桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000750 证券简称：S ST 集琦 公告编号：2009-019
桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告
摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或
存在异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
伏卧龙 因公出差 胡建平
赵明 因公出差 平雷
1.4 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的的
审计报告。
1.5 公司负责人蒋文胜、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人（会计主管人员）杨振美
声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 S ST 集琦
股票代码 000750
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 广西壮族自治区桂林市育才路55 号
注册地址的邮政编码 541004
办公地址 广西壮族自治区桂林市骖鸾路23 号-1（星晨大厦五楼）
办公地址的邮政编码 541004
公司国际互联网网址 http://www.guilinjiqi.com.cn
电子信箱 5818066@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋海燕 无
联系地址
广西壮族自治区桂林市骖鸾路23 号-1（星晨大
厦五楼） 无
电话 0773-5878066 无桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
2
传真 0773-5875328 无
电子信箱 5818066@163.com 无
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 102,703,048.17 193,669,183.94 -46.97% 187,007,867.90
利润总额 -59,817,387.61 -32,823,022.47 -82.24% 3,983,600.95
归属于上市公司股东
的净利润
-58,101,602.16 -31,576,708.35 -84.00% 13,974,491.56
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-58,195,697.87 -106,727,915.60 45.09% -113,748,810.70
经营活动产生的现金
流量净额
-214,257.91 -8,668,581.56 97.53% -109,552,434.73
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 526,308,866.40 568,789,571.69 -7.47% 757,882,189.37
所有者权益（或股东
权益）
223,532,132.26 278,383,793.01 -19.70% 334,108,628.70
股本 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） -0.2702 -0.1468 -84.00% 0.065
稀释每股收益（元/股） -0.2702 -0.1468 -84.00% 0.065
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
-0.2725 -0.4963 45.09% -0.5289
全面摊薄净资产收益率（%） -25.99% -11.34% -14.65% 4.18%
加权平均净资产收益率（%） -23.23% -10.72% -12.51% 4.28%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
-26.03% -38.34% 12.31% -34.05%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-23.43% -21.68% -1.75% -34.86%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
-0.0010 -0.0403 -97.53% -0.5094
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
1.0394 1.2945 -19.71% 1.5536
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2,849,937.15
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
100,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
债务重组损益 3,096,175.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,747,526.48
执行新企业会计准则追溯调整 0.00
所得税影响额 0.00
少数股东权益影响额 -204,490.22
合计 94,095.71 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 92,857,400 43.18% 92,857,400 43.18%
1、发起人股份 88,897,988 41.34% 88,897,988 41.34%
其中：国家持有股份 88,897,988 41.34% 88,897,988 41.34%
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份 3,959,412 1.84% 3,959,412 1.84%
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 122,200,00
0 56.82% 122,200,00
0 56.82%
1、人民币普通股 122,200,00
0 56.82% 122,200,00
0 56.82%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
三、股份总数 215,057,40
0100.00% 215,057,40
0 100.00%
4.2 前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 44,649
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量
质押或冻结的股份数
量
