的《证券时报》和巨潮资讯网《对外投资公告》，公告编号为2008-045。2008年7月10日，公司2008年第一次临时股东大会审议通过了上述对外投资事项。现合资公司桂林润琦房地产开发有限公司已于2008年8月6日注册成立，目前正在申请办理房地产开发资质。（4）2008年6月12日，公司与北京润丰在广西桂林市签订了《借款协议》，协议约定，公司向北京润丰借款8000万元人民币用于偿还公司对工商银行桂林分行的债务人民币6000万元，其余补充公司流动资金。相关内容登载于2008年6月17日的《证券时报》和巨潮资讯网（公告编号为2008-047）。2008年6月20日公司已收到6000万元借款。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
控股股东桂林集琦集团有限公司（下称"集琦集团"）于2006年12月23日与广西梧州索芙特美容保健品有限公司（下称"索美公司"）签订《股份转让协议》，将其持有本公司88,897,988股国有法人股全部转让给索美公司。该次《股份转让协议》的签订属国海证券有限责任公司（下称"国海证券"）借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在支付完毕股份转让价款并办理完毕相关股份的过户手续后，将成为本公司的实际控制人。本公司控股股东与潜在控制人在2007年年度报告中承诺，待股权分置改革方案成熟后上报深交所。 由于本公司的实际控制人将发生变化，鉴于国有股转让有效期限已过2008 年9月29 日，本公司控股股东已申请国有股转让再次延期并由广西壮族自治区国有资产监督管理委员会转报国务院国有资产监督管理委员会，目前正待国务院国资委批准。本公司拟进行股权分置改革，并在股权分置改革的同时进行重大资产重组，以实现国海证券借壳本公司上市的目的，该等事项尚需获得中国证券监督管理委员会批准。 本公司已与兴业证券股份有限公司（下称"兴业证券"）签订了《关于桂林集琦药业股份有限公司股权分置改革之保荐协议》，聘请兴业证券为公司股权分置改革的保荐机构。本公司董事会将协助索美公司完成股权转让并积极配合国海证券借壳事宜，并积极督促相关各方加快推进相关进程。目前，主要债权人北京润丰宏业房地产开发有限责任公司已为本公司出具了债务转移同意函；本公司也已与兴业证券签订了《财务顾问协议》，聘请其为本次重大资产重组的独立财务顾问。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
根据公司目前实际经营情况，预计公司年初至下一报告期期末累计净利润仍可能为亏损，累计亏损约5200万元。亏损的主要原因一是为了确保重组的顺利实施、资金主要用于偿还债务，经营性流动资金短缺导致生产经营不正常；二是今年公司毛利率比较高的主导产品琦克的原料硫酸伪麻黄碱属于国务院令第445号《易制毒化学品管理条例》和国家食品药品监督管理局《麻黄素管理办法》所规定范围内的管制药品。根据相关规定，生产所需要原料硫酸伪麻黄碱无法按计划进行采购，导致该产品几乎停止生产。
3.5 其他需说明的重大事项
（1）截止目前，公司尚余为控股股东集琦集团之控股子公司桂林正丰生态科技有限公司（下称"正丰生态"）在中国农业银行桂林分行提供的一笔约为240万元的违规借款担保。该项担保为2005年8月公司控股子公司桂林集琦生化有限公司（下称"集琦生化"）为正丰生态提供的信用担保。 经本公司与集琦集团商谈，集琦集团已于2007年6月用位于桂林市育才路55号的土地（国有土地证号为桂（公）国用（1996）字第000017号，面积为8748.14平方米）为正丰生态上述240万元的借款提供足额担保，债权人中国农业银行桂林分行已经据此撤回了对集琦生化的起诉，但并未解除集琦生化的担保责任。现各方正与中国农业银行桂林分行商谈，相关的违规借款担保正在协商解除之中。（2）截止目前，本公司尚存在一笔桂林正丰高新科技有限公司（该公司为本公司子公司的股东，下称"正丰高新"）的其他应收款108.28万元，该笔欠款全部为2006年以前形成的积欠借款，为非经营性占用资金，属于历史遗留问题。 正丰高新2007年底曾表示若该公司无力以现金方式偿还债务，则拟用其持有的本公司部分控股子公司股权抵偿所欠本公司的债务，全部欠款将于2008年底解决完毕。鉴于相关的以股抵债解决方案一直在商讨中，公司已经向正丰高新发出律师函催收欠款，若正丰高新仍未提出切实可行的还款计划，公司将通过法律诉讼追讨欠款以彻底解决公司的非经营性资金占用问题。 相关内容登载于2008年10月11日的《证券时报》和巨潮资讯网（公告编号为2008-071）。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月31日 电话采访 电话沟通 《证券市场红周刊》记者刘晓旭，采访对象为公司董秘蒋海燕女士。 谈论主要内容：公司重组进展
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 493,271.83 38,626.11 2,764,924.30 661,464.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,225,926.00 969,056.00 1,250,000.00 650,000.00
应收账款 11,281,469.29 4,683,031.25 12,320,120.93 9,239,974.26
预付款项 5,461,204.24 965,762.09 4,951,175.98 1,387,351.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 25,443,634.08 33,518,292.76 34,597,748.41 35,600,649.09
买入返售金融资产
存货 29,061,035.76 5,819,960.45 29,229,320.04 9,462,673.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 73,966,541.20 45,994,728.66 85,113,289.66 57,002,113.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,895,159.14 212,664,464.94 22,495,054.58 213,264,360.38
投资性房地产 88,840,768.79 79,876,025.07 89,094,224.99 79,876,025.07
固定资产 271,495,410.22 178,726,914.00 283,712,027.36 186,222,229.43
在建工程 185,920.30 185,920.30 2,240,901.77 2,094,834.96
工程物资 97,569.40 97,569.40 98,119.40 98,119.40
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,498,080.58 33,550,852.55 84,642,102.87 36,507,532.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,079,966.83 1,393,851.06
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 464,092,875.26 505,101,746.26 483,676,282.03 518,063,101.74
资产总计 538,059,416.46 551,096,474.92 568,789,571.69 575,065,214.98
