西安飞机国际航空制造股份有限公司一九九七年度报告摘要
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重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈 述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
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一、公司简介
(一)公司名称：
中文：西安飞机国际航空制造股份有限公司；
英文：XI'AN AIRCRAFT INTERNATIONAL CORPORATION
缩写：XAIC
(二)注册地址：陕西省西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦；
(三)公司法定代表人：杨忠
(四)公司负责信息披露事务人员：郝占富
(五)联系地址：陕西省西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦
邮政编码：710089
电 话：(029)6846638 8241358
传 真：(029)6846031 8241578
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
(七)股票简称：西飞国际
(八)股票代码：0768
二、会计数据和业务数据摘要
(一)利润情况
本公司年度实现利润总额91,538,380.49元，其中主营业务利润82,585,746.82元，投资收益1,103,333.57元，营业外收支净额7,849,300.10元。
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目
1997.12.31 扣除申购利息 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入
392652744.33 392652744.33 340666722.29 309466202.11
净利润 64188425.62 56188425.62 39808263.84 37290620.67
总资产 860485875.78 852485875.78 469198688.10 385935656.70
股东权益
555739395.34 547739395.34 134490077.78 114241213.85
每股收益 0.38 0.33 0.36 0.34
每股净资产 3.27 3.22 1.22 1.04
净资产收益率(％)
11.55 10.26 29.60 32.64
调整后每股净资产
3.26 3.21 1.16 1.02
平均净资产收益率 18.6％
加权计算的每股收益 0.44元
加权计算的每股净资产 3.83元
调整后的每股净资产 3.81元
平均净资产收益率计算方法：平均净资产收益率=净利润/(期初股 东权益＋期末股东权益)/2×100％
加权计算各项指标的计算方法：
每股收益=净利润/(期初普通股股份数×5＋期末普通股股份总数×7) / 12
每股净资产=年末股东权益 / (期初股本＋期末股本) / 2
调整后的每股净资产=(年末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产 )/年末普通股股份总数。
(三)股东权益的变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 110000000 24490077.78
134490077.78
本期增加 60000000 297060891.94 28884791.53 3209421.28
35303634.09 421249317.56
本期减少
期末数 170000000 321550969.72 28884791.53 3209421.28
35303634.09 555739395.34
注：本期股本增加数是发行新股数，资本公积增加数是发新股的股票溢价收入，盈余公积增加数为税后利润的提取数，未分配利润增加数为税后利润提取法定公积金、法定公益金和任意盈余公积金后的余额。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况
年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
110,000,000 110,000,000
其中：
国家拥有股份
110,000,000 110,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
110,000,000 110,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
60,000,000 60,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
60,000,000
三、股份总数
110,000,000 170,000,000
