烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
烟台冰轮股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李增群、主管会计工作负责人吴利利及会计机构负责人(会计主管人员)吴利利声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,546,929,303.50 2,554,995,135.53 -0.32%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,494,355,982.02 1,503,782,049.08 -0.63%
本报告期比上年同 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
期增减 年同期增减
营业收入（元） 392,972,683.28 29.64% 1,087,889,090.12 -5.76%
归属于上市公司股东的净利润（元） 38,486,866.33 -4.12% 99,834,436.95 -33.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
36,466,984.44 -15.81% 96,027,085.87 -17.61%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 73,919,916.62 159.49%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.00% 0.25 -34.21%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.00% 0.25 -34.21%
加权平均净资产收益率 2.62% 减少 0.41 个百分点 6.43% 减少 5.02 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -324,098.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
1,612,218.89
政府补助除外）
债务重组损益 -353,526.42
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 3,778,149.35
金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -978,622.93
减：所得税影响额 -20,989.85
少数股东权益影响额（税后） -52,240.50
合计 3,807,351.08 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 32,185
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 持股数量 售条件的
例 股份状态 数量
股份数量
烟台冰轮集团有限公司 国有法人 24.02% 94,770,455 0 质押 46,937,686
烟台国盛实业公司 国有法人 12.70% 50,090,487 0
红塔创新投资股份有限公司 国有法人 10.77% 42,495,000 0
交通银行－中海优质成长证券投资基金 0.56% 2,227,868 0
东北证券股份有限公司 0.41% 1,620,000 0
太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 0.36% 1,436,747 0
熊志华 0.34% 1,334,012 0
姚皖生 0.33% 1,295,088 0
许岳明 0.31% 1,220,699 0
中国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基金 0.28% 1,108,800 0
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条件普通股股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
烟台冰轮集团有限公司 94,770,455 人民币普通股 94,770,455
烟台国盛实业公司 50,090,487 人民币普通股 50,090,487
红塔创新投资股份有限公司 42,495,000 人民币普通股 42,495,000
交通银行－中海优质成长证券投资基金 2,227,868 人民币普通股 2,227,868
东北证券股份有限公司 1,620,000 人民币普通股 1,620,000
太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 1,436,747 人民币普通股 1,436,747
熊志华 1,334,012 人民币普通股 1,334,012
姚皖生 1,295,088 人民币普通股 1,295,088
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许岳明 1,220,699 人民币普通股 1,220,699
中国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基金 1,108,800 人民币普通股 1,108,800
公司前 10 名无限售条件股东中，前 3 名股东同为国有法人，
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
公司前十大股东名册中，有华泰证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户,持股 6651901 股，持股比例为 1.69%；国信证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户,持股 4811351 股，
持股比例为 1.22%；中信建投证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户，持股 3797693 股，持股比例为 0.96%；招商证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股 3205799 股，
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况
持股比例为 0.81%；中信证券（浙江）有限责任公司客户信用
说明（如有）
交易担保证券账户，持股 3085899 股，持股比例为 0.78%；中
国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户，持股
2646304 股，持股比例为 0.67%;广发证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户,持股 2332143 股，持股比例为 0.59%。将
客户信用交易担保账户持股股东明细跟公司股东名册中的其
他股东混合排序后，公司前十名股东持股情况如前表所示。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
交易性金融资产比年初减少 100%，是交易性金融资产全部售出所致；应收票据比年初减少 44.79%，主要是减少承兑汇票方
式结算所致；长期股权投资比年初增加 31.14%，主要是新增对北京华源泰盟节能设备有限公司长期股权投资所致；其他非
流动资产比年初减少 100%，主要是子公司预付的购房款于报告期末已验收转资所致；短期借款比年初增加 229.76%，主要是
报告期内新增短期借款所致；应付票据比年初减少 33.29%，主要是报告期内兑付到期承兑汇票所致；应付职工薪酬比年初
减少 33.13%，主要是发放了年初计提的 2013 年度奖金所致；一年内到期的非流动负债比年初减少 100%，主要是报告期内归
还借款所致；专项储备比年初增加了 40.81%，主要是计提未用的安全生产费用；投资收益比去年同期减少 51.17%，原因一
是去年同期减持了万华化学股票而本期未减持，二是联营企业投资收益减少；营业外收入比去年同期减少 83.48%，主要是
去年同期将长期挂账无法支付的应付款项转入营业外收入所致；营业外支出比去年同期减少 57.79%，主要是非流动资产处