流动负债：
短期借款 26,321,970.00 3,000,000.00 26,465,100.00 3,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 68,658,216.99 33,695,552.87 86,791,855.61 52,324,071.63
预收款项 5,589,275.56 2,034,606.23 3,608,653.49 2,075,154.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,265,899.76 12,530,168.77 16,775,154.57 10,988,251.60
应交税费 10,350,361.10 9,429,190.58 7,755,673.13 6,776,328.82
应付利息
其他应付款 148,337,384.04 141,781,382.85 70,287,676.64 66,276,073.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 48,110.50
流动负债合计 276,571,217.95 202,470,901.30 211,684,113.44 141,439,880.18
非流动负债：
长期借款 7,873,815.00 7,873,815.00 65,860,000.00 65,860,000.00
应付债券
长期应付款 33,258.60 33,258.60 33,258.60 33,258.60
专项应付款 588,000.00 588,000.00 438,000.00 438,000.00
预计负债 1,258,729.47 1,167,880.47 2,485,834.47 1,196,987.47
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,753,803.07 9,662,954.07 68,817,093.07 67,528,246.07
负债合计 286,325,021.02 212,133,855.37 280,501,206.51 208,968,126.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00
资本公积 290,976,536.75 278,131,886.11 287,726,595.34 278,131,886.11
减：库存股
盈余公积 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77
一般风险准备
未分配利润 -267,374,705.62 -158,626,148.33 -228,799,684.10 -131,491,679.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 243,058,712.90 338,962,619.55 278,383,793.01 366,097,088.73
少数股东权益 8,675,682.54 9,904,572.17
所有者权益合计 251,734,395.44 338,962,619.55 288,288,365.18 366,097,088.73
负债和所有者权益总计 538,059,416.46 551,096,474.92 568,789,571.69 575,065,214.98
4.2 本报告期利润表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 18,726,672.26 1,870,337.06 56,423,777.86 6,940,435.21
其中：营业收入 18,726,672.26 1,870,337.06 56,423,777.86 6,940,435.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 27,496,762.31 6,972,170.25 64,195,457.11 10,471,448.590
其中：营业成本 16,012,058.49 2,847,142.30 50,427,002.90 7,120,002.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 336,921.58 11,635.95 398,623.13 59.48
销售费用 1,308,302.83 106,331.46 4,952,737.30 95,275.38
管理费用 8,137,806.28 3,253,697.48 7,447,031.72 2,861,268.13
财务费用 1,069,091.25 365,719.92 5,973,261.27 5,229,897.58
资产减值损失 632,581.88 387,643.14 -5,003,199.21 -4,835,054.44
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -247,830.60 -247,830.60 437,116.36 -2,248,127.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -9,017,920.65 -5,349,663.79 -7,334,562.89 -5,779,140.98
加：营业外收入 5,329,305.02 5,181,916.31 529,359.30 31,862.89
减：营业外支出 3,632,624.04 3,563,496.43 849,431.21 90,593.56
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -7,321,239.67 -3,731,243.91 -7,654,634.80 -5,837,871.65
减：所得税费用 9,803.27 -11,763.93
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -7,331,042.94 -3,731,243.91 -7,642,870.87 -5,837,871.65
归属于母公司所有者的净利润 -6,824,875.40 -3,731,243.91 -6,106,545.82 -5,837,871.65
少数股东损益 -506,167.54 -1,536,325.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0317 -0.0173 -0.0284 -0.0271
（二）稀释每股收益 -0.0317 -0.0173 -0.0284 -0.0271
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 79,186,434.34 19,386,354.70 156,485,520.70 15,613,100.67
其中：营业收入 79,186,434.34 19,386,354.70 156,485,520.70 15,613,100.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 119,091,198.78 47,429,608.24 189,848,980.65 35,217,663.95
其中：营业成本 63,620,500.59 18,654,196.05 136,533,831.15 16,885,406.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,036,806.75 138,012.91 1,098,934.40 582.33
