烟台冰轮股份有限公司 2011 年第三季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人于元波、主管会计工作负责人孙秀欣及会计机构负责人(会计主管人员)吴利利声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度
总资产（元） 2,339,681,228.86 1,718,776,034.43 36.12%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,139,034,497.24 704,629,675.95 61.65%
股本（股） 394,597,417.00 263,064,945.00 50.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.89 2.68 7.84%
2011 年 7-9 月 比上年同期增减 2011 年 1-9 月 比上年同期增减
营业总收入（元） 537,670,323.23 78.72% 1,293,277,734.18 46.53%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,421,680.64 26.79% 134,784,753.96 32.96%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 96,365,816.83 227.37%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.24 242.86%
基本每股收益（元/股） 0.14 27.27% 0.34 30.77%
稀释每股收益（元/股） 0.14 27.27% 0.34 30.77%
加权平均净资产收益率 4.58% 减少 2.16 个百分点 17.46% 增加 1.49 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 4.60% 减少 1.96 个百分点 17.77% 增加 1.51 个百分点
2011 年 6 月，公司实施了送股方案，公司总股本由 263,064,945 股增加至 394,597,417 股。上年同期每股经营活动产生的
现金流量净额、基本每股收益、稀释每股收益均按新股本 394,597,417 股计算。2010 年 12 月 31 日归属于上市公司股东的
每股净资产按股本 263,064,945 股计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -43,779.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或
267,300.00
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -927,037.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 496,058.02
所得税影响额 -1,195,223.25
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少数股东权益影响额 -984,335.14
合计 -2,387,017.05
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 16,346
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
烟台冰轮集团有限公司 93,875,373 人民币普通股
烟台国盛实业公司 50,090,487 人民币普通股
红塔创新投资股份有限公司 45,015,000 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 17,903,783 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 12,088,953 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资基金 12,026,855 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 8,563,210 人民币普通股
中国银行－银华优质增长股票型证券投资基金 8,276,900 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 6,342,589 人民币普通股
中国工商银行-诺安成长股票型证券投资基金 6,291,895 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司股本比年初增加 50%，系公司实施送股方案所致；归属于上市公司股东的所有者权益比年初增加 61.65%，主要系公司对
持有的烟台万华股权投资归类为可供出售金融资产所致；资本公积比年初增加 606.54%，系对公司持有的烟台万华股权投资归
类为可供出售金融资产确认的资本公积所致；应收账款比年初增加 36.18%，主要系营业收入增长所致；预付款项比年初增加
35.58%，主要系预付的材料及工程项目款增加所致；其他应收款比年初增加 34.94%，主要系预借差旅费及投标保证金增加所
致；在建工程比年初增加 139.75%，主要系公司实施整体搬迁项目所致；应付职工薪酬比年初增加 51.93%，主要系尚未兑付
的责任制考核奖金等所致；应交税费比年初增加 182.31%，主要系增值税尚未交纳所致；1-9 月营业收入比去年同期增加
46.53%，系销售形势较好所致；1-9 月营业成本比去年同期增加 50.18%、营业税金及附加比去年同期增加 34.20%、销售费用
比去年同期增加 32.38%,主要系营业收入增长所致；1-9 月资产减值损失比去年同期减少 36.15%，主要系去年同期按规定计提
较多存货跌价准备所致；1-9 月营业外收入比去年同期减少 93.31%，主要系去年同期公司全资子公司烟台冰轮压缩机有限公
司豁免债务所致；1-9 月营业外支出比去年同期减少 90.86%，主要系去年同期公司全资子公司烟台冰轮压缩机有限公司终止
使用非专利技术所致；经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 227.37%，主要系本期营业收入增长，货款回收较好所致；
投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 80.15％，主要系本期联营企业分回的红利增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
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3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
日信证券有限责任公司刘珊杉；中航证券有限
2011 年 07 月 08 日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
公司魏萌
2011 年 07 月 14 日 公司会议室 实地调研 银华基金管理有限公司况群峰、陈建新 公司生产经营情况
2011 年 08 月 19 日 公司会议室 实地调研 中信证券股份有限公司吴健、张帆 公司生产经营情况
2011 年 08 月 26 日 公司会议室 实地调研 博时基金管理有限公司沙炜、甘传琦 公司生产经营情况
嘉实基金管理有限公司董理；中再资产管理股
2011 年 09 月 02 日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
份有限公司闫兢
