峨眉山旅游股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
峨眉山旅游股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司法定中文名称：峨眉山旅游股份有限公司
公司法定英文名称：EMEI SHAN TOURISM COMPANY LIMITED
2.公司注册地址(办公地址)：四川省峨眉山市名山西路168号
邮政编码：614200
3.公司法定代表人：马元祝
4.公司负责信息披露事务人员：周栋良 刘道友
联系电话：0833－5528888
传 真：0833－5526666
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：峨眉山A
股票代码：0888
二、会计数据与业务数据摘要
(一)公司利润总额及构成
单位：元
公司本年度利润总额 60，647，951.52
其中：主营业务利润 54，078，096.08
其他业务利润 1，881，006.07
营业外收支净额 4，688，849.37
(二)公司1995年、1996年、1997 年的主要会计数据
和财务指标。
前三年会计数据
单位：元
1997年 1996年 1995年
含新股申购 扣除新股申购
冻结资金利息 冻结资金利息
主营业务收入
85342508.40 85342508.40 74608769.40 58107093.16
净利润 51147815.20 47098004.68 42279628.62 35814054.48
总资产 452767713.66 452767713.66 124889570.20 86352859.21
股东权益423987382.98 419937572.46 78709032.83 64248153.89
报告年度主要财务指标
单位：元/股
含新股申购冻结资金利息 扣除新股申购冻结资金利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.431 0.634 0.397 0.584
每股净资产 3.573 5.256 3.539 5.206
净资产收益率 12.06％ 20.35％ 11.11％ 18.74％
调整后的每股净资产 3.534 5.198 3.500 5.148
注：主要财务指标计算方法
1.全面摊薄后的计算方法(以1997年12月31日11866万股总股本为计算依据)
(1)每股收益=净利润/本年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=本年度末股东权益/本年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/本年度末股东权益×100％
(4)调整后的每股净资产=(本年度末股东权益－三年以上应收帐款 －待摊费用－待处理财产损失－递延资产)/本年度末普通股股份总数。
2.加权平均后的计算方法
(1)每股收益=净利润/[(资产评估前总股本×4)＋(发行前总股本×5)＋(发行后总股本×3)÷12]
(2)净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2)]
(三)本报告期内股东权益变动情况及其原因(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积金 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 54684126.17 21431212.10 5714742.13 2593694.56 78709032.83
本期增加 63975873.83 263238933.01 6313267.50 2104422.50 44834547.70 378362622.04
本期减少 21431212.10 5714742.13 11653059.79 33084271.89
期末数 118660000.00 263238933.01 6313267.50 2104422.50 35775182.47 423987382.98
变动原因说明：
1.总股本增加4000万股，系本公司1997年9月18日向社会公开发行 人民币普通股4000万股 ( 向内部职工配售400万股)所致。
2.资本公积增加262，238，933.01万元，系本公司向社会发行人民币普通股4000万股，每股发行价6.76元的溢价部分和有效申购资金利息，扣除发行费用所致。
3.盈余公积年度利润分配按10％提取法定公积金和按5％提取法定 公益金，两项合计6，313，267.50元。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
(1)股本结构情况 数量单位：万股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 5468 2398 2398 7866
其中：
国家拥有股份 5468 2398 2398 7866
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 400 400 400
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 5468 2798 2798 8266
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 3600 3600 3600
