烟台冰轮股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事王子彪先生因病未能出席董事会。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定名称（中文）：烟台冰轮股份有限公司 （英文）：YANTAI MOON CO.,LTD. 二、公司法定代表人：于元波 三、公司董事会秘书：刘立新 董事会证券事务代表：孙秀欣 联系地址：烟台市芝罘区西山路80号 电话：0535-6243451*6503，6243558 传真：0535-6642776 电子信箱：zqb@yantaimoon.com 四、公司注册地址、办公地址：烟台市芝罘区西山路80号 邮政编码：264000 国际互联网网址：http://www.yantaimoon.com 电子信箱：zqb@yantaimoon.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：烟台冰轮 股票代码：000811 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2001年2月19日 注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001801459 税务登记号码：370602163099420 公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司 办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座7-8楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元） 利润总额 45,384,252.03 净利润 37,726,309.25 扣除非经常性损益后的净利润 36,597,325.00 主营业务利润 104,222,321.46 其他业务利润 7,239,648.25 营业利润 34,276,347.91 投资收益 11,276,048.99 补贴收入 510,917.98 营业外收支净额 -679,062.85 经营活动产生的现金流量净额 56,085,783.53 现金及现金等价物净增减额 -9,199,229.61 注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额（单位：元）： 营业外收入 31,933.38 营业外支出 710,996.23 资金占用费 1,922,819.50 股权转让收益 -114,772.40 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2001年度 2000年度 调整后 主营业务收入 450,364,131.74 289,617,784.04 净利润 37,726,309.25 28,296,826.06 总资产 762,780,334.74 595,090,612.37 股东权益（不含少数股东权益） 274,791,248.41 263,168,394.25 每股收益 0.31 0.23 每股净资产 2.22 2.13 调整后的每股净资产 2.18 2.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.45 -0.16 净资产收益率（%） 13.73 10.75 以扣除非经常性损益后的净利润为基 础计算的加权平均净资产收益率（%） 12.98 11.17 项 目 1999年度 调整前 主营业务收入 289,617,784.04 250,853,997.20 净利润 27,829,242.03 26,842,974.53 总资产 598,400,625.39 444,507,725.52 股东权益（不含少数股东权益） 266,478,407.27 177,387,117.60 每股收益 0.23 0.24 每股净资产 2.15 1.72 调整后的每股净资产 2.14 1.71 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.16 0.39 净资产收益率（%） 10.44 15.13 以扣除非经常性损益后的净利润为基 础计算的加权平均净资产收益率（%） 11.60 13.31 注：公司2001年末股本为12367.31万股，2000年末股本为12367.31万股，1999年末股本为11312.19万股。 三、报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 123,673,100 95,779,532.53 39,624,353.30 13,208,117.77 本期增加 5,626,367.46 1,875,455.82 本期减少 期末数 123,673,100 95,779,532.53 45,250,720.76 15,083,573.59 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 4,091,408.42 263,168,394.25 本期增加 37,726,309.25 11,622,854.16 本期减少 31,729,822.55 期末数 10,087,895.12 274,791,248.41 变动原因： （1）报告期内公司对固定资产减值准备、在建工程减值准备、开办费进行了追溯调整，期初盈余公积调减496,501.95元，公益金调减165,500.65元，期初未分配利润调减2,813,511.07元。 （2）盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利润的10%提取法定公积金及按本年度净利润的5%提取法定公益金所致。 （3）未分配利润和股东权益的增加系本年度实现的净利润，公司实施利润分配导致未分配利润减少。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 65617340 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 20615760 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 86233100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 37440000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 37440000 三、股份总数 123673100 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 65617340 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 20615760 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 86233100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 37440000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 37440000 三、股份总数 123673100 （二）股票发行与上市情况 1、1998年5月28日，公司1600万股社会公众股在深交所上市。 2000年3月，公司实施1999年度增资配股方案，以1999年末总股本113121900股为基数每10股配售3股，配股价格每股7.80元，股权登记日2000年3月8日，除权基准日2000年3月9日，配股缴款起止日期为2000年3月10日至2000年3月23日。本次公司共配售10551200股，获配可流通股份8640000股于2000年4月18日上市交易。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）截至2001年12月31日，本公司股东总数为20252户。 （二）持有本公司5%以上（含5%）股份的股东为：(1)烟台市国有资产管理局，年度内持有股份未变动，年末持有股份65617340股，所持股份为国家股，无质押或冻结；(2)烟台制冷空调实业公司，年度内持有股份未变动，年末持有20615760股，所持股份为法人股，无质押或冻结。 前10名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例 1 烟台市国有资产管理局（国家股） 65617340 53.06% 2 烟台制冷空调实业公司（法人股） 20615760 16.67% 3 金鼎证券投资基金 1897424 1.53% 4 泰和证券投资基金 696500 0.56% 5 金盛证券投资基金 542863 0.44% 6 朱秀娟 488200 0.39% 7 孙梅军 307990 0.25% 8 通乾证券投资基金 295322 0.24% 9 林国柱 243780 0.20% 10 林晓红 229900 0.16% 前10名股东中，国家股股东与法人股股东之间无关联关系，金鼎证券投资基金、金盛证券投资基金的基金管理人均为国泰基金管理有限公司，公司未知其余6名股东之间有无关联关系。 （三）公司实际控制人烟台冰轮集团有限公司为国有独资公司，法定代表人：于元波，成立日期：1996年1月，主要业务和产品：制造制冷空调设备、配套辅机等配件，注册资本：9452万元。 烟台冰轮集团有限公司的控股股东为烟台市国有资产管理局，法定代表人：张润升。 （四）持股10%以上（含10%）的法人股东为烟台制冷空调实业公司，法定代表人：方波，成立日期：1984年12月，主要业务和产品：制冷、空调、机械工程配套、五金交电、钢材、化工原料；房屋租赁，注册资本：1300万元。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数 于元波 男 46 董事长 9360股 9360股 夏吉庄 男 59 副董事长 7020股 7020股 刘立新 男 47 董事、董秘 11700股 11700股 杨恒坤 男 37 董事、总经理 0 0 李 程 男 40 董事 0 0 徐仁建 男 48 董事 520股 520股 王子彪 男 44 董事 14040股 14040股 房本瑜 男 41 监事会召集人 0 0 王建一 男 48 监事 4680股 4680股 孟凤英 女 56 监事 4680股 4680股 王 强 男 36 副总经理 1170股 1170股 刘元璋 男 49 副总经理 1950股 1950股 曲志萍 女 46 财务负责人 0 0 姓名 年度内股份增减变动量 任期 于元波 0 1999.4.9-2002.4.9 夏吉庄 0 1999.4.9-2002.4.9 刘立新 0 1999.4.9-2002.4.9 杨恒坤 0 1999.4.9-2002.4.9 李 程 0 1999.4.9-2002.4.9 徐仁建 0 1999.4.9-2002.4.9 王子彪 0 1999.4.9-2002.4.9 房本瑜 0 1999.9.22-2002.4.9 王建一 0 1999.4.9-2002.4.9 孟凤英 0 1999.4.9-2002.4.9 王 强 0 2001.7.27-2002.4.9 刘元璋 0 1999.6.8-2002.4.9 曲志萍 0 1999.6.8-2002.4.9 注：董事长于元波先生任烟台冰轮集团有限公司董事长，自1999年6月起任职；副董事长夏吉庄先生任烟台冰轮集团有限公司副董事长，自1999年6月起任职；监事会召集人房本瑜先生任烟台冰轮集团有限公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席，自1999年7月起任职；董事李程先生任烟台冰轮集团有限公司规划发展处处长，任期为2001年3月1日至2002年2月29日。 （二）年度报酬情况 报告期内公司对董事、监事、高级管理人员实行年薪制。公司董事的年度报酬总额为24.5万元；监事的年度报酬总额为6.5万元；高级管理人员的年度报酬总额为34.5万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为20.5万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为22.5万元。 公司董事、监事、高级管理人员的报酬区间划分：2.5-4.5万元的4人，4.5-6.5万元的3人，6.5-8.5万元的1人，8.5-10.5万元的1人。 于元波、夏吉庄、李程、房本瑜不在公司领取报酬，在烟台冰轮集团有限公司领取报酬。 （三）报告期内顾德录先生因退休原因辞去公司董事职务；王宗华先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。 报告期内公司聘任王强先生为公司副总经理。 二、员工情况 截止2001年12月31日，公司拥有员工1424人，其中生产人员989人，销售人员108人，技术人员166人，财务人员25人，行政人员136人。大专学历以上的员工占22.1%。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司正在建立股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，公司关联交易公平，关联交易价格合理。 2、关于控股股东与上市公司 控股股东依法行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有损害公司及其他股东的权益。 公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并且正在建立累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会认真履行法律、法规和公司章程规定的职责；公司董事会建立了董事会议事规则；公司董事以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，能够积极参加有关培训，了解作为董事的权利、业务和责任；公司正在建立独立董事制度。 4、关于监事与监事会 公司监事会的人员和构成符合法律、法规的要求，监事会建立了监事会议事规则；监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序及经理人员的激励与约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于利益相关者 公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露事项，公司建立了信息披露制度；公司按照法律、法规及其他相关规定，披露公司的有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在修订公司章程相关规定，建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 ①业务分开方面。公司业务独立于控股股东，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 ②人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 ③资产完整方面。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有，公司独立拥有采购和销售系统。 ④机构独立方面。公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 ⑤财务独立方面。公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 四、高级管理人员的考评及激励机制 报告期内公司对高级管理人员依据公司建立的资产经营业绩考核办法进行考评和奖励，公司将进一步建立健全高级管理人员的激励机制。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了2000年度股东大会，具体情况如下： （一）通知、召集、召开情况 经董事会于2001年2月27日在《中国证券报》、《证券时报》上发布公告通知召集，2001年4月6日，公司2000年度股东大会在公司俱乐部召开。到会股东或股东代表21人，代表股份86434956股，占公司股份数的69.89%。 （二）审议通过如下决议： （1）董事会2000年度工作报告； （2）监事会2000年度工作报告； （3）公司2000年度财务决算方案和2001年度财务预算方案； （4）公司2000年度利润分配方案； （5）关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计的议案； （6）关于修改公司章程的议案； （7）关于授权董事会在一定范围内决定公司风险投资、资产抵押及其他担保事项的议案； 本次股东大会决议公告刊登在2001年4月7日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司未选举、更换公司董事、监事。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 机械工业 355,816,178.67 267,905,414.44 87,910,764.23 工程施工 90,215,595.32 75,592,627.73 14,622,967.59 其 他 4,332,357.75 4,332,357.75 合 计 450,364,131.74 343,498,042.17 106,866,089.57 2、公司主营制冷空调设备制造、工程设计、安装调试、技术咨询服务等，主要从事大中型工业制冷设备、中央空调设备、粮食仓储设备、工艺冷却设备、果蔬食品、水产品速冻、冷藏、保鲜设备等的生产经营。 