注：公司于1997年6月6日公开发行6000万新股，其中发行公司职工股600万股，600万股职工股于1997年12月29日上市流通(高管人员持有 的7万股冻结)。
(二)报告期末的股东数量
股东总数51,152人。
(三)前十名股东持股情况(截止到1997年12月31日)
序号 股东名称 类别 期初股数 期末股数 持股比例
1 西安飞机工业(集团)有限责任公司
110,000,000 64.71％
2 君安财务顾问有限公司 0 382,950 0.225％
3 亚翔影视艺术发展有限公司 0 372,027 0.219％
4 郑涛生 0 340,500 0.20％
5 航空信托投资有限责任公司 0 274,700 0.162％
6 陕西省证券有限责任公司 0 270,000 0.159％
7 王一金 0 235,000 0.138％
8 芮丽华 0 232,600 0.137％
9 彭子亮 0 190,000 0.112％
10 张益峰 0 182,700 0.107％
前10名股东之间不存在任何关联关系。
(四)持股10％以上的法人股东情况
股东名称：西安飞机工业(集团)有限责任公司
法定代表人：杨忠
经营范围：飞机航空零部件设计、试验生产；本企业产品及相关技术的出口，生产所需原材料、设备及技术的进口，承办中外合资经营、合作生产业务，“三来一补”，民用产品，机械产品，电子设备，仪器仪表，电子产品，家用电器，航空器材，建筑材料，工具量具的批发零售；交通运输，煤气安装工程，铝型材及制品，房地产、劳务、仓储服务，实物租赁。
该股东所持股份未做任何质押。
(五)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 期初股数 期末股数 变动情况及原因
杨 忠 董事长 0 5,000 认购公司职工股
高大成 副董事长 0 5,000 认购公司职工股
肖正诚 副董事长 0 5,000 认购公司职工股
林更元 董事 0 5,000 认购公司职工股
陈永柏 董事 0 5,000 认购公司职工股
聂忠良 董事 0 5,000 认购公司职工股
盛英海 董事 0 5,000 认购公司职工股
王永录 董事 0 5,000 认购公司职工股
姜忠亮 董事、总经理 0 5,000 认购公司职工股
韩兴刚 监事会主席 0 5,000 认购公司职工股
彭芳德 监事 0 5,000 认购公司职工股
吴正海 监事 0 5,000 认购公司职工股
张云龙 副总经理 0 5,000 认购公司职工股
郝占富 董事会秘书 0 5,000 认购公司职工股
王训树 副总经理 0 0 —
王小平 总经理助理 0 0 —
四、募集资金使用情况
公司于一九九七年六月六日公开发行6,000万股A种股票，每股发行价6.15元，扣除发行费用后， 实际募集资金35,700万元。
(一)承诺投资项目和实际投资项目对比统计表
募集资金时承诺投资 实际投资项目
项目名称 计划投资 新增利润 项目名称 实际投资 新增利润
(万元) 预 测 (万元) 预测
(万元/年) (万元/年)
转包生产技术改造项目
11,872 4,888 同左 11,872 4,888
ATR—72机身第16段技改项目
4,500 1,212 同左 4,500 1,212
EMB—145飞机机身中段技改项目
2,962 551 取 消
第一条表面处理生产线技术改造项目
3,500 1,050 同左 3,500 1,050
“九五”铝型材挤压生产线技改项目
2,580 1,500 同左 2,580 1,500
客车及航空装饰用铝型材生产线技改项目
2,950 1,580 同左 2,950 1,580
PVC塑料薄膜复合板生产线
2,750 2,100 2,750 2,100
PVC塑料薄
膜复合板二 2,610 500
期工程
补充流动资金 4,586 5,700
合计 35,700 12,881 36,462 12,830
(二) 项目资金的投入、进度及预计收益说明
1．转包生产技术改造项目总投资11,872万元，预计竣工时间一九 九八年二季度，预期收益4,888万元。一九九七年计划投资10,000万元 ，实际投资7,175万元，未能按计划投入。其原因是购买设备采用预付 部分款、 其余款项待设备安装调试合格后付清的方式， 因此付款时间
滞后，但整个技术改造项目竣工时间不变。
2．ATR—72机身第16段技改项目，总投资4,500万元，预计竣工时 间为一九九八年二季度，预期收益1,212万元，原计划一九九七年投入3,600万元，一九九七年实际投资2,000万元，未能按计划投入。主要原 因是在与意航签署的转包合同中将交付首架份产品时间变更为一九九九年八月，因此技改项目一九九八年底竣工即能满足产品交付，目前正在加紧软件转化和工艺技术准备工作， 确保一九九八年底完成技改。
3．EMB—145飞机机身中段技术改造项目。总投资2,962万元，预计建后年销售收入3,978万元，利润551万元。该项目是一九九六年西安飞机工业(集团)有限责任公司与巴西EMBREAB飞机制造公司达成由西飞公 司每年为其提供48架份的EMB—145飞机机身中段产品的意向。但在一九九七年正式商谈转包生产合同时，因巴方对产品制造价格压得太低，最终因价格原因， 双方未能达成一致，合同未能签署。