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 3600 3600 3600
三、股份总数 5468 6398 6398 11866
(2)股票发行与上市情况
A.1997年9月18日，经批准在深交所首次上网定价发行社会公众股3600万股，发行价格6.76元/股；1997年10月21日获准在深交所上市交易，上市交易数量3600万股。
B.1997年9月18日，经批准在公司所在地发行内部职工股400万股，发行价格6.76元/股；1997年10月8日由四川证券交易中心托管确认。
2.股东情况介绍
(1)公司股东数量：截止1997年12月31日，公司共有股东总数29673户，其中，国有法人股二户——峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆；内部职工股股东802户。
(2)持有公司股份的前十名股东情况
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(％) 持股类别
峨眉山旅游总公司 65,651,200 55.327 国有法人股
乐山市红珠山宾馆 13,008,800 10.963 国有法人股
常州高成房地产开发有限公司 954,890 0.805
张 燕 527,620 0.445
蒋俊杰 265,500 0.224
辛乃奇 252,000 0.212
郭本熙 200,000 0.169
杭州锦江集团公司 168,876 0.142
孔惠峰 150,500 0.127
陈 岩 117,756 0.099
合 计 81,297,142 68.513
(3)持有公司股份10％以上的法人股东情况
A.公司名称：峨眉山旅游总公司
法定代表人：陈洪根
经营范围：主营住宿(含接待外宾、华侨、港、澳、台胞)、饮食、索道、汽车客运
兼营:糖果糕点、烟、酒、茶、百货、日用杂品、五金交电、建筑 材料、工艺美术品、游山票服务
B.公司名称：乐山市红珠山宾馆
法定代表人：洪 佳
经营范围:主营 住宿(含接待外宾、华侨、港、澳、台胞)
兼营:饮食、糖果糕点、罐头食品、烟、酒、非酒精饮料、工艺美 术品(除金银首饰)、日用百货、杂品、针纺织品零售、运输、交电(除 彩电)、中药材(除三木一香)、组织国内宾客旅游、台球、干洗、娱乐 、健身、摄影
注：以上两公司所持本公司股份没有任何质押情况，所持股份无变化。
(4)公司董事监事与高级管理人员持股情况
持股数量：股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 冻结股份
马元祝 董事长总经理 0 6800 6800
陈洪根 副董事长 0 6800 6800
洪 佳 副董事长 0 6800 6800
易乃亨 董事 0 6800 6800
邹邦本 董事副总经理 0 6800 6800
古树超 董事副总经理 0 6800 6800
侯有明 董事副总经理 0 6800 6800
周栋良 董事副总经理 0 6800 6800
王 毅 副总经理 0 0 0
张伯兰 董事 0 6800 6800
李建华 董事 0 6800 6800
杨志平 董事 0 6800 6800
秦福荣 监事会主席 0 6800 6800
鞠方云 监事 0 5800 5800
吕福华 监事 0 0 0
刘道友 代理董秘 0 5800 5800
合 计 0 93200 93200
注：以上持股均系发行股票配售职工股。
四、募集资金使用情况
1.1997年9月18日向社会公开发行股票募集资金25，900.08万元。 截止12月31日， 本公司募集资金使用情况如下：
1997年 1997年
项目 承诺投资金额 实际投资金额
1)修建金顶大酒店(金顶宾馆) 3000万元 1681万元
2)峨眉山大酒店改造工程 1988万元 400万元
3)改建红珠山宾馆五号楼 1500万元 750万元
以上项目共投入资金2820万元。
2.对未使用的募集资金做出如下安排：
(1)购买1996年上市发行八年期国债3000万元。
(2)预付电费250万元给洪雅七里坪电站。该电站与本公司签订了优价长期优价供电协议。
(3)补充公司流动资金1595万元。
(4)截止1997年12月31日，公司将剩余的募集资金1.82亿元已全部 存入银行。
五、重大事项
(一)重大事件
1.股东大会情况
峨眉山旅游股份有限公司首届股东大会于1997年9月30日在四川省 峨眉山市峨眉山大酒店召开，大会实到股东265人，所持股份为8266万 股，占公司总股本11866万股的69.66％。会议符合法定程序和规定，大会审议通过了以下决议：
(1)审议通过了公司筹委会《关于峨眉山旅游股份有限公司筹建工 作(含设立费用、发起人出资作价)报告》；
(2)审议通过了《关于设立峨眉山旅游股份有限公司的议案》；
(3)审议通过了《关于峨眉山旅游股份有限公司社会公众股股票“ 峨眉山A”在深圳证券交易所上市的议案》；
(4)审议通过了《关于峨眉山旅游股份有限公司章程(草案)的议案 》；
(5)审议通过了《关于推选马元祝等11位同志作为峨眉山旅游股份 有限公司董事的议案》。会议选举马元祝、陈洪根、易乃亨、洪佳、周栋良、邹邦本、古树超、侯有明、张伯兰、李健华、杨志平11位同志作为本公司首届董事会董事；
(6)审议通过了《关于推选秦福荣等3位同志作为峨眉山旅游股份有限公司监事的议案》，会议选举秦福荣、鞠方云、吕福华3位同志作为 本公司首届监事会监事；
(7)审议通过了《关于峨眉山旅游股份有限公司“九五”发展规划 的议案》；