2001年度公司主营业务收入完成45036.4万元，比上年增长55.5%；主营业务利润10422.2万元，比上年增长38.2%；实现净利润3772.6万元，比上年增长33.3%。 占公司主营业务收入10%以上的业务经营活动及其所属行业： 业务经营活动 行 业 生产销售制冷、空调产品 机械工业 制冷、空调产品配套施工 工程施工 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 烟台冰轮高压氧舱有限公司 制造医用氧舱 450万元 1475 烟台埃克米制冷设备有限公司 制造冷风机 80万美元 1760 烟台冰轮成套工程有限公司 制冷工程安装 600万元 4105 烟台冰轮铸造有限公司 生产销售铸件 2650万元 6070 烟台冰轮塑料型材有限公司 生产销售塑料型材 1000万元 1816 烟台顿汉布什工业有限公司 制造中央空调设备 500万美元 16618 公司名称 净利润 烟台冰轮高压氧舱有限公司 35 烟台埃克米制冷设备有限公司 299 烟台冰轮成套工程有限公司 135 烟台冰轮铸造有限公司 79 烟台冰轮塑料型材有限公司 -27 烟台顿汉布什工业有限公司 1937 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为4402万元，占年度采购总额的比例为13%； 公司前5名客户销售额合计为5038万元，占公司销售总额的比例为11%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难：制冷空调市场竞争依然比较激烈，竞争对手咄咄逼人。另外，随着国民经济发展和人民生活水平的提高，市场对制冷空调产品的需求也发生了新的变化，动态调整，满足顾客的个性化需求，是公司面临的新问题。 解决方案： 针对冷库、工艺冷却、空调不同的细分市场和客户的需求，公司采取灵活的营销策略应对。发挥冷源开发应用优势，伴随农业产业化和食品加工业成长。 二、公司投资情况 截止2001年12月31日，公司长期投资余额为138,970,491.48元，较上年末增加55,027,966.69元，幅度为66%。 （一）报告期内公司未募集资金，报告期之前2000年3月公司实施增资配股方案，共募集资金7990.402万元，报告期内募集资金的使用情况： ① 募集资金项目 承诺投资项目 实际投资项目 发展粮食仓储专用冷却设备技改项目 发展粮食仓储专用冷却设备技改项目 发展全封闭螺杆压缩机技改项目 发展全封闭螺杆压缩机技改项目 ② 募集资金使用 项目名称 投入情况 项目进度 发展粮食仓储专用冷却设备技改项目 2884.36 万元 98% 发展全封闭螺杆压缩机项目 4745.02 万元 103% 补充流动资金 361.02万元 项目名称 收益情况 发展粮食仓储专用冷却设备技改项目 累计实现毛利2741.88万元 发展全封闭螺杆压缩机项目 累计实现毛利157万元 补充流动资金 公司募集资金已使用完毕。 （二）本年度非募集资金投资的重大项目： 被投资的公司名称 主要经营活动 投资额及占其权益比例 红塔创新投资股份有限公司 高新技术领域投资 增资1000万元 5% 烟台荏原空调设备有限公司 制造大型空调设备 增资1137.14万元 40% 烟台冰轮铸造有限公司 加工制造铸件、模型 1350万元 51% 烟台冰轮塑料型材有限公司 生产销售塑料型材 1300万元 65% 烟台冰轮集团进出口有限公司 经营进出口业务 200万元 40% 烟台冰轮轻型建材有限公司 制造轻型建筑材料 200万元 40% 注：经2001年4月13日召开的董事会2001年度第四次会议审议，公司出资900万元成立烟台冰轮塑料型材有限公司，占其注册资本的90%；经2001年12月3日召开的董事会2001年度第七次会议审议，公司向烟台冰轮塑料型材有限公司增资400万元，该公司注册资本由1000万元增加至2000万元，公司累计出资1300万元，占其注册资本的65%。截止2001年12月31日，烟台冰轮塑料型材有限公司增加注册资本验资尚未结束，注册资本的工商登记未变更，仍为1000万元。 项目进度及收益： （1）报告期内红塔创新投资股份有限公司实施2000年度利润分配，公司分得现金红利50万元。 （2）烟台荏原空调设备有限公司2001年度实现净利润为441万元，公司权益增加177万元。 （3）烟台冰轮铸造有限公司2001年度实现净利润为79万元，公司对其报表进行了合并。 （4）烟台冰轮塑料型材有限公司2001年度实现净利润为-27万元，公司对其报表进行了合并。 （5）烟台冰轮集团进出口有限公司注册登记完毕，正在筹建中。 （6）烟台冰轮轻型建材有限公司注册登记完毕，正在筹建中。 三、公司财务状况（单位：人民币万元） 2001年 2000年 增长比率（%） 总资产 76278 59509 28 长期负债 200 1900 -89 股东权益 27479 26317 4 主营业务利润 10422 7542 38 净利润 3773 2830 33 变动原因： （1）总资产增加28%，主要是固定资产和长期投资增加。 （2）长期负债降低89%，主要是公司归还长期借款。 （3）股东权益增加4%，主要是报告期内实现的净利润。 （4）主营业务利润增加38%，主要是新产品投放市场主营业务收入增加。 （5）净利润增加33%，主要是营业利润和投资收益增加。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化 详见第九章重要事项八、九。 五、新年度的经营计划 （1）力争主营业务收入在2001年的基础上增长10%； （2）以满足客户需求为指针，细化销产存平衡体系，全面推行精确管理； （3）加快新产品的研制开发，重点做好无氟螺杆制冷压缩机、精密铸造零部件加工出口、果蔬气调保鲜设备、农副产品深加工技改项目。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内共召开七次董事会会议，具体内容及决议摘要如下： ---2001年2月20日在公司会议室召开2001年度第一次会议（临时会议），决议内容为： （1）审议通过《1999年度配股募集资金使用情况自查报告》； （2）审议通过《关于有关人士辞去董事职务的议案》。 ---2001年2月25日在公司会议室召开2001年度第二次会议，决议内容为： （1）原则通过2000年度业务报告；； （2）逐项表决通过《关于计提四项资产减值准备的报告》； （3）审议通过2000年度财务决算方案和2001年度财务预算方案； （4）审议通过2000年度利润分配预案； （5）预计2001年度利润分配政策。 （6）审议通过《关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计的议案》； （7）审议通过2000年年度报告及年度报告摘要； （8）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （9）审议通过《关于建议股东大会授权董事会在一定范围内决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项的议案》； （10）审议通过《烟台冰轮股份有限公司整改方案》； （11）审议《关于召开2000年度股东大会的议案》，决定于2001年4月6日召开2000年度股东大会。 ---2001年3月16日召开2001年度第三次会议（临时会议），决议内容为： 审议通过《关于向烟台荏原空调设备有限公司增资的议案》。 ---2001年4月13日在公司会议室召开2001年度第四次会议（临时会议），决议内容为： （1）审议通过《关于成立烟台冰轮塑料型材有限公司的议案》； （2）审议通过《关于向红塔创新投资股份有限公司增资的议案》。 ---2001年5月15日在公司会议室召开2001年度第五次会议（临时会议），决议内容为： （1）审议通过《关于出让烟台弘达制冷设备有限公司股权的议案》； （2）审议通过《关于出让烟台芝达制冷设备有限公司股权的议案》。 ---2001年7月27日在公司会议室召开2001年度第六次会议，决议内容为： （1）审议通过《烟台冰轮股份有限公司关于计提资产减值准备的管理制度》； （2）逐项审议通过《关于2001年上半年计提资产减值准备的报告》； （3）审议通过公司2001年中期报告及其摘要； （4）审议通过公司2001年中期利润分配预案； （5）审议通过《关于更换副总经理的议案》。 ---2001年12月3日在公司会议室召开2001年度第七次会议，决议内容为： （1）审议通过《关于投资成立烟台冰轮集团进出口有限公司的议案》； （2）审议通过《关于投资成立烟台冰轮轻型建材有限公司的议案》； （3）审议通过《关于投资成立烟台哈德福德压缩机有限公司的议案》； （4）审议通过《关于向烟台冰轮塑料型材有限公司增资的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 实施2000年度利润分配方案：以2000年末总股本123673100股为基数每10股派现金红利1.50元（含税），股权登记日为2001年5月23日，除息日为2001年5月24日，2001年5月25日实施完毕。 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案。 2001年度公司实现净利润37,726,309.25元，按照公司章程规定提取10%法定公积金3,750,911.64元，提取5%法定公益金1,875,455.82元，中外合资子公司提取5%职工奖励及福利基金132,104.09元，加年初未分配利润4,091,408.42元，本年可供股东分配的利润36,059,246.12元。以2001年末总股本12367.31万股为基数，每10股派发现金红利2.10元（含税），合计25,971,351元，尚余未分配利润10,087,895.12元，转入以后年度分配。 本次无资本公积金转增股本预案。 八、公司选定的信息披露报纸是《中国证券报》、《证券时报》，本年度内未变更。 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内监事会共召开了两次会议。 2001年2月25日监事会会议的议题是：审议2000年度监事会报告；审议公司2000年度报告中的“监事会”报告。 2001年7月27日监事会会议的议题是：审议公司2001年度中期报告及其摘要；审议《关于计提资产减值准备的管理制度》及2001年上半年计提资产减值准备的报告。 监事依法列席了公司本年度历次董事会会议。 二、监事会对以下事项发表独立意见： （一）公司依法运作情况。报告期内公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告，财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 （四）报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （五）报告期内公司关联交易公平，没有损害公司利益。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购及出售资产情况。 （1）经2000年12月8日召开的2000年度第六次董事会审议通过，公司出让烟台冰轮高压氧舱有限公司10%股权，出让价格为47.10万元。 （2）经2000年7月20日召开的2000年度第五次董事会审议通过，公司出让烟台佳灵冷暖设备有限公司65%股权，出让价格为244.74万元。 （3）经2001年5月15日召开的2001年度第五次董事会审议通过，公司出让烟台弘达制冷设备有限公司60%股权，出让价格360.6万元；出让烟台芝达制冷设备有限公司51%股权，出让价格109.28万元。 上述股权转让对公司财务状况和经营成果影响很小。 本年度公司无吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 详见财务报告附注关联交易。 四、本年度公司无托管、承包、委托理财等重大合同。 五、公司承诺事项履行情况 （1）报告期内公司预计2001年度利润分配政策为：1、公司拟在2001年度分配利润1次；2、公司2001年度实现的净利润及2000年度未分配利润用于股利分配的比例不少于60%；3、分配采取现金或送股或相结合的形式，其中现金股息占股利分配的比例不低于20%。 公司2001年度利润分配预案与上述预计相符。 （2）2000年3月，公司实施1999年度增资配股方案，以1999年末总股本113121900股为基数每10股配售3股，配股价格每股7.80元，共募集资金7990.402万元。截止2001年12月31日，募集资金已使用完毕。募集资金项目和使用情况详见第七章董事会报告中“公司投资情况”。 六、本年度公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计。公司支付给湖北大信会计师事务有限公司的报酬情况： 2001年度 财务审计费用 58万元（年度审计和专项审计） 其他费用 0 差旅费等费用由公司承担。 2000年度 财务审计费用 45万元（年度审计和验资） 其他费用 0 差旅费等费用由公司承担。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会济南证管办2000年11月24日至30日对公司进行了例行巡回检查，2001年1月17日出具了《限期整改通知书》。对公司与控股股东“三分开”、公司章程、关联交易、会计核算等问题提出了限期整改通知。公司于2001年2月25日召开董事会审议通过了公司整改方案，26日报送济南证管办。 八、报告期内公司执行33%所得税率，由同级财政部门返还18%，实际税率15%。从2002年1月1日起，公司执行33%所得税率，实际税率33%。 九、中国加入WTO，制冷空调用压缩机国外产品进口税率将在四年内由20%左右降至10%左右，对公司产品有一定影响。 第十章 财务报告 （一）审计报告[鄂信审字（2002）第0033号]烟台冰轮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了烟台冰轮股份有限公司2001年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2001年度利润表及合并利润表、2001年度利润分配表及合并利润分配表、2001年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陆军 中国.武汉 中国注册会计师 胡咏华 2002年1月30日 （二）会计报表（附后） （三）合并会计报表附注 一、公司概况 烟台冰轮股份有限公司(以下简称“公司”)是由烟台冷冻机总厂独家发起，并经烟台市人民政府于1988年11月以烟政函（1988）31号文、中国人民银行烟台市分行（1988）烟人银字第338号文批准向社会公开发行股票设立的股份有限公司。1993年11月13日经国家体改委以体改生（1993）184号文批准为继续进行规范化的股份制试点企业。经中国证监会批准，1998年5月28日其社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码000811。 公司营业执照注册号：3700001801459-4 注册地址：山东省烟台市芝罘区西山路80号 公司经营范围：制冷空调设备的制造、工程设计、安装、调试、技术咨询服务；许可范围的进出口业务,五金交电化工（不含易燃易爆危险品）、建筑材料、机械电子设备的批发、零售，房屋租赁。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度：公司采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以发生之当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账，月末按中国人民银行公布的市场汇率进行调整，调整后的各外币账户人民币余额与原账面余额之间的差额作为汇兑损益。属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处理；其它汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币财务报表的折算：公司外币财务报表采用现行汇率法折算。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权； (2)坏账损失的核算办法：公司采用备抵法核算坏账损失，按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的6%计提坏账准备。公司在编制合并会计报表时对其子公司的会计报表按照公司所执行的会计政策进行调整后编制。 10、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、修理用备件、低值易耗品、委托加工材料、燃料、在产品、库存商品等； (2)存货中修理用备件、库存商品按实际成本法核算，低值易耗品摊销采用一次摊销法，其余存货均采用计划成本核算、月末结转成本差异； (3)修理用备件、库存商品的领用、发出均按加权平均法核算； (4)存货实行永续盘存制； (5)存货按成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于存货成本时，按差额提取存货跌价准备。 