西安飞机国际航空制造股份有限公司
2006年度中期报告全文
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重要提示本公司董事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司全体董事对本
中期报告内容的真实性、准确性、完整性无异议。本公司董事长高
大成先生因公出差，书面委托孟祥凯董事代为出席并主持会议；董
事胡富伦先生因公出差，书面委托杨毅辉董事代为出席；独立董事
刘西林因公出差，书面委托独立董事张志凤代为出席。本公司总经
理梁超军先生、主管财务工作副总经理姜忠亮先生、财务部部长张
延魁先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。本中期报
告中的财务报告未经审计。
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西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会
目 录
第一部分：释 义 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄2
第二部分：公司基本情况 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄3
第三部分：股本变动和主要股东持股情况 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄6
第四部分：董事、监事、高级管理人员情况 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄9
第五部分：管理层讨论与分析 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄10
第六部分：重要事项 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄13
第七部分：财务报告 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄21
第八部分：备查文件目录 ┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄67
第一部分：释 义
本报告中，下列简称具有如下特定意义：
公司（本公司或西飞国际）：指西安飞机国际航空制造股份有限公司。
西飞集团公司：指西安飞机工业（集团）有限责任公司。
西飞铝业公司：指西安飞机工业铝业股份有限公司。
西沃客车公司：指西安西沃客车有限公司。
西飞装修公司：指西安飞机工业装饰装修工程股份有限公司。
西飞天澳公司：指西安西飞天澳建材有限责任公司。
大、中型飞机零部（组）件：指国内、国外大型和中型飞机装配需用的零件（组件）或部件。
航空零部件：指飞机或空中飞行器装配需用的零件和部件。
空客集团：指欧洲空中客车飞机集团，是由法国、德国、意大利、西班牙等四国联合组建，飞机代号为A。
工装：指为生产制造产品零部件必需使用的技术装备。
VCM板：指本公司生产的彩色覆塑钢板、覆塑铝板。
一次性产品加工：指对外承接的产品加工。
第二部分：公司基本情况
基本情况简介：
公司法定名称及缩写
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法定中文名称 西安飞机国际航空制造股份有限公司
法定英文名称 XI’ANAIRCRAFTINTERNATIONALCORPORATION
中文名称缩写 西飞国际
英文名称缩写 XAIC
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(二)公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
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股票上市证券交 深圳证券交易所
易所
股票简称 G西飞
股票代码 000768
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(三)公司地址、电子信箱
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注册地址 西安市高新路国税大厦六楼 邮政编码 710075
办公地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国 邮政编码 710089
际
电子信箱 xaic@china.com
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(四)公司法定代表人：高大成
(五)公司董事会秘书及证券事务代表
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 郝占富 潘燕
联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际
电话 （029）86846638 （029）86846976
传真 （029）86846031
电子信箱 xaic@public.xa.sn.cn
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(六)公司信息披露报纸、登载中期报告的网址、公司中期报告备置地点
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信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点 西安市高新路国税大厦六楼
西安市阎良区西飞大道一号西飞国际
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(七)其他有关资料
1、公司变更注册登记日期、地点：2005年12月9日、陕西省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：6100001005454
3、税务登记号码：610134294205983
4、公司聘请的会计师事务所：北京五联方圆会计师事务所有限公司
注册地址：兰州市城关区庆阳路258号
办公地址：西安市高新技术产业开发区阳光大厦6层
二、主要财务数据和指标
(一)主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31 本报告期末
日 比年初数增
减（%）
流动资产 2,059,037,694.14 1,532,590,449 34.35
.53
流动负债 1,161,925,743.34 671,809,001.6 72.95
0
总资产 3,254,714,127.83 2,728,206,287 19.30
.25
股东权益 2,019,155,061.37 1,980,053,314 1.97
.58
每股净资产（元/股） 3.22 3.16 1.90
调整后的每股净资产（ 3.20 3.15 1.59
元/股）
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比
上年同期增
减（%）
净利润 39,006,135.03 26,353,252.46 48.01
扣除非经常性损益后的 26,662,834.50 31,876,121.34 -16.35
净利润
净资产收益率(%) 1.93 1.34 0.59
每股收益（元/股） 0.06 0.04 50.00
经营活动产生的现金流 -21,425,602.54 -24,351,023.7 12.01
量净额 0
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(二)非经常性损益项目
单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额 备注
1.以前年度计提短期跌价准备 3,279,625 -
转回 .66
2.以前年度计提的坏账准备转 14,879.71 -
回
3.以前年度计提的存货跌价准 9,702,919 -
备转回 .21
4.扣除根据企业会计制度计提 -769,334. 其中：控股子公司营业外收支
的资产减值准备后的营业外收 17 净额为-1,266.73元。
支净额
5.非经常性损益的所得税影响 115,210.1 由于各项减值准备转回不影响
数 2 本期所得税。本报告期公司的
控股子公司西飞铝业公司的利
润为负数，因此不考虑其所得
税影响数
合计 2,112,880
.29
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第三部分：股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+、 本次变动后
-）
数量 比例（ 送股 小计 数量 比例
％） （％
）
一、有限售条 343,357 54.81 -70,760 -70,760, 272,597, 43.52
件股份 ,912 ,522 522 390
1．国家持股
2、国有法人持 343,200 54.79 -70,800 -70,800, 272,400, 43.49
股 ,000 ,000 000 000
3、其他内资持 157,912 0.03 +39,478 +39,478 197,390 0.03
股
其中：境内法
人股
境内自然人持 157,912 0.03 +39,478 +39,478 197,390 0.03
股
4．外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人
持股
二、无限售条 283,042 45.19 +70,760 +70,760, 353,802, 56.48
件股份 ,088 ,522 522 610
1．人民币普通 283,042 45.19 +70,760 +70,760, 353,802, 56.48
股 ,088 ,522 522 610
2．境内上市的
外资股
3．境外上市的
外资股
4．其他
三、股份总数 626,400 100 0 0 626,400, 100
,000 000
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二、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增 有限售条 无限售条 说明
可上市交易股 件股份数 件股份数
份数量 量余额 量余额
2007年5月9 31,320,000 241,277,3 385,122,6 (1)在股权分置改革
日 90 10 方案实施之日起，
2008年5月9 62,640,000 209,760,0 391,138,6 在十二个月内不上
日 00 10 市交易或者转让；
2009年5月9 272,400,000 197,390 626,202,6 在前述期限届满后
日 10 ，通过证券交易所
挂牌交易出售的股
份数量占西飞国际
股份总数的比例在
十二个月内不超过
百分之五，在二十
四个月内不超过百
分之十；(2)高管人
员所持股份在任期
内不得交易。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
条件股 限售条件 时间 市交易股
东名称 股份数量 份数量
1 西飞集 272,400,0 2007年5月9 31,320,00 在股权分置改革
团公司 00 日 0 方案实施之日起
2008年5月9 62,640,00 ，在十二个月内
日 0 不上市交易或者
2009年5月9 272,400,0 转让；在前述期
日 00 限届满后，通过
证券交易所挂牌
交易出售的股份
数量占西飞国际
股份总数的比例
在十二个月内不
超过百分之五，
在二十四个月内
不超过百分之十
。
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四、股东数量和持股情况
单位：股
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股东总数（户） 60,597
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 持有有限售 质押或冻
质 例(%) 数 条件股份数 结的股份
量 数量
西安飞机工业（集团 国有股 43.49 272,400 272,400,00 14,160,0
）有限责任公司 东 ,000 0 00
上海市房屋维修资金 其他 2.00 12,558, 0 未知
管理中心 611
博时精选股票证券投 其他 0.71 4,474,0 0 未知
资基金 38
上海科美泰迪通信设 其他 0.58 3,615,0 0 未知
备有限公司 00
裕隆证券投资基金 其他 0.54 3,399,9 0 未知
61
兴华证券投资基金 其他 0.54 3,392,4 0 未知
94
景阳证券投资基金 其他 0.53 3,299,9 0 未知
72
大成价值增长证券投 其他 0.48 2,999,9 0 未知
资基金 99
兴业趋势投资混合型 其他 0.48 2,999,9 0 未知
证券投资基金 20
宝康消费品证券投资 其他 0.48 2,984,1 0 未知
基金 70
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
上海市房屋维修资金管理中心 12,558,611 人民币普通股
博时精选股票证券投资基金 4,474,038
上海科美泰迪通信设备有限公 3,615,000
司
裕隆证券投资基金 3,399,961
兴华证券投资基金 3,392,494
景阳证券投资基金 3,299,972
大成价值增长证券投资基金 2,999,999
兴业趋势投资混合型证券投资 2,999,920
基金
宝康消费品证券投资基金 2,984,170
安信证券投资基金 2,933,184
上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东西安飞机工业（集团）有限
的说明 责任公司与前10名股东之间不存在关联关
系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
未知前十名流通股股东之间是否存在关联
关系和是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人
。
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（一）持股5%以上股东西安飞机工业（集团）有限责任公司报告期内因实施股权分置改革，向流通股股东送出7,080万股，持股数由34,320万股减少至27,240万股；同时，按照股权分置改革说明书中追加送股的特别承诺事项，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结了1,416万股；无质押和托管的情况；
（二）公司前10名股东之间未发现关联关系；前10名股东中无外资股东。
（三）代表国家持股的单位是：西安飞机工业（集团）有限责任公司。
三、报告期内公司控股股东无变化。
第四部分：董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况：
单位：股
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
高大成 董事长 15,600 19,500 公司实施股
梁超军 董事、总经理 17,520 21,900 权分置改革
孟祥凯 董事 0 0 ，流通股每1
胡富伦 董事 8,032 10,040 0股获送2.5
张乐义 董事 8,000 10,000 股。
杨毅辉 董事 5,000 6,250
刘西林 独立董事 0 0
张志凤 独立董事 0 0
安保和 独立董事 0 0
彭芳德 监事会主席 15,600 19,500
盛恒涛 监事 8,000 10,000
柴有民 监事 8,000 10,000
宋启正 副总经理 8,960 11,200
姜忠亮 副总经理 15,600 19,500
