峨眉山旅游股份有限公司
2006年中期报告
二００六年八月
目 录
一、公司基本情况---------------------------------------------------------------２
二、主要财务数据和指标-------------------------------------------------------3
三、股本变动和主要股东持股情况----------------------------４
四、董事、监事、高级管理人员情况----------------------------------------7
五、公司管理层讨论与分析----------------------------------------------------7
六、重要事项----------------------------------------------10
七、财务报告----------------------------------------------14
八、备查文件----------------------------------------------55
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长马元祝先生因公出差，未出席董事会，授权副董事长徐亚黎先生代为出席并表决。
未有董事、监事、高级管理人员对2006年中期报告提出异议。公司2006年中期财务报告未经审计。
公司董事长马元祝先生、总经理邹志明先生、财务总监吕正刚先生、财务部长李卓玲女士声明：保证2006年中期报告中的财务报告真实、完整。
峨眉山旅游股份有限公司董事会
一、公司基本情况
（一） 公司法定中文名称：峨眉山旅游股份有限公司
公司法定英文名称：EMEI SHAN TOURISM COMPANY LIMITED
（二） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G峨眉山
股票代码：000888
（三） 公司注册地址及办公地址：四川省峨眉山市名山南路41号
邮政编码：614200
公司国际互联网网址：http://www.ems517.com
E-mail:000888@ems517.com
（四） 公司法定代表人：马元祝
（五） 公司董事会秘书：李建华
证券事务代表：张华仙
联系地址：四川省峨眉山市名山南路41号
电 话：0833-5544568 传 真：0833-5526666
E-mail:000888@ems517.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：四川省峨眉山市名山南路41号公司董秘室
（七） 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年10月9日
地点：四川省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：20188431—6
税务登记号：51181521300001 513222201884316
公司未流通股票的托管机构名称：四川证券交易中心
公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司
办公地址：四川省成都市八宝街国信广场22、23楼
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 145,571,732.44 124,994,323.50 16.46
流动负债 170,170,686.81 170,523,145.09 -0.21
总资产 876,521,650.57 810,047,539.41 8.21
股东权益（不含少 561,905,575.79 575,363,816.49 -2.34
数股东权益）
每股净资产 2.39 2.45 -2.45
调整后的每股净资 2.35 2.41 -2.49
产
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年
） 同期增减（％）
净利润 10,060,559.30 9,924,985.91 1.37
扣除非经常性损益 11,107,222.90 9,716,199.51 14.32
后的净利润
每股收益 0.04 0.04 1.37
净资产收益率 1.79 1.81 减少0.02个百分
点
经营活动产生的现 24,868,321.53 26,683,058.57 -6.80
金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 2006年1-6月
营业外收入 290,591.07
营业外支出 1,337,254.67
合计 1,046,663.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、利润表附表 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.02% 9.70% 0.2393 0.2393
营业利润 2.30% 2.22% 0.0549 0.0549
净利润 1.79% 1.73% 0.0428 0.0428
扣除非经常性损益后 1.98% 1.91% 0.0472 0.0472
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份因实施股权分置改革变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比例
行 积 他
新 金
股 转
股
一、有 141,63 60.2 0 -29,936 0 0 -29,936 111,69 47.4
限售条 5,736 2% ,724 ,724 9,012 9%
件股份
1、国 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
家持股 % %
2、国 141,58 60.2 0 -29,952 0 0 -29,952 111,63 47.4
有法人 8,000 0% ,000 ,000 6,000 7%
持股
3、其 47,736 0.02 0 15,276 0 0 15,276 63,012 0.03
他内资 % %
持股(
高管股
)
其中：
境内法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 % %
境内自 47,736 0.02 0 15,276 0 0 15,276 63,012 0.03
然人持 % %
股（高
管股）
4、外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
资持股 % %
其中：
境外法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 % %
境外自 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
然人持 % %
股
二、无 93,552 39.7 0 29,936, 0 0 29,936, 123,48 52.5
限售条 ,264 8% 724 724 8,988 1%
件股份
1、人 93,552 39.7 0 29,936, 0 0 29,936, 123,48 52.5
民币普 ,264 8% 724 724 8,988 1%
通股
2、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
内上市 % %
的外资
股
3、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
外上市 % %
的外资
股
4、其 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
他 % %
三、股 235,18 100. 0 0 0 0 0 235,18 100.
份总数 8,000 00% 8,000 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、股东总数情况
截止2006年6月30日，公司股东总数为15957户。
3、前十名股东持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 15,957
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数 持有有限售 质押或冻
比例 条件股份数 结的股份
量 数量
峨眉山旅游 国有法人股 39.6 93,173,62 93,173,625 0
总公司 2% 5
乐山市红珠 国有法人股 7.85 18,462,37 18,462,375 0
山宾馆 % 5
中国银行- 其他 3.77 8,872,495 0 未知
嘉实服务增 %
值行业证券
投资基金
深圳国投- 其他 1.93 4,528,303 0 未知
赤子之心投 %
资哲学集合
资金信托
中国银行- 其他 1.92 4,505,957 0 未知
华夏大盘精 %
选证券投资
基金
同益证券投 其他 1.74 4,100,576 0 未知
资基金 %
深圳国际信 其他 1.47 3,447,118 0 未知
托投资有限 %
责任公司
交通银行- 其他 1.35 3,184,230 0 未知
汉兴证券投 %
资基金
平安信托投 其他 1.22 2,858,703 0 未知
资有限责任 %
公司-中国
成长一期
中国银行- 其他 1.04 2,448,116 0 未知
海富通收益 %
增长证券投
资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类
股份数量
中国银行-嘉实服务增值行业 8,872,495 人民币普通股
证券投资基金
深圳国投-赤子之心投资哲学 4,528,303 人民币普通股
集合资金信托
中国银行-华夏大盘精选证券 4,505,957 人民币普通股
投资基金
同益证券投资基金 4,100,576 人民币普通股
深圳国际信托投资有限责任公 3,447,118 人民币普通股
司
交通银行-汉兴证券投资基金 3,184,230 人民币普通股
平安信托投资有限责任公司- 2,858,703 人民币普通股
中国成长一期
中国银行-海富通收益增长证 2,448,116 人民币普通股
券投资基金
中国银行-嘉实增长开放式证 1,467,971 人民币普通股
券投资基金
汉盛证券投资基金 1,390,700 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名股东中国有法人股股东峨眉山旅游总
的说明 公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，与其
它股东之间也无关联关系，也不属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人；未知其他流通股股东间是否存
在关联关系，也未知其他流通股股东是否属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售 持有的有 可上市交易 新增可上市交 限售条件
号 条件股 限售条件 时间 易股份数量
东名称 股份数量
1 峨眉山 93,173,62 2009年5月2 11,759,400 注1
旅游总 5 5日
公司 2010年5月2 23,518,800
5日
2011年5月2 93,173,625
5日
2 乐山市 18,462,37 2009年5月2 11,759,400 注2
红珠山 5 5日
宾馆 2010年5月2 18,462,375
5日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：（1）自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
（2）上述（1）之承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五，在二十四个月内不超过总股本的百分之十。
（3）在上述（1）之承诺期满后两年内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司股票价格不低于9.5元/股。
注2：（1）自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
（2）上述（1）之承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五。
（3）在上述（1）之承诺期满后两年内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司股票价格不低于9.5元/股。
5、报告期内公司控股股东没有发生变化
四、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内董事、监事、高级管理人员持股变动情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股 期末持股 变动原因
数 数
马元祝 董事长 15,912 21,004 股权分置改革获得
对价支付
周栋良 副董事长 15,912 21,004 股权分置改革获得
对价支付
古树超 董事、副总经理 15,912 21,004 股权分置改革获得
对价支付
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
经公司第三届第二十一次董事会审议通过，聘任吕正刚先生、杜辉先生为公司副总经理，公告刊登于2006年2月11日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上。
五、公司管理层讨论与分析
(一)主要经营情况
1、主营业务范围及经营情况
公司主营业务范围：峨眉山风景区游山票、客运索道、旅游宾馆、水电综合开发、旅行社及相关旅游服务等、兼营旅游纪念品、商贸等。
半年来，公司在董事会的领导下,牢固树立和落实以人为本、全面、协调、可持续发展的科学发展观，不断强化市场意识和危机意识，着力建设管理队伍和营销队伍，认真打造人才型、学习型、创新型、效益型、节约型“五型”企业，营销和增收节支取得了明显成绩。上半年，景区旅游人数达62.86万，增长24.72%，主营业务收入达到1.5亿，增幅36.29%；酒店在不断加强费用控制的同时，入住率和房价都有所提升，经营业绩总体好转。但由于峨眉山基础建设已基本完成，为保证景区未来5-10年游客的快速增长，公司适时将工作重心转移到了强势营销上来，导致营销费用增加，使公司上半年净利润仅比去年略有上升，达到1006万元，增长1.37%。
报告期内公司主要财务及经营状况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（元） 增减比率
本期数 上年同期数 （%）
主营业务收入 150,547,602.5 110,461,145.14 36.29
1
主营业务利润 56,286,207.18 40,551,738.71 38.80
净利润 10,060,559.30 9,924,985.91 1.37
经营活动产生的现金流量净 24,868,321.53 26,683,058.57 -6.80
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（元） 增减比率（%
本期数 期初数 ）
总资产 876,521,650.57 810,047,539.41 8.21
总负债 310,000,179.71 230,900,293.37 34.26
股东权益（不含少数股 561,905,575.79 575,363,816.49 -2.34
东权益）
少数股东权益 4,615,895.07 3,783,429.55 22.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末公司总资产87,652万元，比年初增加6,647万元，增长8.21%，股东权益56,191万元 ，比年初减少1346万元,下降2.34%，主要是本报告期公司贷款增加以及实施分红派息减少未分配利润影响总资产及股东权益。
本报告期实现营业收入15,055万元，比去年同期增加4,009万元，增长36.29%，实现主营业务利润5,629万元，比去年同期增加1,573万元,增长38.8%，实现净利润1,006万元，比去年同期增加14万元，增长1.37%，主要原因：
（1）今年1-6月峨眉山风景区共接待购票进山游客62.86万人次，比去年同期增加12.46万人次，增长24.72%。
（2）因峨眉山国际大酒店转固及其他固定资产投资项目，导致固定资产折旧比去年同期增加820万元；
（3）公司今年进一步加强营销力度，对国内市场进行整合，加强入境游的宣传，加大网络营销力度，自打造“中国第一山”以来，重新制作了一批反映峨眉山的图文宣传资料，并邀请大批国内外旅行社、媒体到景区考察，使公司今年宣传营销费用比去年同期增加499万元。
（3）因金顶索道改造原旧设备残值处理损失129万元。
（4）因贷款增加及利率上调等，财务费用比去年同期增加337万元。
经营活动产生的现金流量净额2,487万元，比去年同期减少181万元，下降6.8%，主要是公司今年宣传营销费用增加。
截止2006年6月30日，公司资产负债率为35.37%，比2005年年末的28.5%增加6.87个百分点，主要是公司今年增加长期借款8000万元，用于弥补项目资金缺口。总体来看，公司资产负债率较为合理，公司主营的游山票、索道等多为现金交易，现金流量充沛，未来年度内还本付息压力不大。
占主营业务收入10%以上的行业或产品情况如下： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 毛利率比
入 本 业务 务收入 务成本 上年同期
毛利 比上年 比上年 增减(%)
率(%) 同期增 同期增
减（％ 减（％
） ）
游山 65,202,200. 34,780,688 46.66 22.54 15.62 增加3.20
票 00 .47 个百分点
索道 31,133,932. 7,961,828. 74.43 35.04 41.82 减少1.22
00 12 个百分点
宾馆 43,228,551. 35,982,191 16.76 65.35 53.30 增加6.54