11、长期投资的核算方法 [1]长期股权投资 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 （4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 [2] 长期债权投资 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 [3]长期投资减值准备的计提方法:长期投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 12、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准为使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具等； (2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； (3)固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-30 3 9.70-3.23 机械设备 8-12 3 12.13-8.08 运输设备 8 3 12.13 电子仪器仪表 5-10 3 19.4-9.70 其 他 5-10 3 19.4-9.70 (4)固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程的核算方法 (1)公司的在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产； (2)期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的； B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (3)在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 15、无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 (3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。公司其它长期待摊费用在5年内采用直线法平均摊销；公司控股子公司烟台埃克米制冷设备有限公司其它长期待摊费用在10年内采用直线法平均摊销。 17、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则 (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务 A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，以资产负债表日已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。根据财政部(95)财会字第11号文及财会工字(1996)2号文有关规定，公司控股企业——烟台埃克米制冷设备有限公司、烟台冰轮高压氧舱有限公司、烟台冰轮成套工程有限公司、烟台冰轮铸造有限公司、烟台冰轮塑料型材有限公司、烟台冰轮远东制冷设备有限公司纳入合并报表。其余三家控股企业烟台弘达制冷设备有限公司、烟台芝达制冷机械有限公司、烟台佳灵冷暖设备有限公司本期已转让。公司子公司北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司因其收入、利润及资产总额均未达到股份公司的10%，根据财政部财会工字(1996)2号文有关规定，本次未纳入合并范围。公司控股子公司--烟台弘达制冷设备有限公司、烟台冰轮轻型建材有限公司因在筹建中，没有营业，所以未将其纳入合并报表。母公司与纳入合并范围的子公司之间的内部交易及内部往来，在报表合并时均予以抵销。 21、本期会计政策、会计估计变更的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字(2000)25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会(2001)17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司2001年第二次董事会通过，公司2001年度改变以下会计政策： (1)开办费原按5年摊销，现一次计入开始生产经营当月的损益。公司本期按有关规定对其进行了追溯调整，调减2000年期初未分配利润238,533.99元、盈余公积42,094.23元；调减2001年期初未分配利润238,533.99元、盈余公积42,094.23元; (2)期末固定资产原按账面价值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价； (3)期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程价值与可收回金额孰低计价； (4)期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价。 公司本期对固定资产、在建工程计提了减值准备，并按规定对其进行了追溯调整，调减2000年期初未分配利润2,972,423.51元、盈余公积524,545.32元；调减2001年期初未分配利润2,574,977.08元、盈余公积454,407.72元。 三、税项 税 种 税率（%） 纳税依据 (1)增值税 17 产品销售收入 (2)营业税 3-5 安装、租赁收入 (3)城市维护建设税 7 应纳增值税额、营业税额 (4)教育费附加 3 应纳增值税额、营业税额 (5)所得税 A、烟台冰轮股份有限公司按照山东省人民政府鲁政字[1997]136号文规定执行33%所得税率，规定由同级财政部门返还18%，实际收到所得税返还款时冲减所得税。 B、子公司烟台冰轮成套工程有限公司、烟台冰轮高压氧舱有限公司、烟台冰轮铸造有限公司、烟台冰轮塑料型材有限公司执行33%所得税率。 C、公司控股子公司烟台埃克米制冷设备有限公司、烟台冰轮远东制冷设备有限公司地处沿海经济开发区享受24%所得税率。 四、控股子公司及合营企业 1.纳入合并报表的子公司： 子公司名称 注册资本 经营范围 烟台埃克米制冷设备有限公司 80万美元 加工制造 烟台冰轮高压氧舱有限公司 450万人民币 医用氧舱 烟台冰轮成套工程有限公司 600万人民币 制冷工程安装 烟台冰轮铸造有限公司 2650万人民币 加工制造 烟台冰轮塑料型材有限公司 1000万人民币 加工制造 烟台冰轮远东制冷设备有限公司 150万人民币 加工制造 子公司名称 股权比例（%） 投资额（元） 备注 烟台埃克米制冷设备有限公司 70 7,662,167.60 烟台冰轮高压氧舱有限公司 90 4,443,743.59 烟台冰轮成套工程有限公司 75 6,716,759.78 烟台冰轮铸造有限公司 50.94 13,517,263.56 新增 烟台冰轮塑料型材有限公司 90 12,760,994.60 新增 烟台冰轮远东制冷设备有限公司 65 771,675.86 新增 注：公司本期新增了烟台冰轮铸造有限公司、烟台冰轮塑料型材有限公司、烟台冰轮远东制冷设备有限公司三家纳入合并报表的控股子公司，转让了烟台冰轮高压氧舱有限公司10%股权，并且烟台冰轮成套工程有限公司增资扩股。 (1)2001年1月公司以货币资金出资1350万元，烟台冰轮集团有限公司以经山东华茂会计师事务所有限公司鲁华会评报字(2000)079号评估报告评估，并经烟台市国有资产管理委员会以烟国资评字(2000)103号文《关于对烟台铸造厂资产评估项目审核意见的通知》确认的烟台铸造厂2000年9月30日净资产出资1300万元，共同组建成立烟台冰轮铸造有限公司，经山东华茂会计师事务所鲁华会验内字(2001)9号验资报告审验，公司以1350万元投资持有其50.94%股权； (2)公司2001年4月13日召开2001年度第四次董事会，同意成立烟台冰轮塑料型材有限公司，该公司注册资本1000万元人民币，公司出资900万元持有其90%股权；2001年12月，公司追加400万元投资，该公司尚未变更注册资本； (3)公司的控股子公司--烟台埃克米制冷设备有限公司2000年7月10日与新加坡远东冷冻材料有限公司签订协议，共同出资现金150万人民币成立烟台冰轮远东制冷设备有限公司，并经山东北海会计师事务所鲁北海会外验字(2000)035号验资报告审验。烟台埃克米制冷设备有限公司出资97.5万元，持有其65%股权； (4)公司2000年12月8日召开2000年度第六次董事会，同意以经湖北大信会计师事务有限公司审计的烟台冰轮高压氧舱有限公司2000年12月31日净资产的10%作为转让价格，转让该公司10%的股权； (5)烟台冰轮成套工程有限公司2001年11月10日召开股东大会，同意将注册资本由人民币500万元增加到人民币600万元，公司由原持有其90%股权变为持有其75%股权。 2.未纳入合并报表的子公司： 子公司名称 注册资本 经营范围 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 50万人民币 销售设备 技术咨询 烟台弘达制冷设备有限公司 150万美元 加工制造 烟台冰轮轻型建材有限公司 500万人民币 加工制造 子公司名称 股权比例（%） 投资额（元） 备注 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 70 356,154.60 新增 烟台弘达制冷设备有限公司 60 9,321,144.00 新增 烟台冰轮轻型建材有限公司 100 5,000,000.00 新增 注：公司本期增加了烟台冰轮轻型建材有限公司、烟台弘达制冷设备有限公司和北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司三家未纳入合并报表的控股子公司。 (1)公司的控股子公司--烟台冰轮成套工程有限公司2001年6月20日与烟台冰轮制冷空调集团工程公司签订股权转让协议，以投资账面价值35万元取得北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司70%的股权；因其收入、利润及资产总额均未达到股份公司的10%，根据财政部财会工字(1996)2号文有关规定，本次未纳入合并范围； (2)2001年8月6日公司控股子公司--烟台冰轮铸造有限公司第一届第一次董事会通过议案，同意以42万美元收购烟台冰轮集团有限公司持有的烟台弘达制冷设备有限公司60%的股权，并再投资70.5万美元增加其注册资本。烟台弘达制冷设备有限公司注册资本变更为150万美元。该公司目前处于重新筹建中，尚未营业； (3)公司2001年12月3日召开2001年度第七次董事会，同意成立烟台冰轮轻型建材有限公司，该公司注册资本人民币500万元，公司以货币出资200万元持有其40%股权，公司控股子公司--烟台冰轮成套工程有限公司出资300万元持有其60%股权，股份公司实际控制其100%的股权。该公司处于筹建中，尚未营业。 3．未纳入合并会计报表子公司资产总额、收入总额及利润总额： 公司名称 资产总额 收入总额 利润总额 （万元） （万元） （万元） 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 901,267.53 1,860,992.88 8,792.28 烟台弘达制冷设备有限公司 烟台冰轮轻型建材有限公司 公司名称 备 注 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 烟台弘达制冷设备有限公司 尚未营业 烟台冰轮轻型建材有限公司 尚未营业 4.本期转让的子公司： 子公司名称 注册资本 经营范围 烟台弘达制冷设备有限公司 70万美元 加工制造 烟台佳灵冷暖设备有限公司 385.7万人民币 加工制造 烟台芝达制冷机械有限公司 190万人民币 加工制造 注：公司本期转让了烟台弘达制冷设备有限公司、烟台佳灵冷暖设备有限公司和烟台芝达制冷机械有限公司三家控股子公司： (1)公司2001年5月15日召开2001年度第五次董事会，同意转让持有的烟台弘达制冷设备有限公司60%股权，按该公司经审计的2000年12月31日的账面净资产的60%作为转让价格； (2)公司2000年7月20日召开2000年度第五次董事会，同意转让持有的烟台佳灵冷暖设备有限公司65%股权，并于2001年1月与烟台冰轮集团有限公司签订协议，按该公司经审计的2000年12月31日的账面净资产的65%作为转让价格； (3)公司2001年5月15日召开2001年度第五次董事会，同意转让持有的烟台芝达制冷机械有限公司51%股权，并按该公司经审计2000年12月31日的账面净资产的51%作为转让价格。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金余额28,678,102.42元 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 129,806.21 121,253.78 银行存款 27,993,707.36 37,756,078.25 其他货币资金 554,588.85 合 计 28,678,102.42 37,877,332.03 2、应收票据余额 4,976,000.00元 种 类 金 额（元） 备 注 银行承兑汇票 4,976,000.00 未质押 合 计 4,976,000.00 3、应收账款净值 72,418,764.83元 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 （元） （%） （元） （元） （%） 1年以内 60,222,927.38 78.17 3,613,375.64 45,872,776.59 69.70 1-2年 5,602,758.84 7.27 336,165.53 11,151,922.10 16.94 2-3年 7,635,346.54 9.91 458,120.79 7,100,212.25 10.79 3年以上 3,580,206.44 4.65 214,812.41 1,690,412.33 2.57 合 计 77,041,239.20 100 4,622,474.37 65,815,323.27 100 账 龄 坏账准备 (元) 1年以内 2,752,366.60 1-2年 669,115.33 2-3年 426,012.74 3年以上 101,424.73 合 计 3,948,919.40 注：（1）应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款； （2）应收账款大额前五名合计数为8,242,269.31元，占应收账款总额的10.70%。 4、其他应收款净值26,429,193.66元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 （元） （%） （元） （元） （%） 1年以内 25,360,686.68 90.20 1,521,641.20 21,754,898.20 96.57 1-2年 884,030.36 3.14 53,041.82 474,000.00 2.10 2-3年 395,712.43 1.41 23,742.75 120,000.00 0.53 3年以上 1,475,734.00 5.25 88,544.04 180,784.57 0.80 合 计 28,116,163.47 100 1,686,969.81 22,529,682.77 100 账 龄 坏账准备 (元) 1年以内 1,305,293.89 1-2年 28,440.00 2-3年 7,200.00 3年以上 10,847.08 合 计 1,351,780.97 注：（1）其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款； （2）其它应收款大额前五名合计数为4,238,772.32元，占其它应收款总额的15.08%。 5、预付账款净值84,856,833.23元 账 龄 期末数 期初数 金 额（元） 占总额的比例 金额（元） 占总额的比例 （%） （%） 1年以内 82,051,413.25 96.69 72,668,113.38 98.32 1-2年 1,781,250.73 2.10 1,059,511.00 1.44 2-3年 1,024,169.25 1.21 179,658.25 0.24 合 计 84,856,833.23 100 73,907,282.63 100 注：（1）预付账款中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款； （2）超过1年账龄的预付账款均系尚未结算的款项。 6、存货净值174,742,027.67元 项 目 期末数 期初数 金 额（元） 跌价准备（元） 金 额（元） 原材料 19,891,562.16 943,897.69 16,818,271.02 在产品 37,951,571.71 1,479,396.15 57,752,551.14 库存商品 44,740,984.34 3,229,272.20 82,935,344.25 工程施工 69,258,625.60 17,892,863.67 委托加工材料 7,415,794.82 其 他 1,136,055.08 655,104.25 合 计 180,394,593.71 5,652,566.04 176,054,134.33 项 目 跌价准备（元） 原材料 1,556,700.34 在产品 1,587,926.31 库存商品 2,132,105.39 工程施工 委托加工材料 其 他 256,371.54 合 计 5,533,103.58 注：（1）存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于其账面成本的差额计提； （2）为执行销售合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量依据；用于出售的材料，则以市场价格作为其可变现净值的计量依据。 