张存金 副总经理 8,000 10,000
许春林 副总经理 8,000 10,000
郝占富 董事会秘书 8,000 10,000
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二、报告期内无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况
第五部分：管理层讨论与分析
一、报告期内重大事项分析
（一） 本报告期由于航空产品销售量增加，实现主营业务收入80,514万元，同比增长46%；实现净利润3,901万元，同比增长48%；由于原材料价格上涨，业务利润率同比下降2%；
（二）本报告期转回短期投资跌价准备328万元；存货跌价准备增加911万元，累计计提存货跌价准备2003万元；
（三）铝合金型材由于原材料价格上涨，成本上升，较去年同期相比，销售量下降，报告期亏损744万元，预计短期内亏损局面将难以改变。
以上因素对报告期经营成果产生影响。
二、报告期内公司经营情况
（一）公司主营业务范围及经营状况
1．公司主要产品有：国产大、中型飞机的零部件、国外航空产品零部件、vcm板、汽车零部件和铝合金系列型材。
主营业务经营状况
占主营业务收入或主营业务利润10%以上分行业或分产品情况
单位：人民币元
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分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营 主营 主营业 主营
产品 业务 业务 务成本 业务
利润 收入 比上年 利润
率(% 比上 同期增 率比
) 年同 减（％ 上年
期增 ） 同期
减（ 增减
％） （%）
分行业
航空工业产 692,450,423. 567,928,381. 17.9 57.68 62.63 -2.50
品 62 78 8
建材工业产 87,040,244.4 87,606,868.1 -0.6 -8.36 -1.92 -6.61
品 5 8 5
分产品
航空零部件 692,450,423. 567,928,381. 17.9 57.68 62.63 -2.50
62 78 8
铝合金型材 74,432,277.5 72,943,514.8 2.00 -8.35 -0.98 -7.29
0 7
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主营业务分地区情况
单位：人民币元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年度同期
增减（%）
国内各地区 609,739,522.07 44.32
欧、美地区 195,402,238.04 51.67
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（二）报告期内利润构成、主营业务未发生重大变化。
（三）报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营活动。
（四）参股公司经营情况（投资收益占净利润10%以上）
本公司参股的西安飞机工业集团财务有限责任公司，业务性质为金融服务业；注册资本为30,000万元，该公司在报告期实现净利润13,425,813.59元。
单位：人民币元
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参股公司名称 西安飞机工业集团财务有限责任公司
本期贡献的投资收益 4,564,776.62 占上市公司 11.70%
净利润的比
重
参股公司 经营范围 吸收集团成员单位3个月以上期限的存款；对集团成
员单位发放贷款；对集团成员单位产品的购买者提供
买方信贷；办理集团成员单位的委托贷款业务；办理
同业拆借业务；办理集团成员单位委托投资业务；对
集团成员单位办理票据承兑、贴现；买卖和代理成员
单位买卖债券业务；办理集团成员单位产品的融资租
赁业务；承销及代理发行成员单位企业债券；为成员
单位办理担保、信用签证、资信调查、经济咨询业务
。
净利润 13,425,813.59
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（五）报告期内经营中的问题与困难
1、铝合金型材原材料价格上涨，成本上升，较去年同期相比，销售量下降，对公司利润产生影响，预计短期内亏损局面将难以改变；VCM板销售量与去年同期相比虽略有增加，但情况未有根本好转。
2、由于航空产品新机研制和国外航空零部件投入增加，导致存货增加。
3、飞机零部件产品原材料价格上涨，导致主营业务成本上升，对经营产生影响。
三、报告期内投资情况
（一）报告期内无募集资金投资。
（二）非募集资金的投资情况
为解决影响公司安全生产、产品质量和生产瓶颈，二〇〇六年度用自有资金安排固定资产投资6,384.15万元，报告期内完成投资1,775万元。
四、公司年度经营计划不存在修改或调整的情况。
五、年初至下一报告期期末累计净利润大幅度变动的警示及原因说明
（一）预计的本期业绩情况
1、业绩预告期间：2006年1月1日至2006年9月30日
2、业绩预告情况：
公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将增长100%～150%之间。
预计2006年7月1日至2006年9月30日实现净利润与上年同期相比将增长250%～300%之间（上年同期净利润为-642万元）。
（二）上年同期业绩
1、净利润：19,929,076.56元
2、每股收益：0.0318元
（三）业绩变动原因说明
公司业绩大幅上升主要原因是新舟60飞机订货较去年增长200%，英宇航二阶段飞机零部件项目产量较去年有较大幅度增长，以及波音747客改货项目第三季度进入交付期。
第六部分：重要事项
一、公司治理状况：
报告期内，公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、利润分配方案执行情况：
2006年6月28日公司二○○五年度股东大会审议通过了2005年度不进行现金股利分配和资本公积金转增股本的利润分配方案，未分配利润用于补充流动资金。
三、报告期内公司重大诉讼事项:
公司于2004年11月25日诉深圳天鹏投资有限公司、天同证券深圳吉祥中路营业部委托理财一案，西安市中级人民法院于2005年9月28日作出判决，因被告未按期履行判决，公司于2005年11月向西安市中级人民法院申请强制执行，西安市中级人民法院于2005年12月3日起依法强制执行。在执行期间，西安市中级人民法院依据最高人民法院下发的《关于对以天同证券有限责任公司及其附属机构、控股公司为被告、第三人协助执行的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行的通知》内容，认为查封、冻结深圳天鹏投资有限公司的资产系天同证券有限责任公司协助执行的资产，属暂缓执行的范围。于2006年5月12日下达了中止执行西安市中级人民法院（2005）西民三初字第18号民事判决书的判决。 (公告刊登于2006年5月16日的《中国证券报》和《证券时报》)。
四、报告期内公司无资产收购、出售以及资产重组事项
五、重大关联交易事项
（一）日常经营相关的关联交易情况
1．向关联方采购原材料和风、水、电、汽
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交易方 交易内 交易价格 交易金额（元 占同类交 结算方
容 ） 易金额的 式
比例（%）
西飞集团公 原材料 市场价格 125,969,039. 100 银行转
司 87 账
风、水 水、电执行国 23,408,371.8 100 银行转
、电、 家定价，风、 4 账
汽 汽双方协商价
格
合计 149,377,411.
71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．向关联方销售产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易方 交易内容 交易价格 交易金额（元 占同类交 结算方
） 易金额的 式
比例(%)
西飞集团公 飞机零部件 协商价格 692,450,423. 100 银行转
司 62 账
西沃客车公 西沃客车零 市场价格 4,289,556.92 100 银行转
司 件 账
铝型材 市场价格 510,446.17 0.68 银行转
账
西飞装修公 铝型材销售 市场价格 8,981,001.04 12.06 银行转
司 账
西飞天澳公 VCM板材销 市场价格 2,565,092.34 20.34 银行转
司 售 账
合计 708,796,520.
09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股东及其子公司销售产品的关联交易金额为701,431,426.66元。
3．向关联方出租、租赁土地、房屋、设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易方 交易内 交易价格 交易金额（ 占同类 结算方
容 元） 交易金 式
额的比
例(%)
西飞集团公 租赁土 双方协商价格 1,480,075. 100 银行转
司 地、房 52 账
屋
设备租 双方协商价格 26,008,047 100 银行转
赁 .30 账
合计 27,488,122
.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．关联交易定价原则
本公司同西飞集团公司等关联方之间购买、销售及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。按照上述原则，公司与西飞集团公司签订了《飞机零组件供应协议》、《出口航空部件销售协议》、《综合服务协议》、《土地房屋租赁协议》等协议。
（1）飞机零组件供应：无国家定价和市场参考价格，按双方协议定价。
（2）出口航空部件销售：按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司。
（3）水、电供应执行国家定价。
（4）风、蒸汽供应执行双方协商价格。
（5）土地、房屋及设备租赁执行双方协商定价。
（6）西沃客车零件、铝型材、VCM板材销售按市场价格。
5．关联交易对公司利润的影响
本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议，保障了出口航空部件的销售以及生产配套服务，有利于利润指标的完成。
6．公司与日常经营相关的关联交易事项在报告期内的执行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 交易内容 关联人 预计金额（元 交易金额（元 占年预
别 ） ） 计金额
比例（
%）
采 原材料 西飞集团公司 69,460,000.0 125,969,039. 181.35
购 0 87
风、水、电、 47,170,000.0 23,408,371.8 49.63
汽 0 4
销 飞机零部件 西飞集团公司 1,040,000,00 692,450,423. 66.58
售 0.00 62
产 汽车零部件 西沃客车公司 5,500,000.00 4,289,556.92 77.99
品 铝合金型材 西沃客车公司 2,000,000.00 510,446.17 25.52
西飞装修公司 30,000,000.0 8,981,001.04 29.94
0
VCM板 西飞天澳公司 9,000,000.00 2,565,092.34 20.34
租 土地、房屋租 西飞集团公司 2,960,000.00 1,480,075.52 50.00
赁 赁
设备租赁 西飞集团公司 52,020,000.0 26,008,047.3 50.00
0 0
存 存款 西飞集团财务 70,000,000.0 58,775,479.8 83.96
款 公司 0 0
总计 1,328,110,00 944,437,471. 71.11
0.00 42
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注：原材料采购交易金额大幅超出2006年度预算金额，其主要原因是消化近几年飞机成品涨价因素，导致报告期内交易金额增加6205万元。
（二）本公司报告期内资产收购、出售交易情况
单位：人民币元
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交易 被出 出售 交易价 本年初 出 是 定价 所涉 所涉
对方 售或 日 格 起至出 售 否 原则 及的 及的
置出 售日该 产 为 资产 债权
资产 出售资 生 关 产权 债务
产为上 的 联 是否 是否
市公司 损 交 已全 已全
贡献的 益 易 部过 部转
净利润 户 移
西飞 向公 2006 57,100 0 0 是 以评 是 -
集团 司转 年5月 .00 估报
财务 让西 29日 告数
公司 飞华 据为
隆物 准
业公
司股
权
西飞 向公 2006 12,800 0 0 是 以评 是 -
集团 司转 年5月 .00 估报
进出 让西 29日 告数
口公 飞华 据为
司 泰物 准
业公
司股
权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）关联方债权、债务、担保事项
1．关联方债权、债务往来
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供
资金
发生额 余额 发生额 余额
西飞集团公司 41,461,166.62 37,147,750.97 0 0
合计 41,461,166.62 37,147,750.97 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额41,461,166.62元，余额37,147,750.97元。
2、形成的原因及其对公司的影响
本公司与关联方形成的债权债务往来主要原因是西飞集团公司飞机装配生产所需的零部件全部由西飞国际提供，西飞国际生产的出口航空零部件全部由西飞集团公司对外销售，公司所需的风、水、电、气等辅助生产服务均由西飞集团公司提供，且公司租用西飞集团公司土地、及部分厂房、设备形成关联方债权债务往来。
本公司通过与西飞集团公司签订的关联交易协议，保障了出口航空零部件的销售以及生产配套服务，保证了公司正常的生产、经营活动，所以关联交易有存在的必要性，并将继续存在。
3、报告其内公司与关联方无担保事项。
(四) 报告其内公司无其他重大关联交易。
六．重大合同及履行情况:
（一）报告其内无托管、承包、租赁其他公司资产事项。
（二）重大担保
单位：人民币万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
序 担保对象 发生日 担保 担保类型 担保 是否履 是否为
号 名称 期（协 金额 期 行完毕 关联方
议签署 担保
日）
无
报告期内担保发生额合计 -
报告期末担保余额合计（A -
）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合 31,200
计
报告期内对控股子公司担保余额合计 18,200
（B）
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 18,200
担保总额占公司净资产的比例 9.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方 0
提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70% 0
的被但保对象提供的债务担保金
额（D）
担保总额超过净资产的50%的金额 0
（E）
违规担保总额合计（C+D+E） 0
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（三）委托理财
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受托单位 委托金额( 委托期限 报酬确定方式 实际 实际收
万元) 收益 回金额
深圳天鹏投 3,576 已逾期 当实现盈利超过9% － －