12 .68 个百分点
其他 10,982,919. 8,773,625. 20.12 36.35 46.67 减少5.61
39 88 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分地区情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
（％）
峨眉山市 138,560,693.44 29.63
成都地区 11,986,909.07 234.35
合计 150,547,602.51 36.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化
3、报告期内对公司利润产生影响的其他经营业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重
租金收入 34,845.00 0.35
停车场收入 227,100.00 2.25
安装及材料收入 48,533.60 0.48
承包费收入 380,323.44 3.78
其他 73,968.20 0.74
合计 764,770.24 7.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达10%。
5、经营中的问题、困难及公司对策
经营中的问题及困难
①由于国内各旅游景区竞争日益激烈，在一定程度上造成游客分流，给公司经营带来一定的市场风险。
②由于固定资产建设投资带来的折旧及财务费用增加，加大了公司的经营风险。
（2）对策：
①借助省委省政府打造“中国第一山”的东风，持续推广以金顶“十方普贤”为代表的峨眉山的新亮点、新形象、新品牌、新文化。同时全面推行诚信服务，不断提升峨眉山在国内外的知名度、美誉度，力争建成全球最具魅力的风景区和最温馨的旅游热线，增强对游客的吸引力。同时，通过公司强有力的立体联动营销攻势，实现经济效益新突破，更好地回报社会和广大投资者。
②不断进行管理创新，向管理要效益。不断转变和创新经营运作机制，加强对成本费用的控制，深入创建节约型企业 。
（二）投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺投资项目 实际投资项目 预算数 已投入资金 承诺项 实际
(万元) （元） 目进度 项目
进度
新建万年寺至二 新建万年寺至二 6,274. 980,090.18 15％ 15％
道桥(生态猴区) 道桥(生态猴区) 80
索道项目 索道项目
峨眉山风景区供 峨眉山风景区供 3,284 4,155,300. 25％ 25％
水供电扩容项目 水供电扩容项目 40
峨眉山金顶索道 峨眉山金顶索道 5,505 40,390,588 30％ 30％
改造项目 改造项目 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司尚未使用的募集资金存入银行。
（三）公司完成计划的进度情况
2005年末公司提出了将在2006年实现营业收入29,800万元，净利润4080万元的经营计划。截止2006年6月30日，公司实现营业收入15055万元，净利润1006万元。因公司属旅游行业，有明显的淡旺季之分，经营旺季主要在下半年，如下半年不发生重大不可预见因素，并保持目前的发展态势，预计公司将完成经营计划。
六、重要事项
（一）报告期公司治理结构整改情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规范性文件提出的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作。目前公司的治理结构与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本无差异。
（二）中期分配方案
2006年半年度公司利润不分配，不实施公积金转增股本。
（三）报告期内实施的利润分配方案执行情况
报告期内，经本公司2005年年度股东大会决议，以2005年12月31日总股本235,188,000股为基数，按每10股派现金1元（含税）,分配现金股利23,518,800.00元。
公司于2006年4月20日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了《峨眉山旅游股份有限公司2005年度分红派息实施公告》， 以2006年4月24日为股权登记日，4月25日为除息日，实施了2005年度利润分配方案。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）资产交易事项
报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并、资产重组事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大资产收购、企业收购兼并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联交易
（1）本公司与峨眉山管理委员会的重要交易事项
①根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山管理委员会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给管理委员会。2005年1-6月应付峨眉山风景区管理委员会游山票分成款23,531,408.27元；2006年1-6月应付给峨眉山风景区管理委员会游山票分成款28,915,667.72元。
②关联销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 本期数 上年同期数
峨眉山市峨眉山管委会* 4,805,225.15 2,470,031.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为峨眉山管委会签单收入。
（2）本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项
根据本公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。2005年1-6月公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金644,330.84元，2006年1-6月本公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元，在承租期内本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
（3）本公司与峨眉山旅业发展有限公司的交易事项
①2006年1-6月向该公司供水、供电，并取得供水收入303,589.96元、供电收入14,208.60元。2006年1-6月支付该公司修车费用89,752.17元，向该公司收取的广告收入为85,459.80元。
②2006年1-6月支付该公司向本公司供应的蒸汽、洗涤费用为2,000,000.00元。
（4）本公司与乐山市红珠山宾馆的重要交易事项
2006年1-6月向乐山市红珠山宾馆采购的酒水等商品为1,375,446.46元。
（5）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应收帐款：
峨眉山市峨眉山管理委员会 5,096,141.24 1,927,078.26
应付账款：
峨眉山旅业发展有限公司 791,241.28 640,267.53
其他应付款：
峨眉山旅游总公司 1,098,652.68 454,326.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司与关联方的交易价格基本公允。
（七）控股股东及占用公司资金情况
报告期内公司与关联方发生资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东占用公司非经营性资金情况。
（八）担保情况
本报告期公司无担保事项。
（九）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（十）租赁情况
本报告期公司无租赁情况。
（十一）委托理财情况
本报告期公司无委托理财情况。
（十二）报告期内公司非流通股股东的承诺事项
根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，公司于报告期内进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中，公司前两大非流通股股东峨眉山旅游总公司、乐山市红珠山宾馆除法定最低承诺外，还做出如下特别承诺：
1、承诺其持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
2、峨眉山旅游总公司承诺在上述承诺期满后，通过深圳交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五，在二十四个月内不超过总股本的百分之十；乐山市红珠山宾馆承诺在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百之五。
3、在上述（1）承诺期满后两年内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司投票价格不低于9.5元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有送股、资本公积转增股本、配股等引起公司总股发生变化等事项，则对该价格作相应处理）。
4、承诺在2006年至2008年股东大会上提议赞同公司以现金分红方式进行分配，现金分红比例不低于当年实现可分供投资者分配利润的50%.
5、承诺待国家及四川省关于上市公司股权激励制度等相关政策出台后，支持公司及时上报切实可行的股权激励方案。
（十三）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十四）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司董事会、董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。
（十五）其他重大事项
1、经本公司第3届董事会第20次会议决议通过《关于申请以2000万元定期存单向中国农业银行作质押开具国内银行保函的议案》， 公司以在中国农业银行峨眉山支行编号为000112014的2000万元定期存单向该行作质押，由中国农业银行峨眉山市支行向四川省迈克科技有限责任公司（该公司为进出口代理公司，负责本公司募集资金项目--金顶索道改造工程进口设备等相关事宜）开具国内保函，保函金额不超过人民币2000万元。该保函对四川省迈克科技有限责任公司在中国银行开立的不可撤销的信用证LG570901/2006A提供连带责任担保。
2、公司于2006年5月19日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了《峨眉山旅游股份有限公司股权分置改革方案》，流通股股东每10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份；公司股权分置改革实施公告于5月23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站；5月25日流通股股东获得对价股份到帐，股权分置方案实施完毕，公司股票恢复交易，对价股份上市流通，股票简称由“峨眉山A”变更为“G峨眉山”。
本次股权分置改革方案实施后，公司总股本不变，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。
(十六)报告期公司重要公告索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 事项 刊登的报刊及网 刊登日期
站
1 第三届董事会第十九次会议决 中国证券报、证 2006年1月24日
议公告及年度报告摘要等 券时报、巨潮资
讯网站
2 第三届董事会第二十一次会议 中国证券报、证 2006年2月11日
决议公告 券时报、巨潮资
讯网站
3 二00五年年度股东大会决议公 中国证券报、证 2006年2月25日
告 券时报、巨潮资
讯网站
4 关于进行股权分置改革的提示 中国证券报、证 2006年2月27日
性公告 券时报、巨潮资
讯网站
5 2006年第一季度报告 中国证券报、证 2006年4月15日
券时报、巨潮资
讯网站
6 公司有关实施股权分置改革的 中国证券报、证 2006年4月18日
说明书及召开相关股东大会的 券时报、巨潮资
公告等 讯网站
7 关于进行股权分置改革网上路 中国证券报、证 2006年4月19日
演公告 券时报、巨潮资
讯网站
8 2005年度分红派息实施公告 中国证券报、证 2006年4月20日
券时报、巨潮资
讯网站
9 关于股权分置改革方案沟通协 中国证券报、证 2006年4月27日
商情况及股权分置方案调整的 券时报、巨潮资
公告等 讯网站
10 股票异常波动公告 中国证券报、证 2006年5月10日
券时报、巨潮资
讯网站
11 关于股权分置改革相关股东会 中国证券报、证 2006年5月13日
议第一次提示性公告 券时报、巨潮资
讯网站
12 关于股权分置改革方案获四川 中国证券报、证 2006年5月16日
省国资委批复的公告 券时报、巨潮资
讯网站
13 关于召开股权分置改革相关股 中国证券报、证 2006年5月17日
东会议的第二次提示性公告 券时报、巨潮资
讯网站
14 股权分置改革相关股东会议表 中国证券报、证 2006年5月20日
决结果公告等 券时报、巨潮资
讯网站
15 股权分置改革方案实施公告 中国证券报、证 2006年5月23日
券时报、巨潮资
讯网站
16 变更证券简称及恢复交易公告 中国证券报、证 2006年5月25日
券时报、巨潮资
讯网站
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报告
(一)公司中期财务报告未经审计。
（二）会计报表
资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 注 年初数 年末数 负债 注 年初 年末数
产 释 和股 释 数
母公 合并 母公 合 东权 母公 合并 母公 合并
司 数 司 并 益 司 数 司 数
数
流 流动
动 负债
资 ：
产
：
货 1 91,1 98,7 93,8 105 短期 14 100,0 100, 80,00 80,0
币 07,8 54,3 01,4 ,70 借款 00,00 000, 0,000 00,0
资 63.3 97.9 74.5 5,1 0.00 000. .00 00.0
金 8 0 1 42. 00 0
70
短 - - - - 应付 - - - -
期 票据
投
资
应 - - - - 应付 15 17,95 17,8 14,94 14,8
收 账款 3,956 86,3 3,168 34,7
票 .39 85.4 .48 98.5
据 2 1
应 - - - - 预收 16 2,186 2,19 2,832 2,83
收 账款 ,518. 8,40 ,187. 3,71
股 81 7.81 19 7.19
利
应 - - 271, 271 应付 17 2,623 2,75 1,959 2,43
收 899. ,89 工资 ,320. 5,56 ,517. 1,11
利 50 9.5 93 9.17 61 9.18
息 0
应 2 4,98 5,78 10,4 11, 应付 2,546 2,55 2,556 2,58
收 0,63 8,17 51,9 094 福利 ,175. 7,45 ,293. 3,13
账 6.88 0.85 54.3 ,88 费 48 9.23 34 1.02
款 7 7.2
2
其 3 11,1 11,5 16,6 18, 应付 18 - - 12,56 12,5
他 93,9 07,7 52,6 184 股利 3,573 63,5
应 15.0 23.5 83.3 ,09 .60 73.6
收 6 6 3 4.6 0
款 9
预 4 754, 776, 1,11 1,4 应交 19 5,915 5,95 7,420 7,46
付 887. 050. 7,98 51, 税金 ,472. 9,87 ,561. 4,98
账 67 67 9.17 959 59 6.26 96 2.64
款 .17
应 - - - - 其他 20 103,8 105, 120,0 122,
收 应交 35.50 155. 46.90 969.
补 款 22 22
贴
款
存 5 6,83 7,79 7,15 8,5 其他 21 14,09 13,8 21,51 22,0
货 9,35 0,78 1,05 56, 应付 0,141 97,1 9,654 50,8
2.95 2.55 5.89 317 款 .93 51.9 .26 15.4
.31 8 5
待 6 352, 377, 295, 307 预提 22 163,1 163, 285,5 285,
摊 010. 197. 846. ,43 费用 40.00 140. 80.00 580.
费 97 97 85 1.8 00 00
用 5
一 - - - - 预计 - -
年 负债
内
到
期
的
长
期
债
权
投
资
其 - - - - 一年 23 25,00 25,0 25,00 25,0
他 内到 0,000 00,0 0,000 00,0
流 期的 .00 00.0 .00 00.0
动 长期 0 0
资 负债
产
流 115, 124, 129, 145 其他 - -
动 228, 994, 742, ,57 流动
资 666. 323. 903. 1,7 负债
产 91 50 62 32.
合 44
计
流动 170,5 170, 169,2 170,
负债 82,56 523, 00,58 170,
合计 1.63 145. 3.34 686.
09 81
长
期
投
资
：
长 7 11,3 5,00 11,0 491 长期
期 44,7 3,69 19,8 ,55 负债
股 39.5 7.22 83.6 4.2 ：
权 4 1 9
投
资
长 - - - - 长期 24 50,00 50,0 130,0 130,
期 借款 0,000 00,0 00,00 000,
债 .00 00.0 0.00 000.
