证券代码：000811 证券简称：烟台冰轮 公告编号：2008-004
烟台冰轮股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，
投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无
法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
刘元璋 因公务 刘立新
隋永滨 因公务 孟繁金
1.4 大信会计师事务有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计
报告。
1.5 公司董事长刘立新先生，财务负责人、总会计师曲志萍女士声明：保证年度报告中
财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 烟台冰轮
股票代码 000811
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 烟台市芝罘区西山路80号
注册地址的邮政编码 264000
办公地址 烟台市芝罘区西山路80号
办公地址的邮政编码 264000
公司国际互联网网址 http://www.yantaimoon.cn
电子信箱 zqb@yantaimoon.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙秀欣 刘莉
联系地址 烟台市芝罘区西山路80号 烟台市芝罘区西山路80号
电话 0535-6697075，6243558 0535-6697075，6243558
传真 0535-6243558 0535-6243558
电子信箱 zqb@yantaimoon.cn zqb@yantaimoon.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,029,471,633.72 925,137,896.30 950,700,564.43 8.29% 931,261,485.34
931,261,485.34
利润总额 56,852,769.52 45,414,202.76 43,768,683.80 29.89% 66,297,278.26 66,2
97,278.26
归属于上市公司股东的净利润 55,973,762.37 39,538,232.70 42,443,234.20 31.88%
52,518,242.49 57,174,261.49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 30,521,127.62 42,469,239.86 43,
446,032.91 -29.75%
52,681,483.15 57,337,502.15
经营活动产生的现金流量净额 -12,504,345.62 90,300,909.90 90,961,961.26 -113.7
5% 92,214,339.89
92,214,339.89
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,441,457,470.39 1,382,191,927.99 1,397,858,376.85 3.12% 1,209,842,97
9.48
1,214,498,998.48
所有者权益（或股东权益） 534,202,714.33 489,138,247.50 500,292,959.54 6.78%
519,077,590.59
523,733,609.59
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.32 0.23 0.24 33.33% 0.30 0.33
稀释每股收益 0.32 0.23 0.24 33.33% 0.30 0.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.17 0.24 0.25 -32.00% 0.30 0.33
全面摊薄净资产收益率 10.48% 8.08% 8.48% 2.00% 10.12% 10.92%
加权平均净资产收益率 10.81% 8.29% 8.71% 2.10% 11.47% 12.34%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 5.71% 8.68% 8.68% -2.97% 10.15% 10.95
%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.89% 8.90% 8.92% -3.03% 11.51% 12.
37%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 0.51 0.52 -113.46% 0.53 0.53
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 3.05 2.79 2.85 7.02% 2.96 2.99
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 33,626,487.01
计入当期损益的政府补助 3,673,487.18
其他营业外收支净额 1,309,232.77
所得税影响 -12,718,261.05
归属于少数股东的影响 -438,311.16
合计 25,452,634.75
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 93,175,611 53.13% -17,551,330 -17,551,330 75,624,281
43.12%
1、国家持股 41,722,388 23.79% -41,722,388 -41,722,388
2、国有法人持股 29,136,123 16.61% 46,447,163 46,447,163 75,583,286 43.10%
3、其他内资持股 22,317,100 12.73% -22,276,105 -22,276,105 40,995 0.02%
其中：境内非国有法人持股 22,262,439 12.69% -22,262,439 -22,262,439