7、长期投资余额138,970,491.48元 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 长期股权投资 83,892,524.71 66,180,613.89 11,152,647.12 长期债权投资 50,000.00 合 计 83,942,524.71 66,180,613.89 11,152,647.12 项 目 期末数（元） 长期股权投资 138,920,491.48 长期债权投资 50,000.00 合 计 138,970,491.48 (1) 长期股权投资 对子公司股权投资 被投资单位名称 投资期 初始投资额 追加投资额 限(年) （元） （元） 烟台弘达制冷设备有限公司 30 2,520,000.00 烟台芝达制冷机械有限公司 12 975,000.00 烟台佳灵冷暖设备有限公司 12 2,507,000.00 烟台弘达制冷设备有限公司 30 3,486,000.00 5,835,144.00 北京烟机冰轮制冷空调设备 20 350,000.00 有限公司 烟台冰轮轻型建材有限公司 30 5,000,000.00 合 计 14,838,000.00 5,835,144.00 被投资单位名称 占被投资 本期权益 累计权益 单位注册 增减额 增减额 资本比例 （+、-） （+、-） （%） 烟台弘达制冷设备有限公司 60 1,393,992.66 烟台芝达制冷机械有限公司 51.3 -122,258.74 烟台佳灵冷暖设备有限公司 65 154,398.20 烟台弘达制冷设备有限公司 60 北京烟机冰轮制冷空调设备 70 6,154.60 6,154.60 有限公司 烟台冰轮轻型建材有限公司 100 合 计 6,154.60 1,432,286.72 被投资单位名称 本期转让 本期分回 期末投资金额 金额 现金红利 （元） （元） （元） 烟台弘达制冷设备有限公司 3,913,992.66 烟台芝达制冷机械有限公司 852,741.26 烟台佳灵冷暖设备有限公司 2,661,398.20 烟台弘达制冷设备有限公司 9,321,144.00 北京烟机冰轮制冷空调设备 356,154.60 有限公司 烟台冰轮轻型建材有限公司 5,000,000.00 合 计 7,428,132.12 14,677,298.60 其它股权投资 被投资单位名称 投资期 初始投资额 追加投资额 限(年) （元） （元） 烟台荏原空调设备有限公司 50 23,504,863.20 11,371,416.00 烟台顿汉布什工业有限公司 50 18,670,050.00 中国工业浦东实业公司 100,000.00 烟台万华聚氨酯股份有限公司 3,076,263.47 山东鲁商冰轮建筑设计公司 760,000.00 红塔创新投资股份有限公司 15 10,000,000.00 10,000,000.00 保定威尔冻干食品公司 28 10,000,000.00 烟台冰轮集团进出口有限公司 30 2,000,000.00 烟台哈德福德压缩机有限公司 50 18,622,575.00 合 计 86,733,751.67 21,371,416.00 被投资单位名称 占被投资 本期权益 累计权益 单位注册 增减额 增减额 资本比例 （+、-） （+、-） （%） 烟台荏原空调设备有限公司 40 1,765,199.70 -1,159,486.45 烟台顿汉布什工业有限公司 45 8,716,535.45 20,975,334.31 中国工业浦东实业公司 烟台万华聚氨酯股份有限公司 1.7 山东鲁商冰轮建筑设计公司 38 2,589.14 46,692.35 红塔创新投资股份有限公司 5 保定威尔冻干食品公司 25 烟台冰轮集团进出口有限公司 40 烟台哈德福德压缩机有限公司 45 合 计 10,484,324.29 19,862,540.21 被投资单位名称 本期转让 本期分回 期末投资金额 金额 现金红利 （元） （元） （元） 烟台荏原空调设备有限公司 33,716,792.75 烟台顿汉布什工业有限公司 3,724,515.00 35,920,869.31 中国工业浦东实业公司 100,000.00 烟台万华聚氨酯股份有限公司 3,076,263.47 山东鲁商冰轮建筑设计公司 806,692.35 红塔创新投资股份有限公司 20,000,000,00 保定威尔冻干食品公司 10,000,000,00 烟台冰轮集团进出口有限公司 2,000,000.00 烟台哈德福德压缩机有限公司 18,622,575.00 合 计 3,724,515.00 124,243,192.88 (2) 长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 (元) (%) (元) (年/月) (元) 电力建设债券 50,000.00 50,000.00 债券种类 累计应收或已收利息 (元) 电力建设债券 8、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 房屋及建筑物 87,946,161.13 25,621,392.53 1,112,586.41 机械设备 57,607,889.73 33,025,453.10 1,569,180.39 运输工具 5,014,364.03 3,812,362.04 161,856.00 电子仪器仪表 2,863,591.95 6,276,307.13 823,211.84 其 他 1,996,756.89 577,089.01 79,660.00 合 计 155,428,763.73 69,312,603.81 3,746,494.64 累计折旧 期初价值（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 房屋及建筑物 21,255,096.03 10,144,367.22 922,139.85 机械设备 38,544,969.58 13,426,079.40 830,345.12 运输工具 2,717,850.79 1,633,657.18 155,737.40 电子仪器仪表 1,592,496.85 1,512,421.42 573,041.90 其 他 729,888.93 492,703.30 合 计 64,840,302.18 27,209,228.52 2,481,264.27 固定资产净值 90,588,461.55 固定资产 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 减值准备 房屋及建筑物 464,087.50 4,059.25 机械设备 1,534,833.21 20,938.34 128,608.75 运输工具 23,096.60 电子仪器仪表 598,964.99 334,706.06 3,845.40 其 他 70,330.10 合 计 2,691,312.40 359,703.65 132,454.15 固定资产净额 87,897,149.15 固定资产原值 期末数（元） 房屋及建筑物 112,454,967.25 机械设备 89,064,162.44 运输工具 8,664,870.07 电子仪器仪表 8,316,687.24 其 他 2,494,185.90 合 计 220,994,872.90 累计折旧 期末价值（元） 房屋及建筑物 30,477,323.40 机械设备 51,140,703.86 运输工具 4,195,770.57 电子仪器仪表 2,531,876.37 其 他 1,222,592.23 合 计 89,568,266.43 固定资产净值 131,426,606.47 固定资产 期末数（元） 减值准备 房屋及建筑物 468,146.75 机械设备 1,427,162.80 运输工具 23,096.60 电子仪器仪表 929,825.65 其 他 70,330.10 合 计 2,918,561.90 固定资产净额 128,508,044.57 注：（1）本期增加的固定资产中有30,398,938.64元由在建工程完工转入； （2）本期新增的烟台冰轮铸造有限公司、烟台冰轮塑料型材有限公司、烟台冰轮远东制冷设备有限公司使固定资产原值增加36,679,078.46元，累计折旧增加19,638,952.32元； （3）期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提了固定资产减值准备，按规定对2,691,312.40元固定资产减值准备进行了追溯调整，调减期初未分配利润2,287,615.54元、盈余公积403,696.86元； （4）本期经营租赁租出的固定资产为： 经营租赁资产种类 固定资产原值(元) 累计折旧(元) 固定资产净值(元) 房屋及建筑物 7,991,057.51 3,194,683.32 4,796,374.19 机器设备 32,136,473.90 7,709,069.05 24,427,404.85 合 计 40,127,531.41 10,903,752.37 29,223,779.04 9、在建工程净值73,163,426.75元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 （万元） （元） （元） 压力容器厂下料车间 526 4,579,510.24 675,121.16 谷冷机项目 2,965 2,570,738.05 13,748,349.31 螺杆项目 4,627 1,815,018.22 17,064,235.82 铸造技改项目 2750 13,527,232.56 其他工程 4,446,629.14 17,683,671.50 谷冷机工程预付款 3,524,517.68 1,135,903.86 螺杆项目工程预付款 3,185,773.01 162,531.01 其他工程预付款 10,201,658.31 10,065,272.92 合 计 30,323,844.65 74,062,318.14 工程名称 预算数 本期转入 其他 期末数 （万元） 固定资产数 减少数 （元） （元） （元） 压力容器厂下料车间 526 5,254,631.40 谷冷机项目 2,965 11,995,828.00 4,323,259.36 螺杆项目 4,627 6,811,266.28 12,067,987.76 铸造技改项目 2750 485,725.00 13,041,507.56 其他工程 6,337,212.96 15,793,087.68 谷冷机工程预付款 4,660,421.54 螺杆项目工程预付款 3,348,304.02 其他工程预付款 20,266,931.23 合 计 30,398,938.64 485,725.00 73,501,499.15 工程名称 预算数 资金 工程投入占 （万元） 来源 预算的比例 （%） 压力容器厂下料车间 526 其它 100 谷冷机项目 2,965 募股资金 70.76 螺杆项目 4,627 募股资金 48.04 铸造技改项目 2750 其它 47.42 其他工程 其它 谷冷机工程预付款 募股资金 螺杆项目工程预付款 募股资金 其他工程预付款 其它 合 计 在建工程减值准备 工程名称 期初数（元） 本期增加（元） 其他减少数（元） 其他工程 338,072.40 合 计 338,072.40 在建工程净值 29,985,772.25 工程名称 期末数（元） 其他工程 338,072.40 合 计 338,072.40 在建工程净值 73,163,426.75 注：（1）本期在建工程中无借款费用资本化金额； （2）期末按可收回金额低于账面价值的差额计提了在建工程减值准备； （3）本期按规定对338,072.40元在建工程减值准备进行了追溯调整，调减期初未分配利润287,361.54元，调减盈余公积50,710,86元。 10、无形资产余额29,997,971.44元 种 类 取得 原始金额 期初数 本期增加 方式 (元) (元) （元） 专有技术 1,710,000.00 576,000.00 总厂土地使用权 16,615,050.00 14,621,244.00 辅机厂土地使用权 11,440,000.00 10,067,199.88 海阳土地使用权 830,000.00 801,698.60 设计、报价软件 购买 570,000.00 570,000.00 铸造公司土地使用权 购买 4,130,880.00 4,130,880.00 合 计 35,295,930.00 26,066,142.48 4,700,880.00 种 类 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余 (元) (元) (元) 年限 (年) 专有技术 144,000.00 1,278,000.00 432,000.00 3 总厂土地使用权 340,028.93 2,333,834.93 14,281,215.07 42 辅机厂土地使用权 221,072.11 1,593,872.23 9,846,127.77 44.5 海阳土地使用权 16,200.00 32,400.00 785,498.60 47 设计、报价软件 9,500.00 9,500.00 560,500.00 9.8 铸造公司土地使用权 38,250.00 38,250.00 4,092,630.00 49.5 合 计 769,051.04 5,285,857.16 29,997,971.44 11、长期待摊费用余额39,478.69元 种 类 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 (元) (元) (元) (元) 开办费 346,506.38 346,506.38 电话初装费 6,600.00 6,600.00 其它 65,816.12 42,746.32 3,267.63 合 计 395,852.70 356,374.01 种 类 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 (元) (元) 年限(年) 开办费 电话初装费 其它 26,337.43 39,478.69 合 计 26,337.43 39,478.69 注：公司本期对280,628.22元开办费进行了追溯调整，调减期初未分配利润238,533.99元、盈余公积42,094.23元。 12、短期借款余额 187,317,359.00元 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 担保借款 187,317,359.00 89,830,000.00 合 计 187,317,359.00 89,830,000.00 注：公司短期借款187,317,359.00元系由烟台冰轮集团有限公司提供担保。 13、应付账款余额 106,612,593.24元 期初数 74,301,976.97元 期末数 106,612,593.24元 注：（1）应付账款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位的款项； （2）应付账款中账龄超过三年的款项为679,337.46元，系未结算的款项。 14、预收账款余额 85,348,659.02元 期初数 87,898,454.79元 期末数 85,348,659.02元 注：预收账款中无欠持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。 15、应付股利余额 25,971,351.00元 类别 期末数（元） 期初数（元） 国家股股利 13,779,641.40 9,842,601.00 募集法人股股利 4,329,309.60 3,092,364.00 社会公众股股利 7,862,400.00 5,616,000.00 合 计 25,971,351.00 18,550,965.00 注：公司2002年第二次董事会决议通过以2001年12月31日总股本123,673,100股为基数，每10股派送现金2.10元（含税），已作为资产负债表日后调整事项，调增应付股利25,971,351.00元，调减未分配利润25,971,351.00元。 16、应交税金余额 4,855,647.64元 未交税项 税率(%) 期末数（元） 期初数（元） 增值税 17 3,483,334.40 -2,320,883.39 营业税 3或5 135,620.16 75,442.17 城市维护建设税 7 1,047,823.85 603,706.35 所得税 24或33 -333,718.14 776,223.28 房产税 1.2或12 231,357.42 171,907.72 土地使用税 62,389.31 39,810.10 个人所得税 228,840.64 2,466,019.72 其 他 8,000.00 合 计 4,855,647.64 1,820,225.95 注：应交所得税为负数系公司本期预交的所得税。 