权 0 00
投
资
长 11,3 5,00 11,0 491 应付 - - - -
期 44,7 3,69 19,8 ,55 债券
投 39.5 7.22 83.6 4.2
资 4 1 9
合
计
其 8 - 188, - 176 长期 25 7,091 7,09 7,091 7,09
中 215. ,07 应付 ,216. 1,21 ,216. 1,21
： 47 2.5 款 09 6.09 09 6.09
合 4
并
价
差
固 专项 - - - -
定 应付
资 款
产
：
固 9 747, 748, 764, 765 其他 - - - -
定 508, 066, 421, ,02 长期
资 021. 241. 761. 2,4 负债
产 04 69 86 12.
原 51
价
减 9 203, 203, 194, 194 长期 57,09 57,0 137,0 137,
： 303, 573, 348, ,67 负债 1,216 91,2 91,21 091,
累 916. 326. 338. 4,0 合计 .09 16.0 6.09 216.
计 07 45 91 78. 9 09
折 99
旧
固 9 544, 544, 570, 570
定 204, 492, 073, ,34
资 104. 915. 422. 8,3
产 97 24 95 33.
净 52
值
减 10 2,57 2,57 2,57 2,5 递延
： 8,37 8,37 8,37 78, 税项
固 7.37 7.37 7.37 377 ：
定 .37
资
产
减
值
准
备
固 541, 541, 567, 567 递延 26 3,285 3,28 2,738 2,73
定 625, 914, 495, ,76 税款 ,932. 5,93 ,276. 8,27
资 727. 537. 045. 9,9 贷项 19 2.19 81 6.81
产 60 87 58 56.
净 15
额
工 - - - -
程
物
资
在 11 34,5 34,5 61,0 61, 负债 230,9 230, 309,0 310,
建 48,9 48,9 08,6 008 合计 59,70 900, 30,07 000,
工 49.2 49.2 59.5 ,65 9.91 293. 6.24 179.
程 4 4 7 9.5 37 71
7
固 - - - - 少数 - 3,78 4,61
定 股东 3,42 5,89
资 权益 9.55 5.07
产
清
理
固 576, 576, 628, 628 股东
定 174, 463, 503, ,77 权益
资 676. 487. 705. 8,6 ：
产 84 11 15 15.
合 72
计
股本 27 235,1 235, 235,1 235,
88,00 188, 88,00 188,
0.00 000. 0.00 000.
00 00
无 减： - - - -
形 已归
资 还投
产 资
及
其
他
资
产
：
无 12 96,8 96,8 95,5 95, 股本 235,1 235, 235,1 235,
形 97,5 97,5 25,4 525 净额 88,00 188, 88,00 188,
资 15.1 15.1 95.9 ,49 0.00 000. 0.00 000.
产 2 2 6 5.9 00 00
6
长 13 6,68 6,68 6,15 6,1 资本 28 251,3 251, 251,3 251,
期 8,51 8,51 4,25 54, 公积 47,85 347, 47,85 347,
待 6.46 6.46 2.16 252 3.74 853. 3.74 853.
摊 .16 74 74
费
用
其 - - - - 盈余 29 35,81 35,8 35,81 35,8
他 公积 8,470 18,4 8,470 18,4
长 .97 70.9 .97 70.9
期 7 7
资
产
无 103, 103, 101, 101 其中 8,803 8,80 8,803 8,80
形 586, 586, 679, ,67 ：法 ,428. 3,42 ,428. 3,42
资 031. 031. 748. 9,7 定公 93 8.93 93 8.93
产 58 58 12 48. 益金
及 12
其
他
资
产
合
计
未分 30 53,02 53,0 39,56 39,5
配利 0,080 09,4 1,839 51,2
润 .25 91.7 .55 51.0
8 8
其中 30 23,51 23,5 -
：预 8,800 18,8
分股 .00 00.0
利 0
递 外币 - - - -
延 报表
税 折算
项 差额
：
递 - - - - 股东 575,3 575, 561,9 561,
延 权益 74,40 363, 16,16 905,
税 合计 4.96 816. 4.26 575.
款 49 79
借
项
资 806, 810, 870, 876 负债 806,3 810, 870,9 876,
产 334, 047, 946, ,52 和股 34,11 047, 46,24 521,
总 114. 539. 240. 1,6 东权 4.87 539. 0.50 650.
计 87 41 50 50. 益总 41 57
57 计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 马元祝 主管会计机构负责人： 吕正刚 会计机构负责人：李卓玲 利润及利润分配表
会企02表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 上年同期数 本年累计数
释 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 31 106,581 110,461,1 146,745 150,547
,675.05 45.14 ,126.43 ,602.51
减：主营业务成本 31 61,427, 65,150,25 84,466, 87,498,
021.26 9.76 318.00 334.15
主营业务税金及附加 32 4,746,9 4,759,146 6,718,1 6,763,0
32.95 .67 36.62 61.18
二、主营业务利润（亏损以 40,407, 40,551,73 55,560, 56,286,
“—”号填列） 720.84 8.71 671.81 207.18
加：其他业务利润（亏损以 33 1,478,8 1,478,832 764,770 764,770
“—”号填列） 32.20 .20 .24 .24
减：营业费用 34 237,731.4 202,396
5 .74
管理费用 35 28,223, 28,422,51 37,511, 38,545,
223.42 5.79 510.20 061.98
财务费用 36 2,027,0 2,016,187 5,424,2 5,391,5
82.02 .52 93.24 89.19
三、营业利润（亏损以“— 11,636, 11,354,13 13,389, 12,911,
”号填列） 247.60 6.15 638.61 929.51
加：投资收益（损失以“— 37 -280,43 -12,142.9 -324,85 -12,142
”号填列） 3.97 3 5.93 .93
补贴收入
营业外收入 38 252,299 252,299.0 341,871 341,871
.02 2 .85 .85
减：营业外支出 39 6,667.9 6,667.96 1,570,7 1,573,2
6 02.41 40.79
四、利润总额（亏损总额以 11,601, 11,587,62 11,835, 11,668,
“—”号填列） 444.69 4.28 952.12 417.64
减：所得税 1,740,2 1,740,216 1,775,3 1,775,3
16.70 .70 92.82 92.82
少数股东损益 -77,578.3 -167,53
3 4.48
五、净利润（净亏损以“— 9,861,2 9,924,985 10,060, 10,060,
”号填列） 27.99 .91 559.30 559.30
加：年初未分配利润 59,592, 59,704,26 53,020, 53,009,
809.95 8.30 080.25 491.78
其他转入
六、可供分配的利润 69,454, 69,629,25 63,080, 63,070,
037.94 4.21 639.55 051.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 69,454, 69,629,25 63,080, 63,070,
037.94 4.21 639.55 051.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,066, 13,066,00 23,518, 23,518,
000.00 0.00 800.00 800.00
转作本的普通股股利 26,132, 26,132,00
000.00 0.00
八、未分配利股 30,256, 30,431,25 39,561, 39,551,
037.94 4.21 839.55 251.08
补充资料：
项目 上年实际数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计机构负责人： 吕正刚 会计机构负责人：李卓玲 现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 金额
释 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136,320,654 140,455,914.
.18 34
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 40 1,354,445.4 1,354,445.47
7
现金流入小计 137,675,099 141,810,359.
.65 81
购买商品、接受劳务支付的现金 50,998,135. 54,601,432.1
72 0
支付给职工以及为职工支付的现金 21,657,956. 22,469,835.8
63 4
支付的各项税费 13,242,045. 13,325,291.3
50 8
支付的其他与经营活动有关的现金 41 25,662,842. 26,545,478.9
96 6
现金流出小计 111,560,980 116,942,038.
.81 28
经营活动产生的现金流量净额 26,114,118. 24,868,321.5
84 3
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 42,416,142. 42,416,142.4
45 5
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,160.00 20,160.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 42 4,183,589.3 4,218,658.56
1
现金流入小计 46,619,891. 46,654,961.0
76 1
购建固定资产、无形资产和其他长期资 70,868,587. 70,908,137.5
产所支付的现金 51 1
投资所支付的现金 33,627,449. 33,627,449.5
52 2
支付的其他与投资活动有关的现金 43 - -
现金流出小计 104,496,037 104,535,587.
.03 03
投资活动产生的现金流量净额 -57,876,145 -57,880,626.
.27 02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到 - -
的现金
借款所收到的现金 160,000,000 160,000,000.
.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 44 - -
现金流入小计 160,000,000 160,000,000.
.00 00
偿还债务所支付的现金 100,000,000 100,000,000.
.00 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 16,755,669. 16,755,669.5
金 51 1
其中：子公司支付少数股东的股利 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 45 - -
现金流出小计 116,755,669 116,755,669.
.51 51
筹资活动产生的现金流量净额 43,244,330. 43,244,330.4
49 9
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,482,304. 10,232,026.0
06 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计机构负责人：吕正刚 会计机构负责人：李卓玲
现金流量表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 注 金额
释 母公司 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,060,559 10,060,5
.30 59.30
加：少数股东损益 - -167,534
.48
计提的资产减值准备 489,657.60 110,015.
81
固定资产折旧 24,046,465 24,094,2
.31 41.94
无形资产摊销 1,372,019. 1,372,01
16 9.16
长期待摊费用摊销 2,707,046. 2,707,04
52 6.52
待摊费用的减少（减：增加） -56,164.12 -69,766.
12
预提费用的增加（减：减少） 122,440.00 122,440.