境内自然人持股 54,661 0.03% -13,666 -13,666 40,995 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 82,201,019 46.87% 17,551,330 17,551,330 99,752,349
56.88%
1、人民币普通股 82,201,019 46.87% 17,551,330 17,551,330 99,752,349 56.88%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 175,376,630 100.00% 175,376,630 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因
解除限售日期
烟台冰轮集团有限公司 41,722,388 0 0 41,722,388 系股权分置改革形成限售股份 20
11年6月1日
红塔创新投资股份有限公司 29,136,123 8,768,832 0 20,367,291 系股权分置改革形成
限售股份 2008年6月1日
8,768,832股解除限售
2009年6月1日11,598,459股解除限售
烟台制冷空调实业公司 22,262,439 8,768,832 0 13,493,607 系股权分置改革形成限售
股份 2008年6月1日
8,768,832股解除限售
2009年6月1日4,724,775股解除限售
合计 93,120,950 17,537,664 0 75,583,286 － －
注：上表数据未包含公司董事、监事、高级管理人员二级市场买入本公司股份的冻结部
分。
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 16,381
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数
量
烟台冰轮集团有限公司 国有法人 23.79% 41,722,388 41,722,388 0
红塔创新投资股份有限公司 国有法人 16.61% 29,136,123 20,367,291 0
烟台制冷空调实业公司 国有法人 12.69% 22,262,439 13,493,607 0
烟台新天经贸有限公司 未知 2.93% 5,143,629 0 未知
辛玲 未知 2.29% 4,012,265 0 未知
烟台天恒建筑安装有限公司 未知 1.56% 2,741,205 0 未知
李青堂 未知 0.60% 1,054,320 0 未知
莱芜市天诚投资有限公司 未知 0.59% 1,040,000 0 未知
辛乐典 未知 0.58% 1,014,000 0 未知
赵婧 未知 0.36% 627,680 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
红塔创新投资股份有限公司 8,768,832 人民币普通股
烟台制冷空调实业公司 8,768,832 人民币普通股
烟台新天经贸有限公司 5,143,629 人民币普通股
辛玲 4,012,265 人民币普通股
烟台天恒建筑安装有限公司 2,741,205 人民币普通股
李青堂 1,054,320 人民币普通股
莱芜市天诚投资有限公司 1,040,000 人民币普通股
辛乐典 1,014,000 人民币普通股
赵婧 627,680 人民币普通股
朱效音 580,051 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名股东中，前3名股东同为国有法人，公
司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一
致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司第一大股东发生变化。经国务院国资委批准，烟台市人民政府国有资产监
督管理委员会将其持有的本公司41,722,388股有
限售条件股份以行政划转的形式过户给烟台冰轮集团有限公司，烟台冰轮集团有限公司成为
本公司第一大股东。公司实际控制人未发生变化。
相关事宜已在《中国证券报》、《证券时报》以及http://www.cninco.com.cn网站进行了公
告。
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司第一大股东为烟台冰轮集团有限公司，法定代表人：于元波，注册资本：20946.76
万元，主要业务：普通机械设备、电子设备、五
金交电、建筑材料的批发零售；自有房屋租赁、普通机械设备租赁，国家政策范围内允许的
产业投资及投资管理，管理咨询、制冷技术咨询、
制冷技术服务等。公司实际控制人为烟台市人民政府国有资产监督管理委员会，法定代表人
：刘广华。烟台市人民政府国有资产监督管理委员
会是烟台市人民政府直属特设机构，依法对烟台市市属企业和行政、事业单位的国有资产进
行监督管理。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
5.1.1 持股变动情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变动原因
刘立新 董事长、总经理 男 53 2005.3.30-2008.3.30 25,705 25,705
于元波 董事 男 52 2005.3.30-2008.3.30 20,563 20,563
曲志萍 董事、财务负责人 女 52 2005.3.30-2008.3.30 0 0
刘元璋 董事、副总经理 男 55 2005.3.30-2008.3.30 4,285 3,214 解冻高管股二级市
场卖出
孙 晓 董事 男 45 2005.3.30-2008.3.30 0 0
孟繁金 独立董事 男 65 2005.3.30-2008.3.30 0 0
陈伟忠 独立董事 男 50 2005.3.30-2008.3.30 1,538 1,153 解冻高管股二级市场卖出
隋永滨 独立董事 男 66 2005.3.30-2008.3.30 0 0
董大文 监事会主席 男 45 2005.3.30-2008.3.30 0 0
王旭光 监事 男 43 2006.3.28-2008.3.30 0 0
刘贤钊 监事 男 41 2005.3.30-2008.3.30 0 0
王 强 副总经理 男 42 2005.3.30-2008.3.30 2,570 2,570
