桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人蒋文胜、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主管人员)杨振美声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 525,696,339.67 526,308,866.40 -0.12%
归属于母公司所有者权益 221,674,126.22 223,532,132.26 -0.83%
股本 215,057,400.00 215,057,400.00 0.00%
归属于母公司所有者的每股净资产 1.0308 1.0394 -0.83%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 21,791,200.20 31,253,183.14 -30.28%
归属于母公司所有者的净利润 -1,858,006.04 -21,174,186.98 -91.23%
经营活动产生的现金流量净额 -5,589,624.53 -161,805.04 3,354.54%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0260 -0.001 2,500.00%
基本每股收益 -0.0086 -0.098 -91.27%
稀释每股收益 -0.0086 -0.098 -91.27%
净资产收益率 -0.84% -9.47% 8.63%
扣除非经常性损益后的净资产收益
率
-4.38% -9.73% 5.35%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 2,451.88
债务重组损益 8,008,120.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -162,999.09
合计 7,847,573.09
非经常性损益项目说明：
主要原因是根据公司与中建八局工业设备安装有限责任公司协议债务重组收入790 多万元。
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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报告期末股东总数（户） 44,649
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
广东腾达贸易有限公司 2,520,000 人民币普通股
杨淑华 913,207 人民币普通股
洪加伟 880,000 人民币普通股
桂林市翰通投资咨询有限责任公司 745,280 人民币普通股
上海富荣德信息科技有限公司 628,700 人民币普通股
虞东海 608,900 人民币普通股
邢巨臣 570,000 人民币普通股
姜凌 560,000 人民币普通股
张映浩 541,300 人民币普通股
李艳 536,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
①本报告期末，应收票据比上年度期末减少43.87%，主要原因是本期收取的银行汇票已用于支付货款。
②本报告期末，应付帐款比上年度期末减少21.86%，主要原因是本期支付中建八局工业设备安装有限责任公司760 万元工程
款。
③本报告期，营业收入同比减少30.28%，主要是本期由于母公司经营资金不足，无法采购所需材料，生产减少导致销售减少
600 多万元。
④本报告期，营业成本同比减少31.83%，主要是本期由于母公司销售减少600 多万元，成本相配比减少。
⑤本报告期，管理费用同比减少25.95%，主要原因是上年同期由于房产税、土地使用税税率上调补计税款近120 万元。
⑥本报告期，财务费用同比减少84.27%，主要是上年同期计提了因诉讼的债务应付创新、嘉豪等利息近260 万元。
⑦本报告期，资产减值损失同比减少80.90%，主要原因是上年同期计提无形资产减值准备96.25 万元、应收款坏帐准备382
万元、存货跌价准备14.5 万元。
⑧本报告期，营业外收入同比增加87.04%，主要原因是根据公司与中建八局工业设备安装有限责任公司协议债务重组收入790
多万元。
⑨本报告期，营业外支出同比减少95.58%，主要原因是上期审计调整计提应付税款滞纳金250 多万元。
⑩本报告期，经营活动产生的现金流量净额同比减少4894.63%,主要原因是公司销售减少的近1000 万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
本公司控股股东桂林集琦集团有限公司（下称“集琦集团”）于2006 年12 月23 日与广西梧州索芙特美容保健品有限公司
（以下简称“索美公司”）签订《股份转让协议》，将其持有本公司88,897,988 股国有法人股全部转让给索美公司。该次《股
份转让协议》的签订属国海证券借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在支付完毕股份转让价款并办理完毕相关股份的过
户手续后，将成为本公司的实际控制人。
控股股东及潜在控制人在2007 年年度报告中承诺，待公司股权分置改革方案成熟后上报深圳证券交易所。本公司拟进行
股权分置改革，并在股权分置改革的同时进行重大资产重组，以实现国海证券借壳本公司上市的目的。2008 年11 月24 日，
公司公告了《桂林集琦药业股份有限公司重大资产置换及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司暨关联交易报告书》及
《桂林集琦药业股份有限公司股权分置改革说明书》等相关材料。2009 年2 月4 日，公司召开2009 年第一次临时股东大会，
审议并通过了桂林集琦药业股份有限公司重大资产置换及以新增股份吸收合并国海证券有限责任公司暨关联交易（下称“重
大资产重组”）方案及相关议案，并于2009 年2 月9 日将重大资产重组申报材料上报中国证监会。桂林集琦药业股份有限公司2009
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2009 年2 月9 日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，审议并通过了《桂林集琦药业股份有限公司股权分置改革方
案》，同时，有关股改方案已经获得自治区政府及自治区国资委的批复。
2009 年3 月3 日，本公司收到中国证监会行政许可申请受理通知书第090107 号，决定对本公司重大资产重组申报材料予
以受理。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 亏损
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） -1,500.00 -3,175.00 增长 -
基本每股收益（元/股） -0.0697 -0.1476 增长 -
业绩预告的说明
公司业绩发生大幅减亏的主要原因：
1、上年同期增加非经营性损失导致亏损近985 万元（计提存货跌价准备14.5 万元，补计房
产税土地使用税120 万元，税收滞纳金251 万元，计提因诉讼的债务应付创新、嘉豪等公司利
息301 万元，计提无形资产减值准备96.25 万元，在建工程报废202 万元）；
2、本期根据公司与中建八局工业设备安装有限责任公司协议债务重组收入790 多万元。
3、业绩预告未经会计师事务所审计。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.5.3 其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
(1)截止报告期末，公司仍存在一笔桂林正丰高新科技有限公司（下称“正丰高新”）的其他应收款108.28 万元，该笔欠