桂林集琦集团有限公司 国有法人 41.34% 88,897,988 88,897,988 88,897,988
南宁市荣高投资有限公司
境内非国有法
人
1.84% 3,959,412 3,959,412 3,959,412
广东腾达贸易有限公司 境内自然人 1.17% 2,520,000 0 0
杨淑华 境内自然人 0.42% 913,207 0 0
洪加伟 境内自然人 0.41% 880,000 0 0
桂林市翰通投资咨询有限责
任公司 境内自然人 0.35% 745,280 0 0
上海富荣德信息科技有限公
司 境内自然人 0.29% 628,700 0 0
虞东海 境内自然人 0.28% 608,900 0 0
邢巨臣 境内自然人 0.27% 570,000 0 0
姜凌 境内自然人 0.26% 560,000 0 0
前10 名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
广东腾达贸易有限公司 2,520,000 人民币普通股
杨淑华 913,207 人民币普通股
洪加伟 880,000 人民币普通股
桂林市翰通投资咨询有限责任公司 745,280 人民币普通股
上海富荣德信息科技有限公司 628,700 人民币普通股
虞东海 608,900 人民币普通股
邢巨臣 570,000 人民币普通股
姜凌 560,000 人民币普通股
张映浩 541,300 人民币普通股
李艳 536,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司第一大股东桂林集琦集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。其他股东之间是否存在关联关系及《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系情况未知。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
5
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
桂林集琦集团有限公司(下称“集琦集团”)持有本公司国有法人股88,897,988 股，为本公司第一大股东，法定代表人为范
文鑫先生。该公司成立于1996 年8 月16 日，注册资本5,730 万元人民币，经营范围：批零兼营化工产品（危险化学品除外）、
五金、交电用品、机电产品（小轿车除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、农副产品、日用百货，代售飞机票、代办航空
运输业务（以上项目限分支机构经营），音像制品批发（专营《桂林山水情》音像制品）。
公司控股股东集琦集团于2006 年12 月23 日与广西梧州索芙特美容保健品有限公司(下称“索美公司”)签订《股份转让
协议》，将其持有本公司88,897,988 股国有法人股（持股比例为41.34%）全部转让给索美公司，收购以协议收购方式进行。
该次《股份转让协议》的签订属国海证券有限责任公司（下称“国海证券”）借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在支付
完毕股份转让价款并办理完毕相关股份的过户手续后，将成为本公司的实际控制人。相关公告登载于2006 年12 月27 日的《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。
由于本公司的实际控制人将发生变化，该事项已获得到国务院国有资产监督管理委员会批准。本公司拟进行股权分置改
革，并在股权分置改革的同时进行重大资产重组，以实现国海证券有限责任公司借壳本公司上市的目的，该等事项尚需获得
中国证券监督管理委员会批准。本公司控股股东仍为集琦集团。
公司实际控制人情况：
公司实际控制人为桂林市国有资产监督管理委员会。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
蒋文胜 董事长 男 41 2006 年12 月
13 日
2009 年10 月
15 日
0 00 13.33否
胡建平
董事、总经
理 男 45 2006 年10 月
15 日
2009 年10 月
15 日
34,840 34,8400 10.37否
伏卧龙 董事 男 42 2006 年10 月
15 日
2009 年10 月
15 日
0 00 7.65否
肖笛波
董事、财务
总监 男 42 2006 年10 月
15 日
2009 年10 月
15 日
0 00 9.78否桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
6
平 雷 独立董事 男 73 2007 年01 月
29 日
2009 年10 月
15 日
0 00 0.00否
赵 明 独立董事 男 63 2007 年01 月
29 日
2009 年10 月
15 日
0 00 0.00否
常启军 独立董事 男 37 2006 年10 月
15 日
2009 年10 月
15 日
0 00 0.00否
谢春旦 监事 男 55 2006 年10 月
16 日
2009 年10 月
15 日
17,000 17,0000 0.00是
潘 华 监事 女 46 2006 年10 月
15 日
2009 年10 月
15 日
12,000 12,0000 7.78否
蒋海燕 董事会秘书 女 31 2007 年04 月
28 日
2009 年10 月
15 日
0 00 7.41否
合计 - - - - - 63,840 63,840 - 56.32 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
蒋文胜 董事长 12 5 7 0 0 否
胡建平 董事、总经理 12 5 7 0 0 否
伏卧龙 董事 12 0 7 5 0 否
肖笛波 董事 12 5 7 0 0 否
平 雷 独立董事 12 5 7 0 0 否
赵 明 独立董事 12 5 7 0 0 否
常启军 独立董事 12 5 7 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无。
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 7
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入10,270.30 万元，上年同期实现营业收入19,366.92 万元，同比减少46.97%；实现营业利润
-6,011.60 万元，比上年同期增加亏损905.80 万元；实现净利润-5,981.74 万元，比上年同期增加亏损2,698.46 万元。
2008 年，国内相继发生了南方冰雪灾害、汶川5?12 地震、南方洪涝灾害，国际金融海啸，国内国际形势严峻，公司采取
积极态度面对，通过公司全体员工的努力，严峻的形势未对公司的生产经营产生重大影响。报告期内，公司通过盘活存量资
产、清收债权等方式积极筹集资金，努力恢复正常的生产经营活动，但由于以下原因导致公司发生亏损：桂林集琦药业股份有限公司