国泰君安证券王帆、吕娟；银华基金管理有限
公司彭颖颖；美国友邦保险有限公司中国区资
2011 年 09 月 06 日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
产管理中心黄怿炜；海富通基金管理有限公司
吴庚辛；泰康资产管理有限责任公司徐星月
淡水泉（北京）投资管理有限公司叶智深、钱
2011 年 09 月 14 日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
越强
华泰柏瑞基金管理有限公司金溢彦；益民基金
2011 年 09 月 27 日 公司会议室 实地调研 管理有限公司马哲峰；中国国际金融有限公司 公司生产经营情况
张锦
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 121,500,109.24 68,043,167.85 144,450,753.93 85,955,691.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 395,796.00
应收票据 24,450,421.29 16,797,000.82 21,515,932.00 17,854,700.00
应收账款 277,909,224.15 210,640,652.81 204,072,037.14 153,057,256.94
预付款项 101,737,988.94 127,289,277.98 75,039,821.82 68,981,817.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 15,792,570.00 15,792,570.00
其他应收款 32,677,362.04 33,547,814.89 24,216,547.44 24,462,952.51
买入返售金融资产
存货 472,803,555.98 353,340,866.06 383,082,585.68 247,371,719.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,000,000.00
流动资产合计 1,046,871,231.64 875,451,350.41 852,773,474.01 597,684,137.92
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 510,962,362.09 510,962,362.09
持有至到期投资 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
长期应收款 16,289,017.20 16,669,335.90
长期股权投资 351,674,372.42 529,604,821.96 431,390,515.68 609,320,965.22
投资性房地产
固定资产 328,361,101.71 164,156,924.04 349,834,430.09 165,555,296.65
在建工程 31,999,879.36 39,044,639.29 13,347,285.00 11,689,752.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,263,870.28 16,984,050.91 62,678,144.41 18,994,452.27
4
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开发支出
商誉 153,297.36 153,297.36
长期待摊费用 837,172.44 460,833.47 976,393.82 513,333.44
递延所得税资产 9,507,941.56 9,069,828.61 7,572,494.06 7,298,375.04
其他非流动资产
非流动资产合计 1,292,809,997.22 1,286,622,477.57 866,002,560.42 830,091,510.57
资产总计 2,339,681,228.86 2,162,073,827.98 1,718,776,034.43 1,427,775,648.49
流动负债：
短期借款 190,000,000.00 110,000,000.00 144,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 63,650,000.00 32,750,000.00 54,860,000.00 37,660,000.00
应付账款 338,570,687.83 226,786,786.45 268,010,269.20 168,983,021.61
预收款项 433,500,064.75 391,945,384.41 356,631,658.84 286,986,993.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,141,001.63 37,007,078.71 24,445,839.44 23,566,188.32
应交税费 17,543,881.61 23,763,564.60 6,214,320.52 13,007,803.86
应付利息
应付股利 13,125.00 13,125.00
其他应付款 12,254,719.37 51,355,371.10 12,985,738.97 7,150,869.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,097,673,480.19 878,608,185.27 977,760,951.97 647,354,877.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 63,008,517.37 63,008,517.37
其他非流动负债 7,300,000.00 7,300,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
非流动负债合计 70,308,517.37 70,308,517.37 4,800,000.00 4,800,000.00
负债合计 1,167,981,997.56 948,916,702.64 982,560,951.97 652,154,877.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 394,597,417.00 394,597,417.00 263,064,945.00 263,064,945.00
资本公积 415,709,523.24 411,177,428.76 58,837,239.41 54,305,144.93
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减：库存股
专项储备
盈余公积 113,158,788.59 113,158,788.59 113,158,788.59 113,158,788.59
一般风险准备
未分配利润 231,230,670.11 294,223,490.99 280,591,377.15 345,091,892.56
外币报表折算差额 -15,661,901.70 -11,022,674.20
归属于母公司所有者权益合计 1,139,034,497.24 1,213,157,125.34 704,629,675.95 775,620,771.08
少数股东权益 32,664,734.06 31,585,406.51
所有者权益合计 1,171,699,231.30 1,213,157,125.34 736,215,082.46 775,620,771.08
负债和所有者权益总计 2,339,681,228.86 2,162,073,827.98 1,718,776,034.43 1,427,775,648.49