款全部为2006 年以前形成的积欠借款，为非经营性占用资金，属于历史遗留问题。
由于正丰高新未向公司出具切实可行的还款计划，相关的以股抵债方案也未能实施，公司已经向桂林市七星区人民法院
起诉正丰高新，目前案件正在审理中。
(2)报告期内，公司未与关联方发生新的担保事项，公司目前尚余为桂林集琦集团有限公司控股子公司桂林正丰生态科技
有限公司在中国农业银行桂林分行提供的一笔涉及金额为211.63 万元的违规借款担保正在协商解除。截止报告期末，集琦集
团已为该借款提供足额的担保物，相关的违规借款担保正在协商解除之中。桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全
文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）元
项目
期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,773,917.96 238,605.15 1,239,439.04 23,781.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,608,049.10 2,864,640.00 300,000.00
应收账款 10,916,767.28 5,081,499.36 10,145,795.55 5,081,499.36
预付款项 5,726,264.73 1,529,428.59 4,853,405.18 717,449.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 27,543,739.65 31,548,015.99 25,222,656.51 29,236,459.42
买入返售金融资产
存货 28,455,110.08 7,764,066.08 26,637,146.00 6,028,685.17
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 76,023,848.80 46,161,615.17 70,963,082.28 41,387,875.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 20,724,381.65 211,493,687.45 21,034,480.59 211,803,786.39
投资性房地产 85,148,861.41 76,353,088.49 85,733,614.21 76,853,355.89
固定资产 263,985,203.47 174,342,354.98 267,532,213.82 176,563,966.52
在建工程 335,452.34 185,920.30 470,604.78 185,920.30
工程物资 97,569.40 97,569.40 97,569.40 97,569.40
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 78,385,654.72 32,243,065.93 79,448,184.32 32,891,542.57
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 995,367.88 1,029,117.00 0.00桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产
非流动资产合计 449,672,490.87 494,715,686.55 455,345,784.12 498,396,141.07
资产总计 525,696,339.67 540,877,301.72 526,308,866.40 539,784,016.36
流动负债：
短期借款 25,985,387.85 3,000,000.00 26,336,137.85 3,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 56,883,406.50 17,739,025.42 72,796,819.82 33,202,101.02
预收款项 6,191,679.97 2,616,811.23 4,934,924.36 2,134,606.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,023,181.07 13,741,859.79 19,461,998.42 13,098,277.29
应交税费 10,501,181.98 9,931,453.51 10,159,100.16 9,447,991.11
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 166,992,309.57 158,503,279.23 151,434,028.55 144,094,929.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 286,577,146.94 205,532,429.18 285,123,009.16 204,977,904.97
非流动负债：
长期借款 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 33,258.60 33,258.60 33,258.60 33,258.60
专项应付款 588,000.00 588,000.00 588,000.00 588,000.00
预计负债 2,966,175.66 2,875,326.66 2,983,679.66 2,892,830.66
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 9,447,434.26 9,356,585.26 9,464,938.26 9,374,089.26
负债合计 296,024,581.20 214,889,014.44 294,587,947.42 214,351,994.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00
资本公积 287,726,595.34 278,131,886.11 287,726,595.34 278,131,886.11
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77
一般风险准备桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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未分配利润 -285,509,350.89 -171,600,480.60 -283,651,344.85 -172,156,745.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 221,674,126.22 325,988,287.28 223,532,132.26 325,432,022.13
少数股东权益 7,997,632.25 8,188,786.72 0.00
所有者权益合计 229,671,758.47 325,988,287.28 231,720,918.98 325,432,022.13
负债和所有者权益总计 525,696,339.67 540,877,301.72 526,308,866.40 539,784,016.36
4.2 利润表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 21,791,200.20 4,026,947.03 31,253,183.14 10,027,580.12