置损失同比显著降低所致；经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 159.49%，主要是报告期内销售商品、提供劳务收
到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司因筹划重大资产重组事项于2014年8月21日开市起停牌，目前公司正在积极推进各项工作，相关公告详见以下索引。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《中国证券报》、《证券时报》及
重大事项停牌公告 2014 年 08 月 21 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
重大事项进展公告 2014 年 08 月 28 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
重大事项进展公告 2014 年 09 月 04 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
重大事项进展公告 2014 年 09 月 12 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
董事会关于重大资产重组停牌公告 2014 年 09 月 16 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
董事会关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告 2014 年 09 月 19 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
重大资产重组进展公告 2014 年 09 月 26 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
重大资产重组进展公告 2014 年 10 月 10 日
www.cninfo.com.cn 网站
《中国证券报》、《证券时报》及
重大资产重组进展公告 2014 年 10 月 17 日
www.cninfo.com.cn 网站
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三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券 证券 证券 最初投资成 期初持股 期初持 期末持股 期末持 报告期损益 会计核算 股份
期末账面值（元）
品种 代码 简称 本（元） 数量（股） 股比例 数量（股） 股比例 （元） 科目 来源
万华 可供出售金 发起
股票 600309 2,741,388.51 25,254,585 1.17% 25,254,585 1.17% 438,924,687.30 17,678,209.50
化学 融资产 投资
合计 2,741,388.51 25,254,585 -- 25,254,585 -- 438,924,687.30 17,678,209.50 -- --
证券投资审批董事会
1998 年 10 月 28 日
公告披露日期
证券投资审批股东会
公告披露日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 233,490,066.00 214,669,070.06
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 30,516,521.76
应收票据 26,527,125.84 48,049,595.20
应收账款 320,308,194.09 317,377,453.63
预付款项 39,181,229.68 34,342,125.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 13,440,000.00
其他应收款 16,678,890.40 16,757,591.34
买入返售金融资产
存货 267,685,530.00 299,160,398.73
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 36,520,000.00
流动资产合计 953,831,036.01 960,872,756.06
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 537,156,866.35 681,769,909.50
持有至到期投资 50,000.00 50,000.00
长期应收款
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长期股权投资 625,981,228.05 477,324,859.00
投资性房地产
固定资产 301,305,474.02 305,693,937.93
在建工程 36,068,164.99 29,673,300.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,715,345.54 48,735,626.69
开发支出
商誉 153,297.36 153,297.36
长期待摊费用 21,873,790.85 24,920,189.48
递延所得税资产 13,794,100.33 12,140,135.59
其他非流动资产 13,661,123.00
非流动资产合计 1,593,098,267.49 1,594,122,379.47
资产总计 2,546,929,303.50 2,554,995,135.53
流动负债：
短期借款 297,340,500.00 90,168,220.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 42,658,457.58 63,949,534.74
应付账款 285,473,105.78 278,023,367.31
预收款项 258,775,897.47 292,484,196.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,621,564.65 44,294,970.31
应交税费 8,040,874.36 10,318,420.69
应付利息
应付股利 13,125.00 13,125.00
其他应付款 18,115,766.30 17,779,953.28
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 130,000,000.00
其他流动负债 2,122,958.52 2,122,958.52
流动负债合计 942,162,249.66 929,154,746.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 65,222,054.04 78,064,010.52
其他非流动负债 8,276,656.78 9,868,875.67
非流动负债合计 73,498,710.82 87,932,886.19
负债合计 1,015,660,960.48 1,017,087,632.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 394,597,417.00 394,597,417.00
资本公积 360,884,704.12 433,735,873.51
减：库存股
专项储备 9,223,747.40 6,550,343.02
盈余公积 166,280,086.63 166,280,086.63
一般风险准备
未分配利润 577,729,681.49 517,354,970.73
外币报表折算差额 -14,359,654.62 -14,736,641.81
归属于母公司所有者权益合计 1,494,355,982.02 1,503,782,049.08
少数股东权益 36,912,361.00 34,125,454.24
所有者权益（或股东权益）合计 1,531,268,343.02 1,537,907,503.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,546,929,303.50 2,554,995,135.53