4.2 本报告期利润表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 537,670,323.23 413,271,697.76 300,844,965.17 194,279,794.51
其中：营业收入 537,670,323.23 413,271,697.76 300,844,965.17 194,279,794.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 500,396,892.85 375,980,797.12 282,500,596.19 178,827,485.04
其中：营业成本 409,799,453.17 305,142,913.75 222,056,910.06 134,611,753.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,743,147.00 3,498,801.62 2,561,936.85 1,190,769.05
销售费用 43,939,879.69 39,600,682.03 27,747,245.85 23,578,971.60
管理费用 32,966,129.44 23,390,296.75 24,543,907.38 15,702,049.32
财务费用 3,568,805.41 1,324,368.43 4,355,199.09 2,644,973.71
资产减值损失 5,379,478.14 3,023,734.54 1,235,396.96 1,098,967.90
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 61,000.00 31,515.13
投资收益（损失以“-”号填列） 22,489,783.47 22,534,843.47 26,914,753.02 26,887,068.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22,478,295.47 22,478,295.47 26,882,733.75 26,882,733.75
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,824,213.85 59,825,744.11 45,290,637.13 42,339,377.62
加：营业外收入 610,996.49 447,330.77 1,613,093.00 1,233,169.02
减：营业外支出 1,242,433.34 367,766.71 86,304.51 24,986.94
其中：非流动资产处置损失 -21,435.77 57,496.01 -375,372.59 -66,749.29
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四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 59,192,777.00 59,905,308.17 46,817,425.62 43,547,559.70
减：所得税费用 5,568,908.49 5,404,660.93 2,728,567.95 2,394,289.87
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 53,623,868.51 54,500,647.24 44,088,857.67 41,153,269.83
归属于母公司所有者的净利润 54,421,680.64 54,500,647.24 42,922,200.75 41,153,269.83
少数股东损益 -797,812.13 1,166,656.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.14 0.11 0.10
（二）稀释每股收益 0.14 0.14 0.11 0.10
七、其他综合收益 -77,167,466.29 -76,435,601.62 -503,513.21 466,037.72
八、综合收益总额 -23,543,597.78 -21,934,954.38 43,585,344.46 41,619,307.55
归属于母公司所有者的综合收益总额 -22,745,785.65 -21,934,954.38 42,418,687.54 41,619,307.55
归属于少数股东的综合收益总额 -797,812.13 0.00 1,166,656.92 0.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,293,277,734.18 933,193,240.98 882,584,698.81 601,564,822.15
其中：营业收入 1,293,277,734.18 933,193,240.98 882,584,698.81 601,564,822.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,212,299,299.42 856,141,682.98 851,698,113.73 557,950,383.65
其中：营业成本 976,833,142.40 677,063,053.29 650,460,188.53 417,661,592.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,540,351.70 5,459,040.08 7,109,187.87 3,891,620.03
销售费用 108,068,767.51 96,875,085.98 81,632,902.52 72,045,273.14
管理费用 92,440,080.73 61,049,844.43 76,569,304.85 45,199,389.62
财务费用 10,937,794.82 5,363,154.76 13,250,564.83 7,106,384.58
资产减值损失 14,479,162.26 10,331,504.44 22,675,965.13 12,046,123.85
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,085.00
投资收益（损失以“-”号填列） 67,232,378.05 66,736,320.03 71,259,064.73 71,054,498.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 63,679,772.03 63,679,772.03 69,050,164.33 69,050,164.33
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 148,210,812.81 143,787,878.03 102,144,564.81 114,668,937.23
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烟台冰轮股份有限公司 2011 年第三季度报告全文
加：营业外收入 775,986.05 742,093.26 11,606,114.52 1,658,979.39
减：营业外支出 1,479,502.73 421,713.88 16,191,602.69 29,242.11
其中：非流动资产处置损失 43,779.65 -170,541.31 14,889,857.05 -303,494.49
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 147,507,296.13 144,108,257.41 97,559,076.64 116,298,674.51