鉴于上述原因，公司董事会于一九九七年十一月三十日召开一届董事会第四次会议，经过慎重研究，决定取消该项转包生产项目技改投资，改投扩大PVC塑料薄膜复合板生产项目。
4．新增“PVC塑料薄膜复合板二期工程技术改造”项目，总投资2,610万元。用于购置厂房10,846平方米；购买土地使用权15,104平方米 ；购置生产设备154台(套)；达产后，可年增销售收入3,000万元，年增利润500万元。该项目已经西安市经济委员会[市经发(1997)307号]文批
准。
上述募集资金投向的变更已获中国航空工业总公司计字[1997]200号、中国证监会上函字[1997]127号文批复同意并于一九九七年十二月 二十七日在《证券时报》公告。
5．“九五铝型材挤压生产线”已于一九九八年一月底竣工，现正 在调试。
6．“客车及航空装饰用型材生产技改”项目预计一九九八年三月 底竣工。
7．“PVC塑料薄膜复合板技术改造”项目已于一九九八年一月底竣工，目前正在验收。
8．尚未投入项目的资金全部存入银行。
五、重要事项
（一）重大事件
1、股东大会情况
本公司筹备委员会于一九九七年五月三十日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》等报刊刊登了关于召开创立大会暨首次股东大会的公告。一九九七年六月十六日在西安召开了公司创立大会暨第一次股东大会。代表公司股份11600.2万股的股东出席了大会，占公司 总股份的68.24％，符合《公司法》有关规定，会议决议有效。经表决 ，大会审议并通过了以下决议：
(1)通过了《关于公司筹建工作的报告》；
(2)通过了《关于公司发起人出资折股情况的报告》；
(3)通过了《关于设立公司费用情况的报告》；
(4)通过了《西安飞机国际航空制造股份有限公司章程(草案)》；
(5)通过了《关于公司股票在深圳证券交易所上市的决定》；
(6)选举产生了公司第一届董事会和监事会。
2、董事会情况
(1)一九九七年六月十六日于西安市阎良区西飞公司55号楼第三会 议室召开第一次董事会议， 会议通过下列决议：
A.选举杨忠先生任董事长，高大成、 肖正诚先生任副董事长；
B.聘任姜忠亮先生任总经理；
C.经总经理提名，聘任张云龙先生为副总经理；
D.聘任李淼先生为董事会秘书。
(2)一九九七年七月四日于西安市阎良区西飞公司55号楼第三会议 室召开第二次董事会议， 会议通过了本公司内部机构设置。
(3)一九九七年八月二十二日于西安市阎良区西飞宾馆第二会议室 召开第三次董事会议，会议审议通过了《西飞国际一九九七年中期报告》和《一九九七年下半年经营计划和技改计划》。
(4)一九九七年十一月三十日于西安市阎良区西飞宾馆第二会议室 召开第四次董事会议，会议通过如下决议：
A.关于调整部分募集资金投向的决议；
B.关于变更公司住所的决议；
C.关于申请内部职工股上市的决议；
D.关于高级管理人员任免：同意李淼先生因工作变动而辞去董事会秘书职务；聘任郝占富先生为公司董事会秘书；根据总经理提名，聘任王训树先生为副总经理。
3、监事会情况
(1)一九九七年六月十七日于西安市阎良区西飞公司55号楼第三会 议室召开第一次监事会会议， 全体监事到会，会议内容如下：
A.选举韩兴刚先生为监事会主席及监事分工事宜。
B.研究监事会如何履行职责，开展工作。
(2)一九九八年二月二十日于西安市阎良区西飞公司55号楼第二会 议室召开第二次监事会会议， 全体监事到会，会议内容如下：
A.讨论通过监事会一九九七年度工作报告；
B.讨论通过一九九八年度监事会工作计划。
4、公司于一九九七年十月二十一日经陕西省工商行政管理局批准 将原注册地址西安市高新技术产业开发区高新路火炬大厦变更为西安市高新技术产业开发区高新路国税大厦。一九九七年元月十六日公司第一次股东大会选举产生的董事、监事截止报告日无变动。报告期内法人代表无变动。
5、重大关联交易
(1)关联交易方
西安飞机工业(集团)有限责任公司(简称西飞公司)是本公司的唯一发起人。 西飞公司属特大型国有企业，注册资本46,000万元人民币， 注册地西安市阎良区红安路一号，法定代表人杨忠。经营范围：飞机航空零部件设计、试验生产；本企业产品及相关技术的出口，生产所需原材料、设备及技术的进口，承办中外合资经营、合作生产业务，“三来一补”，民用产品，机械产品，电子设备，仪器仪表，电子产品，家用电器，航空器材，建筑材料，工具量具的批发零售；交通运输，煤气安装工程，铝型材及制品，房地产、劳务、仓储服务， 实物租赁。
西飞公司持有本公司股份11,000万股，占本公司总股份的64.71％ ，为本公司的第一大股东。
(2)关联交易
本公司与西飞公司的关联交易依据双方签订的《飞机零组件供应协议》、《航空部件销售协议》、《综合服务协议》实施，其交易定价政策为：
A.西飞公司向本公司提供的零组件，有国家规定价格的，按国家规定价格执行；无国家规定价格的，则执行市场价格；既无国家规定价格又无市场价格的， 则由双方协商定价。
B.本公司生产的转包部件产品全部按国际航空发包商与西飞公司签订的国际转包合同中确定的价格销售给西飞公司。
C.本公司生产需要的配套服务如风、水、电、汽供应由西飞公司按照双方协议确定的定价原则，有偿提供。
