峨眉山旅游股份有限公司2007年第一季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长马元祝先生、总经理邹志明先生及财务部部长李卓玲女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,053,910,227.82 1,007,382,227.80 4.62
所有者权益（或股东权益） 563,615,033.70 594,011,981.55 -5.12
每股净资产 2.40 2.53 -5.14
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -7,795,501.99 -437.52
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.03 -437.52
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -6,879,719.94 -6,879,719.94 -19.62
基本每股收益 -0.03 -0.03 -50.00
稀释每股收益 -0.03 -0.03 -50.00
净资产收益率 -1.22% -1.22% -0.17
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.30% -1.30% -0.24
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
投资收益 260,000.00
营业外收入 303,410.54
营业外支出 -60,214.46
扣除非经常性损益的所得税影响数 -75,479.41
合计 427,716.67
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,234
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行-嘉实策略增长混合型证券投
8,545,553 人民币普通股
资基金
招商银行股份有限公司-富国天合稳健优选
6,500,000 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合
5,002,309 人民币普通股
型开放式证券投资基金
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 4,343,376 人民币普通股
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券
4,002,713 人民币普通股
投资基金
深圳国投-赤子之心投资哲学集合资金信托 3,893,323 人民币普通股
深圳国际信托投资有限责任公司 3,183,318 人民币普通股
平安信托投资有限责任公司-中国成长一期 3,142,716 人民币普通股
交通银行-华安创新证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
中国农业银行-交银施罗德精选股票证券投
3,000,000 人民币普通股
资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
2007年公司继续加大宣传力度，重点加强旅游人次、茶叶和以前年度相对较弱的酒店行业营销推广工作。一季度公司实现营业收入6748万元，比去年同期增加1619万元，增长32%，收入增加主要来源于酒店、商贸、广告行业，相应增加营业成本1322万元，增长38%。一季度实现净利润-688万元，比去年同期增加亏损113万元，下降19.62%。原因是：本报告期属旅游淡季，现金收入相对较少，公司经营周转资金困难，同时红珠山五号楼改扩建投入较大，增加了长期贷款9500万元，贷款增加以及贷款利率上调，财务费用比去年同期增加221万元，导致本期净利润下降。
因红珠山五号楼开业，按照相关制度，资产相应转入固定资产或计入长期待摊费用等，影响公司固定资产、在建工程、长期待摊费用等科目变化。
因公司新增峨眉山雪芽茶业公司，本报告期正是公司茶叶收购的黄金季节，茶叶存货较上年同期增长387万元。
本报告期一些旅行社及单位签单尚未结算，应收款项相应增长。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、经本公司2006年年度股东大会决议通过《2006年度利润分配方案》，以现有总股本235188000股为基数，向全体股东每10股派现金1元（含税），将于2007年4月23日实施；
2、经公司第四届第二次董事会决议，成立峨眉雪芽茶业分公司。
3、经本公司第四届第四次董事会决议通过，向金融机构申请中长期流动资金借款5000万元及短期流动资金借款3500万元；
4、经本公司第四届第六次董事会决议通过，向金融机构申请续借流动资金借款4500万元及中长期流动资金借款3000万元。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
2006年5月25日公司完成了股权分置改革工作，公司非流通除法定最低承诺外，还做出如下特别承诺：
（1）自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。（2）上述（1）之承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量在十（1）承诺其持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
（2）峨眉山旅游总公司承诺在上述（1）承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五，在二十四个月内不超过总股本的百分之十；乐山市红珠山宾馆承诺在上述（1）承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五。
（3）在上述（1）之承诺期满后两年内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司股票价格不低于9.5元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有送股、资本公积金转增股本、配股等引起公司总股本发生变化等事项，则对该价格作相应处理）。
（4）承诺在2006年至2008年度股东大会上提议并赞同公司以现金分红方式进行分配，现金分红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润的50%。
（5）承诺待国家及四川省关于上市公司股权激励制度等相关政策出台后，支持公司及时上报切实可行的股权激励方案。
截止到本报告期末，公司、股东及实际控制人严格按照承诺履行，未有违反承诺的情况发生。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 70,980,919.98 60,343,399.40 95,778,151.98 84,535,947.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 13,049,316.14 10,959,368.78 2,959,746.29 2,686,149.00
预付款项 2,957,641.18 2,615,856.18 2,643,900.45 2,270,521.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,012,520.03 15,811,926.14 14,307,123.14 13,955,027.09
买入返售金融资产
存货 12,306,185.80 11,379,008.21 8,342,304.54 6,564,326.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 429,130.86 272,353.96 425,914.77 232,999.04
流动资产合计 115,735,713.99 101,381,912.67 124,457,141.17 110,244,970.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 322,934.68 10,398,749.00 115,481.75 10,398,749.00
投资性房地产
固定资产 801,677,381.66 800,817,582.29 643,426,822.10 642,601,428.45
在建工程 33,201,818.72 33,201,818.72 141,776,853.10 141,776,853.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,467,467.22 93,467,467.22 94,153,476.80 94,153,476.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,709,438.80 8,402,076.09 2,656,980.13 2,256,463.00
递延所得税资产 795,472.75 795,472.75 795,472.75 795,472.75
其他非流动资产
非流动资产合计 938,174,513.83 947,083,166.07 882,925,086.63 891,982,443.10
资产总计 1,053,910,227.82 1,048,465,078.74 1,007,382,227.80 1,002,227,413.46
流动负债：
短期借款 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 24,229,058.44 23,965,605.47 43,110,265.00 43,094,382.73
预收款项 4,383,401.73 4,367,913.53 3,560,004.75 3,532,922.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,618,133.82 5,445,943.19 13,926,805.65 13,606,265.68
应交税费 2,555,828.04 2,406,372.68 10,961,457.51 10,817,600.32
应付股利 24,184,299.00 24,184,299.00 10,482,715.00 10,482,715.00