资有限公司 时，按委托资产金
北京中德邦 3,000 已逾期 额的1.5%收取管理 － －
资产控股公 费。
司
合计 6,576 - － － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金6,576万元
1、上述委托理财经过了法定程序。本公司未来无委托理财计划。
2、本公司委托理财期末持有的股票市值为16,718,671.48 元，其中本期冲回3,279,625.66 元，累计计提短期投资跌价准备49,041,328.52元。
3、与北京中德邦资产控股公司、联合证券股份有限公司的委托理财事项经协商，将原签订的《资产委托管理合同》的保证期延长至2006年6月30日。委托理财事项的处理正在协商中。
4、与深圳天鹏投资有限公司、天同证券深圳吉祥中路证券营业部委托理财诉讼事项已公告于2006年5月16日的《中国证券报》和《证券时报》。
七、持股5%以上（含5%）股东承诺事项的履行情况
公司控股股东西飞集团公司在1997年公司发行股票《招股说明书》中承诺：
（一）在西飞国际依法成立后，西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司将放弃生产与西飞国际相同的产品，不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或间接竞争的业务；
（二）在西飞国际依法设立后，西飞集团公司已签署或今后签署的国际转包合同中有关大中型航空部件装配业务，将全部交由西飞国际生产。西飞国际生产出来的大中型航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司。
在实际运作中，控股股东履行了上述承诺。
（三）原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
西飞集团公 西飞集团继续支持西飞国际做大做强，提升西 按承诺履行。
司 飞国际的持续盈利能力，西飞国际2007年经审
计的标准无保留意见的净利润较2005年增长不
低于60%。如西飞国际2007年经审计的净利润
与2005年相比较，增长幅度低于60%，或2007
年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计
报告时，则西飞集团将向追加送股股权登记日
在册的除西飞集团外的无限售条件的流通股股
东执行追加送股安排，追加送股总数为1,416
万股（以本次股权分置改革前公司流通股股份
总数为基数按照每10股流通股送0.5股的比例
计算得出）。
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八、报告期内公司未更换会计师事务所。
九、报告期内公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。公司董事会、董事及管理层无受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情形，无被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内公司信息披露情况如下
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序 公告名称 披露日 披露报刊 刊载网站
号 期
1 诉讼事项进展情况公告第三届董 2006-2- 中国证券 www.cninfo.co
事会第十三次会议决议公告2006 18 报证券时 m.cn
年日常关联交易预计发生金额的 报
公告214厂房租赁给西飞集团公
司的公告第三届监事会第六次会
议决议公告
2 关于进行股权分置改革的提示性 2006-3-
公告 13
3 第三届董事会第十四次会议决议 2006-3-
公告关于召开二○○六年度第一 15
次临时股东大会暨股权分置改革
相关股东会议的通知董事会投票
委托征集函
4 关于延期披露股权分置改革方案 2006-3-
沟通协商情况及结果的公告 24
5 提示性公告 2006-3-
31
6 关于股权分置改革方案沟通协商 2006-4-
情况暨调整股权分置改革方案的 08
公告董事会提示性公告召开股权
分置改革相关股东会议的通知董
事会投票委托征集函
7 关于召开股权分置改革相关股东 2006-4-
会议的第一次提示性公告 18
8 关于股权分置改革方案获国务院 2006-4-
国资委批准的公告 19
9 关于召开股权分置改革相关股东 2006-4-
会议的第二次提示性公告 20
10 股权分置改革相关股东会议表决 2006-4-
结果的公告 25
11 股权分置改革方案实施公告 2006-4- 中国证券 www.cninfo.co
28 报证券时 m.cn
12 关于股票简称变更公告股份结构 2006-5- 报
变动公告 9
13 诉讼事项进展情况公告 2006-5-
16
14 第三届董事会第十六次会议决议 2006-5-
公告关于召开2005年度股东大会 23
的通知
15 关于股票交易异常波动的公告 2006-6-
2
16 2005年度股东大会更正公告第三 2006-6-
届董事会第十八次会议决议公告 20
17 2005年度股东大会决议公告 2006-6-
29
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第七部分：财务报告（未经审计）
一、会计报表
资 产 负 债 表
编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 附 合并数 附 母公司数
注 2006年6 2005年12月 注 2006年6月 2005年12月3
月30日 31日 30日 1日
流动资产：
货币资金 6.1 99,937,1 136,616,04 95,929,88 131,629,262
92.96 5.45 2.20 .24
短期投资 6.2 16,718,6 13,439,045 16,718,67 13,439,045.
71.48 .82 1.48 82
应收票据 6.3 7,056,29 15,897,111 7,056,291 12,607,111.
1.39 .03 .39 03
应收股利 6.4 - - 8,600.00
应收利息 -
应收账款 6.5 388,859, 87,029,277 7. 360,269,0 56,940,532.
957.34 .10 1 23.10 31
其他应收款 6.6 26,572,5 20,817,444 7. 19,618,16 18,337,477.
40.19 .95 2 0.46 40
预付账款 6.7 273,535, 214,195,08 97,076,25 53,938,057.
886.96 3.65 0.60 69
应收补贴款 - - -
存货 6.8 1,245,06 1,044,083, 1,176,854 965,473,955
1,359.90 014.50 ,578.90 .72
待摊费用 6.9 1,295,79 513,427.03 1,295,793 465,427.03
3.92 .92
一年内到期 - - -
的长期债权
投资
其他流动资 - - -
产
流动资产合 2,059,03 1,532,590, 1,774,818 1,252,839,4
计 7,694.14 449.53 ,652.05 69.24
长期投资： - - -
长期股权投 6.1 164,033, 156,408,85 7. 242,341,6 240,503,930
资 0 694.84 5.87 3 00.09 .34
长期债权投 - - -
资
长期投资合 164,033, 156,408,85 242,341,6 240,503,930
计 694.84 5.87 00.09 .34
固定资产： - - -
固定资产原 6.1 1,668,03 1,660,141, 1,366,700 1,359,800,6
价 1 4,692.73 025.13 ,839.11 97.32
减：累计折 6.1 812,178, 767,111,86 654,008,1 615,857,244
旧 1 930.66 4.14 55.28 .16
固定资产净 855,855, 893,029,16 712,692,6 743,943,453
值 762.07 0.99 83.83 .16
减：固定资 6.1 3,765,36 3,765,369. 3,765,369 3,765,369.6
产减值准备 1 9.69 69 .69 9
固定资产净 852,090, 889,263,79 708,927,3 740,178,083
额 392.38 1.30 14.14 .47
工程物资 1,601,79 1,834,954. 1,601,793 1,834,954.5
3.82 55 .82 5
在建工程 6.1 166,832, 136,351,48 164,170,0 132,893,630
2 089.81 1.62 57.58 .37
固定资产清 - -
理
固定资产合 1,020,52 1,027,450, 874,699,1 874,906,668
计 4,276.01 227.47 65.54 .39
无形资产及 - -
其他资产：
无形资产 6.1 11,027,8 11,646,916 11,027,86 11,646,916.
3 64.94 .90 4.94 90
长期待摊费 6.1 90,597.9 109,837.48 90,597.90 109,837.48
用 4 0
其他长期资 - - -
产
无形资产及 11,118,4 11,756,754 11,118,46 11,756,754.
其他资产合 62.84 .38 2.84 38
计
递延税项： - - -
递延税款借 - - -
项
资产总计 3,254,71 2,728,206, 2,902,977 2,380,006,8
4,127.83 287.25 ,880.52 22.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：阎芝兰
资 产 负 债 表（续）
编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 附 母公司数
注 注
2006年6月3 2005年12 2006年6月 2005年12
0日 月31日 30日 月31日
流动负债：
短期借款 6. 242,000,00 212,000,0 60,000,00
15 0.00 00.00 0.00
应付票据 6. 216,146,11 120,456,2 150,320,3 80,775,48
16 7.05 35.38 50.85 6.67
应付账款 6. 235,169,88 196,347,4 233,763,5 195,102,7
17 6.50 76.05 74.11 93.39
预收账款 6. 316,351,01 35,532,31 300,901,3 26,842,27
18 0.46 6.18 64.67 1.90
应付工资 - - -
应付福利费 369,544.04 92,117.52 -23,532.8
8
应交税金 6. -7,083,373 -9,766,68 -11,095,6 -13,397,0
20 .21 6.80 72.84 74.82
应付股利 6. 2,900.00 2,900.00
19
其他应交款 6. 578,636.20 929,523.9 9,810.80 9,676.49
21 3
其他应付款 6. 153,938,20 116,215,1 146,876,1 110,620,3
22 8.65 19.34 35.03 54.14
预提费用 6. 4,452,813. - 3,070,789
23 65 .41
预计负债 -
一年内到期的 - - -
长期负债
其他流动负债 - - -
流动负债合计 1,161,925, 671,809,0 883,822,8 399,953,5
743.34 01.60 19.15 07.77
长期负债： - - -
长期借款 - - -
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
专项应付款 - - -
其他长期负债 - - -
长期负债合计 - - -
递延税项： - - -
递延税款贷项 - - -
负债合计 1,161,925, 671,809,0 883,822,8 399,953,5
743.34 01.60 19.15 07.77
少数股东权益 73,633,323 76,343,97 -
.12 1.07
股东权益： - -
股本 6. 626,400,00 626,400,0 626,400,0 626,400,0
24 0.00 00.00 00.00 00.00
减：已归还投 - - -
资
股本净额 626,400,00 626,400,0 626,400,0 626,400,0
0.00 00.00 00.00 00.00
资本公积 6. 1,166,294, 1,166,199 1,166,294 1,166,199
25 828.03 ,216.27 ,828.03 ,216.27
盈余公积 6. 102,811,62 102,811,6 102,811,6 102,811,6
26 3.87 23.87 23.87 23.87
其中：法定公 6. 29,773,309 29,773,30 29,773,30 29,773,30
益金 26 .90 9.90 9.90 9.90
未分配利润 6. 123,648,60 84,642,47 123,648,6 84,642,47
27 9.47 4.44 09.47 4.44
其中：现金股
利
股东权益合计 2,019,155, 1,980,053 2,019,155 1,980,053
061.37 ,314.58 ,061.37 ,314.58
负债和股东权 3,254,714, 2,728,206 2,902,977 2,380,006
益总计 127.83 ,287.25 ,880.52 ,822.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：阎芝兰
利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 附 母公司数
注 2006年1-6 2005年1-6月 注 2006年1-6 2005年1-
月 月 6月
一、主营业务 6. 805,141,76 551,320,237 7. 730,709,4 470,106,
收入 28 0.11 .17 4 82.61 654.70
减：主营业务 6. 671,414,29 448,256,253 7. 598,470,7 375,056,
成本 29 3.26 .76 5 78.39 069.40
主营业务税金 6. 610,222.50 467,687.00 113,629.2 465,822.
及附加 30 8 93
二、主营业务 133,117,24 102,596,296 132,125,0 94,584,7
利润 4.35 .41 74.94 62.37
加：其他业务 6. 9,151,516. 9,090,771.0 5,946,607 8,661,21
利润 31 89 6 .51 3.63
减：营业费用 27,176,696 9,803,896.1 25,239,28 7,991,88
.62 5 9.63 5.25
管理费用 6. 71,840,875 62,740,953. 68,290,64 57,634,5
32 .30 03 3.12 38.88
财务费用 6. 8,229,787. 6,222,198.8 1,023,797 -958,562
33 29 4 .23 .88
三、营业利润 6. 35,021,402 32,920,019. 43,517,95 38,578,1
34 .03 45 2.47 14.75
加：投资收益 6. 9,738,952. -55,515.34 7. 3,951,783 -4,082,2
35 87 6 .65 47.79
补贴收入 - -
营业外收入 6. 14,088.51 152,901.13 14,088.51 151,180.