17、其他应交款余额 348,819.69元 种类 期末数(元) 期初数(元) 计缴标准 教育费附加 191,924.47 3,468.70 应交增值税、营业税的3% 大学集资款 156,895.22 156,895.22 合计 348,819.69 160,363.92 18、其他应付款余额 41,531,368.74元 期初数 30,153,960.28元 期末数 41,531,368.74元 注：其他应付款中有欠持有本公司5%以上股份的股东单位的款项，详见附注 19、长期应付款 2,000,000.09元 项 目 期末数（元） 期初数（元） 烟台市福山高新产业区管委会征地费 2,000,000.09 5,197,660.90 20、股本余额 123,673,100.00元 本次变动增减 项 目 期初数 配股 公积金转股 小计 （元） （元） （元） （元） 一、尚未流通股份 １、发起人股份 65,617,340.00 其中： 国家拥有股份 65,617,340.00 ２、募集法人股 20,615,760.00 尚未流通股份合计 86,233,100.00 二、已流通股份 社会公众股 37,440,000.00 已流通股份合计 37,440,000.00 三、股份总数 123,673,100.00 项 目 期末数 (元) 一、尚未流通股份 １、发起人股份 65,617,340.00 其中： 国家拥有股份 65,617,340.00 ２、募集法人股 20,615,760.00 尚未流通股份合计 86,233,100.00 二、已流通股份 社会公众股 37,440,000.00 已流通股份合计 37,440,000.00 三、股份总数 123,673,100.00 21、资本公积余额 95,779,532.53元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 (元) (元) (元) 资产评估增值准备 26,426,711.73 股本溢价 69,352,820.80 合 计 95,779,532.53 项 目 期末数 (元) 资产评估增值准备 26,426,711.73 股本溢价 69,352,820.80 合 计 95,779,532.53 22、盈余公积余额 45,250,720.76元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 （元） （元） （元） 法定盈余公积金 26,416,235.53 3,750,911.64 法定公益金 13,208,117.77 1,875,455.82 合 计 39,624,353.30 5,626,367.46 项 目 期末数 （元） 法定盈余公积金 30,167,147.17 法定公益金 15,083,573.59 合 计 45,250,720.76 注：本期按规定对固定资产减值准备2,691,312.40元、在建工程建值准备338,072.40元、开办费280,628.22元进行了追溯调整，调减期初未分配利润2,813,511.07元、法定盈余公积331,001.30元、法定公益金165,500.65元。 23、未分配利润余额 10,087,895.12元 项 目 金 额（元） 期初数 4,091,408.42 加：本期增加数 37,726,309.25 本期减少数 31,729,822.55 其中：分配现金股利 25,971,351.00 提取法定盈余公积 3,750,911.64 提取法定公益金 1,875,455.82 提取职工奖励及福利基金 132,104.09 期末数 10,087,895.12 注：本期按规定对固定资产减值准备2,691,312.40元、在建工程建值准备338,072.40元、开办费280,628.22元进行了追溯调整，调减期初未分配利润2,813,511.07元、法定盈余公积331,001.30元、法定公益金165,500.65元。 24、主营业务收入、成本分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 本年数（元） 上年数（元） 本年数（元） 工业产品 355,816,178.67 251,140,418.93 267,905,414.44 销售 工程施工 90,215,595.32 34,834,188.65 75,592,627.73 其 他 4,332,357.75 3,643,176.46 合 计 450,364,131.74 289,617,784.04 343,498,042.17 行 业 营业毛利 上年数（元） 本年数（元） 上年数（元） 工业产品 185,035,028.55 87,910,764.23 66,105,390.38 销售 工程施工 28,256,656.83 14,622,967.59 6,577,531.82 其 他 4,332,357.75 3,643,176.46 合 计 213,291,685.38 106,866,089.57 76,326,098.66 注：1、公司前五名客户销售的收入总额为50,383,822.00元，占公司全部销售收入的11.19%； 2、主营业务收入、主营业务成本较去年分别增长55.50%、61.05%，主要系本期工程施工业务进一步扩大，以及新增了三家子公司使主营业务收入增加53,270,210.99元，主营业务成本增加40,722,180.86元所致。 25、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数（元） 计缴标准 营业税 343,416.00 安装、租赁收入的3-5% 城建税 1,610,246.48 应纳增值税额、营业税额的7% 教育费附加 690,105.63 应纳增值税额、营业税额的3% 合 计 2,643,768.11 注：主营业务税金及附加较去年增长191.36%，主要系本期主营业务收入大幅增长，计提主营业务税金及附加的基数--应交增值税增长所致。 26、其他业务利润 类 别 本期发生数（元） 上年同期数（元） 设备租赁收入 8,343,035.56 7,114,230.30 材料销售收入 6,618,404.14 5,354,895.00 水电费收入 1,727,852.69 其它收入 731,325.29 设备租赁成本 2,629,555.79 2,534,969.97 材料销售成本 5,626,713.78 6,507,467.21 水电费支出 1,287,878.39 其它支出 636,821.47 其他业务利润 7,239,648.25 3,426,688.12 27、财务费用 类 别 本期发生数（元） 上年同期数（元） 利息支出 9,714,814.33 6,084,903.18 减：利息收入 3,984,064.55 2,446,731.59 汇兑收益 33,756.44 加：其它 108,252.00 140,794.65 合 计 5,805,245.34 3,778,966.24 注：利息支出较上期增加59.65%,主要系公司本期短期借款增加所致。 28、投资收益11,276,048.99元，其中：按权益法核算的长期股权投资收益为10,490,478.89元，按成本法核算的长期股权投资收益900,342.50元;股权转让收益-114,772.40元。 投资收益不存在汇回的重大限制。 29、补贴收入发生额 510,917.98元 注：补贴收入系按规定收到的增值税出口退税款。 30、支付的其他与经营活动有关的现金56,214,305.07元，主要由以下内容构成： 项 目 金 额（元） 支付差旅费 6,229,035.95 支付广告费 3,445,572.40 支付运输费 2,457,781.41 支付代理费 4,866,287.16 支付办公费 2,848,569.90 支付技术开发费 1,717,387.41 支付三包费 1,066,089.52 支付招待费 1,291,732.26 支付修理费 989,987.06 支付中介费 504,130.10 支付取暖费 605,114.27 支付保险费 303,488.02 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款净值 70,618,712.42元 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 （元） （%） （元） （元） （%） 1年以内 59,065,178.18 78.62 3,543,910.69 42,244,089.84 67.93 1-2年 4,947,258.64 6.59 296,835.52 11,151,922.10 17.93 2-3年 7,615,346.54 10.14 456,920.79 7,100,212.25 11.42 3年以上 3,498,506.44 4.65 209,910.38 1,690,412.33 2.72 合 计 75,126,289.80 100 4,507,577.38 62,186,636.52 100 账 龄 坏账准备 (元) 1年以内 2,534,645.39 1-2年 669,115.33 2-3年 426,012.74 3年以上 101,424.73 合 计 3,731,198.19 注：（1）应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款； （2）应收账款大额前五名合计数为8,242,269.31元，占总额的10.97%； 2、其他应收款净值 21,115,850.67元 账龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 （元） （%） （元） （元） （%） 1年以内 19,960,258.04 88.86 1,197,615.48 24,746,397.14 93.92 1-2年 850,260.46 3.79 51,015.63 474,000.00 1.80 2-3年 395,712.43 1.76 23,742.75 120,000.00 0.45 3年以上 1,257,440.00 5.59 75,446.40 1,008,720.00 3.83 合 计 22,463,670.93 100 1,347,820.26 26,349,117.14 100 账龄 坏账准备 (元) 1年以内 1,484,783.83 1-2年 28,440.00 2-3年 7,200.00 3年以上 60,523.20 合 计 1,580,947.03 注：（1）其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款； （2）其它应收款大额前五名合计数4,238,772.32占总额的18.87%。 3、长期投资余额 171,394,122.01元 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 长期股权投资 100,432,733.67 84,107,096.82 13,195,708.48 长期债权投资 50,000.00 合 计 100,482,733.67 84,107,096.82 13,195,708.48 项 目 期末数（元） 长期股权投资 171,344,122.01 长期债权投资 50,000.00 合 计 171,394,122.01 (1) 长期股权投资 对子公司股权投资 被投资单位名称 投资期 初始投资额 追加投资额 限(年) （元） （元） 烟台弘达制冷设备有限公司 30 2,520,000.00 烟台芝达制冷机械有限公司 12 975,000.00 烟台佳灵冷暖设备有限公司 12 2,507,000.00 烟台埃克米制冷设备有限公司 4,480,000.00 烟台冰轮高压氧舱有限公司 4,500,000.00 烟台冰轮成套工程有限公司 28 4,500,000.00 烟台冰轮铸造有限公司 30 13,500,000.00 烟台冰轮塑料型材有限公司 30 9,000,000.00 4,000,000,00 烟台冰轮轻型建材有限公司 30 2,000,000.00 合 计 43,982,000.00 4,000,000.00 被投资单位名称 占被投资 本期权益 累计权益 单位注册 增减额 增减额 资本比例 (+、-) （+、-） （%） 烟台弘达制冷设备有限公司 60 1,393,992.66 烟台芝达制冷机械有限公司 51.3 -122,258.74 烟台佳灵冷暖设备有限公司 65 154,398.20 烟台埃克米制冷设备有限公司 70 2,094,997.41 4,754,206.23 烟台冰轮高压氧舱有限公司 90 332,164.33 414,766.32 烟台冰轮成套工程有限公司 75 1,015,834.49 2,216,759.78 烟台冰轮铸造有限公司 50.94 17,263.56 17,263.56 烟台冰轮塑料型材有限公司 90 -239,005.40 -239,005.40 烟台冰轮轻型建材有限公司 40 合 计 3,221,254.39 8,590,122.61 被投资单位名称 本期转让 本期分回 期末投资金额 金额 现金红利 （元） （元） （元） 烟台弘达制冷设备有限公司 3,913,992.66 烟台芝达制冷机械有限公司 852,741.26 烟台佳灵冷暖设备有限公司 2,661,398.20 烟台埃克米制冷设备有限公司 1,572,038.63 7,662,167.60 烟台冰轮高压氧舱有限公司 471,022.73 4,443,743.59 烟台冰轮成套工程有限公司 6,716,759.78 烟台冰轮铸造有限公司 13,517,263.56 烟台冰轮塑料型材有限公司 12,760,994.60 烟台冰轮轻型建材有限公司 2,000,000.00 合 计 7,899,154.85 1,572,038.63 47,100,929.13 其它股权投资 被投资单位名称 投资期 初始投资额 追加投资额 限(年) （元） （元） 烟台荏原空调设备有限公司 50 23,504,863.20 11,371,416.00 烟台顿汉布什工业有限公司 50 18,670,050.00 中国工业浦东实业公司 100,000.00 烟台万华聚氨酯股份有限公司 3,076,263.47 山东鲁商冰轮建筑设计公司 760,000.00 红塔创新投资股份有限公司 15 10,000,000.00 10,000,000.00 保定威尔冻干食品公司 28 10,000,000.00 烟台冰轮集团进出口有限公司 30 2,000,000.00 烟台哈德福德压缩机有限公司 50 18,622,575.00 合 计 86,733,751.67 21,371,416.00 被投资单位名称 占被投资 本期权益 累计权益 单位注册 增减额 增减额 资本比例 （+、-） （+、-） （%） 烟台荏原空调设备有限公司 40 1,765,199.70 -1,159,486.45 烟台顿汉布什工业有限公司 45 8,716,535.45 20,975,334.31 中国工业浦东实业公司 烟台万华聚氨酯股份有限公司 1.7 山东鲁商冰轮建筑设计公司 38 2,589.14 46,692.35 红塔创新投资股份有限公司 5 保定威尔冻干食品公司 25 烟台冰轮集团进出口有限公司 40 烟台哈德福德压缩机有限公司 45 合 计 10,484,324.29 19,862,540.21 被投资单位名称 本期转让 本期分回 期末投资金额 金额 现金红利 （元） （元） （元） 烟台荏原空调设备有限公司 33,716,792.75 烟台顿汉布什工业有限公司 3,724,515.00 35,920,869.31 中国工业浦东实业公司 100,000.00 烟台万华聚氨酯股份有限公司 3,076,263.47 山东鲁商冰轮建筑设计公司 806,692.35 红塔创新投资股份有限公司 20,000,000,00 保定威尔冻干食品公司 10,000,000,00 烟台冰轮集团进出口有限公司 2,000,000.00 烟台哈德福德压缩机有限公司 18,622,575.00 合 计 3,724,515.00 124,243,192.88 (2) 长期债权投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 (元) (%) (元) (年/月) (元) 电力建设债券 50,000.00 50,000.00 债券种类 累计应收或已收利息 (元) 电力建设债券 4、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 房屋及建筑物 82,204,134.58 10,870,219.61 33,000.00 机械设备 51,020,918.26 15,012,202.27 821,312.91 电子仪器仪表 2,732,012.80 2,042,932.99 159,056.00 运输工具 4,520,507.75 2,849,819.47 379,838.00 其 他 1,199,665.84 101,052.00 合 计 141,677,239.23 30,876,226.34 1,393,206.91 固定资产原值 期末数（元） 房屋及建筑物 93,041,354.19 机械设备 65,211,807.62 电子仪器仪表 4,615,889.79 运输工具 6,990,489.22 其 他 1,300,717.84 合 计 171,160,258.66 累计折旧 期初价值（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 房屋及建筑物 20,635,110.49 2,681,119.29 32,010.00 机械设备 35,910,566.85 2,711,381.13 322,460.72 电子仪器仪表 1,539,987.37 438,643.43 153,021.40 运输工具 2,472,245.35 493,854.26 