(8)审议通过了公司《关于募集资金用途的议案》。
2.董事会情况
本次报告期内董事会共召开两次会议。
(1)1997年9月30日，召开了本公司第一届董事会第一次会议，会议通过了以下决议：
1)选举马元祝担任本公司董事长；
2)选举陈洪根、洪佳担任本公司副董事长；
3)聘任马元祝为总经理；
4)聘任刘道友为代理董事会秘书。
(2)1997年11月23日，召开了本公司第一届董事会临时会议，通过 了以下决议：
1)审议通过了关于新设公司内部机构和分公司的决议。
2)审议通过了公司劳动人事工资管理基本制度。
3)审议通过了公司财务制度。
4)审议通过了公司会计制度。
5)审议通过了公司经营管理基本制度。
6)审议通过了公司投资方案。
3.监事会情况
(1)1997年9月30日公司召开第一届监事会第一次会议，3名监事全 部出席会议，与会人员一致选举秦福荣先生为首届监事会主席。
(2)监事会严格按照《公司法》和公司章程规定，履行监督职责。 列席董事会两次、总经理办公会四次。对公司运作中的重大决策提出意见和建议。
加强对公司董事、高管人员进行监督， 检查公司财务开支情况。
1997年12月25日，监事会召开会议，对公司运作情况和董事、高管人员行使职权进行了认真检查、督查。认为募集资金投向与招股说明书承诺项目一致，财务运作无违规现象，董事、高管人员无任何违法、违规现象和损坏公司利益的行为。
(二)重大关联交易事项说明，见会计报表附注。
(三)本公司在本次报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(四)本年度公司董事、监事和高级管理人员无受刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
(五)在报告期内会计事务所未变动，仍为四川会计师事务所。
(六)本年度利润分配预案：
1997年度公司实现利润51，147，815.20，按公司章程规定，从净 利润中按10％提取法定公积金4，208，845.00元，按5％提取公益金2，104，422.50元，扣除招股说明书以公告的1997年1－4月的利润9，059 ，365.23万元，已按1∶0.6503折入股本、余额进入资本公积，已为老 股东享有。实际可供分配的利润为35，775，182.47元，为新老股东共 享。为公司长远发展计，本年度利润在1998年中期报告前不进行分配。 以上预案将提交股东大会审议表决。
六、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经四川会计师事务所中国注册会计师罗建平、贺军出具无保留意见的审计意见书。
(二)会计报告
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.1997年财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司简介
本公司是经四川省人民政府川府函(1997)234号文批准同意，由峨 眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆作为发起人，并向社会公开发行4000万股社会公众股，以募集方式设立的股份公司。经四川省工商行政管理局批准，于1997年10月9日正式注册登记。本公司为旅游服务行业股 份制企业，主要经营峨眉山风景区游山票、客运索道、旅游宾馆、水电综合开发、旅行社、旅游汽车客运及相关旅游服务等。1997年主营业务收入8534万元，净利润5115万元。公司现拥有金顶索道、峨眉山大酒店、游山票收费站、景区水电公司、红珠山贵宾楼五个分公司和峨眉山万年索道有限公司(本公司拥有其70％股权) 一个子公司。
2.主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间
自公历1月1日至12月31日止。
(3)合并会计报表的编制方法
合并会计报表是母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间的重大业务与资金往来均在会计报表合并时抵销。
(4)记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则核算，各项财产物资除按规定进行资产评估以评估值计价外，均以实际成本计价。
(5)坏帐核算方法
本公司坏帐损失采用直接核销法，不计提坏帐准备。
(6)存货核算方法
本公司存货主要是宾馆购入的副食品、烟酒、客户用低值易耗品及索道公司和水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件。存货发出时均采用先进先出法计价，宾馆的低值易耗品于领用时一次性摊销。1997年4月本公司筹备时，存货资产进行了价值重估，存货按国家国有 资产管理局确认的资产进行了报表调整。
(7)长期投资核算方法
1)债券投资采用成本法核算，以取得成本入帐，年末预提应计利息。
2)股权投资和联营投资：投资额占被投资企业资本20％以下的，按成本法核算；投资额占被投资企业20％至50％的，采用权益法核算；投资额占被投资企业资本50％以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
(8)固定资产及累计折旧