36 13
减：营业外支 6. 783,422.68 795,767.01 782,155.9 770,999.
出 36 5 94
四、利润总额 43,991,020 32,221,638. 46,701,66 33,876,0
.73 23 8.68 47.15
减：所得税 7,695,533. 7,522,794.6 7,695,533 7,522,79
65 9 .65 4.69
少数股东损益 -2,710,647 -1,654,408.
.95 92
五、净利润 39,006,135 26,353,252. 39,006,13 26,353,2
.03 46 5.03 52.46
加：年初未分 84,642,474 52,671,123. 84,642,47 52,671,1
配利润 .44 70 4.44 23.70
其他转入
六、可供分配 123,648,60 79,024,376. 123,648,6 79,024,3
的利润 9.47 16 09.47 76.16
减：提取法定 -
盈余公积
提取法定公益 -
金
七、可供投资 123,648,60 79,024,376. 123,648,6 79,024,3
者分配的利润 9.47 16 09.47 76.16
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 123,648,60 79,024,376. 123,648,6 79,024,3
润 9.47 16 09.47 76.16
利润表（补充
资料）
1．处置长期 83,400.19 2,383.61 83,400.19 2,383.61
股权投资、固
定资产及其他
长期资产损益
2．资产置换
损益
3．会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4．以前年度 12,997,424 11,462.30 14,879.71 11,462.3
已经计提各项 .58 0
减值准备的转
回
5．债务重组
损失
6．委托投资 -4,984,438. 3,279,625 -4,984,4
损益 27 .66 38.27
7．支付或收
取的资金占用
费
8．其他 115,210.12 -645,249.49 115,210.1 -622,203
2 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：高大成 主管会计工作负责人：姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：阎芝兰
现 金 流 量 表
编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
附 合并 母公司
注
一、经营活动产生的现金流量
：
销售产品、提供劳务收到的现 973,931,117. 842,238,094.63
金 24
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的 654,987.75 654,987.75
现金
现金流入小计 974,586,104. 842,893,082.38
99
购买商品、接受劳务支付的现 829,038,373. 743,987,404.12
金 68
支付给职工以及为职工支付的 125,596,707. 123,774,185.57
现金 35
支付的各项税费 15,760,877.8 10,173,533.80
0
支付的其他与经营活动有关的 6.3 25,615,748.7 22,312,683.98
现金 7 0
现金流出小计 996,011,707. 900,247,807.47
53
经营活动产生的现金流量净额 -21,425,602. -57,354,725.09
54
二、投资活动产生的现金流量 - -
：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 8,600.00 8,600.00
处置固定资产、无形资产和其 18,300.00 18,300.00
他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的 - -
现金
现金流入小计 26,900.00 26,900.00
购建固定资产、无形资产和其 37,652,098.0 37,489,693.46
他长期资产所支付的现金 2
投资所支付的现金 1,069,900.00 1,069,900.00
支付的其他与投资活动有关的 - -
现金
现金流出小计 38,721,998.0 38,559,593.46
2
投资活动产生的现金流量净额 -38,695,098. -38,532,693.46
02
三、筹资活动产生的现金流量 - -
：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 230,000,000. 100,000,000.00
00
收到的其他与筹资活动有关的 198,038.51 198,038.51
现金
现金流入小计 230,198,038. 100,198,038.51
51
偿还债务所支付的现金 200,000,000. 40,000,000.00
00
分配股利、利润或偿付利息所 6,746,190.44 -
支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的 10,000.00 10,000.00
现金
现金流出小计 206,756,190. 40,010,000.00
44
筹资活动产生的现金流量净额 23,441,848.0 60,188,038.51
7
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加 -36,678,852. -35,699,380.04
额 49
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 39,006,135.0 39,006,135.03
3
加：计提的资产减值准备 10,937,269.2 10,937,269.27
7
固定资产折旧 45,206,617.6 38,183,473.18
3
无形资产摊销 619,051.96 619,051.96
长期待摊费用摊销 19,239.58 19,239.58
待摊费用减少（减：增加） -782,366.89 -830,366.89
预提费用增加（减：减少） 4,452,813.65 3,070,789.41
处置固定资产、无形资产和其 66,588.41 66,588.41
他长期资产的损失（减：收益
）
固定资产报废损失 1,266.73 -
财务费用 8,229,787.29 1,023,797.23
投资损失（减：收益） -8,474,445.4 -2,687,276.25
7
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -201,083,609 -211,380,623.18
.29
经营性应收项目的减少（减： -358,183,994 -342,223,517.12
增加） .37
经营性应付项目的增加（减： 441,270,691. 406,840,714.28
减少） 88
其他 - -
少数股东损益 -2,710,647.9
5
经营活动产生的现金流量净额 -21,425,602. -57,354,725.09
54
2．不涉及现金收支的投资和筹 -
资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 99,937,192.9 95,929,882.20
6
减：现金的期初余额 136,616,045. 131,629,262.24
45
加：现金等价物期末余额 -
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -36,678,85 -35,699,380.04
2.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：高大成 主管会计工作负责人： 姜忠亮 会计机构负责人：张延魁 会计主管人员：阎芝兰
二、合并会计报表附注
附注1 公司简介
西安飞机国际航空制造股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“西飞国际”），是经国家经济体制改革委员会体改生[1997]50号文批准，由西安飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“西飞集团公司”）独家发起，以募集方式设立，公司设立时股本为17,000万元；根据中国证监会证监公司字[1999]32号文批准,本公司在1999年8月以1997年年末总股本17,000万股为基数,按10:3比例配股,配股后股本变更为22,100万元； 1999年12月，本公司以配股后总股本为基数，用资本公积转增股本，每10股转增5股，转增后股本变更为33,150万元；根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]164号文批准，本公司于2000年11月向社会公开发行6,000万股，发行后股本变更为39,150万元。2005年4月，本公司以总股本39,150万股为基数，用资本公积转增股本，每10股转增6股，转增后股本变更为62,640万股。控股股东西飞集团公司本报告期内实施股权分置改革，向流通股股东送出7,080万股，持股数由34,320万股减少至27,240万股。
本公司是从事大中型航空零部件制造的专业公司，属于航空制造业，经陕西省科学技术委员会陕科火发[1997]025号文认定为高新技术企业。
经营范围是：飞机及其他飞行器零部件的设计、试验、生产、销售及相关业务，航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发、设计、研制、生产、销售以及相关的技术服务。主要产品有：国产大、中型飞机的零部件、国外航空产品零部件、vcm板、汽车零部件和铝合金系列型材。
附注2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。
市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
2.7.1短期投资计价
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。
2.7.2短期投资收益的确认
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
2.7.3短期投资跌价准备的核算方法
本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准：
①因债务人破产,依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；
②因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
③因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销。
2.8.2坏账准备的计提方法和计提比例
坏账准备按账龄分析法计提，并记入当期损益。由于关联方的应收款项（包括应收账款和其他应收款），属正常经济业务往来尚未结算的款项，且自本公司成立以来货款收回情况较好，故对其应收款项不计提坏账准备；其他债务单位的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提坏账准备的比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例（%）
一年以内的 5
一至二年的 10
二至三年的 30
三至四年的 50
四至五年的 80
五年以上的 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.8.3坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
2.9存货及存货跌价准备的核算方法
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料等。其计价方法为：
西飞国际：
⑴原材料购入和发出采用“计划成本法”核算，月末按各产品实际消耗材料分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。
⑵低值易耗品：工具、家具采用“五五摊销法”核算；专用工艺装备根据飞机零件价格中确定的工装费用按销售架次进行摊销。
⑶产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“移动加权平均法”核算。
西飞铝业公司：
⑴原材料购入和发出采用“计划成本法”核算，月末结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。
⑵低值易耗品采用“五五摊销法”核算。
⑶产成品入库和发出采用“计划成本法”，月末结转其应负担的产品成本差异，将计划成本调整为实际成本。
本公司对存货采用永续盘存制。
本公司、子公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，计入当期损益。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，在不超过10年的期限内平均摊销。对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.4长期投资减值准备
本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
2.11委托贷款的核算方法
2.11.1委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
2.11.2本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。
2.11.3在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。
2.12固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法
2.12.1固定资产标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋、建筑物、机械设备、动力设备、仪器仪表、运输设备和办公设备等七类。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司对固定资产采用实际成本法计价。
2.12.4固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率3%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 西飞国际 西飞铝业公司
折旧年限 年折旧率 折旧年限 年折旧率
房屋 30 3.2 30 3.2
建筑物 15 6.5 15 6.5
机械设备 10 9.7 14 6.9
动力设备 11 8.8 15 6.5
仪器仪表 4-8 24.3-12.1 8 12.1
运输设备 6 16.2 6 16.2
办公设备 8 12.1 6-15 16.17-6.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
2.12.5 固定资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为工程所发生的借款利息支出计入工程成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧。
在建工程减值准备，如果年度终了存在下列一项或若干项情况的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
（1）长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.14借款费用的核算方法
2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.14.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
2.15.1无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具体项目及摊销年限如下：
（1）土地使用权，有规定使用年限的按其使用年限分期摊销，没有规定使用年限的，按50年平均摊销。
（2）专有技术，自购买之日起分10年摊销。
2.15.2无形资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用摊销政策
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
2.17预计负债的核算方法
2.17.1本公司不确认或有资产。
2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.3预计负债金额的确认
（1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
（2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；
（3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。
2.18应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
2.19收入确认原则
2.19.1商品销售。本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2提供劳务。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
2.19.3让渡资产使用权收入。他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。
2.20所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
2.21合并会计报表编制方法
2.21.1合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。
2.21.2合并会计报表的编制方法：本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。
2.21.3少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取5%-10%法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配普通股股利。
附注4 税项
4.1公司主要适用的税种和税率
4.1.1增值税，公司经税务机关核定为一般纳税人，航空产品及转包生产产品，属免税产品，其他产品销项税率为17%，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。
4.1.2城市维护建设税，按实际缴纳流转税额的7%缴纳。
4.1.3教育费附加，按实际缴纳流转税额的3%缴纳。
4.1.4所得税，按15%的税率缴纳所得税。
4.2优惠税率及批文
本公司经陕西省科学技术委员会陕科委火发[1997]025号文认定为高新技术企业，根据陕西省国家税务局陕国税函[1997]369号文批复，自投产年度起免征所得税两年。自1999年7月起，减按15%的税率征收企业所得税。
本公司控股子公司西飞铝业公司，根据陕西省国家税务局陕国税函[2003]25号文批复，享受国家西部大开发企业所的税优惠政策，自2002年至2010年期间，所从事的铝合金系列全年主营业务收入若超过总收入70%以上的，经西安市国家税务局审核确认，可减按15%税率征收企业所得税。
附注5 控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 初始投资额 拥有权
（元） （元） 益比例%
西飞铝业 西安市阎 180,076,0 铝合金系列 134,788,800 63.57%
公司 良区 00.00 产品的设计 .00
、生产、销
售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6 合并会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间的之外，资产负债表项目期初数系2005年12月31日的余额，期末数系2006年6月30日的余额，利润及利润分配表项目上期数系2005年1-6月的发生数，本期数系2006年1-6月的发生数,货币单位为人民币元。（含附注7、附注8、附注9）
6.1货币资金
本公司2006年6月30日的货币资金余额为99,937,192.96元。
6.1.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 36,470.16 35,700.00
银行存款 92,813,792.82 123,808,842.99
其他货币资金 7,086,929.98 12,771,502.46
合计 99,937,192.96 136,616,045.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.2期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。
6.1.3本公司期末货币资金较期初减少36,678,852.49元，减幅为26.85%，主要是支付原材料采购款及技改投资款所致。
6.2短期投资
本公司2006年6月30日短期投资的净额为16,718,671.48 元。
6.2.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
股权投资
债券投资
其他投资 65,760,000.0 49,041,328. 65,760,000.00 52,320,954.