(3)交易数量及金额
A.采购零组件
本年度向西飞公司采购零组件价值人民币62,316,590元。
B.航空部件销售
本年度向西飞公司销售航空部件价值人民币98,165,678.83元。
C.综合服务
本年度西飞公司提供风、水、电、汽共计价值人民币390,359.46元。
D.关联方应收应付款金额(截止1997年12月31日)
项目 企业名称 金额
应收帐款 西飞公司 91,074,792.60元
应付帐款 西飞公司 10,190,659.65元
(4)关联交易事项对公司的影响
由于飞机制造专业性强，技术要求高，生产配套复杂，飞机生产实行国家管理的许可证制度，航空运输必须获国际适航认证体系认可，因此对关联企业要求较高。西飞公司是一九九○年被国务院授予的“国家一级企业”，是我国大中型飞机科研生产和机电产品的出口基地，被国家经贸委确定为国家重点联系的千户国有大中型企业前500户，是国内 目前唯一投入航运的民用支线客机生产厂家，其设备齐全精良，管理先进。公司通过与西飞公司签订的关联交易协议，保障了飞机零组件的供应和航空部件的销售以及生产配套服务，有力地促进了公司一九九七年度各项生产经济指标的完成。
6、本报告年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、其它重大事件
(1)募集资金到位后，按照《招股说明书》披露的募集资金用途， 公司已于一九九七年七月份投资9,030万元完成了对西飞西飞铝业的增 资扩股事宜。自一九九七年七月起，公司持有的西飞铝业股权将由40.12％增至63.4％。
(2)经陕西省国家税务局“国税函[1997]369号”文批复，同意本公司自投产年度起免征所得税两年(即从一九九七年六月十八日起至一九 九九年六月十八日止)，两年期满后减按15％的税率征收所得税。
(3)其他重大事项
A.为控股公司西飞铝业担保贷款1,000万元。
B.本报告年度公司没有任何抵押。
（二）本年度利润分配预案
一九九七年公司实现净利润64,188,425.62元，提取10％法定公积 金计6,418,842.56元，提取5％法定公益金计3,209,421.28元，提取30 ％任意盈余公积金计19,256,527.69元。可供股东分配利润为35,303,634.09元。 经董事会决议利润滚存至一九九八年中期以后分配。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经陕西省岳华会计师事务所中国注册会计师刘席儒、王伟雄审计并出具无保留意见的审计报告[陕岳会审字[1998]013号] 。
(二)会计报表（附后）
1． 资产负债表
2．利润及利润分配表
3．财务状况变动表
(三)合并会计报表附注
1．公司情况
西安飞机国际航空制造股份有限公司(以下简称“本公司”或“西 飞国际”)，是经中国航空工业总公司航空企[1997]139号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]50号文批准，由西安飞机工业（集团）有限责任公司以其下属的国际航空部件总厂的经营性资产和其持西安飞机工业铝业股份有限公司4,416万股股权及相关权益经评估后的净值作为 出资采取独家发起， 以募集方式设立的股份有限公司。
本公司是从事国际大中型航空部件制造的专业公司，属于航空制造业，经陕西省科学技术委员会陕科火发[1997]025号认定为高新技术企 业。经营范围是：飞机及其他飞行器零部件的设计、试验、生产、销售及相关业务，航空及其他民用铝合金系列产品和装饰材料的开发、设计、研制、生产、销售以及相关的技术服务。
本公司主要产品有三类：
(1)国际大中型航空零部件的转包生产，主要有波音737－300垂直 安定面、波音737－300水平安定面、波音737－300前检修门、法航ATR －42翼盒、波音747后缘肋组件、加空CL415组件、麦道MD90－30的1060 框、法航空客检修门、波音737－700垂直安定面。
(2)PVC塑料薄膜复合板
(3)通过控股的西安飞机工业铝业股份有限公司从事航空及其他民 用铝合金系列产品开发、生产、销售。
本公司属下的国际航空部件厂，最早由国外飞机制造商来图来料加工，来图购料加工发展至目前参与国际间风险承包的新阶段。先后为波音公司、意大利航空公司、法国宇航公司、欧洲空中客车公司等世界著名飞机制造商生产了大量的大中型航空部件，是波音737－300型垂直尾翼、空客检修门和加航CL415等部件转包生产产品的主要生产商，是世 界唯一承制波音747组件的厂商。其转包生产的制造水平达到了当代国 际同行业的先进水平。
PVC塑料薄膜复合板是国内第一条从日本全套引进世界先进水平的 复塑金属板生产线，年设计能力为500万平方米，产品广泛应用于家电 、建筑、装饰、船舶、建材、家俱等行业。PVC塑料薄膜复合板技术改 造一期工程已于一九九八年一月底竣工，现正在安装调试，一九九八年
可形成年产120万平方米的生产能力。
本公司控股的西飞铝业生产的“西飞牌”铝型材已在全国29个省 、市、自治区销售，1988年获省、部优秀产品奖，1995年被评为陕西省名牌产品，同年被中国建筑装修材料协会、中国工业设计委员会推荐为“特别推荐名牌产品”，1996年通过中国新时代质量体系认证中心ISO9001认证。