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
2、母公司资产负债表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 208,301,375.71 165,367,476.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 29,508,461.28
应收票据 21,427,125.84 36,685,054.99
应收账款 280,819,903.62 279,486,537.97
预付款项 204,509,936.17 48,981,392.55
应收利息
应收股利 13,440,000.00
其他应收款 19,029,693.19 42,804,962.94
存货 193,435,123.29 206,066,227.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,520,000.00
流动资产合计 987,483,157.82 808,900,113.87
非流动资产：
可供出售金融资产 537,156,866.35 681,769,909.50
持有至到期投资 50,000.00 50,000.00
长期应收款 15,485,842.50 15,345,897.30
长期股权投资 813,911,677.59 665,255,308.54
投资性房地产
固定资产 150,144,802.14 152,161,119.39
在建工程 4,531,779.77 18,887,624.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,771,896.47 11,529,607.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,637,853.07 22,955,240.91
递延所得税资产 11,887,136.44 10,270,327.21
其他非流动资产
非流动资产合计 1,574,577,854.33 1,578,225,034.54
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产总计 2,562,061,012.15 2,387,125,148.41
流动负债：
短期借款 245,840,500.00 23,168,220.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 36,978,457.58 33,249,534.74
应付账款 225,452,916.56 221,407,504.96
预收款项 246,244,481.96 277,627,867.20
应付职工薪酬 24,670,582.26 37,794,222.65
应交税费 9,238,806.20 10,330,330.37
应付利息
应付股利
其他应付款 157,822,284.28 8,318,051.71
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 130,000,000.00
其他流动负债 2,122,958.52 2,122,958.52
流动负债合计 948,370,987.36 744,018,690.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 65,222,054.04 78,064,010.52
其他非流动负债 8,276,656.78 9,868,875.67
非流动负债合计 73,498,710.82 87,932,886.19
负债合计 1,021,869,698.18 831,951,576.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 394,597,417.00 394,597,417.00
资本公积 356,352,609.64 429,203,779.03
减：库存股
专项储备 6,985,612.31 4,973,644.63
盈余公积 166,280,086.63 166,280,086.63
一般风险准备
未分配利润 615,975,588.39 560,118,644.78
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,540,191,313.97 1,555,173,572.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,562,061,012.15 2,387,125,148.41
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
3、合并本报告期利润表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 392,972,683.28 303,127,864.35
其中：营业收入 392,972,683.28 303,127,864.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 372,731,555.33 285,486,276.17
其中：营业成本 281,928,553.85 211,735,296.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,971,094.96 2,999,025.77
销售费用 44,180,197.83 36,475,841.82
管理费用 36,188,787.70 30,165,950.79
财务费用 1,403,284.19 2,566,428.23
资产减值损失 5,059,636.80 1,543,733.29
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -78,853.38
投资收益（损失以“－”号填列） 21,146,736.43 29,876,225.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,995,229.58 28,634,239.73
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,387,864.38 47,438,960.22
加 ：营业外收入 1,353,620.04 2,127,299.90
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 239,620.47 6,979,143.23
其中：非流动资产处置损失 49,635.83 6,528,849.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,501,863.95 42,587,116.89
减：所得税费用 3,882,622.58 552,990.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,619,241.37 42,034,126.85
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 38,486,866.33 40,139,305.52
少数股东损益 132,375.04 1,894,821.33
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.10 0.10
（二）稀释每股收益 0.10 0.10
七、其他综合收益 46,432,520.78 5,135,794.52
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 46,432,520.78 5,135,794.52
八、综合收益总额 85,051,762.15 47,169,921.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 84,919,387.11 45,275,100.04
归属于少数股东的综合收益总额 132,375.04 1,894,821.33
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