00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,402,002. 1,402,00
失（减：收益） 41 2.41
固定资产报废损失 - -
财务费用 4,940,853. 4,905,78
80 4.55
投资损失（减：收益） 324,855.93 12,142.9
3
递延税款贷项（减：借项） -547,655.3 -547,655
8 .38
存货的减少（减：增加） -311,702.9 -765,534
4 .76
经营性应收项目的减少（减：增加） -11,757,58 -12,258,
9.43 849.77
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,678,669 -6,108,5
.32 90.58
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 26,114,118 24,868,3
.84 21.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 46 40,174,024 49,377,6
.99 93.18
减：现金的年初余额 46 28,691,720 39,145,6
.93 67.18
加：现金等价物的年末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 11,482,304 10,232,0
.06 26.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计机构负责人：吕正刚 会计机构负责人：李卓玲
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 行 年初余额 本年增加 本年减少数 年末余额
目 次 数
母 合 母 合 母公司 合并
公 并 公 并 因资 其 合 因资 其 合 母 合
司 数 司 数 产价 他 计 产价 他 计 公 并
值回 原 值回 原 司 数
升转 因 升转 因
回数 转 回数 转
出 出
数 数
一 1,4 1,9 489 110 - - - - - - 1,9 2,1
、 79, 95, ,65 ,01 69, 05,
坏 686 738 7.6 5.8 343 754
账 .21 .25 0 1 .81 .06
准
备
合
计
其 397 565 136 139 - - - - - - 534 704
中 ,70 ,14 ,96 ,21 ,66 ,36
： 4.1 6.2 3.8 7.9 7.9 4.1
应 0 5 4 0 4 5
收
账
款
其 1,0 1,4 352 -29 - - - - - - 1,4 1,4
他 81, 30, ,69 ,20 34, 01,
应 982 592 3.7 2.0 675 389
收 .11 .00 6 9 .87 .91
款
二 - - - - - - - - - - - -
、
短
期
投
资
跌
价
准
备
合
计
其 - - - - - - - - - - - -
中
：
股
票
投
资
债 - - - - - - - - - - - -
券
投
资
三 137 137 - - - - - - - - 137 137
、 ,02 ,02 ,02 ,02
存 3.9 3.9 3.9 3.9
货 0 0 0 0
跌
价
准
备
合
计
其 - - - - - - - - - - - -
中
：
库
存
商
品
原 137 137 - - - - - - - - 137 137
材 ,02 ,02 ,02 ,02
料 3.9 3.9 3.9 3.9
0 0 0 0
四 - - - - - - - - - - - -
、
长
期
投
资
减
值
准
备
合
计
其 - - - - - - - - - - - -
中
：
长
期
股
权
投
资
长 - - - - - - - - - - - -
期
债
权
投
资
五 2,5 2,5 - - - - - - - - 2,5 2,5
、 78, 78, 78, 78,
固 377 377 377 377
定 .37 .37 .37 .37
资
产
减
值
准
备
合
计
其 21, 21, - - - - - - - - 21, 21,
中 139 139 139 139
： .71 .71 .71 .71
房
屋
、
建
筑
物
机 1,8 1,8 - - - - - - - - 1,8 1,8
器 82, 77, 82, 77,
设 943 287 943 287
备 .14 .56 .14 .56
六 - - - - - - - - - - - -
、
无
形
资
产
减
值
准
备
其 - - - - - - - - - - - -
中
：
专
利
权
商 - - - - - - - - - - - -
标
权
七 337 337 - - - - - - - - 337 337
、 ,65 ,65 ,65 ,65
在 9.7 9.7 9.7 9.7
建 5 5 5 5
工
程
减
值
准
备
八 - - - - - - - - - - - -
、
委
托
贷
款
减
值
准
备
九 4,5 5,0 489 110 - - - - - - 5,0 5,1
、 32, 48, ,65 ,01 22, 58,
总 747 799 7.6 5.8 404 815
计 .23 .27 0 1 .83 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计机构负责人： 吕正刚 会计机构负责人：李卓玲 峨眉山旅游股份有限公司会计报表附注
2006年1月1日至2006年6月30日
一、本公司基本情况
峨眉山旅游股份有限公司（以下简称“本公司”）是经四川省人民政府[川府函（1997）234号]批准，由峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，以募集方式设立的股份有限公司。峨眉山旅游总公司以其下属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、风景区游山票收费站的全部资产，峨眉山风景区水电综合开发公司的部分经营性资产以及峨眉山万年索道有限公司70%的权益作为出资和乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资，投入本公司。经国家国有资产管理局[国资评（1997）463号]批准立项，上述发起人投入本公司的净资产经四川省资产评估事务所[川资评（1997）16号资产评估报告书]评估和国家国有资产管理局[国资评（1997）513号]确认的价值为120,959,632.77元，按照四川省国有资产管理局[川国资企（1997）49号]批准的折股比例1：0.6503折为本公司国有法人股（发起人持股）计78,660,000.00元（差额部份42,299.632.77元列入资本公积），连同经中国证监会[证监发字（1997）428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00元（含内部职工股4,000,000.00元），共计118,660,000.00元，为成立时的注册资本，其实收情况经原四川会计师事务所[川会师业一（1997）第182号验资报告]验证。1997年10月9日，本公司正式成立，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照，经营范围是：提供旅游，索道运输，旅店，中餐、西餐、酒水、茶座、游艺室、音乐厅、公共浴室、美容、理发；销售普通食品，中药材，生活饮用水；生产、销售绿茶；商品批发零售；衣物洗染；建筑装修装饰工程；房屋租赁；居民服务业；广告业。
根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山市峨眉山管理委员会（简称“峨眉山管委会”）签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，自1997年10月起40年内峨眉山管委会委托本公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。本公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。
根据1997年6月23日峨眉山市国土局[峨国土籍（1997）01号]《关于对峨眉山旅游股份有限公司（筹）国有土地使用权处置方案的批复》的规定，对本公司占用的国有土地使用权处置方案是，本公司所占有的土地使用权分别属峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆。1997年6月本公司（筹）与峨眉山旅游总公司、乐山市红珠山宾馆签定《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，乐山市红珠山宾馆拥有的土地9,435.80平方米，按照每年每平方米19.00元计算共计年租金1,467,924.23元。在承租期内，本公司只有使用权但不得转租、转让或抵押。2001年9月21日，租用的乐山市红珠山宾馆土地使用权已通过资产置换进入本公司，原与乐山市红珠山宾馆签定的土地使用权租赁协议终止。
1998年4月21日，本公司内部职工股4,000,000.00获准上市流通。
经本公司2003年第1次临时股东大会决议，以2002年12月31日总股本118,660,000股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，可配售股份总额为35,598,000股。其中境内法人股股东可配股份23,598,000股，经四川省财政厅[川财企（2002）58号]《关于峨眉山旅游股份有限公司国有法人股放弃配股权有关问题批复》同意国有法人股股东承诺全部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份12,000,000股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为12,000,000股，配股价为8.53元/股。该配股方案经中国证监会[证监发行字（2004）154号]核准后于2004年10月25日实施完毕，向社会公众股股东配售12,000,000股，增加股本12,000,000元。
经本公司2004年年度股东大会决议，以2004年12月31日总股本130,660,000股为基数，按每10股实施资本公积转增6股，送红股2股，截止2005年4月7日止，公司已将资本公积78,396,000.00元，未分配利润26,132,000.00元，合计104,528,000.00元转增股本。变更后公司的累计注册资本实际为235,188,000.00元。
本公司股权分置改革方案经四川省政府国有资产监督管理委员会已于2006年5月15日出具川国资产权[2006]117号文《关于峨眉山旅游股份有限公司股权分置改革中国有股权管理有关问题的批复》，同意公司股权分置改革方案。并经2006年5月19日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过。流通股股东每10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。实施股权分置改革的股份变更登记日2006年5月24日，流通股股东获得对价股份到帐日期2006年5月25日。方案实施完毕，公司股票已于2006年5月25日恢复交易，对价股份上市流通，股票简称由“峨眉山A”变更为“G峨眉山”。本次股权分置改革方案实施后，公司总股本不变，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部发布的有关补充规定。
2、会计年度
自公历每年1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；对各外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。
6、外币财务报表的折算方法
外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列示。
7、现金等价物的确定标准
编制现金流量表时，对现金等价物的确定标准是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资的账面价值。
（2）对持有的短期投资，在年末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。
（3）在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
（2）采用备抵法核算坏账损失。坏账准备按账龄分析法计提，账龄在1年以内的应收款项按报告年末余额的3%计提，1至2年按10%计提，2至3年按15%计提，3年以上按20%计提。
（3）对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
10、存货核算方法
（1）存货主要是购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货购进入库以实际成本计价核算，领用发出时采用先进先出法计价，低值易耗品于领用时一次性摊销。
（2）对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本。在年末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（2）长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。
（3）报告年末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。
12、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。
13、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产以实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过1年，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、索道设备、机器设备及运输设备和其他与经营有关的设备、器具工具等。不属于经营主要设备物品，单位价值在2,000元以下且使用期限超过2年的，也作为固定资产核算。按照财政部[财会（2003）10号] 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）的通知》规定，经本公司第2届第24次董事会审议通过，从2003年起，对固定资产发生的装修费支出，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内单独计提折旧。该项变更属于会计估计变更，采用未来适用法核算。固定资产折旧按直线法分类计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋及建筑物 20-30 4.75-3.17 5
固定资产装修 10 9.50 5
索道设备 15 6.33 5
机器设备 10 9.50 5
电器及影视设备 5 19.00 5
运输设备 8 11.88 5
其他设备 5 19.00 5
其他 3-12 31.67-7.92 5
（2）对固定资产进行更新改造时，将更新改造的固定资产账面价值转入在建工程，并在此基础上核算更新改造后的固定资产原价。对已转入在建工程的固定资产不计提折旧，待更新改造项目达到预定可使用状态转为固定资产后，再按重新确定的折旧方法和尚可使用年限计提折旧。
（3）报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
（1）在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
（2）报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下方法处理：
（1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
（2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。每1会计期间利息资本化金额等于“至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。
16、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以评估确认价值或购买成本入账核算，按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。
（2）报告年末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用包括游山道、景点附属设施的修建和改造、景区的绿化和亮化等，摊销期限如下：
费用项目 受益期限
游山道 5年
景点修建及改造 5年
绿化、亮化 3年
景区附属设施及其他 3年
其他 2年
18、应付债券的核算方法
应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认的方法
（1）营业收入：游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等；以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现。
游山门票收入确认原则是根据《企业会计准则—收入》规定的会计原则以及1997年5月与峨眉山管委会签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议确定的。协议约定，自1997年10月9日起40年内峨眉山管委会委托本公司负责峨眉山景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就峨眉山风景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。由本公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。据此约定，本公司将全部游山票收入作为主营业务收入，将按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给峨眉山管委会的部分作为主营业务成本。
（2）商品销售：旅游商品、食品、日用百货、工艺美术品等；在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（3）资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。
（4）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
（5）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在年末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在年末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在年末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。
20、所得税会计处理方法
对所得税采用应付税款法进行会计处理。
21、合并会计报表的编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
三、税项
本公司应纳税项及税率如下：
1、营业税：宾馆的客房、餐饮收入、客运索道收入按5%计缴营业税，其中根据财政部、国家税务总局[财税（2001）116号]《关于营业税若干问题的通知》的规定，“单位和个人在旅游景点经营索道取得的收入按“服务业”税目“旅游业”项目征收营业税”，从2003年1月起客运索道收入按5%计缴营业税；门票收入按3%计缴营业税；从2003年1月娱乐收入按20%计缴营业税；保龄球射箭收入按20%计缴营业税。旅行社收入以收取的全部旅游费减去替旅游者支付给其他单位的房费、餐费、交通、门票或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额按5%计缴。
2、增值税：商贸分公司为年应税销售额在180万元以下的小规模商业企业，按照4%的税率计缴增值税；供水收入按小规模纳税人6%的税率计缴增值税；供电收入、商品销售收入按17%的税率计算增值税的销项税额。
3、附加税费：按实际交纳增值税、营业税款的7%计缴城市维护建设税；按实际交纳增值税、营业税款的3%计缴教育费附加；按实际交纳增值税、营业税款的1%计缴地方教育附加。
4、企业所得税：经四川省地方税务局[川地税（2002）112号]批准，本公司2002年度企业所得税税率按15%税率计缴。根据国家税务总局[国税发（2002）47号]《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，经主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税，第一年报省级税务机关审核确认，第二年及以后年度报地、市级税务机关审核确认后执行。经请示峨眉山市地方税务局同意，本公司2006年度企业所得税暂按15%税率计征，年底汇算清缴。
5、其他税项按国家规定计缴。
四、所属单位、控股子公司及合营企业
(一)本公司内部所属单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 营业场所 成立日 负责 主要经营范围