168,869.58 其 他 403,165.80 203,364.13 合 计 60,961,075.86 6,528,362.24 676,361.70 固定资产净值 80,716,163.37 累计折旧 期末价值（元） 房屋及建筑物 23,284,219.78 机械设备 38,299,487.26 电子仪器仪表 1,825,609.40 运输工具 2,797,230.03 其 他 606,529.93 合 计 66,813,076.40 固定资产净值 104,347,182.26 固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 464,087.50 464,087.50 机械设备 1,497,516.46 642.00 128,608.75 1,369,549.71 电子仪器仪表 598,964.99 334,706.06 3,845.40 929,825.65 运输工具 3,118.11 3,118.11 其 他 合 计 2,563,687.06 335,348.06 132,454.15 2,766,580.97 固定资产净额 78,152,476.31 101,580,601.29 注：（1）本期增加的固定资产中有28,470,573.44元是由在建工程完工转入； （2）期末按固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备； （3）本期对2,563,687.06元的固定资产减值准备按规定进行了追溯调整，调减期初未分配利润2,179,134.00元、盈余公积384,553.06元； （4）本期经营租赁租出的固定资产为： 经营租赁资产种类 固定资产原值(元) 累计折旧(元) 固定资产净值(元) 房屋及建筑物 7,991,057.51 3,194,683.32 4,796,374.19 机器设备 32,136,473.90 7,709,069.05 24,427,404.85 合 计 40,127,531.41 10,903,752.37 29,223,779.04 5、在建工程净值 54,521,581.18元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 （万元） （元） （元） 压力容器厂下料车间 526 4,579,510.24 675,121.16 谷冷机项目 2,965 2,570,738.05 13,748,349.31 螺杆项目 4,627 1,815,018.22 17,064,235.82 其他工程 4,354,169.14 11,545,863.16 谷冷机工程预付款 3,524,517.68 1,135,903.86 螺杆项目工程预付款 3,185,773.01 162,531.01 其他工程预付款 10,201,658.31 8,766,838.05 合 计 30,231,384.65 53,098,842.37 工程名称 本期转入 其他 期末数 资金 固定资产数 减少数 （元） 来源 （元） （元） 压力容器厂下料车间 5,254,631.40 其它 谷冷机项目 11,995,828.00 4,323,259.36 配股资金 螺杆项目 6,811,266.28 12,067,987.76 配股资金 其他工程 4,408,847.76 11,491,184.54 其它 谷冷机工程预付款 4,660,421.54 配股资金 螺杆项目工程预付款 3,348,304.02 配股资金 其他工程预付款 18,968,496.36 其它 合 计 28,470,573.44 54,859,653.58 工程名称 工程投入占 预算的比例 （%） 压力容器厂下料车间 100 谷冷机项目 48.04 螺杆项目 47.42 其他工程 谷冷机工程预付款 螺杆项目工程预付款 其他工程预付款 合 计 在建工程减值准备 工程名称 期初数（元） 本期增加（元） 其他减少数（元） 其他工程 338,072.40 合计 338,072.40 在建工程净值 29,893,312.25 工程名称 期末数（元） 其他工程 338,072.40 合计 338,072.40 在建工程净值 54,521,581.18 注：（1）本期在建工程中无借款费用资本化金额； （2）期末按在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。本期按规定对338,072.40元在建工程减值准备进行了追溯调整，调减期初未分配利润287,361.54元、盈余公积50,710.86元。 6、主营业务收入、成本分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 本年数（元） 上年数（元） 本年数（元） 工业产品 286,964,084.35 256,337,293.63 220,839,293.25 销售 工程施工 85,186,351.43 4,617,869.51 76,080,853.63 其 他 4,332,357.75 3,643,176.46 合 计 376,482,793.53 264,598,339.60 296,920,146.88 行 业 营业毛利 上年数（元） 本年数（元） 上年数（元） 工业产品 198,662,818.57 66,124,791.10 57,674,475.06 销售 工程施工 2,822,475.58 9,105,497.80 1,795,393.93 其 他 4,332,357.75 3,643,176.46 合 计 201,485,294.15 79,562,646.65 63,113,045.45 注：（1）公司前五名客户销售的收入总额为50,383,822.00元，占公司全部销售收入的13.38%； （2）本期主营业务收入、主营业务成本较上期分别增长了42.28%、47.37%，主要系本期工程施工业务进一步扩大所致。 7、投资收益14,385,913.39元，其中：按权益法核算的长期股权投资收益13,600,343.29元；按成本法核算的长期股权投资收益900,342.50元;股权转让收益-114,772.40元。 公司投资收益不存在汇回的重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 公司控股子公司--烟台埃克米制冷设备有限公司的坏账准备政策为按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额减去与股份公司及其子公司的款项后的6%计提坏账准备，按照股份公司的会计政策应补提坏账准备431,734.79元，该坏账准备在合并时予以抵销，对合并会计报表无影响；烟台冰轮远东制冷设备有限公司采用坏账直接核销法，不计提坏账准备。按股份公司的会计政策应补提964.78元，对合并会计报表净资产、未分配利润的影响数分别为964.78元、820.06元。 八、关联企业及关联交易 1、存在控制关系的关联方 名 称 经济性质 与本公司 法人 注册 或类型 之关系 代表 地址 烟台冰轮集团有限公司 有限责任 国有股授权经营 于元波 山东烟台 公司 管理单位 北京烟机冰轮制冷空调设备 有限责任 子公司 方波 北京市 有限公司 公司 烟台弘达制冷设备有限公司 中外合资 子公司 于元波 山东烟台 经营 名 称 主营业务 烟台冰轮集团有限公司 制冷空调电控生产、销售 北京烟机冰轮制冷空调设备 制冷空调设备及配件销 有限公司 售、技术咨询、劳务服务 烟台弘达制冷设备有限公司 空调、制冷设备和零部件 的生产、销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数（万元） 本期增加（万元） 烟台冰轮集团有限公司 9452 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 50 烟台弘达制冷设备有限公司 70万美元 80万美元 企业名称 本期减少（万元） 期末数（万元） 烟台冰轮集团有限公司 9452 北京烟机冰轮制冷空调设备有限公司 50 烟台弘达制冷设备有限公司 150万美元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金 额 比例 金 额 比例 (元) （%） (元) （%） 北京烟机冰轮制冷空调设备 356,154.60 70 有限公司 烟台弘达制冷设备有限公司 3,913,992.66 60 9,321,144.00 60 企业名称 本期减少 期末数 金 额 比例 金 额 比例 (元) （%） (元) （%） 北京烟机冰轮制冷空调设备 356,154.60 70 有限公司 烟台弘达制冷设备有限公司 3,913,992.66 60 9,321,144.00 60 注：公司2001年5月15日召开2001年度第五次董事会，同意转让烟台弘达制冷设备有限公司60%股权，按该公司经审计的2000年12月31日账面净资产的60%作为转让价格；2001年8月6日公司控股子公司--烟台冰轮铸造有限公司第一届第一次董事会通过议案，同意以42万美元收购烟台冰轮集团有限公司持有的烟台弘达制冷设备有限公司60%的股权，并再投资70.5万美元增加其注册资本，烟台弘达制冷设备有限公司注册资本变更为150万美元。该公司处于筹建中，尚未营业。 4、不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 烟台荏原空调设备有限公司 参股公司 烟台顿汉布什工业有限公司 参股公司 山东鲁商冰轮建筑设计公司 参股公司 保定威尔冻干食品有限公司 参股公司 烟台哈德福德压缩机有限公司 参股公司 烟台冰轮集团进出口有限公司 参股公司 烟台制冷空调实业公司 股份公司的第二大股东 烟台冰轮锅炉有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台冰轮换热器有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台华凌金属结构有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台迅达有限责任公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 山东冰轮工程有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 山东鲁林冰轮果蔬保鲜技术公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台冰轮银石赛道卡丁车公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台芝达制冷机械有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 烟台佳灵冷暖设备有限公司 国有股股东授权经营管理单位 烟台冰轮集团有限公司之子公司 5、关联交易 (1) 采购货物 企 业 名 称 本期金额（元） 定价政策 烟台顿汉布什工业有限公司 49,708,974.68 市场价格 烟台荏原空调设备有限公司 4,256,410.26 市场价格 烟台迅达有限责任公司 6,649,572.40 市场价格 烟台冰轮锅炉有限公司 2,630,873.51 市场价格 烟台佳灵冷暖设备有限公司 539,300.00 市场价格 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 4,837,634.93 市场价格 烟台芝达制冷机械有限公司 4,638,284.68 市场价格 (2) 委托加工材料加工费 企 业 名 称 本期金额（元） 定价政策 烟台冰轮锅炉有限公司 442,028.20 协议价格 烟台华凌金属结构有限公司 2,379,795.01 协议价格 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 2,784,100.01 协议价格 (3) 销售货物 企 业 名 称 本期金额（元） 定价政策 烟台顿汉布什工业有限公司 11,314,386.20 市场价格 烟台荏原空调设备有限公司 2,304,786.32 市场价格 烟台冰轮锅炉有限公司 905,295.73 市场价格 烟台佳灵冷暖设备有限公司 2,367,961.55 市场价格 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 68,781.20 市场价格 (4) 租赁 企业名称 金 额(元) 交易类型 烟台顿汉布什工业有限公司 6,563,069.04 租赁股份公司的机器设备 烟台冰轮集团有限公司 150,000.00 租赁股份公司的办公楼 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 300,000.00 股份公司租赁其厂房 企业名称 定价政策 烟台顿汉布什工业有限公司 协议价 烟台冰轮集团有限公司 协议价 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 协议价 (5) 资金占用费 企业名称 本期资金使用额 期末余额 利率 (万元) (万元) (‰) 烟台冰轮集团有限公司 1250 5.445 烟台顿汉布什工业有限公司 500 5.115 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 1339 5.3625 企业名称 收取的 资金占用费 烟台冰轮集团有限公司 828,093.75 烟台顿汉布什工业有限公司 280,472.50 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 814,253.25 注：烟台冰轮集团有限公司及其部分子公司本期在股份公司内部银行发生资金占用事项，期末均无余额，公司向其收取资金占用费。 (6) 出售、购买股权 A.公司2000年12月8日召开2000年度第六次董事会，同意向烟台冰轮集团有限公司转让烟台冰轮高压氧舱有限公司10%股权，转让价格以经湖北大信会计师事务有限公司(2001)0074号审计报告确认的2000年12月31日净资产的10%为转让价格； B.公司2001年5月15日召开2001年度第五次董事会，同意向烟台冰轮集团有限公司转让烟台弘达制冷设备有限公司60%股权，按该公司经湖北大信会计师事务有限公司(2001)0073号审计报告确认的2000年12月31日的账面净资产的60%作为转让价格。公司控股子公司--烟台冰轮铸造有限公司2001年8月6日召开第一届董事会第一次会议，同意以42万美元收购烟台冰轮集团有限公司持有的烟台弘达制冷设备有限公司60%的股权，并再投资70.5万美元增加其注册资本。烟台弘达制冷设备有限公司注册资本变更为150万美元。该公司处于筹建中，尚未营业。 C.公司2000年7月20日召开2000年度第五次董事会，同意转让烟台佳灵冷暖设备有限公司65%股权，并在2001年1月与烟台冰轮集团有限公司签订协议，按该公司经湖北大信会计师事务有限公司(2001)0072号审计报告确认的2000年12月31日的账面净资产的65%作为转让价格； D.公司2001年5月15日召开2001年度第五次董事会，同意向烟台冰轮集团有限公司转让烟台芝达制冷机械有限公司51%股权，按该公司经湖北大信会计师事务有限公司(2001)0071号审计报告确认的2000年12月31日的账面净资产的51%作为转让价格。 (6)代管职工档案 本公司2000年12月28日与烟台冰轮集团有限公司签订协议，委托集团公司保管本公司职工档案，每年代管费15.6万元，期限自2001年1月1日起至2004年12月31日止。 (7) 商标有偿使用 本公司2000年12月28日与烟台冰轮集团有限公司签订协议，集团公司以每年1万元有偿使用本公司的商标，使用期限为2001年1月1日至2004年2月28日止。 (8) 担保 截止期末烟台冰轮集团有限公司向本公司及子公司提供短期借款担保187,317,359.00元。 (9) 其它 A.2001年1月本公司以货币资金出资1350万元，烟台冰轮集团有限公司以经山东华茂会计师事务所有限公司以鲁华会评报字(2000)079号评估报告评估，并经烟台市国有资产管理委员会以烟国资评字(2000)103号文《关于对烟台铸造厂资产评估项目审核意见的通知》确认的烟台铸造厂2000年9月30日净资产出资1300万元，共同组建成立烟台冰轮铸造有限公司，经山东华茂会计师事务所鲁华会验内字(2001)9号验资报告审验，公司以1350万元投资占其50.94%股权； B.本公司2001年12月3日召开2001年度第七次董事会，同意与烟台冰轮集团有限公司共同出资成立烟台冰轮集团进出口有限公司，公司以货币出资200万元持有其40%股权，集团公司出资300万元持有其60%股权。 6、关联款项 (1) 应收账款 名 称 金 额(元) 款项性质 烟台荏原空调设备有限公司 13,661.20 货款 烟台佳灵冷暖设备有限公司 11,200.00 货款 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 1,156,252.63 货款 (2) 预付账款 名 称 金 额(元) 款项性质 烟台顿汉布什工业有限公司 9,106,251.81 货款 烟台冰轮锅炉有限公司 5,751,698.76 货款 烟台冰轮冷藏集装箱有限公司 17,041,699.99 货款 (3) 应付账款 名 称 金 额(元) 款项性质 烟台迅达有限责任公司 38,560.25 货款 烟台华凌金属结构有限公司 181,029.79 货款 (4) 其它应付款 名 称 金 额(元) 款项性质 烟台冰轮集团有限公司 3,312,000.00 往来款 九、承诺事项及或有事项 报告期内公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项。 