4、母公司本报告期利润表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 323,317,796.13 223,915,254.27
减：营业成本 238,930,515.50 165,314,564.33
营业税金及附加 3,185,606.47 2,109,291.41
销售费用 39,372,797.24 31,382,899.53
管理费用 21,336,567.22 20,900,331.17
财务费用 134,182.40 1,218,067.95
资产减值损失 3,068,306.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -79,913.44
投资收益（损失以“－”号填列） 21,146,736.43 29,876,225.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,995,229.58 28,634,239.73
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,436,557.47 32,786,411.86
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加：营业外收入 695,035.24 1,958,654.79
减：营业外支出 119,043.42 7,712,612.31
其中：非流动资产处置损失 -106,291.69 28,116.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,012,549.29 27,032,454.34
减：所得税费用 2,557,879.29 -611,442.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,454,670.00 27,643,896.53
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.09 0.07
（二）稀释每股收益 0.09 0.07
六、其他综合收益 46,152,754.09 5,215,199.71
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 46,152,754.09 5,215,199.71
七、综合收益总额 82,607,424.09 32,859,096.24
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,087,889,090.12 1,154,337,117.77
其中：营业收入 1,087,889,090.12 1,154,337,117.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,030,303,981.03 1,116,434,216.35
其中：营业成本 794,038,435.73 837,299,873.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,150,849.42 13,544,313.65
15
烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
销售费用 117,301,179.57 138,219,532.72
管理费用 89,157,181.55 107,776,967.84
财务费用 4,693,443.19 5,818,760.27
资产减值损失 14,962,891.57 13,774,768.58
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 31,807.31
投资收益（损失以“－”号填列） 54,332,810.62 111,273,295.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29,876,451.77 63,856,667.10
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,917,919.71 149,208,003.77
加 ：营业外收入 3,331,558.41 20,164,135.10
减 ：营业外支出 3,375,587.03 7,997,230.40
其中：非流动资产处置损失 324,098.16 7,243,755.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,873,891.09 161,374,908.47
减：所得税费用 9,479,869.26 9,351,774.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,394,021.83 152,023,133.67
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 99,834,436.95 150,303,588.14
少数股东损益 2,559,584.88 1,719,545.53
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.25 0.38
（二）稀释每股收益 0.25 0.38
七、其他综合收益 -72,394,099.48 -492,986.87
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 -72,394,099.48 -492,986.87
八、综合收益总额 29,999,922.35 151,530,146.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 27,440,337.47 149,810,601.27
归属于少数股东的综合收益总额 2,559,584.88 1,719,545.53
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 876,212,845.85 942,295,190.78
16
烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：营业成本 656,132,681.81 702,624,385.23
营业税金及附加 7,826,491.57 10,915,294.37
销售费用 101,194,238.75 121,356,674.45
管理费用 57,775,188.54 79,222,409.84
财务费用 1,627,670.71 2,053,802.68
资产减值损失 10,879,051.29 11,281,766.88
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 30,747.25
投资收益（损失以“－”号填列） 60,442,108.16 116,217,775.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 29,876,451.77 63,856,667.10
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,219,631.34 131,089,379.62
加：营业外收入 2,397,510.56 19,287,783.53
减：营业外支出 2,297,683.71 8,624,752.09
其中：非流动资产处置损失 -321,668.42 630,961.06
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 101,319,458.19 141,752,411.06
减：所得税费用 6,002,788.39 7,562,972.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,316,669.80 134,189,438.67
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.24 0.34
（二）稀释每股收益 0.24 0.34
六、其他综合收益 -72,771,086.67 711,784.93