2008 年年度报告摘要
7
(1)公司本部方面
报告期内，为了确保重组的顺利实施，公司筹措的流动资金主要用于偿还债务，公司经营性流动资金短缺导致生产经营
不正常；以及公司毛利率比较高的主导产品琦克的原材料硫酸伪麻黄碱根据国务院令第445 号《易制毒化学品管理条例》和
国家食品药品监督管理局《麻黄素管理办法》是管制药品，由于相关行政管制部门控制供应，生产所需要原材料硫酸伪麻黄
碱无法按计划进行采购，导致该产品几乎停止生产，利润无法实现。报告期内，由于公司生产所需资金缺乏，且主导产品琦
克受到生产所需的硫酸伪麻黄碱采购量的限制等因素的影响，2008 年母公司仅实现营业收入2,055.85 万元，净利润-4,066.51
万元，同比增加亏损2,360.03 万元。
（2）控股子公司方面
报告期内，控投子公司由于受停产、原材料价格上涨等因素的影响，纳入合并报表范围内的7 家控股子公司营业收入合
计8,259.86 万元，上年同期营业收入11,230.98 万元（已经剔除未纳入合并报表的陕西集琦康尔医药有限公司），同比减少
26.45%；净利润-1,915.23 元，与上年同期相比增加亏损376.65 万元，同比减少2%。
2008 年，公司主要围绕配合国海证券有限责任公司（下称“国海证券”）借壳本公司上市及恢复生产经营两方面开展工作：
（a）配合国海证券借壳本公司上市
参见第九节“重要事项”之（七）“公司或持股5%以上股东承诺事项履行情况”
报告期内，国海证券借壳本公司上市工作虽然取得重大进展，但由于国海证券借壳本公司上市工作涉及面大，目前尚待
有关部门批准，公司股票现因进入股改程序依据有关规定仍处于停牌状态，公司董事会谨向广大投资者深表歉意。
（b）完成GMP 再认证，努力维持公司生产经营
在抓好重大资产重组的同时，公司为确保持续经营和发展，花大力气抓了片剂、颗粒剂、硬胶囊、软胶囊、滴眼液五个
剂型的GMP 再认证工作，并于2008 年11 月17 日一次性通过认证验收，获得了上述五个剂型的GMP 认证证书。
2008 年，在国内相继发生了南方冰雪灾害、汶川5?12 地震、南方洪涝灾害，国际金融海啸，国内国际经济形势严峻、公
司又处于重大资产重组过渡期的特殊情况下，公司仍实现营业收入1.03 亿元。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
药业 7,419.60 6,846.64 7.72% -54.74% -55.17% -43.59%
酒店 1,748.78 426.85 75.59% -5.56% -5.38% -6.91%
其他 1,101.92 735.09 33.29% -1.86% -32.27% 13.44%
主营业务分产品情况
红霉素碱 1,934.64 2,006.19 -3.70% -29.12% -32.22% 3.14%
依托红霉素 1,580.49 1,527.21 3.37% -4.25% 4.75% -8.50%
琦克 438.56 273.02 37.75% -38.67% -47.29% 8.33%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
广西 5,917.57 -18.37%
广东 4,352.74 -24.16%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司2008 年共实现净利润－5981.74 万元，加上年初未分配利润-3282.30 万元，公司可供股东分配的利润为-9264.04 万元。
鉴于公司2008 年度未分配利润余额为负，因此决定不分配，也不实施公积金转增股本。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 -31,576,708.35 0.00%
2006 年 0.00 -8,913,545.10 0.00%
2005 年 0.00 -131,027,698.29 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或
最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
定价原
则说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关
系
广西梧州索
芙特美容保
健品有限公
司、广西索
芙特科技股
份有限公司
持有国海证
券9.79%的
股权与本公
司净资产评
估值之间的
差价
2008 年09 月
30 日
33,093.42 0.00 0.00 是 评估 否 否
潜在控
制人桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
128,344,594
.93 元
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
定价原则
说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关系
广西梧州索
芙特美容保
健品有限公
司、广西索
芙特科技股
份有限公司
公司全部资
产与负债
2008 年09 月30
日
33,093.42 0.00 0.00 是 评估 否 否
潜在控制
人
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
国海证券借壳上市后，公司的主营业务将由目前的医药行业转型为证券业，国海证券通过借壳获得上市资格与再融资平
台，实现做大做强的跨越式发展。届时，公司将充分利用资本市场工具，通过收购、吸收合并等方式，进一步优化营业网点
布局；集中资源打造特色品牌业务，逐步形成经纪业务、固定收益业务、投资银行业务、资产管理业务“四足鼎立”的业务
收入格局，培育较强的抗御风险能力，使公司逐步发展成为最具特色与发展潜力的券商之一。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
桂林正丰生态科技
有限公司 2003 年04 月15 日 211.63 信用 一年 否 是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 211.63
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 1,220.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 1,431.63
担保总额占公司净资产的比例 6.40%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
211.63
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 211.63桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
报告期内，公司未与关联方发生新的担保事项，公司目前尚余为桂林集琦集团
有限公司控股子公司桂林正丰生态科技有限公司在中国农业银行桂林分行提供的