销售费用 8,148,500.55 328,794.75 17,359,771.43 -141,525.52
管理费用 30,322,118.17 16,515,985.10 27,499,629.63 13,105,973.19
财务费用 7,607,809.81 5,693,460.07 16,609,813.69 14,743,756.98
资产减值损失 8,355,462.91 6,099,159.36 -9,252,999.65 -9,376,529.60
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -599,895.44 -599,895.44 -2,073,094.48 -10,110,120.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -40,504,659.88 -28,643,148.98 -35,436,554.43 -29,714,683.33
加：营业外收入 9,865,765.67 9,478,081.07 1,524,012.03 386,554.45
减：营业外支出 9,165,016.94 7,969,401.27 1,796,939.90 727,076.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -39,803,911.15 -27,134,469.18 -35,709,482.30 -30,055,204.96
减：所得税费用 9,803.27
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -39,803,911.15 -27,134,469.18 -35,719,285.57 -30,055,204.96
归属于母公司所有者的净利润 -38,575,021.52 -34,182,960.52 -30,055,204.96
少数股东损益 -1,228,889.63 -1,536,325.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1794 -0.1262 -0.1589 -0.1398
（二）稀释每股收益 -0.1794 -0.1262 -0.1589 -0.1398
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 72,223,203.57 21,404,822.51 166,588,902.23 19,058,356.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,803.27
收到其他与经营活动有关的现金 17,907,304.15 8,672,496.00 22,823,926.06 9,303,326.91
经营活动现金流入小计 90,140,310.99 30,077,318.51 189,412,828.29 28,361,683.35
购买商品、接受劳务支付的现金 48,035,908.84 14,877,200.23 136,873,105.33 21,193,623.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,381,725.53 5,805,068.16 17,993,433.00 4,874,018.35
支付的各项税费 5,038,190.77 1,660,054.33 5,175,863.93 165,657.07
支付其他与经营活动有关的现金 25,276,054.53 2,115,049.69 39,920,665.89 6,798,220.35
经营活动现金流出小计 94,731,879.67 24,457,372.41 199,963,068.15 33,031,519.30
经营活动产生的现金流量净额 -4,591,568.68 5,619,946.10 -10,550,239.86 -4,669,835.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,484,085.53 8,484,085.53
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,472,188.40 6,096,000.00 63,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 876.79 876.79 16,990.36 16,671.27
投资活动现金流入小计 15,473,065.19 6,096,876.79 8,564,675.89 8,500,756.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,779,562.18 12,184,376.00 4,999,294.27 3,482,494.90
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 18,000.00 67,077.54
投资活动现金流出小计 13,797,562.18 12,184,376.00 5,066,371.81 3,482,494.90
投资活动产生的现金流量净额 1,675,503.01 -6,087,499.21 3,498,304.08 5,018,261.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 71,430,000.00 60,000,000.00 6,930,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 7,205.11 1,000,000.00
筹资活动现金流入小计 73,237,205.11 60,000,000.00 7,930,000.00
偿还债务支付的现金 69,616,185.00 57,986,185.00 9,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,593,155.72 362,084.66 3,922,959.09 2,534,832.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,351,190.56 1,807,012.27 21,999.46 5,380.34
筹资活动现金流出小计 73,560,531.28 60,155,281.93 13,244,958.55 2,540,212.53
筹资活动产生的现金流量净额 -323,326.17 -155,281.93 -5,314,958.55 -2,540,212.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31.48 -2.87 -2,057.08
五、现金及现金等价物净增加额 -3,239,423.32 -622,837.91 -12,368,951.41 -2,191,786.58
加：期初现金及现金等价物余额 2,764,924.30 661,464.02 13,988,012.42 2,317,241.90
六、期末现金及现金等价物余额 -474,499.02 38,626.11 1,619,061.01 125,455.32
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
桂林集琦药业股份有限公司
董事会
二〇〇八年十月三十一日
