中航西安飞机工业集团股份有限公司
     未来三年（2023 年-2025 年）股东回报规划


    为建立健全中航西安飞机工业集团股份有限公司（以下简称“公

司”）股东回报机制，增强利润分配透明度，切实保护投资者合法权

益，积极回报投资者，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现

金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现

金分红》以及公司章程有关规定，结合公司实际情况，公司制定了《未

来三年（2023—2025 年）股东回报规划》。具体内容如下：

    一、制定股东回报规划考虑的因素

    公司在综合分析国内行业发展趋势、公司经营发展实际情况、发

展战略、盈利能力、利润规模、重大投资安排、公司现金流量状况、

社会资金成本、外部融资环境和融资成本等因素，充分考虑公司目前

及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、

银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的

回报规划与机制，对公司利润分配做出明确的制度性安排，以保证利

润分配政策的连续性和稳定性。

    公司区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的

现金分红政策：

    （一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利

润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

    （二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利

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润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

    （三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利

润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

    二、制定股东回报规划的原则

    公司重视股东合理投资回报，兼顾公司经营资金需求，在保证持

续经营和长远发展的前提下，实施持续、稳定、科学的利润分配方案，

积极回报股东。

    在制定现金分红具体方案时，公司董事会将认真研究和论证公司

现金分红的时机、条件和最低比例等事宜，充分听取中小股东的意见

和诉求，尊重独立董事的意见，实行持续、稳定的利润分配政策，避

免随意调整而降低对股东的回报水平，特别是建立并落实持续、清晰、

透明的现金分红政策，形成促进现金分红的约束机制。主要遵循以下

原则：

    （一）公司充分考虑对投资者的回报，未来三年内，每年按当年

实现可供股东分配利润的规定比例向股东分配股利（本规划中可供股

东分配利润为合并范围内归属于上市公司股东的可供股东分配的利

润）；

    （二）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司

的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；

    （三）公司优先采用现金分红的利润分配方式。

    三、公司未来三年的具体股东回报规划

    未来三年内（2023-2025 年），公司将根据盈利状况和经营需要

实行积极的利润分配政策，为股东实现较好的收益。
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    （一）利润分配的方式

    1.公司利润分配的方式主要包括现金、现金与股票相结合、股票

三种方式；

    2.公司应积极推行以现金优先方式分配股利，在有条件的情况下，

公司可以进行中期利润分配。

    （二）现金分红条件、比例和时间间隔

    公司根据《公司法》等有关法律法规及公司章程的规定，在公司

累计盈利且足额提取法定公积金后，在同时满足下列条件时进行现金

分红：

    1.年度实现可供股东分配的利润为正值且可以实际派发；

    2.公司聘请的审计机构为该年度财务报告出具标准无保留意见

的审计报告；

    3.公司未来十二个月内已确定的投资项目、技术改造或更新、扩

建项目、收购资产等所需资金总额不超过公司最近一期经审计净资产

的百分之三十。

    公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的归属于母公

司可供分配利润的百分之十且最近三年以现金方式累计分配的利润

不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

    （三）股票股利发放条件

    在满足现金分红的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，

且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现

金分红预案之外，提出并实施股票股利分配预案。

    （四）利润分配方案的制定
    公司每年利润分配预案由董事会结合公司利润分配政策以及公
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司的实际情况提出、拟定，董事会在制定利润分配预案时，要在认真

研究和论证的基础上，具体确定现金分红或股票股利分配的时机、条

件和最低比例等情况。经三分之二以上的独立董事通过并发表独立意

见，并经董事会审议通过后提交公司股东大会批准。

       公司股东大会对利润分配方案进行审议时，要充分听取中小股东

的意见和诉求，除安排在股东大会上听取股东的意见外，还可以通过

电话、电子邮件、投资者关系互动平台等方式主动与股东特别是中小

股东进行沟通和交流，及时答复中小股东关心的问题。

       （五）利润分配方案的实施

       公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会将在股东

大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。

       四、股东回报规划的调整

       董事会认为公司因外部经营环境或公司自身经营需要，确有必要

对公司既定的股东回报规划进行调整的，将详细论证调整原因，调整

后的股东回报规划将充分考虑股东特别是中小股东的利益，并符合相

关法律法规及公司章程的规定。

       独立董事将对股东回报规划调整发表意见并经董事会审议后提

交股东大会审议通过。调整股东回报规划的情形包括但不限于以下几

点：

       （一）公司发生亏损或者已发布预亏提示性公告的；

       （二）公司除募集资金以外的现金余额不足以支付现金股利；

       （三）按照既定分红政策执行将导致公司股东大会或董事会批准

的重大投资项目、重大交易无法按既定交易方案实施的；
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    （四）董事会有合理理由相信按照既定分红政策执行将对公司持

续经营或保持盈利能力构成实质性不利影响的。




                            中航西安飞机工业集团股份有限公司

                                     董      事   会

                                 二○二三年四月十八日




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