期 人
峨眉山旅游股份 峨眉山零公 1997/1 熊加 游山票
有限公司游山票 里 0/09 清
分公司
峨眉山旅游股份 峨眉山市黄 1999/1 苟德 索道运输
有限公司万年索 湾乡万年村 2/28 田
道分公司
峨眉山旅游股份 峨眉山接引 1997/1 高平 索道运输、住宿、食品、
有限公司金顶索 殿 0/09 日用百货、日用杂品、工
道公司 艺美术品（不含金银饰品
）、餐饮、出租大衣、VCD
风光碟片
峨眉山旅游股份 峨眉山市绥 1997/1 印俊 水电开发及供水、供电、
有限公司峨眉山 山镇名山路 0/09 佳 水电器材、五金交电、建
景区水电公司 南段 筑材料、水电建筑工程安
装及维修、工艺美术品（
不含金银饰品）
峨眉山旅游股份 峨眉山市黄 1997/1 李易 住宿、餐饮娱乐方面的服
有限公司峨眉山 湾乡报国村 0/09 务、保龄球、工艺美术品
大酒店 五组 （不含金银饰品）、汽车
客运、日用百货、食品、
五金交电、化工材料
峨眉山旅游股份 峨眉山金顶 2000/0 童建 住宿、餐饮、娱乐、工艺
有限公司金顶大 3/06 明 美术品（不含金银饰品）
酒店 、汽车客运、日用百货、
食品、桑拿、按摩、氧吧
峨眉山旅游股份 峨眉山市黄 1997/1 杨志 住宿、餐饮、温泉沐浴、
有限公司红珠山 湾乡报国村 0/09 平 卡拉OK、茶园、家庭影院
宾馆分公司 、保龄球、桑拿、保健按
摩、健身、足浴、网吧、
书吧、酒吧、美容美发、
工艺美术品、日用百货、
食品、泳装。
佛光康乐城 绥山镇名山 2002/0 杜卫 保龄球、台球、乒乓球、
路东段 4/02 平 射箭、飞镖、茶楼、夜总
会、迪吧
峨眉山旅游股份 名山南路 1999/0 汪志 旅游商品、食品（酒、烟
有限公司商贸分 7/13 敏 限零售）、日用百货、五
公司 金、交电、工艺美术品（
不含金、银饰品）、餐饮
、住宿
峨眉山旅游股份 峨眉山市黄 1999/1 何德 滑雪、雪橇、器具出租、
有限公司冰雪娱 湾乡雷洞坪 2/27 均 餐饮、住宿、其他食品
乐分公司
峨眉山旅游股份 峨眉山市名 2005/0 陈耿 广告业、销售办公用品、
有限公司金顶广 山西路 4/08 日杂用品、工艺美术品、
告分公司 数码彩扩
峨眉山旅游股份 成都市青羊 2005/0 王江 住宿、茶座、游艺室（棋
有限公司成都峨 区二环路西 7/04 儒 牌）、美容美发、中餐、
眉山大酒店分公 二段66号 公共浴室（桑拿）、卡拉O
司 K、KTV、浴足；销售：工
艺美术品、日用品、酒水
（酒限零售）、普通食品
。（以上经营范围不含法
律法规和国务院决定禁止
和限制的项目，涉及许可
的按许可内容及时效经营
。）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上12个所属专业分公司由本公司汇总编制本公司会计报表。
（二）控股子公司概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册 注册资 成立日 法定 投资金 权益 主营业务范围
地 金 期 代表 额 比例
人
四川峨眉 峨眉 500万 2002/0 马元 450万 90% 国内旅游业务
山风景国 山市 元 4/23 祝 元 、出入境旅游
际旅行社 名山 业务，旅游招
有限责任 中路1 徕、宣传、咨
公司① 92号 询业务，代理
出入境旅游证
照业务；销售
旅游产品，民
用航空国内客
运销售代理业
务（限分支机
构经营）※
成都峨眉 成都 30万元 2002/0 马元 27万元 90% 国内旅游业务
山市旅行 市衣 3/19 祝 。
社有限责 冠庙
任公司② 洗面
桥10
号
四川仙山 成都 10万元 2005/0 马元 9万元 90% 会务代理、展
会议服务 市青 8/25 祝 览展示。
有限责任 羊区
公司③ 石人
西路3
5号
峨眉山金 峨眉 450万 2003/0 马元 270万 60% 互联网信息服
旅网络旅 山市 元 3/04 祝 元 务；网上提供
游有限公 黄湾 订票、订房服
司④ 乡报 务；会员制服
国村 务；信息化工
程建设、网站
建设、软件开
发；旅游工艺
品销售※
峨眉山灵 四川 500万 2003/0 马元 300万 60% 旅游纪念品、
秀旅游文 省峨 元 8/12 祝 元 工艺美术品、
化实业有 眉山 毛绒制品、佛
限公司⑤ 市黄 事用品、玩具
湾乡 、图书画册、
报国 音像制品、土
村 特产品、茶叶
、中药材。
成都峨眉 成都 550万 2005/1 马元 450万 81.8 酒店管理服务;
山旅游投 市武 元 1/10 祝 元 2% 投资信息咨询
资有限公 候区
司⑥ 二环
路南
三段3
号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①2002年3月13日，经本公司第2届董事会第9次会议“关于将峨眉山风景国际旅行社（分公司）改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司”的决议，由本公司与自然人严敏共同出资5,000,000.00元设立四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司。本公司出资4,500,000.00元，占注册资本的90%；严敏出资500,000.00元，占注册资本的10%。2002年4月23日，经成都市工商行政管理局登记成立。从2002年5月起将其纳入了本公司合并会计报表范围。
②2003年8月10日，经四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司股东会同意，向成都峨眉山旅行社有限责任公司投资270,000.00元，并经成都峨眉山旅行社有限责任公司股东会决议通过。2003年9月26日，在成都市工商行政管理局办理完股东变更登记，其中四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司出资270,000.00元，占注册资本的90%；自然人李易出资30,000.00元，占注册资本的10%。从2003年10月起将其纳入了合并会计报表范围。
③由四川峨眉山风景国际旅行社有限公司和自然人高宁共同出资100,000.00元设立四川仙山会议服务有限责任公司。四川峨眉山风景国际旅行社有限公司出资90,000.00元，占注册资本的90%；高宁出资100,000.00元，占注册资本的10%。2005年8月25日，经成都市工商行政管理局登记成立，注册号为5101051810211。从2005年9月起将其纳入了合并会计报表范围。
④根据2002年12月本公司第2届董事会第17次会议“关于出资组建峨眉山金桥旅游商务网络有限责任公司（暂定名）”的决议，由本公司及四川峨眉山风景国际旅行社有限公司和四川省峨眉山旅游总公司共同出资4,500,000.00元设立峨眉山金旅网络旅游有限公司。本公司出资1,800,000.00元，占注册资本的40%；四川峨眉山风景国际旅行社有限公司出资900,000.00元，占注册资本的20%；四川省峨眉山旅游总公司出资1,800,000.00元，占注册资本的40%。2003年3月4日，经峨眉山市工商行政管理局登记成立，注册号为5111811800661。从2003年4月起将其纳入了合并会计报表范围。
⑤根据2003年7月12日本公司第2届董事会第23次会议“关于出资组建峨眉山灵秀文化有限公司”的决议，本公司、四川省峨眉山旅游总公司和峨眉山远达房地产开发有限公司出资5,000,000.00元组建峨眉山灵秀旅游文化实业有限公司。本公司出资3,000,000.00元，占注册资本的60%；四川省峨眉山旅游总公司出资2,000,000.00元，占注册资本的40%。经四川省乐山市峨眉山市工商行政管理局登记成立，注册号[5111811800167]。从2003年10月起将其纳入了合并会计报表范围。
⑥根据2005年6月1日本公司第3届董事会第15次会议“关于设立峨眉山旅游投资管理有限责任公司”的决议，本公司、华达产权投资经济有限责任公司出资5,500,000.00元组建成都峨眉山旅游投资有限公司。本公司出资4,500,000.00元，占注册资本的81.82%；华达产权投资经济有限责任公司出资1,000,000.00元，占注册资本的18.18%。经成都市工商行政管理局登记成立，注册号[5101072019965]。从2006年1月起将其纳入了合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金* 695,820.41 414,771.40
银行存款** 105,009,322.29 98,339,626.50
其他货币资金 -- --
合计 105,705,142.70 98,754,397.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*现金期末数中包括美元2,176.00元，按汇价1：8.2767折合人民币18,010.10元。
**银行存款期末数中包括:
①本公司将下列存款转入定期存款,明细项目如下列所示:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
开户银行名称 帐号 到期日 存款金额 备注
农业银行峨眉山市 367101140000236 2007.07. 20,000,00
支行 04 0.00
建设银行峨眉山市 5100169613604944 2007.03. 7,000,000
支行 4444*000*1 24 .00
华夏银行成都玉林 8301 -1862 2006.11. 20,627,44
支行 11 9.52
工商银行峨眉山市 2306387714100000 2006.12. 2,000,000
支行 297 30 .00
乐山市商业银行峨 1711060101302000 2007.03. 4,000,000
眉山市支行 032817 24 .00
乐山市商业银行峨 1711060101302000 2006.12. 2,200,000 峨眉山灵
眉山市支行 027838 09 .00 秀旅游文
化实业有
限公司
农业银行峨眉山市 0900221000002498 2007.02. 500,000.0 峨眉山灵
支行 01 28 0 秀旅游文
化实业有
限公司
合计 56,327,44
9.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2、应收账款
应收账款余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 8,733,522 74.02 262,005.6 3,093,085 48.68 92,792.5
.72 8 .55 7
1-2年 1,375,921 11.66 137,592.1 1,313,197 20.67 131,319.
.13 1 .35 74
2-3年 663,902.9 5.63 99,585.44 967,458.0 15.23 145,118.
0 0 70
3年以上 1,025,904 8.69 205,180.9 979,576.2 15.42 195,915.
.62 2 0 24
合计 11,799,25 100.00 704,364.1 6,353,317 100.00 565,146.
1.37 5 .10 25
账面价 11,094,887.22 5,788,170.85
值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款欠款前五名的单位欠款总计7,165,759,05元，占期未应收账款余额的60.73%。
应收账款期末数较年初数增加85.72%，主要是上半年旅行社等单位食宿费未结算所致。坏账准备计提比例详见附注二注9。
应收账款本期期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
注3、其他应收款
其他应收款余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 12,734,53 65.03 382,036.1 4,467,618 34.53 134,028.5
6.68 0 .01 4
1-2年 3,381,905 17.26 338,190.5 3,895,730 30.11 389,573.0
.66 7 .60 6
2-3年 252,904.3 1.29 37,935.65 160,059.6 1.24 24,008.95
0 9
3年以上 3,216,137 16.42 643,227.5 4,414,907 34.12 882,981.4
.96 9 .26 5
合计 19,585,48 100.00 1,401,389 12,938,31 100.0 1,430,592
4.60 .91 5.56 0 .00
账面价 18,184,094.69 11,507,723.56
值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款欠款前五名的单位欠款总计6,874,307.20元，占期未其他应收款余额的35.1%。
其他应收款本期期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
注4、预付账款
预付账款余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 983,808.17 67.76 488,599.67 62.96
1-2年 -- -- 272,451.00 35.11-
2-3年 453,151.00 31.21 -- --
3年以上 15,000.00 1.03 15,000.00 1.93
合计 1,451,959.1 100.00 776,050.67 100.00
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末数中无预付持有本公司5%以上股份股东单位的款项。
注5、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 5,445,695.05 137,023.90 5,453,156.1 137,023.90
8
库存商品 3,069,425.42 --- 2,327,811.9 --
3
低值易耗品 103,772.00 -- 98,000.00 --
生产成本 74,448.74 -- 48,838.34 --
合计 8,693,341.21 137,023.90 7,927,806.4 137,023.90
5
账面价值 8,556,317.31 7,790,782.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注6、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
保险费 40,112.45 105,131.37 34,176.45 111,067.37
广告费 15,585.40 16,800.00 19,615.40 12,770.00
房租 22,650.00 73,380.00 58,606.69 37,423.31
其他 298,850.12 191,666.50 344,345.45 146,171.17
合计 377,197.97 386,977.87 456,743.99 307,431.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注7、长期投资
1、长期投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本 本期减少数* 期末数
金额 减 期 金额 减值准
值 增 备
准 加
备 数
长期股 5,003,6 -- -- 4,512,1 491,55 --
权投资 97.22 42.93 4.29
长期债 -- -- -- -- -- --
权投资
合计 5,003,6 -- -- 4,512,1 491,55 --
97.22 42.93 4.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本期减少数4,512,142.93元为：四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司2006年1-6月对成都峨眉山旅行社有限责任公司投资的股权投资差额摊销12,142.93元，期末股权投资差额为176,072.54元。详见附注五、注8“合并价差”。成都峨眉山旅游投资有限责任公司于2006年1月纳入本公司合并报表，减少长期股权投资4,500,000.00元。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期 本期减少数 期末数
金额 减 增加 金额 减
值 数 值
准 准
备 备
对子公司投 4,500,0 -- -- 4,500, -- --
资 00.00 000.00
对合营企业 -- -- -- -- -- --
投资
对联营企业 315,481 -- -- -- 315,481 --
投资[1] .75 .75
其他股权投 188,215 -- -- 12,142 176,072 --
资[2] .47 .93 .54
其中：股票 -- -- -- -- -- --
投资
其他股权投 188,215 -- -- 12,142 176,072 --
资 .47 .93 .54
合计 5,003,6 -- -- 4,512, 491,554 --
97.22 142.93 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[1]对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资企业名称 投资 占被 初始投资 年初数 期末数 减 备注
期限 投资 额 值
单位 准
注册 备
资本
比例
峨眉山热浪传播 40% 400,000. 315,481 315,481 -- 权益
有限公司 00 .75 .75 法核
算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[2]其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 股权投资差额 摊销期限
成都峨眉山旅行社有限责任 2002.03.19/2012 176,072.54 10年
公司 .03.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注8、合并价差
根据2003年8月1日控股子公司四川峨眉山风景国际旅行社股东会决议，同意向成都峨眉山旅行社有限责任公司投资270,000.00元，并经成都峨眉山旅行社有限责任公司股东会决议通过。2003年9月26日，在成都市工商行政管理局办理股东变更登记，其中四川峨眉山风景国际旅行社出资270,000.00元，占注册资本的90%；自然人李易出资30,000.00元，占10%。从2003年10月起将其纳入了合并会计报表范围。变更日的净资产为30,157.05元，按四川峨眉山风景国际旅行社出资270,000.00元，持股比例90%计算应享有的净资产为27,141.34元，增加股权投资差额242,858.66元。根据本公司会计政策借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按10年的期限摊销，股权投资差额初始金额为242,858.66元，累计摊销66,786.12元，其中本期摊销12,142.93元，期末股权投资差额为176,072.54元。
注9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
原值
房屋建筑物 407,523,190 24,899,965 7,052,141.3 425,371,01
.30 .62 0 4.62
固定资产装修 64,408,693. 15,451,734 104,863.00 79,755,564
00 .22 .22
机器设备 121,562,504 11,201,123 1,279,361.2 131,484,26
.79 .45 8 6.96
索道设备 84,672,297. 275,000.00 30,100,000. 54,847,297
17 00 .17
运输设备 25,743,210. 2,625,696. 114,075.00 28,254,832
67 40 .07
电器及影视设备 28,032,639. 1,488,968. 16,500.00 29,505,108
70 82 .52
其他 16,123,706. 243,662.89 563,040.00 15,804,328
06 .95
合计 748,066,241 56,186,151 39,229,980. 765,022,41
.69 .40 58 2.51
累计折旧
房屋建筑物 59,607,542. 7,713,308. 5,760,494.3 61,560,356
73 33 2 .74
固定资产装修 8,806.253.6 4,932,501. 17,447.30 13,721,307
6 44 .80
机器设备 36,767,314. 10,248,936 4,530,104.6 42,486,146
99 .25 3 .61
索道设备 59,520,608. 2,650,464. 28,595,000. 33,576,072
09 18 00 .27
运输设备 14,481,380. 1,195,091. 98,342.23 15,578,129
53 30 .60
电器及影视设备 15,895,174. 2,630,959. 15,675.00 18,510,459
70 40 .10
其他 8,495,051.7 1,019,090. 272,535.85 9,241,606.