卢绍宾 副总经理 男 40 2007.7.24-2008.3.30 0 0
李增群 副总经理 男 41 2007.7.24-2008.3.30 0 0
孙秀欣 董事会秘书 男 36 2005.3.30-2008.3.30 0 0
合计 - - 54,661 53,205 -
5.1.2 报酬情况
姓 名 职 务 报酬总额（税前）单位：万元
刘立新 董事长、总经理 28.84
刘元璋 董事、副总经理 22.95
曲志萍 董事、财务负责人 22.95
隋永滨 独立董事 2
陈伟忠 独立董事 2
孟繁金 独立董事 2
董大文 监事会主席 22.95
王 强 副总经理 22.95
卢绍宾 副总经理 18.38
李增群 副总经理 24.70
孙秀欣 董事会秘书 16.83
合 计 186.55
于元波、王旭光、孙晓、刘贤钊不在公司领取报酬，于元波、王旭光在烟台冰轮集团有
限公司领取报酬，孙晓、刘贤钊在红塔创新投资
股份有限公司领取报酬。报告期内公司未实行股权激励。
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
公司主营工商制冷空调设备制造、工程设计、安装调试、技术咨询服务等，主要从事大
中型工业制冷设备、中央空调设备、粮食仓储设
备、工艺冷却设备、果蔬食品、水产品速冻、冷藏、保鲜设备等的生产经营。公司是中国最
大的自制螺杆制冷压缩机、活塞式压缩机及工业制
冷成套设备的生产企业。报告期内公司营业收入完成102947.16万元，比上年同期增长8.29%
；营业利润5040.80万元，比上年同期增加
11.56%；实现净利润4557.20万元，比上年同期增加2.47%。报告期内，公司加大了对新产品
的开发力度，进行了大量的新产品验证性攻关试
验，进一步巩固了在冷藏冷冻以及食品深加工设备制造等传统行业的地位，在水电、化工、
煤炭、船机、制药、啤酒等多个细分市场取得了进
一步突破。公司通过先进的技术、优化高效的系统设计方案以及良好的售前售后服务赢得了
用户的青睐。报告期内公司海外业务继续保持良好
的发展趋势，公司目前已设立了20个海外办事处，公司产品已在62个国家和地区运转。报告
期内，公司生产所需的钢材市场价格不断攀升，
铜材、铝材的市场价格居高不下，加大了公司的采购成本，影响了公司整体利润水平。针对
原材料价格上涨的问题，公司加强了销售单元的开
拓力度，强化了供应链管理，对原材料供应商进行综合评价，提前采购预期价格上涨的原材
料，积极采取降低成本的各项措施。报告期内，公
司"螺杆压缩机设计理论、关键技术及系列产品开发"项目获得国家科学技术进步二等奖。公
司"冰轮"牌商标荣膺中国驰名商标称号。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成
本比上年增减（%）
营业利润率比上年增减（%）
工业产品销售 86,148.22 68,201.41 20.83% 9.96% 15.76% -16.01%
工程施工 12,746.43 13,610.72 -6.78% -3.20% 4.39% -791.84%
其他 1,655.66 1,462.02 11.70% 14.59% 82.65% -73.77%
合计 100,550.31 83,274.15 17.18% 8.16% 14.45% -20.94%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东区域 45,190.32 13.90%
北部区域 13,649.39 4.44%
南部区域 13,125.12 -7.32%
国外区域 28,585.49 9.71%
合计 100,550.31 8.16%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
烟台三信冰轮阀门有限公司 1,559.28 增资完成 报告期内该公司增资的工商登记变更手
续已完成。
烟台冰轮塑业有限公司 1,083.14 增资完成 报告期内该公司增资的工商登记变更手续已
完成。
合计 2,642.42 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经审计，烟台冰轮股份有限公司母公司2007年度实现净利润69,002,957.06元，按照公司
章程规定提取10%法定盈余公积6,900,295.71
元，加年初未分配利润113,042,820.68元，扣除已分配2006年度股利21,045,186.24元，本次
可供股东分配的利润为154,100,295.79元。
本次利润分配预案：以2007年末总股本175,376,630股为基数，向全体股东每10股派发现金红
利1.80元（含税），合计31,567,793.40元，
尚余未分配利润122,532,502.39元，转入以后年度分配。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
烟台冰轮集团有限公司 600.26 36.33
烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 29.40 17.00
合计 629.66 53.33
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取
的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司原第一大股东烟台市人民政府国有资产监督管理委员会将其持有的本公
司41,722,388股国有股划转给烟台冰轮集团有限
公司。烟台冰轮集团有限公司将继续履行烟台市国资委在股权分置改革中做出的特殊承诺。
特殊承诺为：1、持有的非流通股股份自获得上市
流通权之日起，在60个月内不通过交易所挂牌出售。2、实施股权分置改革后，在公司2006-
2008年度股东大会上提出分红议案并投赞成票：
利润分配不低于当年度实现的可供投资者分配的利润的50%。烟台冰轮集团有限公司履行承诺
情况：完全按照承诺履行。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期
所有者权益变动 会计
核算科目 股份来源
600309 烟台万华 3,076,263.47 1.49% 60,994,695.62 23,734,325.13 21,743,782.17
长期股权投资 烟台万华发起
人股