2． 会计政策
(1)会计制度
执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
(2)会计年度
会计年度为公历1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表的编制方法
根据《合并会计报表暂行规定》及补充规定,以本公司及纳入合并 范围的子公司为合并依据,抵消相互间的投资、往来,实现的利润等,逐 项合并,并计算少数股东权益。
纳入合并范围的子公司情况：
公司名称 西安飞机工业铝业股份有限公司
注册地 西安市高新技术业开发区
法人代表 高大成
主营业务 铝合金系列产品设计生产、销售
注册资本 180,076,000
母公司持股 114,160,000
持股比例 63.4％
(4)记帐原则及计价基础
记帐原则为权责发生制，计价基础为历史成本。
(5)记帐本位币和外币核算方法
记帐本位币为人民币。发生外币业务时，按年初汇率（中间价）折合为人民币记帐，按年末汇率(中间价)进行调整，发生汇兑损益计入当期财务费用。
(6)坏帐核算方法
坏帐损失采用“直接转销法”核算。
坏帐按下列原则进行确认：
A.因债务人已经破产，依法清偿后确实无法收回的应收账款；债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；
B.债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收帐款。报董事会批准，并经主管机关审核认可， 可以列作坏帐的应收帐款。
(7)存货核算方法
存货按实际成本法计价，存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。其计价方法为：
西飞国际
A.原材料购入和发出采用“实际成本法”核算。
B.低值易耗品：进口工具、专用工具采用“五五摊销法”核算，其他低值易耗品采用“一次摊销法”。
C.产成品入库采用“实际成本法”，发出采用“移动加权平均法”核算。
西飞铝业：
A.原材料购入和发出采用“计划成本法”核算，月末结转其应负担的材料成本差异， 将计划成本调整为实际成本。
B.低值易耗品:
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
(8)长、短期投资
本公司以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；本公司以实物或无形资产投资的，按照资产评估确认的价值入帐，评估价值与原帐面价值的差额， 作为资本公积处理。
本公司对持有20％以下(含20％)股权的权益性投资采用“成本法”核算；对持有20％以上股权的权益性投资采用“权益法”核算，并对实质性控股的权益性投资或持有50％以上股权的权益性投资编制合并会计报表。
(9)固定资产的核算办法
固定资产是指使用期限在一年以上的经营性资产或不属于生产经营的主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的 资产。
固定资产购建时按实际成本计价。
折旧计提采用“分类直线法”，本公司预计净残值率为3％，折旧 年限及年折旧率如下：
西 飞 国 际 西 飞 铝 业
项目 折旧年限(年) 年折旧率(％) 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋 30 3.2 30 3.2
建筑物 15 6.5 15 6.5
机械设备 10 9.7 14 6.9
动力设备 11 8.8 15 6.5
仪器仪表 8 12.1 8 12.1
运输设备 6 16.2 6 16.2
(10)在建工程
在建工程的发生按实际成本计价，在建工程投入使用且办理竣工验 收决算时，为在建工程确认固定资产的时点。对在建工程已投入使用， 但未办理竣工决算的，预转固定资产，待工程办理竣工决算后，进行调整。
(11) 无形资产
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐，在其有效期内按直线法均衡摊销。
(12) 递延资产
专用工艺装备按定货合同量进行摊销。
开办费按五年平均摊销；
其他递延资产按照受益期限平均摊销。
(13) 销售收入的确认
销售收入以产品发出，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认为销售收入的实现。
(14) 税项
A.增值税
本公司为增值税一般纳税人，转包生产产品全部出口，适用零税率，其他产品增值税税率为17％。
B.所得税
本公司经陕西省科学技术委员会陕科火发[1997]025号文认定为高 新技术企业，根据陕国税函[1997]369号文批复，自投产年度起免征所 得税两年， 两年期满后减按15％的税率征收所得税。
本公司下属子公司西飞铝业股份有限公司根据西安市地方税务局开发区分局下发的《关于西飞铝业股份有限公司有关纳税问题的通知》从一九九七年度起享受高新企业优惠政策，所得税减按15％征收。
C.城市维护建设税