5 97 87
合计 203,573,326 30,390.351 39,289,599. 194,674,07
.45 .87 33 8.99
净值
房屋建筑物 347,015,647.57 363,810,657.88
固定资产装修 55,602,439.34 66,034,256.42
机器设备 86,150,291.99 88,998,120.35
索道设备 25,151,689.08 21,271,224.90
运输设备 11,261,830.14 12,676,702.47
电器及影视设备 11,401,377.27 10,994,649.42
其他 7,909,639.85 6,562,722.08
固定资产净值 544,492,915.24 570,348,333.52
减：固定资产减值 2,578,377.37 2,578,377.37
准备
固定资产净额 541,914,537.87 567,769,956.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月末，本公司未以固定资产作抵押，也未以固定资产为其他单位提供抵押担保。
注10、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加数 本期转回数 期末数
房屋建筑物 21,139.71 -- -- 21,139.71
机器设备 1,877,287.5 -- -- 1,877,287.5
6 6
运输设备 152,058.67 -- -- 152,058.67
电器及影视设 514,936.39 -- -- 514,936.39
备
其他设备 12,955.04 -- -- 12,955.04
合计 2,578,377.3 -- -- 2,578,377.3
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算 年初数 本期增 本期转 其他减 期末数 资金 完
数( 加数 入固定 少数 来源 工
万元 资产 进
) 度
%
新建万年 6,27 980,09 -- 980,09 募股 15
寺至猴区 4.8 0.18 0.18
索道项目
峨眉山金 5,50 19,560 20,829, - - 40,390 募股 30
顶索道改 5 ,658.1 930.00 ,588.1
造项目 7 7
峨眉山风 3,28 1,998, 2,157,2 -- -- 4,155, 募股 25
景区供水 4 009.40 91.00 300.40
供电扩容
项目①
单身职工 -- 2,649, -- -- -- 2,649, 其他
宿舍 344.00 344.00
低山区环 6,60 7,684, -- -- 7,684,7 -- 募股
线游工程 0 729.80 29.80 、其
他
金顶宾馆 -- 227,65 -- -- -- 227,65 其他
工程 9.75 9.75
峨眉山雷 -- 110,00 -- -- -- 110,00 募股
洞坪-洗 0.00 0.00
象池-九
岗子索道
⑤
峨眉山大 131,16 1,522,8 -- -- 1,653, 其他
酒店三号 6.50 23.00 989.50
楼改扩建
工程
美食廊 62,533 2,615,8 2,678, 其他
.00 45.84 378.84
金顶大酒 3,228,0 3,228, 其他
店改扩建 80.00 080.00
工程
零星工程 -- 1,482, 6,204,3 2,413, -- 5,272, 其他
418.19 03.89 833.60 888.48
合计 -- 34,886 36,558, 2,413, 7,684,7 61,346
,608.9 273.73 833.60 29.80 ,319.3
9 2
减：在建 -- 337,65 -- -- -- 337,65
工程减值 9.75 9.75
准备
在建工程 -- 34,548 36,558, 2,413, 7,684,7 61,008
净额 ,949.2 273.73 833.60 29.80 ,659.5
4 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 年初数 本期增 本期转 本期摊销 期末数
加 出
土地使 108,841,2 96,897,51 -- -- 1,372,01 95,525,4
用权 34.05 5.12 9.16 95.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权原始金额是资产收购和置换进入的土地使用权，其明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使 国有土地使用证号 入账价值 摊销期限 取得方
用权 式
Ⅰ宗地 峨眉国用（2001）字 2,601,497. 2001.09.21-2036 出让
第6699号 37 .10.25
Ⅱ宗地 峨眉国用（2001）字 2,842,697. 2001.09.21-2036 出让
第6698号 19 .10.25
Ⅲ宗地 峨眉国用（2001）字 67,815,439 2001.09.21-2041 出让
第6706号 .81 .07.25
Ⅳ宗地 峨眉国用（2001）字 19,787,274 2001.09.21-2041 出让
第6700号 .16 .07.25
Ⅴ宗地 峨眉国用（2001）字 10,003,282 2001.09.21-2041 出让
第6701号 .52 .07.25
Ⅵ宗地 峨眉国用（2001）字 5,791,043. 2001.09.21-2041 出让
第6702号 00 .07.25
合计 108,841,23
4.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上土地使用权的入账价值均由四川川地地产评估事务所有限公司进行评估，并出具[川地评（2001）036号]土地估价报告，估价结果已报峨眉山市国土局备案。四川川地地产评估事务所有限公司采用基准地价系数修正法和成本逼近法分别测算各宗地的地价，以两种估价结果的算术平均值作为以上各宗地的最终价格。
截止2006年6月末，本公司未用土地使用权为银行借款和其他单位提供担保和抵押。
注13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始发 年初数 本期增 本期摊 其他 期末数 剩余
生额 加数 销数 减少 摊销
数 期限
劳保服装 875,754 281,625 225,25 216,941 -- 289,939 4—23
费 .61 .03 6.29 .65 .67 月
景区绿化 2,017,3 956,427 394,82 399,239 -- 952,011 4—27
亮化工程 15.69 .18 4.10 .92 .36 月
费
游山道 11,212, 3,065,9 -- 1,121,2 -- 1,944,7 4—33
125.97 76.45 12.62 63.83 月
自然生态 3,823,1 830,880 626,68 397,518 -- 1,060,0 4-—5
猴区 51.42 .47 6.02 .12 48.37 0月
天下名山 2,905,6 1,335,7 172,81 477,446 -- 1,031,0 15月
广场及附 79.79 09.55 7.27 .88 79.94
属设施
金顶大酒 345,027 69,005. 34,500. -- 34,504. 6月
店创三星 .00 09 45 64
工程
其他费用 1,184,6 148,892 753,19 60,186. -- 841,904 11—2
02.16 .69 8.54 88 .35 3月
合计 22,363, 6,688,5 2,172, 2,707,0 -- 6,154,2 --
656.64 16.46 782.22 46.52 52.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 期末数 年初数 备注
信用借款 80,000,000.00 100,000,000.00 --
合计 80,000,000.00 100,000,000.00 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款明细项目如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款期限 年利率 借款种 金额
类
中国农业银行峨眉山 2006.3.2-2007. 5.022% 信用 18,000,000
市支行* 3.1 .00
中国农业银行峨眉山 2006.3.21-2007 5.022% 信用 17,000,000
市支行* .3.20 .00
中国农业银行峨眉山 2006.3.28-2007 5.022% 信用 10,000,000
市支行* .3.27 .00
中国建设银行峨眉山 2006.3.6-2007. 5.58% 信用 35,000,000
市支行* 3.5 .00
合计 80,000,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*经本公司第3届董事会第19次会议决议通过《关于向金融机构申请借款8000万元的议案》向银行借入的款项。
因国家上调贷款利息，从2006年6月21日起公司在农业银行峨眉山市支行的三笔借款共4500万元的贷款利率调整为5.265%。
注15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 13,035,385. 87.87 17,149,406. 95.88
38 65
1-2年 1,273,079.5 8.58 175,496.28 0.98
2
2-3年 156,327.84 1.05 109,209.88 0.61
3年以上* 370,005.77 2.50 452,272.61 2.53
合计 14,834,798. 100.00 17,886,385. 100.00
51 42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末数较年初数减少17.06%，主要是由于支付工程款所致。
应付账款期末数中无欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2,634,242.1 92.96 2,002,612.8 91.09
9 1
1-2年 189,215.00 6.68 119,703.00 5.45
2-3年 10,260.00 0.36 29,248.00 1.33
3年以上 -- -- 46,844.00 2.13
合计 2,833,717.1 100.00 2,198,407.8 100.00
9 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末数中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注17、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
绩效工资 2,431,119.18 2,755,569.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注18、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
峨眉山旅游总公 11,817,216. 1,600,000.0 10,217,216.
司 00 0 00
乐山市红珠山宾 2,341,584.0 2,341,584.0
馆 0 0
社会公众股东股 9,360,000.0 9,355,226.4 4,773.60
利 0 0
合计 23,518,800. 10,955,226. 12,563,573.
00 40 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2006年1月20日本公司召开的第3届董事会第19次会议“关于2005年利润分配方案”的决议，以2005年末总股本为基数，向全体股东每10股派现金股利1.0元（含税）。
注19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 税率%
增值税 132,487.26 50,744.16 4%、6%、17%
营业税 3,358,670.73 3,572,135.57 3%-20%
城市建设维护税 253,203.37 258,070.27 7%
企业所得税 1,075,257.20 1,764,399.42 15%
代扣税金 2,645,364.08 314,526.84 --
合计 7,464,982.64 5,959,876.26 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 费率
教育费附加 -20,770.39 -37,896.16 3%
交通费附加 122,645.62 122,884.66 4%
地方教育费附加 16,037.15 18,151.39 1%
副食品调节基金 5,056.84 2,015.33 1‰
合计 122,969.22 105,155.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注21、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16,283,289.9 73.84 10,111,135.1 72.76
9 4
1-2年 3,381,895.73 15.34 1,274,530.11 9.17
2-3年 706,279.39 3.20 1,008,237.45 7.25
3年以上 1,679,350.34 7.62 1,503,249.28 10.82
合计 22,050,815.4 100.00 13,897,151.9 100.00
5 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末数中欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款原因
峨眉山旅游总公司 1,098,652.68 应付土地租赁费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末数中欠款前5名的单位欠款总计10,309,068.69元，占其他应付款期末余额的46.75%。
注22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
温泉用水费用等 163,140.00 341,460.00 219,020.00 285,580.00
合计 163,140.00 341,460.00 219,020.00 285,580.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注23、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 年末数 年初数 备注
信用借款 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 25,000,000.00 25,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期借款明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款期限 年利率 借款 金额
种类
中国工商银行峨眉山市支 2003.12.25-200 5.184% 信用 25,000,000
行* 6.12.24 .00
合计 25,000,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*经本公司第3届董事会第1次会议（临时）通过，向工商银行峨眉山市支行借款25,000,000.00元用于对红珠山温泉渡假项目改造。
注24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 期末数 年初数 备注
信用借款 130,000,000.00 50,000,000.00
合计 130,000,000.00 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款期限 年利率 借款 金额
种类
中国建设银行峨眉山市 2005.06.10-2008.0 5.76% 信用 50,000,000
支行* 6.09 .00
中国农业银行峨眉山市 2006.01.11-2011.0 5.265% 信用 44,000,000
支行** 1.10 .00
中国农业银行峨眉山市 2006.05.25-2011.0 5.508% 信用 36,000,000
支行** 5.24 .00
合计 130,000,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*经本公司第3届董事会第13次会议通过，向中国建设银行峨眉山市支行借款50,000,000.00元用于对成都峨眉山大酒店（长业大厦）装修改造。
**经本公司第3届董事会第18次临时会议决议通过，经万年索道收费权作为质押，向农业银行峨眉山市支行借款80,000,000.00元。
因国家上调贷款利息，从2006年6月21日起公司在农业银行峨眉山市支行的4400万元贷款利率调整为5.508%
注25、长期应付款
长期应付款期末数7,091,216.09元，是本公司所属金顶索道公司的“拨改贷”资金本息余额，其中本金5,400,000.00元，利息1,691,216.09元。
注26、递延税款贷项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 年初数 本期增 本期摊 期末数 剩余
加数 销数 摊销
期限
递延税款 10,953,10 3,285,932 -- 547,655 2,738.27 30个
贷项 7.45 .19 .38 6.81 月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1999年初本公司在编制1998年年度会计报表时，根据财政部[财会函（1998）25号]《关于资本公积期初余额确定方法问题复函》规定，将资本公积年初余额中评估增值部分，按现行税率计算的未来需要交纳的所得税，作为负债记入“递延税款”科目贷方的数额。本公司1998年底将评估增值3,319.12万元，按33%计提所得税10,953,107.45元，按此规定转入“递延税款”科目贷方。按照财政部[财会字（1998）66号]《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答的通知》规定，从1999年起以综合调整法按10年期限平均摊销，每年摊销1,095,310.75元转入“应交税金—企业所得税”。本期摊销记入应交税金547,655.38元，累计摊销8,214,830.64元，摊销后期末余额为2,738,276.81元。
注27、股本
股本2006年6月末增减变动情况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本次变动增减 期末数
本次增加 本次减少
一、有限售条件流 -- -- -- --
通股
国有法人持股 141,588,000 -- 29,952,00 111,636,000
.00 0.00 .00
高管持股 47,736.00 15,275.52 63,011.52
小计 141,635,736 15,275.52 29,952,00 111,699,011
.00 0.00 .52
二、无限售条件流 -- -- -- --
通股
人民币普通股 93,552,264. 29,936,724 -- 123,488,988
00 .48 .48
小计 93,552,264. 29,936,724 123,488,988
00 .48 .48
三、股份总数 235,188,000 29,952,000 29,952,00 235,188,000
.00 .00 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经2006年5月19日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过。流通股股东每10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。本次股权分置改革方案实施后，公司总股本不变。
注28、资本公积
资本公积2006年6月末增减变动情况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
股本溢价 225,765,21 -- -- 225,765,21
2.77 2.77
关联交易差价 157,255.55 -- -- 157,255.55
其他资本公积 25,425,385 -- -- 25,425,385
.42 .42
其中：资产评估增值 22,238,127 -- -- 22,238,127
准备 .25 .25
住房周转金转入 -7,983,075 -- -- -7,983,075
.29 .29
合计 251,347,85 -- -- 251,347,85
3.74 3.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注29、盈余公积
盈余公积2006年6月末增减变动情况如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 27,015,042 -- -- 27,015,042.