合计 3,076,263.47 - 60,994,695.62 23,734,325.13 21,743,782.17 - -
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
股份名称 期初股份数量 报告期买入/卖出股份数量 期末股份数量 使用的资金数量 产
生的投资收益
卖出 烟台万华 25,504,461 800,000 24,704,461 0 32,164,471.07
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会会议情况报告期内监事会共召开了三次会议。2007年4月10日监事会会议的议
题是：审议《2006年度资产减值准备报告》；
审议2006年年度报告及摘要。2007年7月24日监事会会议的议题是：审议《2007年度中期资产
减值准备报告》；审议2007年度中期报告及摘
要。2007年10月25日监事会会议的议题是：审议2007年第三季度报告；审议《监事会议事规
则》。监事依法列席了公司本年度历次董事会会
议。 二、监事会对以下事项发表独立意见：（一）公司依法运作情况。报告期内公司依
法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制
制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为
。 （二）检查公司财务的情况。大信会计师
事务有限公司出具了标准无保留意见的审计报告，财务报告真实地反映了公司的财务状况和
经营成果。 （三）报告期内公司未募集资金
也无以前期间募集资金延续使用到报告期的情况。 （四）报告期内公司无收购、出售资
产情况。 （五）报告期内公司关联交易公
平，没有损害公司利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
烟台冰轮股份有限公司全体股东：我们审计了后附的烟台冰轮股份有限公司（以下简称
贵公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产
负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的股东权益变动表和
合并股东权益变动表，2007年度的现金流量表和
合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定
编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰
当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计
工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额
和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会
计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理
性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，
贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007
年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果
和现金流量。大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华中 国 武
汉 中国注册会计师：万方全
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2007年12月31日
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 44,232,801.37 24,506,102.59 94,101,121.97 55,139,554.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,739,338.69 3,029,338.69 5,961,414.98 5,431,414.98
应收账款 139,764,420.16 106,880,023.00 142,367,427.41 118,344,838.28
预付款项 66,710,450.56 65,211,295.22 87,385,386.58 56,730,090.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 2,432,583.65 3,297,344.06 1,328,023.50 4,625,367.56
其他应收款 23,104,325.55 33,245,553.31 18,025,496.98 32,110,906.37
买入返售金融资产
存货 362,520,965.88 258,560,815.58 297,143,963.89 218,869,023.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 643,504,885.86 494,730,472.45 646,312,835.31 491,251,195.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
长期应收款
长期股权投资 273,363,498.58 424,940,045.09 241,213,651.00 346,710,491.72
投资性房地产
固定资产 377,101,101.32 191,305,427.16 348,972,719.26 210,358,413.14
在建工程 50,944,669.54 15,230,494.61 87,429,783.45 16,102,483.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 82,782,420.89 19,656,068.63 55,797,817.56 20,913,193.77
开发支出
商誉 153,297.36 338,250.41
长期待摊费用 1,425,141.69 4,242,858.13