本公司城市维护建设税按应纳流转税额的7％计缴。
D.教育费附加
本公司教育费附加按应纳流转税额的3％计缴。
E.其他税项
其他税项按国家有关的具体规定计缴。
(15) 利润分配
股利分配遵循同股同权的原则，依法缴纳所得税后，按下列顺序进行分配：
A.弥补以前年度亏损；
B.提取10％法定盈余公积金；
C.提取5％－10％法定公益金；
D.提取任意盈余公积金；
E.向股东分配股利。
3．会计报表项目注释
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，均为1997年12月31日资产负债表金额和1997年利润表金额。货币单位为人民币元。
(1)货币资金
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现金 30457.47 28,270.96
银行存款 174,322,429.91 21,661,804.17
合计 174,352,887.38 21,690,075.13
货币资金比上年度增加了15,266万元。其原因是本年度新增募集资金35,700 万元按期投入项目结余及本年度货款收入。
(2)应收帐款
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 108,230,148.35 100％ 74,739,130.88 100％
合 计 108,230,148.35 100％ 74,739,130.88 100％
持有本公司5％以上的股份的股东西飞公司欠款为转包产品货款87,193,247.19元，西飞铝业应收西飞公司欠款3,881,545.41元。
(3)预付货款
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 63,171,422.29 100％ 16,090,058.85 100％
合 计 63,171,422.29 100％ 16,090,058.85 100％
预付货款比上年增加293％，主要原因是西飞国际转包生产技术改 造的设备预付款增加59,700,000元所致。
(4)其他应收款
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 70,728,652.40 100％ 26,443,503.90 100％
合 计 70,728,652.40 100％ 26,443,503.90 100％
持有本公司5％以上股份的股东西飞公司欠款4,300,786.81元，西飞铝业欠西飞公司7,650,000.00元。
(5)存货
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
原 材 料 20,147,831.64 13,373,252.01
委托加工材料 83,537.69 3,308,452.32
在产品及自制半成 20,299,101.77 14,627,677.90
产成品 66,493,461.33 31,540,215.31
低值易耗品 7,922,234.57 10,754,217.70
合 计 114,946,167.20 73,604,252.01
存货比上年增长56.17％，原因是本公司产成品发运按合同进行， 时间差异造成库存产成品的增加。
(6)长期投资
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
其他投资 16,750,000.00 5,000,000.00
其他投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
西飞集团财务公司 长期 15,750,000.00 15％
西安飞机工业装饰
装修工程公司 长期 1,000,000.00 0.94％
合 计 16,750,000.00 15.94％
长期投资增加了235％，主要是提高了对西飞财务公司的持股比例 ，加强了融资能力。
(7)在建工程 175,146737.79
工程名称 工程进度 期初数 本期增加 期末数 原预算数 资金来源
九五铝型材 待转固 42527779.41 6306602.58 48834381.99 45100000.00 募股自筹
挤压生产线
第一表面处理线 待验收 27085078.09 16197264.31 43282342.40 35000000.00 募股自筹
客车及航空用型材待验收 22160518.45 6941684.71 29102203.16 29500000.00 募股自筹
ATR－72技改 待验收 20000000.00 20000000.00 45000000.00 募股资金
PVC生产线 正在调试 27500000.00 27500000.00 27500000.00 募股资金
转包生产技改 5502799.32 925010.92 6427810.24
募股资金
合 计 97276175.37 77870562.42 175146737.79
在建工程本期增加额中含利息资本化金额7,818,941.52元，其中: 九五铝型材挤压生产线3,786,224.04元，第一表面处理线4,032,717.48元。