.04 04
法定公益金 8,803,428. -- -- 8,803,428.9
93 3
合计 35,818,470 -- -- 35,818,470.
.97 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
一、净利润 10,060,559.30 38,260,624.13
加：年初未分配利润 53,009,491.78 59,704,268.30
二、可供分配的利润 63,070,051.08 97,964,892.43
减：提取的法定盈余公积 -- 3,838,267.10
提取的法定公益金 -- 1,919,133.55
三、可供投资者分配的利润 63,070,051.08 92,207,491.78
应付普通股股利* 23,518,800.00 13,066,000.00
转作股本的普通股股利 -- 26,132,000.00
四、未分配利润 39,551,251.08 53,009,491.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*详见本附注五、注18“应付股利”。
注31、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入和主营业务成本发生数如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 期 数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
游山门票收 65,202,200.0 34,780,688.4 53,207,462. 30,082,884.4
入 0 7 00 2
客运索道收 31,133,932.0 7,961,828.12 23,055,182. 5,599,832.20
入 0 50
宾馆客房收 22,586,480.6 21,416,638.9 14,201,829. 13,488,895.4
入 0 7 35 2
宾馆餐饮收 13,568,094.8 8,880,724.27 8,383,053.2 5,564,933.49
入 7 0
旅行社收入 2,590,727.00 2,465,862.50 3,574,560.2 3,447,993.50
0
商品销售收 1,170,185.08 1,130,984.26 492,033.10 449,200.35
入
供水、供电 2,020,342.96 1,380,141.50 2,087,723.8 1,141,049.18
收入 9
娱乐、温泉 4,331,961.00 4,115,812.29 3,283,633.7 3,181,704.97
收入 0
广告收入 3,775,622.85 3,240,698.73 1,023,277.6 1,086,205.98
7
其他 4,168,056.15 2,124,955.04 1,152,389.5 1,107,560.25
3
合计 150,547,602. 87,498,334.1 110,461,145 65,150,259.7
51 5 .14 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名客户销售收入总额19,690,208.65元，占公司全部销售收入总额的13.08%。
注32、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴比例
营业税 6,044,168.50 4,264,446.13 3-5%、20%
城建税 446,877.78 312,959.43 7%
教育费附加 207,141.34 139,834.32 3%
地方教育费附加 48,219.17 41,804.46 1%
副食品调节基金 9,454.39 102.33 1‰
文化事业建设费 7,200.00 广告收入
的3%
合计 6,763,061.18 4,759,146.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加本期数较上年同期数增加2,003,914.51元，增长42.11%，主要是收入增加。
注33、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
收入 支出 利润 收入 支出 利润
受托经营收 100,000. 100,000
入 00 .00
租金收入 34,845. 34,845.0 82,500.0 82,500.
00 0 0 00
停车场收入 227,100 227,100. 127,937. 108,712 19,224.
.00 00 00 .80 20
安装及材料 90,112. 41,578 48,533.6 234,038. 123,149 110,888
收入 12 .52 0 45 .78 .67
各网点承包 734,155 353,83 380,323. 1,113,00 61,299. 1,051,7
费 .00 1.56 44 0.00 26 00.74
其他 77,173. 3,205. 73,968.2 137,270. 22,751. 114,518
20 00 0 55 96 .59
合计 1,163,3 398,61 764,770. 1,794,74 315,913 1,478,8
85.32 5.08 24 6.00 .80 32.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注34、营业费用
营业费用2006年1-6月发生数为202,396.74元，较上年同期发生数237,731.45元减少14.86%。
注35、管理费用
管理费用2006年1-6月发生数38,545,061.98元，较上年同期发生数28,422,515.79元增长35.61%，主要是公司今年进一步加强营销力度，今年宣传营销费用比去年同期大幅上升以及新增成都峨眉山大酒店分公司、成都峨眉山旅游投资有限公司，相应增加管理费用；
注36、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 5,800,443.11 3,094,976.03
减:利息收入 894,658.56 1,160,037.79
其他 485,804.64 81,249.28
合计 5,391,589.19 2,016,187.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期发生数较上年同期数增加3,375,401.67元，主要是2006年贷款增加及利率上涨。
注37、投资收益
2006年1-6月投资收益明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 股权投资 债权投资收 联营或合 期末调整 合计
收益 益 营公司分 的被投资
来的利润 公司所有
者权益净
增减的金
额
短期投资 -- -- -- -- --
长期投资 -- -- -- -12,142.9 -12,142.93
3
合计 -- -- -- -12,142.9 -12,142.93
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
“投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”-12,142.93元，主要是对成都峨眉山旅行社有限责任公司2006年1-6月的股权投资差额摊销-12,142.93元。
注38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 21,081.45 2,000.00
赔偿收入 270.00
保险手续费收入 171,525.40 183,038.00
其他 149,265.00 66,991.02
合计 341,871.85 252,299.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产损失 1,406,002.41 3,167.36
罚款支出 13.60
其他 167,238.38 3,487.00
合计 1,573,240.79 6,667.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注40、收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金为1,354,445.47元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
收保险返还款 171,525.40
收承包费收入 734,155.00
收租赁收入 34,845.00
收停车场收入 227,100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注41、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为26,545,478.96元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
邮电及通讯费 781,429.18
业务招待费 1,564,146.69
差旅费 933,946.32
运杂费、汽车费 2,018,780.13
维修、物料消耗及燃料费 4,029,115.34
水电费 4,380,712.78
广告及宣传费 9,645,838.04
办公会务费 2,140,920.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注42、收到的其他与投资活动有关的现金
2006年1-6月收到的其他与投资活动有关的现金为4,218,658.56元，其中收到的银行存款利息收入894,658.56元，收到的投标保证金3,324,000.00元。
注43、支付的其他与投资活动有关的现金
2006年1-6月支付的其他与投资活动有关的现金为0.00元。
注44、收到的其他与筹资活动有关的现金
2006年1-6月收到的其他与筹资活动有关的现金为0.00元。
注45、支付的其他与筹资活动有关的现金
2006年1-6月支付的其他与筹资活动有关的现金0.00元。
注46、现金及现金等价物
现金的期末余额扣除定期存款56,327,449.52元，现金的期初余额扣除定期存款59,608,730.72元，所扣除定期存款的明细项目详见本附“注1货币资金”。
六、母公司会计报表主要项目注释
注1、应收账款
应收账款余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 9,403,799 85.59 282,113.9 3,569,635 66.37 107,089.
.19 8 .46 06
1-2年 308,155.2 2.81 30,815.52 237,611.4 4.41 23,761.1
0 2 4
2-3年 663,902.9 6.04 99,585.44 947,298.5 17.61 142,094.
0 0 78
3年以上 610,765.0 5.56 122,153.0 623,795.6 11.61 124,759.
2 0 0 12
合计 10,986,62 100.00 534,667.9 5,378,340 100.0 397,704.
2.31 4 .98 0 10
账面价值 10,451,954.37 4,980,636.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款欠款前五名的单位欠款总计7,165,759.05元，占期未应收账款余额的65.22%。
应收账款2006年6月末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
注2、其他应收款
其他应收款余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
% %
1年以内 11,260,368 62.2 337,811.06 7,161,049. 58.3 214,831.4
.65 6 35 3 8
1-2年 2,656,270. 14.6 265,627.05 1,547,705. 12.6 154,770.5
51 8 17 2
2-3年 58,125.00 0.32 8,718.75 20,968.39 0.17 3,145.26
3年以上 4,112,595. 22.7 822,519.01 3,546,174. 28.9 709,234.8
04 4 26 0 5
合计 18,087,359 100. 1,434,675. 12,275,897 100. 1,081,982
.20 00 87 .17 00 .11
账面价 16,652,683.33 11,193,915.06
值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款欠款前五名的单位欠款总计6,874,307.20元，占期未其他应收款余额的38%。
其他应收款期末数中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
注3、长期投资
1、长期投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准 数 数* 金额 减值
备 准备
长期股权 11,344,7 -- 324,855.9 11,019,8 --
投资 39.54 3 83.61
长期债权 -- -- -- -- -- --
投资
合计 11,344,7 -- 324,855.9 11,019,8 --
39.54 3 83.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本期减少数324,855.93元，包括：
（1）根据四川风景国际旅行社有限责任公司2006年1-6月发生的亏损按本公司拥有的股权比例（90%）计算的损益调整数100,916.13元。
（2）根据峨眉山金旅网络有限公司2006年1-6月发生的亏损按本公司拥有的股权比例（40%）计算的损益调整数7,598.30元。
（3）根据峨眉山灵秀旅游文化实业有限公司2006年1-6月发生的亏损按本公司拥有的股权比例（60%）计算的损益调整数222,643.79元。
（4）根据成都峨眉山旅游投资有限公司2006年1-6月发生的盈利按本公司拥有的股权比例（81.818%）计算的损益调整数6,302.29元。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减 期末数
金额 减值 数 少数 金额 减值
准备 准备
对子公司投资 11,029,25 -- -- 324,855 10,704,4 --
① 7.79 .93 01.86
对合营企业投 -- -- -- -- -- --
资
对联营企业投 315,481.7 -- -- -- 315,481. --
资② 5 75
其他股权投资 -- -- -- -- -- --
其中：股票投 -- -- -- -- -- --
资
其他股权投资 -- -- -- -- -- --
合计 11,344,73 -- -- 324,855 11,019,8 --
9.54 .93 83.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 初始投资 追加 被投资单 累计分 期末数 备
额 投资 位权益增 得的现 注
额 减额 金红利
四川峨眉山风景 2,001,940 -- -100,916 -- 1,901,024
国际旅行社有限 .30 .13 .17
责任公司*
峨眉山金旅网络 1,650,561 -- -7,598.3 -- 1,642,963
旅游有限公司** .41 0 .11
峨眉山灵秀文化 2,876,756 -- -222,643 -- 2,654,112
有限公司*** .08 .79 .29
成都峨眉山旅游 4,500,000 -- 6,302.29 -- 4,506,302
投资有限公司** .00 .29
**
合计 11,029,25 -- -324,855 -- 10,704,40
7.79 .93 1.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*对其初始投资成本为4,500,000.00元，按权益法核算；累计损益调整为-2,598,975.83元；其中本期损益调整为-100,916.13元，期末余额为1,901,024.17元。
**对其初始投资成本为1,800,000.00元，按权益法核算；累计损益调整为-157,036.89元；其中本期损益调整为- 7,598.30元，期末余额为1,642,963.11元。
***对其初始投资成本为3,000,000.00元，按权益法核算；累计损益调整为-345,887.71元；其中本期损益调整为-222,643.79元，期末余额为2,654,112.29元。
****对其初始投资成本为4,500,000.00元，按权益法核算；累计损益调整为6,302.29元；其中本期损益调整为6,302.29元，期末余额为4,506,302.29元。
②对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资企业名 投资 占被投 初始投 年初数 期末数 减值 备注
称 期限 资单位 资额 准备
注册资
本比例
峨眉山热浪传 40% 400,000 315,481 315,481 -- 权益
播有限公司* .00 .75 .75 法核
算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注4、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
原值
房屋建筑物 407,523.190 24,899,965. 7,052,141.30 425,371,014.