十、资产负债表日后事项 公司2002年第二次董事会决议通过以2001年12月31日总股本123,673,100股为基数，每10股派送现金2.10元（含税），已作为资产负债表日后调整事项，调增应付股利25,971,351.00元，调减未分配利润25,971,351.00元。 十一、补充资料 1、利润表附表 2、合并资产减值准备明细表 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 烟台冰轮股份有限公司 资产负债表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 28,678,102.42 37,877,332.03 短期投资 - 应收票据 2 4,976,000.00 1,453,220.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 3 72,418,764.83 61,866,403.87 其他应收款 4 26,429,193.66 21,177,901.80 预付帐款 5 84,856,833.23 73,907,282.63 应收补贴款 - 存货 6 174,742,027.67 170,521,030.75 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 392,100,921.81 366,803,171.08 长期投资： - 长期股权投资 7 138,920,491.48 83,892,524.71 长期债权投资 50,000.00 50,000.00 合并价差 - 长期投资合计 138,970,491.48 83,942,524.71 固定资产： - 固定资产原价 8 220,994,872.90 155,428,763.73 减：累计折旧 89,568,266.43 64,840,302.18 固定资产净值 131,426,606.47 90,588,461.55 减：固定资产减值准备 2,918,561.90 2,691,312.40 固定资产净额 128,508,044.57 87,897,149.15 工程物资 - 在建工程 9 73,163,426.75 29,985,772.25 固定资产清理 - 固定资产合计 201,671,471.32 117,882,921.40 无形资产及其他资产： - 无形资产 10 29,997,971.44 26,066,142.48 长期待摊费用 11 39,478.69 395,852.70 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 30,037,450.13 26,461,995.18 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 762,780,334.74 595,090,612.37 项 目 母公司数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 20,692,989.28 33,922,157.48 短期投资 - 应收票据 4,976,000.00 1,195,220.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 70,618,712.42 58,455,438.33 其他应收款 21,115,850.67 24,768,170.11 预付帐款 69,985,370.61 62,922,810.41 应收补贴款 - 存货 131,899,311.51 141,821,668.48 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 319,288,234.49 323,085,464.81 长期投资： - 长期股权投资 171,344,122.01 100,432,733.67 长期债权投资 50,000.00 50,000.00 合并价差 - 长期投资合计 171,394,122.01 100,482,733.67 固定资产： - 固定资产原价 171,160,258.66 141,677,239.23 减：累计折旧 66,813,076.40 60,961,075.86 固定资产净值 104,347,182.26 80,716,163.37 减：固定资产减值准备 2,766,580.97 2,563,687.06 固定资产净额 101,580,601.29 78,152,476.31 工程物资 - 在建工程 54,521,581.18 29,893,312.25 固定资产清理 - 固定资产合计 156,102,182.47 108,045,788.56 无形资产及其他资产： - 无形资产 24,687,842.84 24,688,443.88 长期待摊费用 4,336.65 244,841.50 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 24,692,179.49 24,933,285.38 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 671,476,718.46 556,547,272.42 资产负债表（续表） 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 12 187,317,359.00 89,830,000.00 应付票据 9,832,500.00 应付帐款 13 106,612,593.24 74,301,976.97 预收帐款 14 85,348,659.02 87,898,454.79 应付工资 1,006,628.05 786,977.20 应付福利费 2,839,438.27 5,636,954.55 应付股利 15 25,971,351.00 18,550,965.00 应交税金 16 4,855,647.64 1,820,225.95 其他应交款 17 348,819.69 160,363.92 其他应付款 18 41,531,368.74 30,153,960.28 预提费用 198,741.70 51,950.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 465,863,106.35 309,191,828.66 长期负债： - 长期借款 - 13,800,000.00 应付债券 - 长期应付款 2,000,000.90 5,197,660.90 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 2,000,000.90 18,997,660.90 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 467,863,107.25 328,189,489.56 少数股东权益 20,125,979.08 3,732,728.56 股东权益： - 股本 19 123,673,100.00 123,673,100.00 减：已归还投资 - 股本净额 123,673,100.00 123,673,100.00 资本公积 20 95,779,532.53 95,779,532.53 盈余公积 21 45,250,720.76 39,624,353.30 其中：法定公益金 15,083,573.59 13,208,117.77 未分配利润 22 10,087,895.12 4,091,408.42 股东权益合计 274,791,248.41 263,168,394.25 负债和股东权益总计 762,780,334.74 595,090,612.37 项 目 母公司数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 164,317,359.00 83,830,000.00 应付票据 9,832,500.00 应付帐款 88,617,039.13 62,107,454.29 预收帐款 76,837,395.42 76,607,998.11 应付工资 - - 应付福利费 1,275,559.35 4,799,601.45 应付股利 25,971,351.00 18,550,965.00 应交税金 5,491,460.80 1,234,478.01 其他应交款 346,995.95 160,422.57 其他应付款 22,547,378.55 27,506,779.04 预提费用 - 50,000.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 395,237,039.20 274,847,698.47 长期负债： - 长期借款 - 13,800,000.00 应付债券 - 长期应付款 2,000,000.90 5,197,660.90 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 2,000,000.90 18,997,660.90 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 397,237,040.10 293,845,359.37 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 123,673,100.00 123,673,100.00 减：已归还投资 - 股本净额 123,673,100.00 123,673,100.00 资本公积 95,779,532.53 95,779,532.53 盈余公积 45,250,720.76 39,624,353.30 其中：法定公益金 15,083,573.59 13,208,117.77 未分配利润 9,536,325.07 3,624,927.22 股东权益合计 274,239,678.36 262,701,913.05 负债和股东权益总计 671,476,718.46 556,547,272.42 利 润 表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 23 450,364,131.74 289,617,784.04 减：主营业务成本 343,498,042.17 213,291,685.38 主营业务税金及附加 24 2,643,768.11 907,380.90 二、主营业务利润 104,222,321.46 75,418,717.76 加：其他业务利润 25 7,239,648.25 3,426,688.12 减：营业费用 28,515,426.59 24,054,281.36 管理费用 26 42,864,949.87 27,245,391.11 财务费用 27 5,805,245.34 3,778,966.24 三、营业利润 34,276,347.91 23,766,767.17 加：投资收益 28 11,276,048.99 8,414,912.13 补贴收入 29 510,917.98 营业外收入 31,933.38 2,399,796.41 减：营业外支出 710,996.23 409,354.56 四、利润总额 45,384,252.03 34,172,121.15 减：所得税 5,325,022.92 4,955,659.51 少数股东损益 2,332,919.86 919,635.58 五、净利润 37,726,309.25 28,296,826.06 项 目 母公司数 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 376,482,793.53 264,598,339.60 减：主营业务成本 296,920,146.88 201,485,294.15 主营业务税金及附加 2,086,458.59 731,514.40 二、主营业务利润 77,476,188.06 62,381,531.05 加：其他业务利润 7,006,062.40 3,167,577.21 减：营业费用 26,919,526.83 23,567,241.11 管理费用 26,274,705.96 20,219,835.64 财务费用 4,621,921.08 3,173,990.05 三、营业利润 26,666,096.59 18,588,041.46 加：投资收益 14,385,913.39 11,148,051.02 补贴收入 - 营业外收入 11,472.38 2,399,796.41 减：营业外支出 349,467.22 393,916.76 四、利润总额 40,714,015.14 31,741,972.13 减：所得税 3,204,898.83 3,628,581.37 少数股东损益 - 五、净利润 37,509,116.31 28,113,390.76 利润表附表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 2001年利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 37.93 36.95 0.84 营业利润 12.47 12.15 0.28 净利润 13.73 13.38 0.31 扣除非经常性损益后的净利润 13.32 12.98 0.30 2001年利润 加权平均 主营业务利润 0.84 营业利润 0.28 净利润 0.31 扣除非经常性损益后的净利润 0.30 利润分配表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 2001年度 2000年度 一、净利润 37,726,309.25 28,296,826.06 加：年初未分配利润 4,091,408.42 -1,402,543.98 其他转入 - 二、可供分配的利润 41,817,717.67 26,894,282.08 减：提取法定盈余公积 3,750,911.64 2,773,933.67 提取法定公益金 1,875,455.82 1,386,966.83 提取职工奖励及福利基金 132,104.09 91,008.16 提取储备基金 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 36,059,246.12 22,642,373.42 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 25,971,351.00 18,550,965.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 10,087,895.12 4,091,408.42 项 目 母公司数 2001年度 2000年度 一、净利润 37,509,116.31 28,113,390.76 加：年初未分配利润 3,624,927.22 -1,720,489.93 其他转入 - 二、可供分配的利润 41,134,043.53 26,392,900.83 减：提取法定盈余公积 3,750,911.64 2,811,339.07 提取法定公益金 1,875,455.82 1,405,669.54 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 35,507,676.07 22,175,892.22 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 25,971,351.00 18,550,965.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 9,536,325.07 3,624,927.22 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 -114,772.40 -22,419.99 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 467,584.03 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 现金流量表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 534,878,932.87 收到税费返还 3 6,050,917.98 收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,543,480.78 现金流入小计 9 552,473,331.63 购买商品、接受劳务支付的现金 10 357,787,786.67 支付给职工以及为职工支付的现金 12 43,874,096.40 支付的各项税费 13 38,511,359.96 支付的其他与经营活动有关的现金 18 56,214,305.07 现金流出小计 20 496,387,548.10 经营活动产生的现金流量净额 21 56,085,783.53 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 7,834,382.45 取得投资收益所收到的现金 23 4,624,857.50 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 25 28,421.