递延所得税资产 12,132,455.15 10,956,441.87 13,500,461.73 11,561,358.95
其他非流动资产
非流动资产合计 797,952,584.53 662,138,477.36 751,545,541.54 605,695,941.01
资产总计 1,441,457,470.39 1,156,868,949.81 1,397,858,376.85 1,096,947,136.79
流动负债：
短期借款 190,313,220.00 46,113,220.00 258,800,000.00 120,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 81,600,000.00 81,600,000.00 118,880,000.00 110,080,000.00
应付账款 228,554,436.02 167,899,212.75 197,397,342.13 141,181,018.21
预收款项 169,393,360.95 163,953,067.93 143,721,338.01 123,023,791.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,924,754.37 6,208,296.90 12,167,565.70 8,856,140.66
应交税费 -171,543.67 3,562,548.47 -2,734,562.74 147,115.32
应付利息
应付股利 1,632,357.84 1,619,232.84 765,887.70
其他应付款 12,244,269.59 7,652,275.43 28,680,455.39 15,115,102.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 690,490,855.10 478,607,854.32 807,678,026.19 568,403,168.92
非流动负债：
长期借款 136,500,000.00 130,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,650,000.00 3,650,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动负债合计 140,150,000.00 133,650,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00
负债合计 830,640,855.10 612,257,854.32 839,678,026.19 600,403,168.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 175,376,630.00 175,376,630.00 175,376,630.00 175,376,630.
00
资本公积 133,524,403.03 133,524,403.03 133,415,046.23 133,415,046.23
减：库存股
盈余公积 81,609,766.67 81,609,766.67 74,709,470.96 74,709,470.96
一般风险准备
未分配利润 144,820,092.77 154,100,295.79 116,791,812.35 113,042,820.68
外币报表折算差额 -1,128,178.14
归属于母公司所有者权益合计 534,202,714.33 544,611,095.49 500,292,959.54 496,
543,967.87
少数股东权益 76,613,900.96 57,887,391.12
所有者权益合计 610,816,615.29 544,611,095.49 558,180,350.66 496,543,967.87
负债和所有者权益总计 1,441,457,470.39 1,156,868,949.81 1,397,858,376.85 1,09
6,947,136.79
9.2.2 利润表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2007年1-12月
单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,029,471,633.72 650,889,605.57 950,700,564.43 579,188,362.80
其中：营业收入 1,029,471,633.72 650,889,605.57 950,700,564.43 579,188,362.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,057,424,917.98 654,275,855.49 938,401,358.88 564,926,401.55
其中：营业成本 848,399,278.25 513,507,238.73 743,103,780.01 436,452,115.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,264,806.82 3,590,860.28 7,598,799.60 4,358,221.59
销售费用 83,819,864.35 73,364,373.45 71,423,866.09 58,068,566.08
管理费用 82,920,387.34 39,855,810.16 72,131,614.12 37,361,188.93
财务费用 25,635,238.35 14,728,817.29 19,305,947.83 11,365,559.45
资产减值损失 10,385,342.87 9,228,755.58 24,837,351.23 17,320,750.43
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 78,361,317.89 78,361,317.89 32,886,132.36 32,980
,974.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 76,359,150.69 76,359,150.69 32,658,196.