一笔涉及金额为211.63 万元的违规借款担保正在协商解除。截止报告期末，集琦
集团已为该借款提供足额的担保物，相关的违规借款担保正在协商解除之中。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
广西集琦医药有限责任公司 1,891.48 15.74% 0.00 0.00%
合计 1,891.48 15.74% 0.00 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,891.48 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
陕西集琦康尔医药有限公司 0.00 18.00 0.00 0.00
桂林集琦中药产业投资有限公司 0.00 299.16 0.00 0.00
桂林集琦实力天然科技有限公司 0.00 82.32 0.00 0.00
桂林正翰科技开发有限责任公司 0.00 119.80 0.00 0.00
桂林市桂商房地产开发公司 0.00 1,723.50 0.00 0.00
桂林正丰高新科技有限公司 0.00 108.28 0.00 0.00
北海集琦方舟基因药业有限公司 0.00 12.50 0.00 0.00
桂林新先立抗菌材料有限责任公司 0.00 204.77 0.00 0.00
广西集琦医药有限责任公司 0.00 15.09 0.00 0.00
桂林集琦大药房连锁有限公司 0.00 17.08 0.00 0.00
广西梧州索芙特美容保健品有限公
司
0.00 0.00 0.00 1,451.80
桂林创新医药投资有限公司 0.00 0.00 0.00 1,199.42
桂林正丰生态科技有限公司 0.00 0.00 0.00 101.83
桂林集琦集团有限公司 0.00 0.00 0.00 328.91
桂林集琦进出口贸易有限公司 0.00 0.00 0.00 4.31
桂林集琦实力天然科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.35
桂林润琦房地产开发有限公司 0.00 0.00 0.00 114.87
合计 0.00 2,600.50 0.00 3,201.49
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额2,600.50 万元。桂林集琦药业股份有限公司2008 年
年度报告摘要
11
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公2008 年度已清欠情况
司资金的余额（万元）
2008 年1 月1
日 年内发生额 2008 年12 月
31 日
2008 年发生的
期间占用、期
末归还的总金
额（万元）
报告期清欠总
额（万元）
清欠方式
清欠金额（万
元）
清欠时间（月
份）
108.28 0.00 108.28 0.00 0.00 其它 0.00 2009 年12 月
大股东及其附属企业非经营性资金占用及
清欠情况的具体说明；2008 年新增非经营
性资金占用情况说明，导致新增资金占用的
责任人；截止2008 年末，未能完成非经营
性资金占用清欠工作的，应说明相关原因、
已采取的清欠措施和责任追究方案。
截止报告期末，公司仍存在一笔桂林正丰高新科技有限公司（下称“正丰高
新”）的其他应收款108.28 万元，该笔欠款全部为2006 年以前形成的积欠借款，
为非经营性占用资金，属于历史遗留问题。
由于正丰高新未向公司出具切实可行的还款计划，相关的以股抵债方案也未
能实施，公司已经向桂林市七星区人民法院起诉正丰高新，目前案件正在审理中。
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
本公司控股股东集琦集团于2006 年12 月23 日与索美公司签订《股份转让协议》，将其持有本公司88,897,988 股国有法
人股全部转让给索美公司。该次《股份转让协议》的签订属国海证券借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在支付完毕股
份转让价款并办理完毕相关股份的过户手续后，将成为本公司的实际控制人。
控股股东及潜在控制人在2007 年年度报告中承诺，待公司股权分置改革方案成熟后上报深圳证券交易所。本公司拟进行
股权分置改革，并在股权分置改革的同时进行重大资产重组，以实现国海证券借壳本公司上市的目的。2008 年11 月24 日，
公司公告了《桂林集琦药业股份有限公司重大资产置换及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司暨关联交易报告书》及
《桂林集琦药业股份有限公司股权分置改革说明书》等相关材料。2009 年2 月4 日，公司召开2009 年第一次临时股东大会，
审议并通过了桂林集琦药业股份有限公司重大资产置换及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司暨关联交易（下称“重
大资产重组”）方案及相关议案，并于2009 年2 月9 日将重大资产重组申报材料上报中国证监会。
2009 年2 月9 日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，审议并通过了《桂林集琦药业股份有限公司股权分置改革方
案》，同时，有关股改方案已经获得自治区政府及自治区国资委的批复。
2009 年3 月3 日，本公司收到中国证监会行政许可申请受理通知书第090107 号，决定对本公司重大资产重组申报材料予
以受理。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
截至报告期末，公司涉诉的重大诉讼或仲裁事项的进展情况如下：
1、南宁市景新园林绿化有限责任公司诉公司欠款纠纷案
南宁市景新园林绿化有限公司（简称原告）因桂林集琦药业股份有限公司（简称被告）拖欠工程款向桂林市中级人民法
院起诉，2006 年3 月31 日桂林市中级人民法院出具判决书(2006)桂市民初字第38 号，确认工程款7,973,535.3 元、违约金
776,097.14 元、诉讼费70,116.00 元由被告承担。 2006 年10 月14 日，桂林市中院下达裁定对本案进行再审。本公司于2008
年5 月26 日与南宁景新签订了《执行和解协议》：公司按约定按时给付南宁景新工程款人民币陆佰万元后，南宁景新放弃超
出工程款人民币陆佰万元以上部分债权（包括但不限于本金、违约金、利息等）的追索权，同时约定本公司重大资产重组获
得中国证监会批准后，则由索美公司承接本公司与南宁景新达成的《执行和解协议》项下本公司未给付的债务。但由于资金桂林集琦
药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
紧缺，公司只按协议向原告支付了450 万元，余下150 万元未能按协议支付，为此，桂林市中院于2009 年1 月15 日下达裁
定书：恢复桂林市中院（2006）桂市民初字第38 号判决书的执行，但公司已支付的450 万元，应在今后的执行过程中予以扣