.30 62 62
固定资产装 64,408,693. 15,451,734. 104,863.00 79,755,564.2
修 00 22 2
机器设备 121,477,944 11,186,143. 1,279,361.28 131,384,726.
.40 45 57
索道设备 84,672,297. 275,000.00 30,100,000.00 54,847,297.1
17 7
运输设备 25,741,010. 2,625,696.4 114,075.00 28,252,632.0
67 0 7
电器及影视 27,532,308. 1,461,518.8 16,500.00 28,977,327.5
设备 70 2 2
其他 16,152,576. 243,662.89 563,040.00 15,833,199.6
80 9
合计 747,508,021 56,143,721. 39,229,980.58 764,421,761.
.04 40 86
累计折旧
房屋建筑物 59,607,542. 7,713,308.3 5,760,494.32 61,560,356.7
73 3 4
固定资产装 8,821,447.6 4,932,501.4 17,447.30 13,736,501.7
修 1 4 5
机器设备 36,757,187. 10,242,202. 4,530,104.63 42,469,285.8
91 53 1
索道设备 59,520,608. 2,650,464.1 28,595,000.00 33,576,072.2
09 8 7
运输设备 14,481,136. 1,195,091.3 98,342.23 15,577,886.0
93 0 0
电器及影视 15.636.196. 2,581,572.2 15,675.00 18,202,093.6
设备 44 2 6
其他 8,479,796.3 1,018,882.1 272,535.85 9,226,142.68
6 7
合计 203,303,916 30,334,022. 39,289,599.33 194,348,338.
.07 17 91
净值
房屋建筑物 347,015,647.5 363,810,657.88
7
固定资产装修 55,587,245.39 66,019.062.47
机器设备 86,075,858.68 88,915,440.76
索道设备 25,151,689.08 21,271,224.90
运输设备 11,259,873.74 12,674,746.07
电器及影视设备 11,160,024.53 10,775,233.86
其他 7,953,765.98 6,607,057.01
固定资产净值 544,204,104.9 570,073,422.95
7
减：固定资产减值准 2,578,377.37 2,578,377.37
备
固定资产净额 541,625,727.6 567,495,045.58
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止2006年6月末，本公司未以固定资产作抵押，也未以固定资产为其他单位提供抵押担保。
注5、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入和主营业务成本2006年1-6月发生数如下表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 期 数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
游山门票收 65,202,200.0 34,780,688.4 53,207,462.0 30,082,884.
入 0 7 0 42
客运索道收 31,133,932.0 7,961,828.12 23,055,182.5 5,601,192.2
入 0 0 0
宾馆客房收 22,586,480.6 21,416,638.9 14,201,829.3 13,488,895.
入 0 7 5 42
宾馆餐饮收 13,568,094.8 8,880,724.27 8,383,053.20 5,574,182.4
入 7 9
商品销售收 557,986.00 564,830.61 188,011.21 163,346.35
入
供水、供电 2,020,342.96 1,380,141.50 2,087,723.89 1,141,049.1
收入 8
娱乐温泉收 4,331,961.00 4,115,812.29 3,283,633.70 2,747,208.2
入 5
广告收入 3,775,622.85 3,240,698.73 1,023,277.67 1,086,205.9
8
其他 3,568,506.15 2,124,955.04 1,151,501.53 1,542,056.9
7
合计 146,745,126. 84,466,318.0 106,581,675. 61,427,021.
43 0 05 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名客户销售收入总额19,690,208.65元，占公司全部销售收入总额的13.42%。
注6、投资收益
2006年1-6月投资收益明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 股权投资收 债权投资 联营或合 期末调整的 合计
益 收益 营公司分 被投资公司
来的利润 所有者权益
净增减的金
额
短期投资 -- -- -- -- --
长期投资 -- -- -- -324,855.9 -324,855.
3 93
合计 -- -- -- -324,855.9 -324,855.
3 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
“投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额” -324,855.93元，包括：①对四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司2006年1-6月的损益调整为-100,916.13元；②对峨眉山金旅网络旅游有限公司2006年1-6月的损益调整为-7,598.30元；③对峨眉山灵秀旅游文化实业有限公司2006年1-6月的损益调整为-222,643.79元；④对成都峨眉山旅游投资有限公司2006年1-6月的损益调整为6,302.29元的金额。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性 法定
业关系 质或类 代表
别 人
峨眉山市峨眉 峨眉山市 负责峨眉山风景区的 实际控 事业单 秦福
山管委会 名山西路 保护、管理、规划、 制人 位 荣
168号 建设旅游接待等工作
峨眉山旅游总 峨眉山市 住宿、饮食、汽车客 母公司 国有经 马元
公司 运 济 祝
峨眉山金旅网 峨眉山市 互联网信息服务；网 子公司 有限责 马元
络旅游有限公 黄湾乡报 上提供订票、订房服 任 祝
司 国村 务；会员制服务；信
息化工程建设、网站
建设、软件开发；旅
游工艺品销售。
峨眉山灵秀旅 四川省峨 旅游纪念品、工艺美 子公司 有限责 马元
游文化实业有 眉山市黄 术品、毛绒制品、佛 任 祝
限公司 湾乡报国 事用品、玩具、图书
村 画册、音像制品、土
特产品、茶叶、中药
材。
四川峨眉山风 成都市洗 入境旅游业务、国内 子公司 有限责 马元
景国际旅行社 面桥街10 旅游业务、销售旅游 任 祝
有限责任公司 号 产品(不含金银制品)
。
成都峨眉山市 成都衣冠 国内旅游业务。 孙公司 有限责 马元
旅行社有限责 庙洗面桥 任 祝
任公司 10号
四川仙山会议 成都市青 会务代理、展览展示 孙公司 有限责 马元
服务有限责任 羊区石人 。 任 祝
公司 西路35号
成都峨眉山旅 成都市武 酒店管理服务;投资信 子公司 有限责 马元
游投资有限公 候区二环 息咨询。 任 祝
司 路南三段
3号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减 期末数
加数 少数
峨眉山旅游总公司 45,000,00 -- -- 45,000,00
0.00 0.00
峨眉山金旅网络旅游有限公司 4,500,000 -- -- 4,500,000
.00 .00
峨眉山灵秀旅游文化实业有限 5,000,000 -- -- 5,000,000
公司 .00 .00
四川峨眉山风景国际旅行社有 5,000,000 -- -- 5,000,000
限责任公司 .00 .00
成都峨眉山旅行社有限责任公 300,000.0 300,000.0
司 0 0
四川仙山会议服务有限责任公 100,000.0 -- -- 100,000.0
司 0 0
成都峨眉山旅游投资有限公司 5,500,000 5,500,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加 本期减少数 期末数
数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
峨眉山旅游 118,172, 50. -- -- 24,998, -- 93,173,62 39.
总公司 160.00 25 535.00 5.00 62
峨眉山金旅 2,700,00 60. -- -- -- -- 2,700,000 60.
网络旅游有 0.00 00 .00 00
限公司
峨眉山灵秀 3,000,00 60. -- -- -- -- 3,000,000 60.
旅游文化实 0.00 00 .00 00
业有限公司
四川峨眉山 4,500,00 90. -- -- -- -- 4,500,000 90.
风景国际旅 0.00 00 .00 00
行社有限责
任公司
成都峨眉山 4,500,00 81. 4,500,000 81.
旅游投资有 0.00 82 .00 82
限公司
成都峨眉山 270,000. 90. -- -- -- -- 270,000.0 90.
市旅行社有 00 00 0 00
限责任公司
四川仙山会 90,000.0 90. 90,000.00 90.
议服务有限 0 00 00
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方的关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位名称 与本企业关系
乐山市红珠山宾馆 本公司股东之一
峨眉山旅业发展有限公司 同受峨眉山市峨眉山管委会实际控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易及价格
1、关联交易
（1）本公司与峨眉山管理委员会的重要交易事项
①根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山管理委员会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给管理委员会。2005年1-6月应付峨眉山风景区管理委员会游山票分成款23,531,408.27元；2006年1-6月应付给峨眉山风景区管理委员会游山票分成款28,915,667.72元。
②关联销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 本期数 上年同期数
峨眉山市峨眉山管委会* 4,805,225.15 2,470,031.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为峨眉山管委会签单收入。
（2）本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项
根据本公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。2005年1-6月公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金644,330.84元，2006年1-6月本公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元，在承租期内本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
（3）本公司与峨眉山旅业发展有限公司的交易事项
①2006年1-6月向该公司供水、供电，并取得供水收入303,589.96元、供电收入14,208.60元。
②2006年1-6月支付该公司向本公司供应的蒸汽、洗涤费用为2,000,000.00元。
③2006年1-6月支付的该公司修车费用89,752.17元，向该公司收取的广告收入为85,459.80元。
（4）本公司与乐山市红珠山宾馆的重要交易事项
2006年1-6月向乐山市红珠山宾馆采购的酒水等商品为1,375,446.46元。
（5）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应收帐款：
峨眉山市峨眉山管理委员会 5,096,141.24 1,927,078.26
应付账款：
峨眉山旅业发展有限公司 791,241.28 640,267.53
其他应付款：
峨眉山旅游总公司 1,098,652.68 454,326.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司与关联方的交易价格基本公允。
八、或有事项
截止2006年6月30日，本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷。
九、承诺事项
①承诺其持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
②峨眉山旅游总公司承诺在上述①承诺期满后，通过深圳交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五，在二十四个月内不超过总股本的百分之十；乐山市红珠山宾馆承诺在上述①承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百之五。
③在上述①之承诺期满后两内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司投票价格不低于9.5元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有送股、资本公积转增股本、配股等引起公司总股发生变化等事项，则对该价格作相应处理）。
④承诺在2006年至2008年股东大会上提议赞同公司以现金分红方式进行分配，现金分红比例不低于当年实现可分供投资者分配利润的50%.
⑤承诺待国家及四川省关于上市公司股权激励制度等相关政策出台后，支持公司及时上报切实可行的股权激励方案。
十、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后事项中的调整事项
无。
（二）资产负债表日后事项中的非调整事项
无
十一、其他事项说明
无。
十二、补充资料
（一）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》规定，按全面摊薄和加权平均计算的2006年1-6月净资产收益率和每股收益如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.02% 9.70% 0.2393 0.2393
营业利润 2.30% 2.22% 0.0549 0.0549
净利润 1.79% 1.73% 0.0428 0.0428
扣除非经常性损益后的 1.98% 1.91% 0.0472 0.0472
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE= P/ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（二）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益》规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2006年1-6月的非经常性损益列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 2006年1-6月 所得税影响
营业外收入 290,591.07 已考虑所得税影响
营业外支出 1,337,254.67 已考虑所得税影响
合计 1,046,663.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件
（一）、载有董事长签名的中期报告文本。
（二）、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
（三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
（四）、公司章程文本。
（五）、其它有关资料
峨眉山旅游股份有限公司
法定代表人： 马元祝
主管会计机构负责人：吕正刚
会计机构负责人： 李卓玲
日期：二○○六年八月十九日