其中：营业收入 21,791,200.20 4,026,947.03 31,253,183.14 10,027,580.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 31,377,843.86 11,042,212.41 53,237,569.53 26,183,877.83
其中：营业成本 18,416,983.32 5,223,489.07 27,017,684.23 10,452,031.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 239,016.54 5,201.24 368,632.79 95,295.37
销售费用 2,557,291.56 126,779.91 3,129,633.27 127,840.73
管理费用 8,245,356.74 4,333,448.43 11,135,038.38 6,672,945.36
财务费用 713,298.58 159,821.35 4,533,429.30 3,965,263.76
资产减值损失 1,205,897.12 1,193,472.41 7,053,151.56 4,870,501.10
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-310,098.94 -310,098.94 -217,018.83 -217,018.83
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-9,896,742.60 -7,325,364.32 -22,201,405.22 -16,373,316.54
加：营业外收入 8,010,572.18 8,008,120.30 4,282,790.54 4,138,407.64
减：营业外支出 162,990.09 126,490.83 3,686,876.65 3,099,289.13
其中：非流动资产处置损失桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-2,049,160.51 556,265.15 -21,605,491.33 -15,334,198.03
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-2,049,160.51 556,265.15 -21,605,491.33 -15,334,198.03
归属于母公司所有者的净
利润
-1,858,006.04 556,265.15 -21,174,186.98 -15,334,198.03
少数股东损益 -191,154.47 -431,304.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0086 0.0026 -0.0985 -0.0713
（二）稀释每股收益 -0.0086 0.0026 -0.0985 -0.0713
4.3 现金流量表
编制单位：桂林集琦药业股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
17,621,975.03 4,514,439.00 28,872,885.15 9,091,040.14
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
2,332,930.12 210,461.31 15,036,293.71 12,092,805.16
经营活动现金流入小计 19,954,905.15 4,724,900.31 43,909,178.86 21,183,845.30
购买商品、接受劳务支付的
现金
12,581,084.55 5,276,023.18 20,173,187.17 8,512,000.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
4,884,072.23 1,596,111.78 6,570,832.84 2,592,906.94
支付的各项税费 958,788.68 210,813.13 2,082,283.90 477,402.24
支付其他与经营活动有关
的现金
7,120,584.22 4,533,509.42 15,244,679.99 8,775,047.24
经营活动现金流出小计 25,544,529.68 11,616,457.51 44,070,983.90 20,357,357.23
经营活动产生的现金
流量净额
-5,589,624.53 -6,891,557.20 -161,805.04 826,488.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
2,500.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
117.41 117.41
投资活动现金流入小计 2,617.41 117.41
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
8,189,357.44 7,831,499.00 1,414,591.01 1,190,000.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 8,189,357.44 7,831,499.00 1,414,591.01 1,190,000.00
投资活动产生的现金
流量净额
-8,186,740.03 -7,831,381.59 -1,414,591.01 -1,190,000.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 5,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
389.61 3,128.93
筹资活动现金流入小计 15,000,389.61 15,000,000.00 5,303,128.93
偿还债务支付的现金 90,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
582,793.70 60,761.75 327,359.79 195,182.07
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润桂林集琦药业股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
9
支付其他与筹资活动有关
的现金
16,752.52 1,475.86 315,890.18 2,122.63
筹资活动现金流出小计 689,546.22 62,237.61 5,643,249.97 197,304.70
筹资活动产生的现金
流量净额
14,310,843.39 14,937,762.39 -340,121.04 -197,304.70
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-31.48 -2.87
五、现金及现金等价物净增加额 534,478.83 214,823.60 -1,916,548.57 -560,819.50
加：期初现金及现金等价物
余额
1,239,439.04 23,781.55 2,764,924.30 661,464.02
六、期末现金及现金等价物余额 1,773,917.87 238,605.15 848,375.73 100,644.52
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
桂林集琦药业股份有限公司
董事会
二〇〇九年四月三十日