在建工程比上年增加了85.05％，主要是部分工程项目完工尚未结 固。
(8)无形资产 4,000,000.00
种类 期初数 本期增加 本期转出 期末数
土地使 4,000,000.00 4,000,000.00
合 计 4,000,000.00 4,000,000.00
系本公司下属覆塑总厂征地款。
(9)递延资产 1,694,211.25
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
工艺装备 3889491.25 2195280.00 1694211.25
其他 2764830.00 2764830.00
合计 6654321.25 4960110.00 1694211.25
(10)短期借款 5,000.00 (人民币单位：万元)
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 占用单位 备注
银行借款 3,700.00 0.00 96.5－97.12 9.24－10.065 西飞国际 担保
银行借款 4,800.00 5,000.00 97.1－98.1 8.415－9.24 西飞铝业 担保
合 计 8,500.00 5,000.00
(11)应付帐款
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
金 额 12,233,361.06 18,140,401.48
欠持有本公司5％以上股份的股东西飞公司外协零备件款8,638,242.88元，西飞铝业欠西飞公司1,550,716.77元，应付帐款降低了43.83％， 原因为西飞铝业及时清理对外欠款。
(12)预收帐款
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
金 额 4,504,500.34 10,015,685.16
无持有本公司5％以上股份股东的预收款，预收帐款降低55％，主 要是西飞铝业结转销售。
(13)未交税金
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
金 额 4,480,563.20 12,088,409.58
税 种 金额 备注
增值税 －3,213,759.88 西飞铝业
－837,571.79 西飞国际
营业税 2,825.00 西飞铝业
成本税 493,226.70 西飞国际
企业所得税 7,815,027.05 西飞铝业
城建税 220,816.02 西飞铝业
未交税金减少63％，是由于1996年应交所得税及时清缴，1997年西飞铝业所得税率由33％降至15％。
(14)其他应付款
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
金 额 23,620,898.77 18,383,277.53
欠持有本公司5％以上股份的股东西飞公司养老保险、公积金313,635.31元，西飞铝业欠西飞公司13,846,619.25元。
(15)预提费用
类别 年末数 年初数 结存原因 负债单位
委托出口手续费
2734084.15 按收入预提,未发生部分 西飞国际
大修理费 560420.87 未发生的大修理费 西飞国际
其他 224187.62 应交的风、水、电、气费 西飞国际
防洪基金 182282.04 西飞铝业
合 计 3518692.64 182282.04
(16)一年内到期的长期负债
(人民币单位：万元)
借款类别 年末数 借款期限 月利率(‰) 占用单位 备注
银行借款 3,000.00 96.3－98.9 9.15－11.25 西飞铝业 担保
非银行金融机构
1,500.00 96.7－98.8 8.415－10.95 西飞铝业 信用
合 计 4,500.00
(17)长期借款 (人民币单位：万元)
借款类别
年末数 年初数 借款期限 月利率(‰) 占用单位 备注
银行借款
4,261.00 8,761.00 96.3－99.8 9.15－11.25 西飞国际 担保
合 计
4,261.00 8,761.00
(18)资本公积
项 目
期初数 24,490,077.78
本期增加 297,060,891.94
其中：
股票溢价 297,060,891.94
本期减少
期末数 321,550,969.72
(19)盈余公积
项 目
期初数
本期增加数 28,884,791.53
其中：
法定盈余公积 6,418,842.56
公益金 3,209,421.28
任意盈余公积 19,256,527.69
本期减少
期末数 28,884,791.53
(20)财务费用
项 目 1997年
利息支出 13,601,587.13
减:利息收入 20,046,637.85
加:汇兑损失
减:汇兑收益 94,803.75
加:金融机构手续费 519,054.98
合 计 －6,020,799.49
(21)投资收益
项 目 其他投资收益
成本法
短期投资 146,000.00
长期投资 956,933.57
合 计 1,103,333.57
本期长短期投资收益均为现金收益。
(22)营业外收支