除。
2、桂林市商业银行诉公司欠款纠纷案
截止报告期末，此案正处于执行阶段，我公司尚欠商行300 万元贷款本金，公司拥有的高新开发区10 号小区环城南一路
38395.5 平方米土地仍被查封。
3、桂林创新医药投资有限公司(下称:创新医药)诉本公司借款合同纠纷案
2004 年5 月26 日，本公司与创新医药签订《借款协议》，向创新医药借款1000 万元用于生产经营，后因公司资金周转困
难，一直未予归还。2008 年1 月，创新医药向桂林中院提起诉讼，桂林中院于2008 年3 月9 日开庭审理了此案，并于2008
年3 月30 日下达了（2008）桂市民初字第31 号民事判决书，判决本公司返还创新医药借款1000 万元及利息，并承担案件受
理费、其他诉讼费83310 元。
由于本公司未能履行生效判决，桂林中院执行局于2008 年8 月20 日向公司送达了（2008）桂市执字第119 号执行通知书，
于2008 年9 月21 日下达了（2008）桂市执字第119 号民事裁定书，裁定查封公司位于市开发区10 号小区（环城南一路）证
号桂（公）国用（1998）字第000016 号项下的38544.9.O 的土地使用权，并于2008 年11 月30 日下达了（2008）桂市执字
第119-1 号民事裁定书，裁定拍卖公司位于市开发区10 号小区（环城南一路）证号桂（公）国用（1998）字第000016 号项
下的38544.9.O 的土地使用权，所得款项用以清偿债务。经与对方协商，暂缓拍卖，正在进行还款协议谈判。
目前，公司（含子公司）尚有未决的小额诉讼事项共计21 件，涉及金额4717318.58 元，暂不对公司经营成果与财务状
况造成较大影响。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）_监事会的工作情况
报告期内公司共召开了四次监事会会议。
1、第五届监事会第八次会议于2008 年1 月30 日召开，会议决议公告登载于2008 年2 月2 日的《证券时报》及巨潮资讯网。
2、第五届监事会第九次会议于2008 年4 月25 日召开，会议审议通过了公司《2008 年第一季度报告》。
3、第五届监事会第十次会议于2008 年8 月5 日召开，会议审议通过了公司《二00 八年半年度报告及摘要》。
4、第五届监事会第十一次会议于2008 年10 月29 日召开，会议审议通过了公司《2008 年第三季度报告》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、
公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督，认为公司董事会及经营层二OO 八年度的工作能严格按照《公桂林集
琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及相关法规制度进行运作，决策程序合法；公司经营目标
明确，运作规范；建立健全了完善的内部控制制度；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司
章程和损害公司利益的行为，股东大会的各项决议除部分正在办理之外均得到了落实。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督检查，认为公司二OO 八年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经
营成果，深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。
（四）监事会对公司收购、出售资产及关联交易行为的独立意见
公司在收购、出售资产的事项中，没有发现内幕交易，没有损害中小股东的权益或者造成公司损失。公司关联交易按市场规
律进行，定价公平，未发现损害公司利益的情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
深鹏所股审字[2009]083 号
桂林集琦药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的桂林集琦药业股份有限公司（以下简称桂林集琦公司）财务报表，包括2008 年12 月31 日的合并及公司资
产负债表，2008 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及合并及公司财务报表附
注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是桂林集琦公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合
理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，桂林集琦公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了桂林集琦公司2008 年12
月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司____
中国注册会计师文爱凤、张桂莲__
2009 年4 月16 日__
__桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,239,439.04 23,781.55 2,764,924.30 661,464.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,864,640.00 300,000.00 1,250,000.00 650,000.00
应收账款 10,145,795.55 5,081,499.36 12,320,120.93 9,239,974.26
预付款项 4,853,405.18 717,449.79 4,951,175.98 1,387,351.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 25,222,656.51 29,236,459.42 34,597,748.41 35,600,649.09
买入返售金融资产
存货 26,637,146.00 6,028,685.17 29,229,320.04 9,462,673.91
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 70,963,082.28 41,387,875.29 85,113,289.66 57,002,113.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 21,034,480.59 211,803,786.39 22,495,054.58 213,264,360.38
投资性房地产 85,733,614.21 76,853,355.89 89,094,224.99 79,876,025.07
固定资产 267,532,213.82 176,563,966.52 283,712,027.36 186,222,229.43