0 52 18
合计 65,760,000.0 49,041,328. 65,760,000.00 52,320,954.
0 52 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.2本公司期末其他投资—委托理财投资成本共计65,760,000.00元,其中委托中德邦资产控股有限公司理财30,000,000.00元，委托深圳天鹏投资有限公司理财35,760,000.00元，已全部到期。
6.2.3与北京中德邦资产控股公司、联合证券股份有限公司的委托理财事项经协商，将原签订的《资产委托管理合同》的保证期延长至2006年6月30日。委托理财事项的处理正在协商中。
本公司不再进行委托理财投资。
6.2.4根据2006年6月30日《中国证券报》公布的上海证券交易所和深圳证券交易所的证券行情，本公司委托理财期末持有的股票市值为16,718,671.48 元，本期转回3,279,625.66 元，累计计提短期投资跌价准备49,041,328.52元。
6.2.5 公司于2004年11月25日诉深圳天鹏投资有限公司、天同证券深圳吉祥中路营业部委托理财一案，西安市中级人民法院于2005年9月28日作出判决，因被告未按期履行判决，西安市中级人民法院于2005年12月3日起依法强制执行。在执行期间，西安市中级人民法院依据最高人民法院下发的《关于对以天同证券有限责任公司及其附属机构、控股公司为被告、第三人协助执行的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行的通知》内容，认为查封、冻结深圳天鹏投资有限公司的资产系天同证券有限责任公司协助执行的资产，属暂缓执行的范围。于2006年5月12日下达了中止执行西安市中级人民法院（2005）西民三初字第18号民事判决书的判决。 (公告刊登于2006年5月16日的《中国证券报》和《证券时报》。
6.3应收票据
本公司2006年6月30日应收票据余额为7,056,291.39元。
6.3.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
银行承兑汇票 7,056,291.39 11,776,911.03
商业承兑汇票 4,120,200.00
合计 7,056,291.39 15,897,111.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.2期末应收票据前五名金额合计为4,010,488.27元，占应收票据总额的56.84%。
6.3.3本公司应收票据无质押情况。
6.3.4本公司期末的应收票据中，没有持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
6.4应收股利
本公司2006年6月30日应收股利无余额。
6.5应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为388,859,957.34元。
6.5.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%
） ）
一年以内 366,231,33 83.7 2,045,02 63,106,918.2 47.2 2,296,60
9.37 0 3.49 1 6 3.07
一至二年 7,886,573. 1.80 1,067,50 12,783,123.2 9.57 1,332,94
17 7.92 9 8.62
二至三年 13,552,369 3.10 3,768,49 10,081,721.2 7.55 3,010,97
.52 6.33 0 8.26
三年以上 49,880,547 11.4 41,809,8 47,547,536.5 35.6 39,849,4
.76 0 44.74 8 2 92.23
合计 437,550,82 100 48,690,8 133,519,299. 100. 46,490,0
9.82 72.48 28 22.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.2本公司期末应收账款净额较期初增加301,830,680.24元，增幅为346.82%，原因是主营业务收入增长。
6.5.3本公司期末的应收账款中，持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 75,977,454.19 16,007,740.81 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.4公司国外航空零部件转包生产收款业务原通过西飞集团公司进行收款，本期按照与代理国外航空零部件转包生产出口业务的中国航空技术进出口总公司、中国航空器材进出口总公司等单位签订的委托收款协议，公司本期将原对西飞集团公司的转包生产应收帐款的挂帐分别调整至相应单位。
6.5.5应收关联方西飞集团公司款项属正常月份结算款，本公司末计提坏账准备；国外航空零部件转包生产应收账款属正常结算周期款项，也未计提坏账准备；除此之外的应收账款均按规定计提了坏账准备。
6.5.6本公司对5年以上的应收款项按100%计提了坏账准备，共计提坏账准备29,354,237.47元。
6.5.7本公司本年度未核销应收账款。
6.5.8本公司期末应收账款前五名欠款单位欠款金额为343,686,399.12元，占应收账款总额的78.55%。
6.6其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为26,572,540.19元。
6.6.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%） （%）
一年以 21,080,2 74.53 49,443.9 17,641,685 78.26 61,586.20
内 09.13 9 .20
一至二 4,640,01 16.41 322.62 2,326,270. 10.32 622.62
年 0.49 74
二至三 3,196.58 0.01 18,083.6 120,173.17 0.53 17,124.69
年 6
三年以 2,559,41 9.05 1,642,44 2,454,489. 10.89 1,645,840.
上 8.15 3.89 71 36
合计 28,282,8 100.00 1,710,29 22,542,618 100.0 1,725,173.
34.35 4.16 .82 0 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.2本公司期末的其他应收款中，持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 5,233,823.93 0 材料款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.3本公司对期末的其他应收款除应收关联方款项、备用金等以外均计提了坏账准备。
6.6.4本公司本年度未核销其他应收款。
6.6.5本公司对五年以上的其他应收款1,596,495.44元按100%计提了坏账准备。
6.7预付账款
本公司2006年6月30日预付账款的余额为273,535,886.96元。
6.7.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
一年以内 272,190,043.03 99.51 212,948,804.94 99.42
一至二年 65,053.04 0.02 93,087.54 0.04
二至三年 127,599.72 0.04 1,106,470.00 0.52
三年以上 1,153，191.17 0.43 46,721.17 0.02
合计 273,535,886.96 100 214,195,083.65 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7.2本公司期末前五名预付账款单位金额为239,516,329.77元, 占预付帐款87.56%。
6.7.3本公司期末的预付账款中，持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 10,000.00 0 计量费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7.4期末超过一年以上预付账款为1,345,843.93元，主要原因是与供货方尚在结算之中。
6.8存货
本公司2006年06月30日存货的净额为1,245,061,359.9元。
6.8.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 753,827,090.2 20,028,423. 617,463,672.7 10,921,179
4 68 4 .08
在产品 341,884,146 256,890,803.7
6
产成品 52,906,529.98 431,151.75 54,740,051.35 431,151.75
委托加工材 1,145,450.25 3,469,007.06
料
低值易耗品 113,175,340.2 120,289,431.7
1 7
委托代销商 2,582,378.65 2,582,378.65
品
合计 1,265,520,935 20,459,575. 1,055,435,345 11,352,330
.33 43 .33 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.2低值易耗品主要为专用工艺装备，本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
金额 120,289,431.7 8,529,585.2 15,643,676.8 113,175,340.2
7 8 4 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.3存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
原材料 10,921,179.0 18,810,163.81 9,702,919.2 20,028,423.6
8 1 8
库存商品 431,151.75 431,151.75
合计 11,352,330.8 18,810,163.81 9,702,919.2 20,459,575.4
3 1 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末公司对原材料进行了盘点估价，按照会计政策对原材料可变现净值低于成本的差额部分计提了跌价准备18,810,163.81元;因专用材料恢复使用用途,对以前年度计提的原材料跌价准备转回9,702,919.21元
6.8.4本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
6.9待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年6月30日待摊费用的余额为1,295,793.92元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 465,427.03 1,612,974.41 782,607.52 1,295,793.9
2
维修费 48,000.00 48,000.00 0.00
合计 513,427.03 1,612,974.41 830,607.52 1,295,793.9
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.10长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为164,033,694.84元。
6.10.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1、股票投资
2、其他长期股 156,408,855 8,408,331. 783,492.82 164,033,694.
权投资 .87 79 84
对子公司投资 2,757,420.8 689,355.22 2,068,065.63
5
对合营企业投资 0.00
对联营企业投资 142,651,435 8,408,331. 94,137.60 150,965,629.
.02 79 21
其他 11,000,000. 11,000,000.0
00 0
合计 156,408,855 8,408,331. 783,492.82 164,033,694.