47 32,716,274.35
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 50,408,033.63 74,975,067.97 45,185,337.91 47
,242,935.40
加：营业外收入 7,598,379.48 4,761,516.70 2,838,456.15 724,839.70
减：营业外支出 1,153,643.59 892,696.81 4,255,110.26 2,362,560.72
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 56,852,769.52 78,843,887.86 43,768,683.8
0 45,605,214.38
减：所得税费用 11,280,722.57 9,840,930.80 -704,492.29 2,295,321.34
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 45,572,046.95 69,002,957.06 44,473,176.09 43
,309,893.04
归属于母公司所有者的净利润 55,973,762.37 69,002,957.06 42,443,234.20 43,309,
893.04
少数股东损益 -10,401,715.42 2,029,941.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.24
（二）稀释每股收益 0.32 0.24
9.2.3 现金流量表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2007年1-12月
单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,187,067,172.46 780,796,174.17 1,082,422,157.7
1 644,482,179.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,820,446.83 6,300,224.14 18,226,921.36 2,727,639.36
收到其他与经营活动有关的现金 8,270,088.99 6,368,638.32 12,270,680.18 14,923,
221.57
经营活动现金流入小计 1,212,157,708.28 793,465,036.63 1,112,919,759.25 662,13
3,040.85
购买商品、接受劳务支付的现金 966,837,964.35 584,040,216.51 792,972,040.94 45
2,798,929.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 112,542,418.67 76,338,034.06 98,505,431.68 58
,212,986.39
支付的各项税费 37,788,457.89 27,203,867.83 52,350,572.07 30,988,878.18
支付其他与经营活动有关的现金 107,493,212.99 79,379,582.04 78,129,753.30 64,2
67,081.97
经营活动现金流出小计 1,224,662,053.90 766,961,700.44 1,021,957,797.99 606,26
7,875.57
经营活动产生的现金流量净额 -12,504,345.62 26,503,336.19 90,961,961.26 55,865
,165.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,688,163.51 33,688,163.51 800,000.00
取得投资收益收到的现金 8,610,866.37 8,610,866.37 8,136,074.67 8,136,074.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,557,196.24 15,394,764.0
8 579,455.00 579,455.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,856,226.12 57,693,793.96 9,515,529.67 8,715,529.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,713,157.62 18,091,211.22 1
27,270,603.12 20,719,822.96
投资支付的现金 2,000,000.00 39,468,133.76 44,135,991.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 43,713,157.62 57,559,344.98 127,270,603.12 64,855,814.4
6
投资活动产生的现金流量净额 2,143,068.50 134,448.98 -117,755,073.45 -56,140,2
84.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,234,923.15 11,630,355.11
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 599,141,370.00 344,641,370.00 466,800,000.00 295,000,000.
00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 617,376,293.15 344,641,370.00 478,430,355.11 295,000,00
0.00
偿还债务支付的现金 611,128,150.00 368,528,150.00 386,100,000.00 245,500,000.
00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,149,337.07 32,338,299.58 46,806,811.54
37,963,136.41
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 654,277,487.07 400,866,449.58 432,906,811.54 283,463,13
6.41
筹资活动产生的现金流量净额 -36,901,193.92 -56,225,079.58 45,523,543.57 11,53
6,863.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,605,849.56 -1,046,157.14 -1,963,943.
95 -1,173,545.51
五、现金及现金等价物净增加额 -49,868,320.60 -30,633,451.55 16,766,487.43 10,
088,198.57
加：期初现金及现金等价物余额 94,101,121.97 55,139,554.14 77,334,634.54 45,05
1,355.57
六、期末现金及现金等价物余额 44,232,801.37 24,506,102.59 94,101,121.97 55,13
9,554.14
9.2.4 所有者权益变动表
2007年度合并所有者权益变动表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2007年度
单位：人民币元
项目 本 年 金 额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额
一、上年年末余额 175,376,630.00 133,415,046.23 74,709,470.96 116,791,812.35
57,887,391.12 558,180,350.66
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 175,376,630.00 133,415,046.23 74,709,470.96 116,791,812.
35
57,887,391.12 558,180,350.66
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 109,356.80 6,900,295.71 28,028,280
.42 -1,128,178.14
18,726,509.84 52,636,264.63
（一）净利润 55,973,762.37 -10,401,715.42 45,572,046.95
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 109,356.80 -1,128,178.14
-
1,018,821.34
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 109,356.80 1
09,356.80
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -1,128,178.14 -1,128,178.14
上述（一）和（二）小计 109,356.80 55,973,762.37 -1,128,178.14 -10,401,715
.42
44,553,225.61
（三）所有者投入和减少资本 30,341,745.00 30,341,745.00
1．所有者投入资本 30,341,745.00 30,341,745.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 6,900,295.71 -27,945,481.95 -1,213,519.74 -22,258
,705.98
1．提取盈余公积 6,900,295.71 -6,900,295.71
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -21,045,186.24 -1,213,519.74 -
22,258,705.98
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 175,376,630.00 133,524,403.03 81,609,766.67 144,820,092.