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 12,487,660.95 购建固定资产、无形资产和其他长 资产所支付的现金 30 84,377,559.31 投资所支付的现金 31 50,280,331.82 支付的其他与经营活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 134,657,891.13 投资活动产生的现金流量净额 37 -122,170,230.18 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 38 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资所收到的现金 2,000,000.00 借款所收到的现金 40 267,617,359.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 269,617,359.00 偿还债务所支付的现金 45 183,930,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 28,162,157.89 其中：子公司支付少数股东的股利 673,730.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 212,765,888.73 筹资活动产生的现金流量净额 54 56,851,470.27 四、汇率变动对现金的影响 55 33,746.77 五、现金及现金等价物净增加额 56 -9,199,229.61 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 442,899,800.53 收到税费返还 5,540,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8,144,599.32 现金流入小计 456,584,399.85 购买商品、接受劳务支付的现金 317,564,826.58 支付给职工以及为职工支付的现金 27,619,777.07 支付的各项税费 28,206,725.42 支付的其他与经营活动有关的现金 41,053,265.92 现金流出小计 414,444,594.99 经营活动产生的现金流量净额 42,139,804.86 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 7,834,382.45 取得投资收益所收到的现金 6,196,896.13 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 7,960.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 14,039,238.58 购建固定资产、无形资产和其他长 资产所支付的现金 52,723,468.81 投资所支付的现金 57,036,453.53 支付的其他与经营活动有关的现金 - 现金流出小计 109,759,922.34 投资活动产生的现金流量净额 -95,720,683.76 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 245,417,359.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 245,417,359.00 偿还债务所支付的现金 177,730,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,369,395.07 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 205,099,395.07 筹资活动产生的现金流量净额 40,317,963.93 四、汇率变动对现金的影响 33,746.77 五、现金及现金等价物净增加额 -13,229,168.20 现金流量表补充资料 2001年度 补 充 资 料 行次 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 37,726,309.25 加：少数股东本期损益 2,332,919.86 计提的资产减值准备 58 1,355,455.77 固定资产折旧 59 9,331,167.18 无形资产摊销 60 769,051.04 长期待摊费用摊销 61 356,374.01 待摊费用减少（减：增加） 64 - 预提费用增加（减：减少） 65 146,791.70 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 66 304,048.12 固定资产报废损失 67 335,173.42 财务费用 68 9,714,814.33 投资损失（减：收益） 69 -11,276,048.99 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -4,340,459.38 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -19,233,060.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 28,563,247.47 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 56,085,783.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 28,678,102.42 减：现金的期初余额 80 37,877,332.03 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -9,199,229.61 补 充 资 料 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,509,116.31 加：少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 903,456.57 固定资产折旧 6,528,362.24 无形资产摊销 570,601.04 长期待摊费用摊销 240,504.85 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） -50,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 324,509.12 固定资产报废损失 - 财务费用 8,818,430.07 投资损失（减：收益） -14,385,913.39 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 9,765,046.73 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,721,606.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,637,297.59 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 42,139,804.86 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 20,692,989.28 减：现金的期初余额 33,922,157.48 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -13,229,168.20 合并资产减值准备明细表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 5,300,700.37 1,153,721.51 144,977.70 其中：应收账款 3,948,919.40 815,017.61 141,462.64 其他应收款 1,351,780.97 338,703.90 3,515.06 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,533,103.58 1,097,166.81 977,704.35 其中：库存商品 2,132,105.39 1,097,166.81 原材料 1,556,700.34 612,802.65 在产品 1,587,926.31 108,530.16 其它 256,371.54 256,371.54 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,691,312.40 359,703.65 132,454.15 其中：房屋、建筑物 464,087.50 4,059.25 机器设备 1,534,833.21 20,938.34 128,608.75 运输设备 23,096.60 电子仪器仪表 598,964.99 334,706.06 3,845.40 其它 70,330.10 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 338,072.40 八、委托贷款减值准备 项 目 年末余额 一、坏账准备合计 6,309,444.18 其中：应收账款 4,622,474.37 其他应收款 1,686,969.81 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 5,652,566.04 其中：库存商品 3,229,272.20 原材料 943,897.69 在产品 1,479,396.15 其它 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,918,561.90 其中：房屋、建筑物 468,146.75 机器设备 1,427,162.80 运输设备 23,096.60 电子仪器仪表 929,825.65 其它 70,330.10 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 338,072.40 八、委托贷款减值准备 - 股东权益增减变动表 编制单位：烟台冰轮股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 行 合并数 次 2001年度 一、股本 年初余额 1 123,673,100.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 发行新股增加的股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 123,673,100.00 二、资本公积 年初余额 9 95,779,532.53 本年增加数 10 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转增股本 19 年末余额 20 95,779,532.53 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 26,416,235.53 本年增加数 22 4,071,107.35 其中：从净利润中提取数 23 法定盈余公积 24 3,806,899.18 任意盈余公积 25 储备基金 26 264,208.17 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利 32 分派股票股利 33 年末余额 34 30,487,342.88 其中：法定盈余公积 35 四、法定公益金 年初余额 36 13,208,117.77 本年增加数 37 1,943,080.82 其中：从净利润中提取数 38 1,943,080.82 本年减少数 39 其中：集体福利支出 40 年末余额 41 15,151,198.59 五、末分配利润 年初未分配利润 42 4,091,408.42 本年净利润（净亏损“-”号填列） 43 37,726,309.25 本年利润分配 44 33,354,374.26 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 45 8,463,343.41 项 目 2000年度 一、股本 年初余额 113,121,900.00 本年增加数 10,551,200.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 发行新股增加的股本 10,551,200.00 本年减少数 年末余额 123,673,100.00 二、资本公积 年初余额 26,426,711.73 本年增加数 69,352,820.80 其中：股本溢价 69,352,820.80 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 95,779,532.53 三、法定和任意盈余公积 年初余额 23,689,060.26 本年增加数 2,727,175.27 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 2,727,175.27 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 26,416,235.53 其中：法定盈余公积 四、法定公益金 年初余额 11,844,530.14 本年增加数 1,363,587.63 其中：从净利润中提取数 1,363,587.63 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 13,208,117.77 五、末分配利润 年初未分配利润 -1,005,097.55 本年净利润（净亏损“-”号填列） 27,829,242.03 本年利润分配 22,732,736.06 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 4,091,408.42 项 目 母公司数 2001年度 一、股本 年初余额 123,673,100.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 发行新股增加的股本 本年减少数 年末余额 123,673,100.00 二、资本公积 年初余额 95,779,533.53 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 95,779,533.53 三、法定和任意盈余公积 年初余额 26,416,235.53 本年增加数 3,750,911.64 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 3,750,911.64 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 30,167,147.17 其中：法定盈余公积 四、法定公益金 年初余额 13,208,117.77 本年增加数 1,875,455.82 其中：从净利润中提取数 1,875,455.82 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 15,083,573.59 五、末分配利润 年初未分配利润 3,624,927.22 本年净利润（净亏损“-”号填列） 37,509,116.31 本年利润分配 32,834,449.46 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 8,299,594.07 项 目 2000年度 一、股本 年初余额 113,121,900.00 本年增加数 10,551,200.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 发行新股增加的股本 10,551,200.00 本年减少数 年末余额 123,673,100.00 二、资本公积 年初余额 26,426,711.73 本年增加数 69,352,821.80 其中：股本溢价 69,352,821.80 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 95,779,533.53 三、法ê腿我庥喙? 年初余额 23,604,896.46 本年增加数 2,811,339.07 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 2,811,339.07 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 26,416,235.53 其中：法定盈余公积 四、法定公益金 年初余额 11,802,448.23 本年增加数 1,405,669.54 其中：从净利润中提取数 1,405,669.54 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 13,208,117.77 五、末分配利润 年初未分配利润 -1,720,489.93 本年净利润（净亏损“-”号填列） 28,113,390.76 本年利润分配 22,767,973.61 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 3,624,927.22