.87 79 84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期增加数中包括新增加三个投资单位，其中深圳市华鼎物业管理公司投资金额1,000,000.00元、西飞华隆物业有限公司投资金额57,000.00元、西飞华泰物业有限公司,投资金额12,800.00元。
6.10.2其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起 投资金额 占被投资 核算方 备注
止期 单位注册 法
资本比例
%
西飞集团财务公司 长期 32,131,637 10 权益法 西飞铝业
.15
西飞集团财务公司 长期 110,647,26 34 权益法 西飞国际
9.31
西飞装修公司 长期 1,000,000. 0.94 成本法 西飞铝业
00
国泰君安证券公司 长期 10,000,000 0.27 成本法 西飞国际
.00
西飞天澳公司 长期 3,381,366. 50 权益法 西飞国际
45
西飞集团进出口公司 长期 3,777,198. 20 权益法 西飞国际
51
深圳市华鼎物业管理 长期 1,095,611. 20 权益法 西飞国际
公司 76
西飞华隆物业有限公 长期 52,084.83 20 权益法 西飞国际
司
西飞华泰物业有限公 长期 0.00 20 权益法 西飞国际
司
合计 162,085,16
8.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于被投资单位西飞华泰物业有限公司为亏损企业，按投资比例计算的应享有权益小于投资成本，因而将投资成本的账面价值调整为零。
6.10.3采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 西飞集团财务 西飞集团财务公 西飞天澳 西飞集团
称 公司 司 公司 进出口公
(西飞铝业公司 (西飞国际) 司
)
初始投资额 31,747,321.44 107,708,622.78 2,500,000 2,000,000
.00 .00
期初余额 31,086,888.61 106,054,679.47 3,281,849 2,359,921
.89 .91
追加投资额
本期权益增减 1,044,748.54 4,592,589.84 99,516.56 1,417,276
额 .60
累计权益增减 384,315.71 3,235,320.76 881,366.4 1,777,198
额 5 .51
本期分得红利
期末余额 32,131,637.15 110,647,269.31 3,381,366 3,777,198
.45 .51
被投资单位名 深圳华鼎物业 西飞华隆物业有 西飞华泰
称 管理公司 限公司 物业有限
公司
初始投资额 1,000,000 52,084.83 0.00
期初余额 0.00 0.00 0.00
追加投资额 1,000,000.00 56,730.47 0.00
本期权益增减 0.00 -5,015.17 0.00
额
累计权益增减 0.00 -5,015.17 0.00
额
本期分得红利
期末余额 1,095,611.76 52,084.83 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.10.4本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中，被投资单位西飞集团财务公司执行《金融企业会计制度》，本公司确认投资收益时未进行调整。
6.10.5本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制。
6.10.6长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始发生 摊销 期初余额 本期摊销 摊余价值 备注
额 期限 额
西飞铝业公 13,842,06 10年 2,757,420. 689,355. 2,068,06
司 9.73 85 22 5.63
西飞集团财 -556,264. 10年 -352,300.6 -27,813. -324,487 西飞
务公司 27 7 22 .45 国际
投资
西飞集团财 -247,321. 10年 -131,904.8 -12,366. -119,538 西飞
务公司 44 6 06 .80 铝业
投资
深圳华鼎物 -95,611.7 一次 -95,611.76 -95,611. 0.00 西飞
业管理公司 6 76 国际
投资
西飞华隆物 369.53 一次 369.53 369.53 0.00 西飞
业有限公司 国际
投资
西飞华泰物 12,800.00 一次 12,800.00 12,800.0 0.00 西飞
业有限公司 0 国际
投资
合计 12,956,04 2,273,215. 566,733. 1,624,03
1.79 32 71 9.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对控股子公司西飞铝业公司长期股权投资差额13,842,069.73元,其中5,553,438.38元系本公司上市时资产评估结果，本公司已调账而子公司西飞铝业公司未调账的差额；8,288,631.35元为本公司1997年6月投资西飞铝业公司90,300,000.00元产生的差额。
对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额。
对西飞华隆物业公司、西飞华泰物业公司因股权投资差额较小，一次性进行了摊销。
6.10.7本公司、子公司均未出现需要计提长期投资减值准备的情况。
6.11固定资产及折旧
本公司2006年6月30日固定资产的净额为852,090,392.38元。
6.11.1分类列示
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末余额
一、固定
资产
生产用房 584,018,631.9 1,344,680.58 97,440.00 585,265,872.4
屋、建筑 0 8
物
机械设备 825,127,510.1 1,345,030.56 121,720.00 826,350,820.6
1 7
动力设备 170,516,818.9 1,698,569.00 35,660.00 172,179,727.9
5 5
仪器仪表 67,797,899.03 3,736,721.23 - 71,534,620.26
运输设备 8,248,393.10 102,500.00 110,655.78 8,240,237.32
办公设备 4,431,772.04 31,642.01 - 4,463,414.05
合计 1,660,141,025 8,259,143.38 365,475.78 1,668,034,692
.13 .73
二、累计
折旧
生产用房 109,797,135.5 9,084,634.89 29,393.55 118,852,376.9
屋、建筑 8 2
物
机械设备 510,152,749.4 28,361,110.07 118,350.47 538,395,509.0
7 7
动力设备 100,380,598.9 4,381,897.97 34,818.04 104,727,678.9
9 2
仪器仪表 39,583,459.26 2,905,760.95 - 42,489,220.21
运输设备 4,453,093.78 457,175.94 106,989.05 4,803,280.67
办公设备 2,744,827.06 166,037.81 - 2,910,864.87
合计 767,111,864.1 45,356,617.63 289,551.11 812,178,930.6
4 6
三、固定
资产减值
准备
生产用房 510,216.08 - - 510,216.08
屋、建筑
物
机械设备 1,418,940.36 - - 1,418,940.36
动力设备 696,155.49 - - 696,155.49
仪器仪表 738,253.09 - - 738,253.09
运输设备 401,804.67 - - 401,804.67
办公设备 - - - -
合计 3,765,369.69 - - 3,765,369.69
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6.11.2本公司本期增加的固定资产中有8,148,551.37 元系由完工的在建工程转入。
6.11.3本公司期末没有用于抵押的固定资产。
6.12在建工程
本公司2006年6月30日在建工程的净额为166,832,089.81元。
6.13.1分项列示
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序 项目 期初数 本期增加 本期转 其他减 期末数 资
号 入固定 少数 金
资产数 来
源
1 数控加 340,777.4 0.00 0.00 0.00 340,777.40 募
工中心 0 股
技改
2 先进特 32,099,28 7,106,248 550,610 0.00 38,654,927 募
种工艺 9.08 .80 .00 .88 股
技改
3 钣金零 34,544,19 715,841.8 1,030,2 0.00 34,229,803 募
件制造 5.13 0 33.00 .93 股
中心技
改
4 国外机 50,511,92 16,643,52 2,549,5 0.00 64,605,875 募
翼生产 9.29 3.23 77.23 .29 股
线技改
5 专用仓 3,148,572 94,290.00 0.00 0.00 3,242,862. 募
库 .47 47 股
6 零星工 12,495,08 13,921,69 3,001,5 73,161 23,342,024 自
程 1.00 6.37 91.56 .20 .61 筹
7 其他工 3,457,851 220,720.5 1,016,5 0.00 2,662,032. 自
程 .25 6 39.58 23 筹
合计 136,597,6 38,702,32 8,148,5 73,161 167,078,30
95.62 0.76 51.37 .20 3.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.12.2在建工程减值准备
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工程名称 期初余额 本期计提 本期减 期末余额
少
零星工程 246,214.00 246,214.00
合计 246,214.00 246,214.00
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6.12.3本公司工程项目无专项借款，无资本化利息。
6.13无形资产
本公司2006年6月30日无形资产的净额为11,027,864.94元。
6.13.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始成本 期初余额 本 本期 本期摊 期末余额 摊余年限
期 转出 销数
增 数
加
数
土地 11,320,13 8,737,68 113,201 8,624,480 41.5
使用 5.35 1.41 .36 .05
权
软件 3,121,180 2,909,23 505,850 2,403,384 0.5-4.5
.03 5.49 .60 .89
合计 14,441,31 11,646,9 619,051 11,027,86
5.38 16.90 .96 4.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.13.2本公司期末无形资产未发现可回收金额低于账面价值的情况。
6.14长期待摊费用
本公司2006年6月30日长期待摊费用的余额为90,597.90元。
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种类 原始发生 期初余 本期增 本期摊 期末余 摊余年
额 额 加 销 额 限
租入固定资产 384,791. 109,83 19,239. 90,597. 2.5
改良 50 7.48 58 90
合计 384,791. 109,83 19,239. 90,597.
50 7.48 58 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.15短期借款
6.15.1本公司2006年6月30日短期借款的余额为242,000,000.00元。分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
担保借款 182,000,000.00 192,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 20,000,000.00
合计 242,000,000.00 212,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.15.2担保借款182,000,000.00元系本公司为控股子公司西飞铝业公司的担保借款。
6.15.3本公司无已到期未偿还的短期借款。
6.16应付票据
6.16.1公司2006年6月30日应付票据余额216,146,117.05元。分项列示
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票据种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 110,055,466.68 56,640,129.61
银行承兑汇票 106,090,650.37 63,816,105.77
合计 216,146,117.05 120,456,235.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.16.2应付票据期末较期初增加95,689,881.67元，增幅为79.44%，系针对原材料采购量增长，付款承兑票据结算量增加所致。
6.16.3应付票据中，应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 6,122,266.64 12,118,542.4 运费、动力、维修
6 费等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.17应付账款
本公司2006年6月30日应付账款的余额为235,169,886.50元。
6.17.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数 备注
一年以内 200,973,758.56 189,554,994.34
一至二年 26,284,213.99 4,856,532.73
二至三年 5,999,777.14 1,143,244.41
三年以上 1,912,136.81 792,704.57
合计 235,169,886.50 196,347,476.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.17.2应付账款中，应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 956,945.39 706,389.38 水电费等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.17.3本公司期末逾期1年以上未偿还的应付账款为34,196,127.94元系供销双方合同尚未执行完毕。
6.18预收账款
本公司2006年6月30日预收账款的余额为316,351,010.46元。
6.18.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数 备注
一年以内 281,564,018.01 31,791,785.47
一至二年 34,147,741.29 2,811,333.41
二至三年 179,980.43 586,770.59
三年以上 459,270.73 342,426.71
合计 316,351,010.46 35,532,316.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.18.2预收账款期末较期初增加280,818,694.28元，增幅为790.32%，原因是预收西飞集团公司产品款及材料采购款项增加。
6.18.3预收账款中，预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 280,134,597.58 0 材料采购款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.19应付股利
6.19.1公司2006年6月30日应付股利余额为2,900.00元，明细如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末数 期初数 备注
上市流通个人股
国有法人股
企业法人股 2,900.00 2,900 西飞铝业公司
合计 2,900.00 2,900
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.20应交税金
6.20.1公司2006年6月30日应交税金余额 -7,083,373.21元，分税种如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 法定税率 期末数 期初数
增值税 17% -18,318,278.32 -17,126,405.08
营业税 5% 45,667.54 43,244.61
城建税 7% 518,259.82 170,474.94
企业所得税 15% 5,192,692.27 3,997,158.62
个人所得税 3,698,988.58 2,069,543.21
房产税 1,579,176.90 979,176.90
车船税 120.00 120.00
印花税 200,000.00 100,000.00
合计 -7,083,373.21 -9,766,686.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.20.2报告期内应交增值税为-18,318,278.32元，是期末留抵余额。
6.21其他应交款
本公司2006月30日其他应交款的余额为 578,636.2元，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末余额
教育费附加 3% 578,636.20
合计 578,636.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.22其他应付款
本公司2006年6月30日其他应付款的余额为153,938,208.65元。
6.22.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数 备注
一年以内 135,532,031.26 100,454,129.71
一至二年 8,920,520.56 10,280,131.61
二至三年 4,704,550.65 4,373,449.01
三年以上 4,781,106.18 1,107,409.01
合计 153,938,208.65 116,215,119.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.22.2其他应付款中，应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 40,902,446.98 0 成品费、设备租赁款
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.22.3其他应付款期末余额中一年以上金额为18,406,177.39元，主要为技改工程、采购设备的质量保证金等。
6.23预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为4,452,813.6，均为预提的设备修理费用 。
6.24股本
本公司2006年6月30日股本的余额为626,400,000.00元，明细列示如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+、 本次变动后
-）
数量 比例 送股 小计 数量 比例
（％ （％
） ）
一、有限售条件 343,357, 54.81 -70,760 -70,760, 272,597 43.52
股份 912 ,522 522 ,390
1．国家持股
2、国有法人持 343,200, 54.79 -70,800 -70,800, 272,400 43.49
股 000 ,000 000 ,000
3、其他内资持 157,912 0.03 39,478 39,478 197,390 0.03
股
其中：境内法人
股
境内自然人持股 157,912 0.03 39,478 39,478 197,390 0.03
4．外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持
股
二、无限售条件 283,042, 45.19 70,760, 70,760,5 353,802 56.48
股份 088 522 22 ,610
1．人民币普通 283,042, 45.19 70,760, 70,760,5 353,802 56.48
股 088 522 22 ,610
2．境内上市的
外资股
3．境外上市的
外资股
4．其他
三、股份总数 626,400, 100 0 0 626,400 100
000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持股5%以上股东西飞集团公司报告期内因实施股权分置改革，向流通股股东送出7,080万股，持股数由34,320万股减少至27,240万股。
6.25资本公积