在建工程 470,604.78 185,920.30 2,240,901.77 2,094,834.96
工程物资 97,569.40 97,569.40 98,119.40 98,119.40
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
无形资产 79,448,184.32 32,891,542.57 84,642,102.87 36,507,532.50
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 1,029,117.00 0.00 1,393,851.06 0.00
递延所得税资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动资产
非流动资产合计 455,345,784.12 498,396,141.07 483,676,282.03 518,063,101.74
资产总计 526,308,866.40 539,784,016.36 568,789,571.69 575,065,214.98
流动负债：
短期借款 26,336,137.85 3,000,000.00 26,465,100.00 3,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 72,796,819.82 33,202,101.02 86,791,855.61 52,324,071.63
预收款项 4,934,924.36 2,134,606.23 3,608,653.49 2,075,154.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,461,998.42 13,098,277.29 16,775,154.57 10,988,251.60
应交税费 10,159,100.16 9,447,991.11 7,755,673.13 6,776,328.82
应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应付款 151,434,028.55 144,094,929.32 70,287,676.64 66,276,073.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 285,123,009.16 204,977,904.97 211,684,113.44 141,439,880.18
非流动负债：
长期借款 5,860,000.00 5,860,000.00 65,860,000.00 65,860,000.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 33,258.60 33,258.60 33,258.60 33,258.60
专项应付款 588,000.00 588,000.00 438,000.00 438,000.00
预计负债 2,983,679.66 2,892,830.66 2,485,834.47 1,196,987.47
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 9,464,938.26 9,374,089.26 68,817,093.07 67,528,246.07
负债合计 294,587,947.42 214,351,994.23 280,501,206.51 208,968,126.25
所有者权益（或股东权益）：桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
实收资本（或股本） 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00
资本公积 287,726,595.34 278,131,886.11 287,726,595.34 278,131,886.11
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77
一般风险准备
未分配利润 -283,651,344.85 -172,156,745.75 -228,799,684.10 -131,491,679.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计223,532,132.26 325,432,022.13 278,383,793.01 366,097,088.73
少数股东权益 8,188,786.72 0.00 9,904,572.17 0.00
所有者权益合计 231,720,918.98 325,432,022.13 288,288,365.18 366,097,088.73
负债和所有者权益总计 526,308,866.40 539,784,016.36 568,789,571.69 575,065,214.98
9.2.2 利润表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 102,703,048.170 20,558,524.440 193,669,183.940 22,611,965.180
其中：营业收入 102,703,048.170 20,558,524.440 193,669,183.940 22,611,965.180
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 161,358,447.720 60,990,768.840 253,479,134.440 62,914,437.470
其中：营业成本 80,085,813.160 20,023,937.580 168,091,290.710 23,833,382.590
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,360,863.030 140,659.150 1,464,869.390 5,775.950
销售费用 13,850,418.740 370,313.570 22,101,681.160 140,482.430
管理费用 43,728,207.030 24,804,493.630 40,376,360.380 20,544,282.980
财务费用 11,121,227.140 7,065,683.960 23,716,695.950 20,888,362.500
资产减值损失 11,211,918.620 8,585,680.950 -2,271,763.150 -2,497,848.980
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
0.000 0.000 0.000 0.000
投资收益（损失以“-”号
填列）
-1,460,573.990 -1,460,573.990 8,751,958.640 5,744,227.200
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
