中航飞机股份有限公司
2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
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关于中航飞机股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019BJGX0035
中航飞机股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中航飞机股份有限公司（以下简称中航飞
机）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财
务报表附注，并于 2019 年 3 月 15 日出具了 XYZH/2019BJGX0030 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，中航飞机编制了本专项说明所附的中航飞机 2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中航飞机的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计中航飞机 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对中航飞机 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计中航飞机 2018 年度财务报表时中航飞机提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解中航飞机 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中航飞机为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：常晓波
中国注册会计师：岑宛泽
中国 北京 二○一九年三月十五日
附件一
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：中航飞机股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2018年期初占用资金 2018年度占用累计发 2018年度占用资金 2018年度偿还累计发 2018年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 的利息(如有） 生金额 余额
现大股东及其附属企业 无 -
小计 - - - - - -
前大股东及其附属企业 无 -
小计 - - - - - -
总计 - - - - - -
2018年度往来累计
往来方与上市公司的 上市公司核算的会计 2018年期初往来资 2018年度往来资金 2018年度偿还累计发 2018年期末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
关联关系 科目 金余额 的利息（如有） 生金额 金余额
息）
西安飞机工业（集团）有限责任公司及其所属单位 应收账款 667,723.94 947,313.85 销售商品、提供劳务 经营性往来
陕西飞机工业（集团）有限公司及其所属单位 应收账款 1,166.90 20,355.37 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安航空制动科技有限公司及其所属单位同一实际控制人 应收账款 21,548.03 2,986,525.54 2,733,328.60 12,632.06 销售商品、提供劳务 经营性往来
中航飞机起落架有限责任公司及其所属单位 应收账款 59,596.33 7,195.30 销售商品、提供劳务 经营性往来
中航工业其他所属单位 同一实际控制人 应收账款 21,332.72 37,068.28 销售商品、提供劳务 经营性往来
中国航空工业集团有限公司 同一实际控制人 其他应收款 17.29 17.29 - 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安飞机工业（集团）有限责任公司及其所属单位 其他应收款 77.14 5,138.55 5,196.29 19.41 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安航空制动科技有限公司及其所属单位同一实际控制人 其他应收款 293.03 254.41 346.91 200.53 销售商品、提供劳务 经营性往来
中航工业其他所属单位 同一实际控制人 其他应收款 16.36 270.53 258.71 28.18 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安飞机工业（集团）有限责任公司及其所属单位 预付账款 94.78 94.78 - 销售商品、提供劳务 经营性往来
陕西飞机工业（集团）有限公司及其所属单位 预付账款 3,446.15 3,870.64 4,209.87 3,106.92 销售商品、提供劳务 经营性往来
大股东及其附属企业 西安航空制动科技有限公司及其所属单位同一实际控制人 预付账款 934.55 3,497.41 4,098.11 333.85 销售商品、提供劳务 经营性往来
中航飞机起落架有限责任公司及其所属单位 预付账款 2,005.88 2,005.61 0.27 销售商品、提供劳务 经营性往来
中航工业其他所属单位 同一实际控制人 预付账款 77,299.85 136,942.75 93,175.47 121,067.13 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安飞机工业（集团）有限责任公司及其所属单位 应收票据 131,470.45 131,470.45 - 销售商品、提供劳务 经营性往来
陕西飞机工业（集团）有限公司及其所属单位 应收票据 5,566.98 27,965.10 5,566.98 27,965.10 销售商品、提供劳务 经营性往来
西安航空制动科技有限公司及其所属单位同一实际控制人 应收票据 6,475.61 15,977.52 6,475.61 15,977.52 销售商品、提供劳务 经营性往来
中航飞机起落架有限责任公司及其所属单位 应收票据 45,054.00 45,054.00
中航工业其他所属单位 同一实际控制人 应收票据 4,359.21 10,987.53 4,359.21 10,987.53 销售商品、提供劳务 经营性往来
中航工业其他所属单位 同一实际控制人 长期应收款 917.15 917.15 支付的中航国际租赁有限公司融资租
保证金
陕西飞机工业（集团）有限公司及其所属单位 其他非流动资产 8.53 8.53 - 预付工程设备款 经营性往来
西安航空制动科技有限公司及其所属单位同一实际控制人 其他非流动资产 3.00 3.00 - 预付工程设备款 经营性往来
中航工业其他所属单位 同一实际控制人 其他非流动资产 1,428.36 13,779.10 5,257.21 9,950.26 预付工程设备款 经营性往来
小计 - - - 1,005,808.09 3,250,263.09 - 2,995,872.63 1,260,198.55 - -
上市公司的子公司及其附属企业 无 - -
小计 - - - - - - -
关联自然人及其控制的法人 无 - -
小计 - - - - - - -
中航飞机汉中航空零组件制造有限公司 联营企业 应收账款 - 3,061.75 3,054.72 7.03 非经营性往来
其他关联人及其附属企业
中航飞机汉中航空零组件制造有限公司 联营企业 预付账款 6,071.24 10,256.39 3,383.87 12,943.76 非经营性往来
小计 - - - 6,071.24 13,318.14 - 6,438.59 12,950.79 - -
总计 - - - 1,011,879.33 3,263,581.23 - 3,002,311.22 1,273,149.34 - -
企业负责人：何胜强 主管会计工作的负责人：罗继德 会计机构负责人：孟晓军