6.25.1本公司2006年6月30日资本公积的余额为1,166,294,828.03元，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
股本溢价 1,164,712,3 1,164,712,386
86.76 .76
接受捐赠非现金资
产
接受现金捐赠
股权投资准备 32,358.51 95,611.76 127,970.27
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
关联交易差价 1,454,471.0 1,454,471.00
0
合计 1,166,199,2 95,611.76 0.00 1,166,294,828
16.27 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资准备增加是本期公司对深圳华鼎物业公司初始投资成本小于应享有的所有者权益的金额所产生的股权投资差额。
6.26盈余公积
2006年6月30日盈余公积余额为102,811,623.87元，分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 42,405,659.82 42,405,659.82
积
公益金 30,632,654.15 30,632,654.15
任意盈余公 29,773,309.9 29,773,309.9
积
合计 102,811,623.8 102,811,623.87
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.27未分配利润
本公司2006年6月30日的未分配利润为123,648,609.47元。
6.27.1变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年净利润 39,006,135.03
加：年初未分配利润 84,642,474.44
盈余公积转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 123,648,609.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28主营业务收入
本公司2006年1-6月共计实现主营业务收入为805,141,760.11元。
6.28.1按产品列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上期数
飞机零部件 692,450,423.62 439,138,424.34
铝合金型材 74,432,277.50 81,213,582.47
汽车零部件 4,289,556.92 2,402,384.33
VCM板 12,607,966.95 13,766,076.03
一次订货 21,361,535.12 14,799,770.00
合计 805,141,760.11 551,320,237.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28.2 本期主营业务收入比上期增加253,821,522.94元，增幅为46.04%。主要是飞机产品零部件订货增加所致。
6.28.3本公司本期向前5位销售商销售总额为723,954,888.45元，占主营业务收入总额的89.92%。
6.29主营业务成本
本公司2006年1-6月共计发生主营业务成本为671,414,293.26元。
6.29.1按产品列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上期数
飞机零部件 567,928,381.78 349,209,391.04
铝合金型材 72,943,514.87 73,200,184.36
汽车零部件 2,489,845.67 1,496,850.47
VCM板 14,663,353.31 15,652,475.70
一次订货 13,389,197.63 8,697,352.19
合计 671,414,293.26 448,256,253.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.29.2 本期主营业务成本比上期增加223,158,039.50 元，增幅为49.78%，主要是由于飞机零部件销售数量增加所致。
6.30主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数 计缴标准
城建税 427,155.75 327,380.89 7%
教育费附加 183,066.75 140,306.11 3%
合计 610,222.50 467,687.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.31其他业务利润
6.31.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
其他业务收入 28,626,613.94 12,916,459.35
其他业务支出 19,475,097.05 3,825,688.29
其他业务利润 9,151,516.89 9,090,771.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.32营业费用
6.32.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
营业费用 27,176,696.62 9,803,896.15
合计 27,176,696.62 9,803,896.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.32.2营业费用较去年同期增加17,72,800.47元，增幅为177.20%，主要原因为转包运费增加所致。
6.33管理费用
6.33.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
管理费用 71,840,875.30 62,740,953.03
合计 71,840,875.30 62,740,953.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.33.2管理费用较去年同期增加9,099,922.27元，增幅为14.50%，主要原因为工资及工资性费用增加所致。
6.34财务费用
6.34.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
利息支出 8,333,282.65 7,204,498.43
利息收入 542,406.19 1,327,385.66
金融机构手续费 438,910.83 345,086.07
合计 8,229,787.29 6,222,198.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.34.2财务费用比上年同期增加2,007,588.45元, 增幅为32.26%,主要原因为贷款增加所致。
6.35投资收益
6.35.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
短期投资收益
长期股权投资收益
其中：成本法
其中：股票投资
其他股权投资
权益法
其中：股票投资
其他股权投资 7,121,672.68 5,580,847.15
股权转让收益
股权投资差额摊销 -662,345.47 -651,924.22
其他投资收益
其中：委托理财收益
委托贷款利息收益
期货投资收益
其他收益
投资跌价准备 3,279,625.66 -4,984,438.27
合计 9,738,952.87 -55,515.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.35.2本期投资收益比去年同期增加9,794,468.21元，主要原因是短期投资跌价冲回所致。
6.35.3本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
6.36营业外收入和营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
营业外收入 14,088.51 152,901.13
营业外支出 783,422.63 795,767.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.37支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金25,615,748.70 元，主要系营业费用和管理费用中的现金支出。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为360,269,023.10元。
7.1.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%）
）
一年以 347,449,2 86.9 1,012,09 42,184,451. 44.95 1,263,677.
内 22.06 9 8.09 12 67
一至二 4,408,361 1.10 440,836. 7,062,768.0 7.52 706,276.81
年 .05 11 5
二至三 9,476,433 2.37 2,842,93 7,008,456.0 7.47 2,102,536.
年 .95 0.19 4 81
三年以 38,056,39 9.54 34,825,5 37,605,397. 40.06 32,848,048
上 6.33 25.90 09 .70
合计 399,390,4 100 39,121,3 93,861,072. 100 36,920,539
13.39 90.29 30 .99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2本公司期末应收账款净额较期初增加303,328,490.79元，增幅为532.71%，原因是主营业务收入增长。
7.1.3本公司期末的应收账款中，持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 75,977,454.19 16,007,740.81 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.4公司国外航空零部件转包生产收款业务原通过西飞集团公司收款，按照公司本期与代理我公司国外航空零部件转包生产出口业务的中国航空技术进出口总公司、中国航空器材进出口总公司等单位签订的委托收款协议，公司本期已将原对西飞集团公司的转包生产应收帐款的挂帐分别调整至相应单位。
7.1.5应收关联方西飞集团公司款项属正常月份结算款，本公司末计提坏账准备；国外航空零部件转包生产应收账款属正常结算周期款项，也未计提坏账准备；除此之外的应收账款均按规定计提了坏账准备。
7.1.6本公司期末应收账款主要前五名欠款单位欠款金额为341,911,774.63 元,占应收账款总额85.61%。
7.1.7本公司对5年以上应收款项，按100%计提了坏账准备，共计提坏账准备29,354,237.47元。
7.2其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收账款的净额为19,618,160.46元。
7.2.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%） （%）
一年以 16,196,1 76.00 49,443.9 17,231,992 85.97 61,586.20
内 04.12 9 .37
一至二 2,666,10 12.51 322.62 352,360.74 1.76 622.62
年 0.49
二至三 3,196.58 0.02 958.97 6,683.76 0.03 0
年
三年以 2,445,92 11.47 1,642,44 2,454,489. 12.24 1,645,840.
上 8.74 3.89 71 36
合计 21,311,3 100 1,693,16 20,045,526 100 1,708,049.
29.93 9.47 .58 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2本公司期末的其他应收款中，持本公司5%（含5%）以上股份的主要股东单位欠款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数 备注
西飞集团公司 5,233,823.93 0 材料款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.3本公司对期末的其他应收款除应收关联方款项、备用金等以外均计提了坏账准备。
7.2.4本年度对五年以上的其他应收款全额计提坏账准备1,596,495.44元。
7.3长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为242,341,600.09元。
7.3.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1、股票投资
2、其他长期股权 240,503,930 2,621,162.5 783,492.8 242,341,600
投资 .34 7 2 .09
对子公司投资 118,807,479 -4,730,054. 689,355.2 113,388,069
.07 62 2 .23
对合营企业投资 0.00
对联营企业投资 111,696,451 7,351,217.1 94,137.60 118,953,530
.27 9 .86
其他 10,000,000. 10,000,000.
00 00
合计 240,503,930 2,621,162.5 783,492.8 242,341,600
.34 7 2 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.2其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资单位 核算方法
起止 注册资本比例
期 %
西飞铝业公司 长期 113,388,069.2 10 权益法
3
西飞集团财务公司 长期 110,647,269.3 34 权益法
1
国泰君安证券公司 长期 10,000,000.00 0.27 成本法
西飞天澳公司 长期 3,381,366.45 50 权益法
西飞集团进出口公司 长期 3,777,198.51 20 权益法
深圳市华鼎物业管理 长期 1,095,611.76 20 权益法
公司
西飞华隆物业有限公 长期 52,084.83 20 权益法
司
西飞华泰物业有限公 长期 0.00 20 权益法
司
合计 242,341,600.0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 西飞铝业公司 西飞集团财务 西飞天澳公 西飞集团进
称 公司 司 出口公司
(西飞国际) (西飞国际)
初始投资额 126,505,309. 107,708,622.7 2,500,000. 2,000,000.0
89 8 00 0
期初余额 118,807,479. 106,054,679.4 3,281,849. 2,359,921.9
07 7 89 1
追加投资额
本期权益增减 -5,419,409.8 4,592,589.84 99,516.56 1,417,276.6
额 4 0
累计权益增减 -13,117,240. 3,235,320.76 881,366.45 1,777,198.5
额 66 1
本期分得红利
期末余额 113,388,069. 110,647,269.3 3,381,366. 3,777,198.5
23 1 45 1
被投资单位名 深圳华鼎物业 西飞华隆物业 西飞华泰物
称 管理公司 有限公司 业有限公司
初始投资额 1,000,000 52,084.83 0.00
期初余额 0.00 0.00 0.00
追加投资额 1,000,000.00 56,730.47 0.00
本期权益增减 0.00 -5,015.17 0.00
额
累计权益增减 0.00 -5,015.17 0.00
额
本期分得红利
期末余额 1,095,611.76 52,084.83 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.4本公司上述采用权益法核算的长期股权投资中，被投资单位西飞集团财务公司执行《金融企业会计制度》，本公司确认投资收益时未进行调整。
7.3.5本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制。
7.3.6长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始发生额 摊销 期初余额 本期摊销 摊余价值
期限 额
西飞铝业公 13,842,069 10年 2,757,420.8 689,355. 2,068,065.63
司 .73 5 22
西飞集团财 -556,264.2 10年 -352,300.67 -27,813. -324,487.45
务公司 7 22
深圳华鼎物 -95,611.76 一次 -95,611.76 -95,611. 0.00
业管理公司 76
西飞华隆物 369.53 一次 369.53 369.53 0.00
业有限公司
西飞华泰物 12,800.00 一次 12,800.00 12,800.0 0.00
业有限公司 0
合计 12,956,041 2,273,215.3 566,733. 1,624,039.38
.79 2 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对子公司西飞铝业公司长期股权投资差额13,842,069.73元,其中5,553,438.38元系本公司上市时资产评估结果，本公司已调账而子公司西飞铝业公司未调账的差额；8,288,631.35元为本公司1997年6月投资铝业公司90,300,000.00元产生的差额。
对西飞集团财务公司长期股权投资差额-556,264.27元系本公司的初始投资成本与应享有其所有者权益的差额。
对西飞华隆物业公司、西飞华泰物业公司因股权投资差额较小，一次性进行了摊销。
7.4主营业务收入
7.4.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数 备注
飞机零部件 692,450,423.62 439,138,424.34
汽车零部件 4,289,556.92 2,402,384.33
VCM板 12,607,966.95 13,766,076.03
一次订货 21,361,535.12 14,799,770.00
合计 730,709,482.61 470,106,654.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.2本期主营业务收入比上期增加260,602,827.91元，增幅为55.40%。主要是由于飞机零部件订货增加，销售量增加所致。
7.5主营业务成本
7.5.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数 备注
飞机零部件 567,928,381.78 349,209,391.04
汽车零部件 2,489,845.67 1,496,850.47
VCM板 14,663,353.31 15,652,475.70
一次订货 13,389,197.63 8,697,352.19
合计 598,470,778.39 375,056,069.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.5.2主营业务成本比上期增加223,414,708.99元，增幅为59.57%，主要是由于飞机零部件销售增加所致。
7.6投资收益
7.6.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
短期投资收益
长期股权投资收益
长期股权投资收益
其中：成本法
其中：股票投资
其他股权投资
权益法
其中：股票投资
其他股权投资 1,346,869.52 1,566,480.76
股权转让收益
股权投资差额摊销 -674,711.53 -664,290.28
其他投资收益
其中：委托理财收益
委托贷款利息收益
期货投资收益
其他收益
投资跌价准备 3,279,625.66 -4,984,438.27
合计 3,951,783.65 -4,082,247.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.6.2本期投资收益比上期增加8,034,031.44元，主要原因系短期投资跌价冲回所致。
附注8 分行业资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数
飞机 439,138, 692,450,4 349,209, 567,928, 89,929,0 124,522,
零部 424.34 23.62 391.04 381.78 33.30 041.84
件
铝合 81,406,1 74,545,97 73,392,7 73,057,2 8,013,39 1,488,76
金型 50.76 7.84 52.65 15.21 8.11 2.63
材
汽车 2,402,38 4,289,556 1,496,85 2,489,84 905,533. 1,799,71
零部 4.33 .92 0.47 5.67 86 1.25
件
VCM板 13,766,0 12,607,96 15,652,4 14,663,3 -1,886,3 -2,055,3
76.03 6.95 75.70 53.31 99.67 86.36
一次 14,799,7 21,361,53 8,697,35 13,389,1 6,102,41 7,972,33
订货 70.00 5.12 2.19 97.63 7.81 7.49
公司 192,568. 113,700.3 192,568. 113,700.