0.000 0.000 0.000 0.000
汇兑收益（损失以“-”号填桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-60,115,973.540 -41,892,818.390 -51,057,991.860 -34,558,245.090
加：营业外收入 13,134,738.390 12,581,136.330 19,642,473.260 18,254,933.440
减：营业外支出 12,836,152.460 11,353,384.540 1,407,503.870 761,462.260
其中：非流动资产处置损失0.000 0.000
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-59,817,387.610 -40,665,066.600 -32,823,022.470 -17,064,773.910
减：所得税费用 0.000 0.000 9,803.270
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-59,817,387.610 -40,665,066.600 -32,832,825.740 -17,064,773.910
归属于母公司所有者的净
利润
-58,101,602.160 0.000 -31,576,708.350 0.000
少数股东损益 -1,715,785.450 0.000 -1,256,117.390 0.000
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.270 -0.190 -0.150 -0.080
（二）稀释每股收益 -0.270 -0.190 -0.150 -0.080
9.2.3 现金流量表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
94,762,374.82 23,572,712.15 196,056,959.92 23,645,677.03
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,803.27 0.00 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关
的现金
20,761,584.89 10,725,003.74 8,564,835.54 12,565,571.28
经营活动现金流入小计115,533,762.98 34,297,715.89 204,621,795.46 36,211,248.31桂林集琦药业股份有限公司2008 年年
度报告摘要
18
购买商品、接受劳务支付的
现金
57,702,090.82 15,264,660.78 158,796,384.54 25,382,398.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
21,319,003.71 7,261,597.41 24,836,615.82 6,726,096.28
支付的各项税费 5,938,511.35 1,728,647.21 6,219,483.70 213,267.00
支付其他与经营活动有关
的现金
30,788,415.01 3,660,544.41 23,437,892.96 7,489,635.76
经营活动现金流出小计115,748,020.89 27,915,449.81 213,290,377.02 39,811,397.35
经营活动产生的现金
流量净额
-214,257.91 6,382,266.08 -8,668,581.56 -3,600,149.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 116,888,706.33 116,888,706.33
取得投资收益收到的现金0.00 0.00 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
15,340,297.50 6,098,200.00 75,500.00 0.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
0.00 0.00 -1,146,108.25 0.00
收到其他与投资活动有关
的现金
138,008.38 973.88 17,555.28 16,961.53
投资活动现金流入小计15,478,305.88 6,099,173.88 115,835,653.36 116,905,667.86
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
14,622,607.92 12,684,376.00 9,167,899.68 6,482,494.90
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关
的现金
8,000.00 0.00 67,077.54 0.00
投资活动现金流出小计14,630,607.92 12,684,376.00 9,234,977.22 6,482,494.90
投资活动产生的现金
流量净额
847,697.96 -6,585,202.12 106,600,676.14 110,423,172.96
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 1,800,000.00 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 71,430,000.00 60,000,000.00 12,630,000.00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关7,674.16 0.00 17,957,099.99 16,176,700.00桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
的现金
筹资活动现金流入小计73,237,674.16 60,000,000.00 30,587,099.99 16,176,700.00
偿还债务支付的现金 71,913,832.15 60,000,000.00 107,650,000.00 94,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
2,447,510.13 424,364.97 14,137,543.38 11,749,284.24
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
947,509.26 10,378.59 18,949,256.76 18,906,217.56
筹资活动现金流出小计75,308,851.54 60,434,743.56 140,736,800.14 124,655,501.80