应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应付款 24,981,932.90 24,645,264.39 22,033,605.54 22,155,478.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 501,615.57 501,615.57 431,429.27 431,429.27
流动负债合计 221,454,269.50 220,517,013.83 239,506,282.72 239,120,793.86
非流动负债：
长期借款 255,000,000.00 255,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09 7,091,216.09 7,091,216.09
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,190,621.44 2,190,621.44 2,190,621.44 2,190,621.44
其他非流动负债
非流动负债合计 264,281,837.53 264,281,837.53 169,281,837.53 169,281,837.53
负债合计 485,736,107.03 484,798,851.36 408,788,120.25 408,402,631.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 235,188,000.00 235,188,000.00 235,188,000.00 235,188,000.00
资本公积 251,587,853.74 251,587,853.74 251,587,853.74 251,587,853.74
减：库存股
盈余公积 40,003,240.83 39,991,388.68 40,003,240.84 39,991,388.69
一般风险准备
未分配利润 36,835,939.13 36,898,984.96 67,232,886.97 67,057,539.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 563,615,033.70 563,666,227.38 594,011,981.55 593,824,782.07
少数股东权益 4,559,087.09 4,582,126.00
所有者权益合计 568,174,120.79 563,666,227.38 598,594,107.55 593,824,782.07
负债和所有者权益总计 1,053,910,227.82 1,048,465,078.74 1,007,382,227.80 1,002,227,413.46
4.2利润表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 67,475,160.29 65,194,092.89 51,287,222.48 49,626,973.38
其中：营业收入 67,475,160.29 62,491,092.89 51,287,222.48 49,626,973.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,856,504.22 72,054,000.16 57,144,047.39 55,351,493.00
其中：营业成本 47,856,844.72 46,218,140.66 34,631,929.37 33,502,067.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,137,300.90 3,054,949.42 2,409,342.30 2,378,834.95
销售费用 5,621,857.28 5,030,168.07 3,739,379.10 3,600,915.00
管理费用 13,675,257.55 13,161,595.41 14,003,101.29 13,488,763.37
财务费用 4,565,243.77 4,589,146.60 2,360,295.33 2,380,912.35
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
260,000.00 -6,071.46
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-7,121,343.93 -6,859,907.27 -5,862,896.37 -5,724,519.62
列）
加：营业外收入 303,410.54 280,367.04 231,730.40 231,730.40
减：营业外支出 60,214.46 60,214.46 162,638.38 160,100.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-6,878,147.85 -6,639,754.69 -5,793,804.35 -5,652,889.22
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
-6,878,147.85 -6,639,754.69 -5,793,804.35 -5,652,889.22
列）
归属于母公司所有者的净
-6,879,719.94 -5,751,501.56
利润
少数股东损益 1,572.09 -42,302.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.03 -0.02 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.03 -0.02 -0.02
4.3现金流量表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
53,917,911.15 51,826,560.67 46,491,445.53 45,011,401.45
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
1,524,781.68 1,524,781.68 680,324.35 680,324.35
的现金
经营活动现金流入小计 55,442,692.83 53,351,342.35 47,171,769.88 45,691,725.80
购买商品、接受劳务支付的
21,509,437.41 19,758,974.61 16,460,263.14 15,306,663.19
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
14,410,554.25 13,815,316.92 12,099,249.29 11,824,699.13
付的现金
支付的各项税费 11,377,572.65 11,295,710.35 8,025,355.83 7,989,757.67
支付其他与经营活动有关
15,940,630.51 15,504,772.99 12,037,160.14 11,813,369.26
的现金
经营活动现金流出小计 63,238,194.82 60,374,774.87 48,622,028.40 46,934,489.25
经营活动产生的现金
-7,795,501.99 -7,023,432.52 -1,450,258.52 -1,242,763.45
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,500,000.00 27,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 260,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
709,320.48 682,335.39 7,200.00 7,200.00
的现金
投资活动现金流入小计 28,469,320.48 27,682,335.39 20,007,200.00 20,007,200.00
购建固定资产、无形资产和
94,815,989.43 94,696,389.43 41,662,839.62 41,638,269.62
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 500,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
3,560,000.00 3,560,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 98,875,989.43 98,256,389.43 52,662,839.62 52,638,269.62
投资活动产生的现金
-70,406,668.95 -70,574,054.04 -32,655,639.62 -32,631,069.62
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 175,000,000.00 175,000,000.00 124,000,000.00 124,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 175,000,000.00 175,000,000.00 124,000,000.00 124,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
14,595,061.06 14,595,061.06 2,651,032.99 2,651,032.99
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 94,595,061.06 94,595,061.06 82,651,032.99 82,651,032.99
筹资活动产生的现金
80,404,938.94 80,404,938.94 41,348,967.01 41,348,967.01
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,202,768.00 2,807,452.38 7,243,068.87 7,475,133.94
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余额 2,202,768.00 2,807,452.38 7,243,068.87 7,475,133.94
4.4审计报告
审计意见：未经审计
峨眉山旅游股份有限公司董事会
董事长：马元祝
二00七年四月十七日