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 -72,771,086.67 711,784.93
七、综合收益总额 22,545,583.13 134,901,223.60
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,200,666,464.93 1,108,604,168.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,437,099.90 2,705,291.78
收到其他与经营活动有关的现金 7,971,357.78 8,654,424.28
经营活动现金流入小计 1,211,074,922.61 1,119,963,884.54
购买商品、接受劳务支付的现金 799,841,450.13 772,448,142.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 164,851,101.83 164,919,794.98
支付的各项税费 73,490,348.62 79,822,435.61
支付其他与经营活动有关的现金 98,972,105.41 74,286,841.02
经营活动现金流出小计 1,137,155,005.99 1,091,477,213.82
经营活动产生的现金流量净额 73,919,916.62 28,486,670.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,532,766.00 610,716,901.42
取得投资收益所收到的现金 24,698,880.61 36,126,034.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,247,846.38 3,059,085.32
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 179,479,492.99 649,902,021.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,730,101.27 18,253,534.64
投资支付的现金 230,078,766.00 661,800,767.49
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 262,808,867.27 680,054,302.13
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -83,329,374.28 -30,152,281.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 295,918,200.00 53,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 295,918,200.00 53,500,000.00
偿还债务支付的现金 218,892,800.00 35,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,554,198.61 45,737,121.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 264,446,998.61 81,237,121.98
筹资活动产生的现金流量净额 31,471,201.39 -27,737,121.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 49,252.21 -40,275.15
五、现金及现金等价物净增加额 22,110,995.94 -29,443,007.50
加：期初现金及现金等价物余额 211,379,070.06 174,803,463.97
六、期末现金及现金等价物余额 233,490,066.00 145,360,456.47
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 954,088,251.66 880,219,733.19
收到的税费返还 232,822.98
收到其他与经营活动有关的现金 8,027,285.84 9,253,247.13
经营活动现金流入小计 962,348,360.48 889,472,980.32
购买商品、接受劳务支付的现金 664,664,838.73 582,056,583.10
支付给职工以及为职工支付的现金 107,687,233.58 115,512,145.05
支付的各项税费 51,102,653.39 66,717,492.63
支付其他与经营活动有关的现金 79,919,624.71 85,865,212.85
经营活动现金流出小计 903,374,350.41 850,151,433.63
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烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 58,974,010.07 39,321,546.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 149,532,766.00 631,716,901.42
取得投资收益所收到的现金 30,800,117.67 41,070,514.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 998,133.64 198,189.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 181,331,017.31 672,985,605.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,199,508.87 12,763,179.32
投资支付的现金 240,078,766.00 660,800,767.49
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,648,760.26
投资活动现金流出小计 247,278,274.87 681,212,707.07
投资活动产生的现金流量净额 -65,947,257.56 -8,227,101.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 295,918,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 295,918,200.00
偿还债务支付的现金 203,392,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,023,387.45 43,615,394.05
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 246,416,187.45 43,615,394.05
筹资活动产生的现金流量净额 49,502,012.55 -43,615,394.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 405,133.94 -40,275.15
五、现金及现金等价物净增加额 42,933,899.00 -12,561,224.32
加：期初现金及现金等价物余额 165,367,476.71 119,362,029.29
六、期末现金及现金等价物余额 208,301,375.71 106,800,804.97
法定代表人：李增群 主管会计工作负责人：吴利利 会计机构负责人：吴利利
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
20
烟台冰轮股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司第三季度报告未经审计。
烟台冰轮股份有限公司
董事长：李增群
二○一四年十月二十日
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