筹资活动产生的现金
流量净额
-2,071,177.38 -434,743.56 -110,149,700.15 -108,478,801.80
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-31.48 -2.87 -2,057.08 0.00
五、现金及现金等价物净增加额-1,437,768.81 -637,682.47 -12,219,662.65 -1,655,777.88
加：期初现金及现金等价物
余额
2,764,924.30 661,464.02 14,984,587.05 2,317,241.90
六、期末现金及现金等价物余额1,327,155.49 23,781.55 2,764,924.40 661,464.02桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报
告摘要
20
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
215,057,
400.00
287,726,
595.34
0.00
4,399,48
1.77
-228,79
9,684.10
9,904,57
2.17
288,288,
365.18
215,057,
400.00
287,999,
228.06
0.00
4,399,48
1.77
-152,42
8,799.32
9,719,25
3.72
364,746,
564.23
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-44,794,
176.43
3,087,50
2.14
-41,706,
674.29
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他
二、本年年初余额
215,057,
400.00
287,726,
595.34
0.00
4,399,48
1.77
-228,79
9,684.10
9,904,57
2.17
288,288,
365.18
215,057,
400.00
287,999,
228.06
0.00
4,399,48
1.77
-197,22
2,975.75
12,806,7
55.86
323,039,
889.94
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
0.00 0.00 0.00 0.00
-54,851,
660.75
-1,715,7
85.45
-56,567,
446.20
0.00
-272,63
2.72
0.00 0.00
-31,576,
708.35
-2,902,1
83.69
-34,751,
524.76
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00
-58,101,
602.16
-1,715,7
85.45
-59,817,
387.61
0.00 0.00 0.00
-31,576,
708.35
-1,256,1
17.39
-32,832,
825.74
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-272,63
2.72
0.00 0.00 0.00 0.00
-272,63
2.72
1．可供出售金融资产公0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00桂林集琦药业股份有限
公司2008 年年度报告摘要
21
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-272,63
2.72
0.00 0.00 0.00 0.00
-272,63
2.72
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计0.00 0.00 0.00 0.00
-58,101,
602.16
-1,715,7
85.45
-59,817,
387.61
0.00
-272,63
2.72
0.00 0.00
-31,576,
708.35
-1,256,1
17.39
-33,105,
458.46
（三）所有者投入和减少
资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结
转
0.00 0.00 0.00 0.00
3,249,94
1.41
0.00
3,249,94
1.41
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-1,646,0
66.30
-1,646,0
66.30
1．资本公积转增资本0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00桂林集琦药业股份有限公
司2008 年年度报告摘要
22
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00
3,249,94
1.41
0.00
3,249,94
1.41
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-1,646,0
66.30
-1,646,0
66.30
四、本期期末余额
215,057,
400.00
287,726,
595.34
0.00
4,399,48
1.77
-283,65
1,344.85
8,188,78
6.72
231,720,
918.98
215,057,
400.00
287,726,
595.34
0.00
4,399,48
1.77
-228,79
9,684.10
9,904,57
2.17
288,288,
365.18桂林集琦药业股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2008 年4 月25 日，公司董事会审议通过了《关于对桂林集琦大药房连锁有限公司进行增资扩股的提案》，同意桂林正丰高
新科技有限公司将其持有的桂林集琦大药房连锁有限公司20%股权转让给关联方广西松本清化妆品连锁有限公司，之后由广
西松本清化妆品连锁有限公司及自然人江毅投入180 万元人民币对桂林集琦大药房连锁有限公司进行单方增资扩股，桂林集
琦大药房连锁有限公司的注册资本由100 万元增加到280 万元，增资后本公司占80 万元持股28.57%，广西松本清化妆品连
锁有限公司占89.99 万元持股32.14%，自然人江毅占110.01 万元持股39.29%。桂林集琦大药房连锁有限公司由本公司之控股
子公司变更为上市公司索芙特股份有限公司之关联方的控股子公司，公司不再控制桂林集琦大药房连锁有限公司，公司追溯
调整了长期股权投资账面价值和留存收益，并根据合并报表准则规定，将桂林集琦大药房连锁有限公司2008 年1 月1 日至2008
年9 月30 日的利润表，现金流量表纳入合并利润表和合并现金流量表。
桂林集琦药业股份有限公司
董事会
二〇〇九年四月十六日