内行 29 4 29 34
业间
相互
抵减
合计 551,320, 805,141,7 448,256, 671,414, 103,063, 133,727,
237.17 60.11 253.76 293.26 983.41 466.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9 关联方关系及其交易
9.1.1存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关 经济性 法定代表人
址 系 质
西飞集团公 西安市 工业加工 母公司 国有 高大成
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
西飞集团公 2,016,828,70 2,016,828,700
司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减少 期末数
加
金额 % 金额 金额 金额 %
西飞集团公 343,200, 54.7 0 70,800,0 272,400,00 43.49
司 000 9 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 本期控股方西飞集团公司法人股股份减少数为股权分置改革向其他持股人送股数。
9.1.4不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济性质 注册资本 与本公司 注册地址 法定代表
的关系 人
西沃客车公司 中外合资 700万美 同一母公 西安市阎 杨忠
元 司 良区
西飞集团财务公 有限责任 30000万 同一母公 西安市阎 彭芳德
司 公司 元 司 良区
西飞集团进出口 国有公司 1000万元 同一母公 西安市阎 孟祥凯
公司 司 良区
西飞装饰装修公 股份有限 6234.4万 同一母公 西安市阎 安振生
司 公司 元 司 良区
西飞天澳公司 有限责任 500万元 联营企业 西安市经 柴有民
公司 济技术开
发区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2关联方交易
9.2.1关联交易原则及定价政策
本公司同西飞集团公司等关联方之间购买、销售及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。按照上述原则，公司与西飞集团公司签订了《飞机零组件供应协议》、《出口航空部件销售协议》、《综合服务协议》、《土地房屋租赁协议》等协议。
（1）飞机零组件供应：无国家定价和市场参考价格，按双方协议定价。
（2）出口航空部件销售：按国际航空发包商与中国航空进出口公司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞集团公司。
（3）水供应执行国家定价，风、气、电供应执行双方协商价格。
（4）土地房屋、设备租赁执行双方协商定价。
（5）西沃客车零件、铝型材、vcm板材销售按市场价格。
9.2.2本公司关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内 2006年1-6月发生数 2005年1-6月发生数
容 金额 占年度购 金额 占年度购
货百分比 货百分比
（%） （%）
西飞集团公 原材料 125,969,03 28.63 31,686,776.0 8.36
司 9.87 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.3本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年1-6月发生数 2005年1-6月发生数
金额 占年度 金额 占年度
销货百 销货百
分比（% 分比（
） %）
西飞集团公 飞机零部件 692,450,423 86.00 439,138,424. 79.65
司 .62 34
西沃客车公 汽车零部件 4,289,556.9 0.53 2,402,384.33 0.44
司 2
铝合金型材 510,466.17 0.06 739,072.64 0.13
西飞装修公 铝合金型材 8,981,001.0 1.12 6,146,271.67 1.11
司 4
西飞天澳公 VCM板材 2,565,092.3 0.32 664,054.13 0.12
司 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.4本公司由关联方提供综合服务有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年1-6月发生数 2005年1-6月发生数
西飞集团公 水、电、汽等 23,408,371.84 17,215,385.19
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.5本公司2006年1-6月接受关联方租赁服务有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 支付租赁费 备注
西飞集团公司 土地、房屋 1,480,075.52
西飞集团公司 设备租赁 26,008,074.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.3关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
金额 比重(%) 金额 比重(%)
1.应收账款
西飞集团公司 16,007,740. 18.41 75,977,454.1 54.72
81 9
西沃客车公司 4,556,342.7 5.24 1,791,685.30 1.29
0
西飞装修公司 7,788,086.7 8.95 -831,181.42 -0.6
6
西飞天澳公司 7,295,616.8 8.38 8,681,798.16 6.25
3
2.其他应收款
西飞集团公司 0.00 0.00 5,233,823.93 3.77
3.其他应付款
西飞集团公司 40,902,446.9 29.46
8
4.应付账款
西飞集团公司 706,389.38 0.36 956,945.39 0.69
5.应收票据
西飞集团公司 0.00 0.00
西飞装修公司
6.应付票据
西飞集团公司 12,118,542. 10.10 6,122,266.64 4.41
46
7.预付账款
西飞集团公司 0.00 0.00 10,000.00 0.004
8.预收帐款
西飞集团公司 0.00 0.00 280,134,597. 88.55
58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收西飞装修公司货款-831,181.42元，为铝业公司预收款项。
9.4关联方提供资金
截至2006年6月30日西飞集团财务公司向本公司发放流动资金贷款242,000,000元。
截至2006年6月30日本公司在西飞集团财务公司存款余额为49,096,843.87元。
附注10 或有事项
截止2006年6月30日，本公司无需说明之或有事项。
附注11 承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无需说明之重大承诺事项。
附注12 资产负债表日后事项及其他重要事项
截止2006年7月20日，本公司无需说明之资产负债表日后非调整事项，无需说明之其他重要事项。
附注13 补充资料
13.1根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2006、2005年1-6月的净资产收益率及每股收益并列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 2006年1-6月 2005年1-6月
净资产收益 每股收益( 净资产收益 每股收益(
率(%) 元/股) (%) 元/股)
全面 加权 全面 加 全面 加权 全 加权
权 面
摊薄 平均 摊薄 平 摊薄 平均 摊 平均
均 薄
主营业 133,117,24 6.59 6.66 0.21 0.2 3.48 3.49 0.1 0.17
务利润 4.35 1 7
营业利 35,021,402 1.73 1.75 0.06 0.0 0.97 0.98 0.0 0.05
润 .03 6 5
净利润 39,006,135 1.93 1.95 0.06 0.0 0.70 0.70 0.0 0.03
.00 6 3
扣除非 26,662,834 1.33 1.34 0.04 0.0 0.88 0.89 0.0 0.04
经常性 .50 4 4
损益后
净利润
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13.2资产减值准备表
13.2.1合并资产减值准备表
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
数 因出 其他原因 合计
售资 转回（减
产转 少）数
出数
（一）坏 48,215,1 2,200,85 14,879.7 14,879.7 50,401,16
账准备 96.05 0.30 1 1 6.64
其中：应 46,490,0 2,200,85 - 48,690,87
收账款 22.18 0.3 2.48
其他应收 1,725,17 14,879.7 1,710,294
款 3.87 1 .16
（二）短 52,320,9 0 3,279,62 3,279,62 49,041,32
期投资跌 54.18 5.66 5.66 8.52
价准备
其中：股 - -
票投资
委托理财 52,320,9 0 3,279,62 3,279,62 49,041,32
54.18 5.66 5.66 8.52
债券投资 - -
（三）存 11,352,3 18,810,1 9,702,91 - 20,459,57
货跌价准 30.83 63.81 9.21 5.43
备
其中：库 431,151. - 431,151.7
存商品 75 5
原材料 1,092,17 18,810,1 9,702,91 - 10,199,42
9.08 63.81 9.21 3.68
（四）长 - -
期投资减
值准备
其中：长 - -
期股权投
资
长期债权 - -
投资
（五）固 3,765,36 - - 3,765,369
定资产减 9.69 .69
值准备
其中：房 510,216. - 510,216.0
屋、建筑 08 8
物
机器设备 3,255,15 - 3,255,153
3.61 .61
（六）无 - -
形资产减
值准备
其中：专 - -
利权
商标权 - -
（七）在 246,214. - 246,214.0
建工程减 00 0
值准备
（八）委 - -
托贷款减
值准备
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13.2.2母公司资产减值准备表：
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
数 因出 其他原因 合计
售资 转回（减
产转 少）数
出数
（一） 38,628,5 2,200,850 14,879.7 14,879.71 40,814,5
坏账准 89.17 .30 1 59.76
备
其中： 36,920,5 2,200,850 - 39,121,3
应收账 39.99 .30 90.29
款
其他应 1,708,04 14,879.7 14,879.71 1,693,16
收款 9.18 1 9.47
（二） 52,320,9 0.00 3,279,62 3,279,625 49,041,3
短期投 54.18 5.66 .66 28.52
资跌价
准备
其中： - -
股票投
资
委托理 52,320,9 0.00 3,279,62 3,279,625 49,041,3
财 54.18 5.66 .66 28.52
债券投 - -
资
（三） 10,921,1 18,810,16 9,702,91 - 20,028,4
存货跌 79.08 3.81 9.21 23.68
价准备
其中： 0.00 - -
库存商
品
原材料 1,092,17 18,810,16 9,702,91 - 10,199,4
9.08 3.81 9.21 23.68
（四） - -
长期投
资减值
准备
其中： - -
长期股
权投资
长期债 - -
权投资
（五） 3,765,36 - - 3,765,36
固定资 9.69 9.69
产减值
准备
其中： 510,216. - 510,216.
房屋、 08 08
建筑物
机器设 3,255,15 - 3,255,15
备 3.61 3.61
（六） - -
无形资
产减值
准备
其中： - -
专利权
商标权 - -
（七） 246,214. - 246,214.
在建工 00 00
程减值
准备
（八） - -
委托贷
款减值
准备
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第八部分：备查文件目录
一、董事长签名的2006年度中期报告文本。
二、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、公司章程。
西安飞机国际航空制造股份有限公司董事会
董事长： 高大成
二○○六年七月二十日