减：所得税费用 11,643,214.62 10,831,197.98 6,973,776.97 6,415,243.99
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 135,864,081.51 133,277,059.43 90,585,299.67 109,883,430.52
归属于母公司所有者的净利润 134,784,753.96 133,277,059.43 101,373,684.43 109,883,430.52
少数股东损益 1,079,327.55 -10,788,384.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.34 0.26 0.28
（二）稀释每股收益 0.34 0.34 0.26 0.28
七、其他综合收益 352,233,056.33 356,872,283.83 -73,579.26 659,854.39
八、综合收益总额 488,097,137.84 490,149,343.26 90,511,720.41 110,543,284.91
归属于母公司所有者的综合收益总额 487,017,810.29 490,149,343.26 101,300,105.17 110,543,284.91
归属于少数股东的综合收益总额 1,079,327.55 0.00 -10,788,384.76 0.00
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,472,427,668.88 1,119,792,379.17 990,040,026.02 669,648,670.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,075,975.17 6,216,611.84 4,992,810.01 1,205,947.40
收到其他与经营活动有关的现金 509,775.73 26,938,509.05 19,102,280.19 46,332,975.04
经营活动现金流入小计 1,486,013,419.78 1,152,947,500.06 1,014,135,116.22 717,187,592.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,093,176,265.62 815,296,486.20 761,834,627.45 477,481,617.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
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烟台冰轮股份有限公司 2011 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 145,738,698.26 105,241,270.50 100,163,279.28 70,236,281.12
支付的各项税费 51,836,117.65 40,126,668.84 40,588,647.13 26,660,165.40
支付其他与经营活动有关的现金 98,896,521.42 106,907,459.03 82,111,884.03 85,087,115.59
经营活动现金流出小计 1,389,647,602.95 1,067,571,884.57 984,698,437.89 659,465,179.17
经营活动产生的现金流量净额 96,365,816.83 85,375,615.49 29,436,678.33 57,722,413.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00 27,000,000.00 3,613,649.72
取得投资收益收到的现金 40,470,186.42 39,578,332.40 24,612,447.20 25,273,726.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
11,315,021.08 904,443.50 735,633.77 239,185.35
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 71,785,207.50 67,482,775.90 28,961,730.69 25,512,911.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
38,124,642.33 42,464,674.63 7,961,708.69 5,401,852.06
付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00 77,000,000.00 13,417,308.03 12,225,914.03
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,124,642.33 119,464,674.63 21,379,016.72 17,627,766.09
投资活动产生的现金流量净额 13,660,565.17 -51,981,898.73 7,582,713.97 7,885,145.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 258,847,560.00 183,347,560.00 241,270,834.61 95,026,171.25
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 258,847,560.00 183,347,560.00 241,270,834.61 95,026,171.25
偿还债务支付的现金 318,211,800.00 178,111,800.00 263,831,822.02 136,973,421.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,039,486.69 52,968,699.96 43,417,206.79 37,113,604.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 377,251,286.69 231,080,499.96 307,249,028.81 174,087,025.86
筹资活动产生的现金流量净额 -118,403,726.69 -47,732,939.96 -65,978,194.20 -79,060,854.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,377,344.69 -14,339,223.20 -28,958,801.90 -13,453,294.97
加：期初现金及现金等价物余额 129,877,453.93 82,382,391.05 115,930,179.11 62,833,540.69
六、期末现金及现金等价物余额 121,500,109.24 68,043,167.85 86,971,377.21 49,380,245.72
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
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烟台冰轮股份有限公司 2011 年第三季度报告全文
烟台冰轮股份有限公司
董事长：于元波
二○一一年十月二十四日
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