77 -
1,128,178.14 76,613,900.96 610,816,615.29
2006年度合并所有者权益变动表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2006年度
单位：人民币元
项目 本 年 金 额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 175,376,630.00 132,286,030.60 69,884,274.37 97,230,545.4
0
44,300,110.22 519,077,590.59
加：会计政策变更 494,207.24 7,755,503.30 1,066,358.35 9,316,068.
89
前期差错更正
二、本年年初余额 175,376,630.00 132,286,030.60 70,378,481.61 104,986,048.70
45,366,468.57 528,393,659.48
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 1,129,015.63 4,330,989.35 11,805,7
63.65
12,520,922.55 29,786,691.18
（一）净利润 42,443,234.20 2,029,941.89 44,473,176.09
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,129,015.63 1,129,01
5.63
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 1,129,015.63 1,129,015.63
上述（一）和（二）小计 1,129,015.63 42,443,234.20 2,029,941.89 45,602,19
1.72
（三）所有者投入和减少资本 11,630,676.03 11,630,676.03
1．所有者投入资本 11,630,676.03 11,630,676.03
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,330,989.35 -30,637,470.55 -1,139,695.37 -27,446
,176.57
1．提取盈余公积 4,330,989.35 -4,330,989.35
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,306,481.20 -1,139,695.37 -
27,446,176.57
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 175,376,630.00 133,415,046.23 74,709,470.96 116,791,812.
35
57,887,391.12 558,180,350.66
2007年度母公司所有者权益变动表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2007年度
单位：人民币元
项目 所 有 者 权 益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年年末余额 175,376,630.00 133,415,046.23 74,709,470.96 113,042,820.68
496,543,967.87
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 175,376,630.00 133,415,046.23 74,709,470.96 113,042,820.68
496,543,967.87
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 109,356.80 6,900,295.71 41,057,475
.11
48,067,127.62
（一）净利润 69,002,957.06 69,002,957.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 113,754.80
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 113,754.80
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 113,754.80 69,002,957.06 69,002,957.06
（三）所有者投入和减少资本 -4,398.00 -4,398.00
1．所有者投入资本 -4,398.00 -4,398.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 6,900,295.71 -27,945,481.95 -21,045,186.24
1．提取盈余公积 6,900,295.71 -6,900,295.71
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -21,045,186.24 -21,045,186.24
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 175,376,630.00 133,524,403.03 81,609,766.67 154,100,295.
79
544,611,095.49
2007年度母公司所有者权益变动表
编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2007年度
单位：人民币元
项目 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年年末余额 175,376,630.00 132,286,030.60 69,884,274.37 95,922,533.07
473,469,468.04
加：会计政策变更 494,207.24 4,447,865.12 4,942,072.36
前期差错更正
二、本年年初余额 175,376,630.00 132,286,030.60 70,378,481.61 100,370,398.19
478,411,540.40
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 1,129,015.63 4,330,989.35 12,672,4
22.49
18,132,427.47
（一）净利润 43,309,893.04 43,309,893.04
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,129,015.63
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 1,129,015.63
上述（一）和（二）小计 1,129,015.63 43,309,893.04 43,309,893.04
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,330,989.35 -30,637,470.55 -26,306,481.20
1．提取盈余公积 4,330,989.35 -4,330,989.35
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,306,481.20 -26,306,481.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 175,376,630.00 133,415,046.23 74,709,470.96 113,042,820.
68
496,543,967.87
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司从2007年1月1日起开始执行新企业会计准则。在编制财务报表时，首先以2007年
1月1日作为执行企业会计准则体系的首次执行
日，确认2007年1月1日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号-首
次执行企业会计准则》第5至19条及《企业会计
准则解释第1号》对上年同期利润表及可比期间资产负债表的影响，按追溯调整的原则，将调
整后的财务报表进行列报。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本年公司根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，将拥有实际控制权的山
东省鲁商冰轮建筑设计有限公司、烟台冰轮（越
南）有限公司作为子公司纳入合并范围。原子公司烟台埃克米制冷设备有限公司因经营到期
清算未并入合并范围。
烟台冰轮股份有限公司
董事长：刘立新
2008年三月二十日