营业外收支净额7，849，300.10元，含发行新股时冻结资金利息800万元。发行新股时共收到冻结资金利息1381万元，1997年转入800万元，1998年转入581万元。
4．合并价差
合并价差13,842,069.73元，其中5,553,438.38元本公司上市资产 评估结果本公司已调帐而子公司西飞铝业未调帐的差数；8,288,631.35元为本公司1997年6月投资西飞铝业9,030万元，折股7,000万产生的差 异。
5．分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
营业毛利
年份 1996年 1997年 1996年 1997年 1996年 1997年
外协部件 155323318.15 154706090.45 96116499.66 109501545.93
59206818.49 45204544.52
铝型材 185343404.14 237946653.90 144063877.10 184240308.40 41270527.04 53706345.50
合 计 340666722.29 392652744.33 240180376.76 293741854.33 100486345.53 98910890.02
6．关联方关系及其交易的披露
A.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
西飞公司 西安市 航空制造 母公司 国有 杨忠
B.存在控制关系的关联方的1996年12月31日至1997年12月31日注册
资本变动情况
（单位：人民币万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西飞公司 46,000 46,000
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化
（单位：人民币万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
西飞公司 11,000 64.70 11,000 64.70
D.不存在控制关系的关联方的性质
企 业 名 称
注册地 主营业务 与本公司关系 企业性质 法定代表人
西沃客车有限责任公司
西安市 大客车制造 同一母公司 中外合资 肖正诚
西飞集团财务公司
西安市 存贷款等金融业务 同一母公司 国 有 胡秀珍
西飞长安公司
西安市 铝门窗制作安装 同一母公司 国 有 王训树
西飞进出口公司
西安市 代理进出口业务 同一母公司 国 有 王成章
西飞新事业公司
西安市 机电产品设计制造 同一母公司 国 有 田智谦
E.关联方交易
公司在生产经营中与西飞公司存在着较为密切的关联交易行为。
各项关联交易均按本公司与公司签订的《飞机零组件供应协议》《航空部件销售协》《综合服务协议》执行。
下列为本公司1997年度关联交易情况：
a.销售货物
本公司1997年向关联方销售货物有关明细如下：
（单位：人民币千元）
企业名称 金额 所占比例
西飞公司 98,165 25％
西沃客车有限公司 4,665 2.00％
b.采购货物
企业名称 金额 所占比例
西飞公司 62,320 28.86％
c.综合服务
企业名称 金额
西飞公司 390
F.关联方往来款项各年末余额
项 目 1997/12/30 1996/12/31
余额(比重) 余额(比重)
应收帐款：
西飞公司 91,074,792.60(84.15％) 54,650,008.60(73.12％)
其他应收款
西飞公司 11,950,786.81(16.9％) 1,398,656.67(5.29％)
应付帐款：
西飞公司 10,190,659.65(83.33％)
其他应付款:
西飞公司 14,160,264.56(59.95％) 17,325.096.92(94.24％)
7．其他应披露的事项
本公司1997年6月份成立，本公司1997年1－5月份收入、成本、费 用系依据招股说明书及航空工业总公司航空财[1997]338号关于西飞国 际设立前经营利润处理意见的批复，并依照上市剥离原则，从西飞公司剥离出本公司1997年1－5月份会计报表。
8．或有事项
本公司为子公司西飞铝业担保借款1000万元。
9．期后事项
截止一九九八年二月二十八日本公司无重大期后事项。
七、公司的其他有关资料
1. 企业法人营业执照注册号29420598—3。
2. 税务登记号码为610134294205983。
3. 公司未流通股票在深圳证券登记公司托管。
4. 公司报告期内证券主承销机构：君安证券有限责任公司。
5. 公司聘请的陕西岳华会计师事务所办公地：西安高新技术产业
开发区高新一路15号。
八、备查文件
1．董事长亲笔签署的年度报告正本；
2．法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3．会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正 本；
4．《招股说明书》、《上市公告书》；
5．《公司章程》。
西安飞机国际航空制造股份有限公司
董 事 会
一九九八年三月六日