固定资产是指使用年限超过一年，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、索道设备、机器设备及运输设备以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备的物品，如单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的也作为固定资产核算。
本公司的各类固定资产均按实际成本计价，1997年4月30日的价值 进行了价值重估，并按国家国有资产管理局确认的重估价值进行报表调整。固定资产折旧按直线法平均计算，并按固定资产类别的原价，规定使用年限和5％的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 20－30 4.75－3.16 5
索道设备 15 6.33 5
机器设备 10 9.5 5
电器及影视设备 5 19 5
运输设备 8 11.88 5
其他设备 5 19 5
(9)在建工程核算方法
本公司在建工程支出指为购建固定资产或进行技术改造在固定资产交付使用前而发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款，未完工的工程支出等。虽已交付使用但尚末办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后。按决算数调整估价和已计提折旧。
(10)递延资产核算方法
本公司递延资产主要是开办费和宾馆工作服支出等，采用直线法分2—5年期限平均摊销。
(11)营业收入和成本、费用的确认
主营业务收入主要的峨眉山风景区游山票收入、客运索道收入、宾馆客房收入、餐饮娱乐收入等，以开出发票到货款或已取得收取款项的凭据时作为营业收入实现，同时将与其配比的营业成本与期间费用予以结转。
(12)税项
1)营业税
宾馆的收入按5％计缴营业税；
客运索道、门票收入按3％计缴。
2)增值税
供水、供电收入按小规模纳税人计算增值税，税率6％；商品销售 收入按17％计算增值税的销项税金。
3)税金附加
按应交增值税、营业税款的7％缴纳城市维护建设税；
按应交增值税、营业税款的3％缴纳教育费附加；
按应交增值税、营业税款的4％缴纳交通费附加。
4)所得税
四川省人民政府于1997年6月25日以川府函(1997)235号文同意本公司上市后，比照其他上市公司按33％的税率缴纳所得税，再由地方财政返还18％，实际按15％水平负担。
(13)利润分配方法
按本公司章程第71条规定，对税后利润的分配原则是：
1)弥补亏损；
2)按税后利润的10％提取法定盈余公积金；
3)按税后利润的5％—10％提取法定公益金；
4)按股东大会决议提取任意盈余公积金；
5)按股东大会决议支付股利。
3.本公司的子公司概况
截止1997年12月31日，本公司仅一家控股子公司即峨眉山万年索道有限公司，其概况如下：
公司名称 注册地
法人代表 注册资本 出资额 拥有权益 主营业务
峨眉山万年索道有限公司 峨眉山市
陈洪根 15,000,000.00 10,500,000.00 70％ 索道运输及配套服务
4.合并会计报表有关项目注释
注：1.货币资金
1997年—12—31 1996—12—31
现金 231，134.85 293，706.62
银行存款—人民币户 240，797，795.68 11，858，887.25
银行存款—美元户 — 21，231.22
241，028，930.53 12，173，825.09
货币资金1997年末余额较上年年底增加18.8倍，是因为本公司1997年8月经批准发行A股4，000万于1997年10月收回的募集资金暂未支付项目工程款所致。
注2.短期投资
1997—12—31 1996—12—31
购国库券 29，999，927.10 —
注3.应收帐款
应收帐款帐龄如下：
1997—12—31
帐龄 户数 金额 比例(％)
1年以内 23 7，923，874.94 64.12
1—2年 3 4，239，714.06 34.31
2—3年 8 82，596.20 0.67
3年以上 4 111，379.50 0.90
38 12，357，564.70 100
本公司应收帐款中持有本公司5％以上股份股东及关联单位欠款如 下：
欠款单位 金额 欠款日期 占应收帐款总额比例
乐山市红珠山宾馆＊ 6,679,627.70 96年后陆续发生 54.01％
峨眉山管委会＊＊ 4,822,639.63 97年12月 39.03％
＊：由于红珠山宾馆贵宾楼和娱乐中心作为本公司的分公司是本公司成立后即1997年10 月才在银行独立开设帐户单独核算,所以1997年10 月以前的收入均由红珠山宾馆代收,至1997年底尚未收回。
＊＊：至1997年底,本公司游山票收入仍由峨眉山管委会代收,尚有4,822,639.63元的游山票收入未收回。
注4.其他应收款
其他应收款帐龄如下：
1997年—12—31
帐龄 户数 金额 比例(％)
1年以内 63 9，198，958.38 65.65
1—2年 10 283，240.62 2.02
2—3年 5 392，446.63 2.80
3年以上 11 4，138，392.83 29.53
89 14，013，038.46 100
占其他应收款余额10％以上的欠款单位如下：
单位名称 欠款原因内容 金额 借款日期 所得收益
峨眉山奔哉保龄球馆 暂借款 3,950,190.00 97年 —
洪雅县高庙镇七里坪电站 预付电费 3,405,608.00 93年至今陆
续发生 —
峨眉山城市综合开发办 预付的征地款 2,549,453.02 94年 —
峨眉山管委会 往来款 297,025.91 —
峨眉山旅游总公司 往来款 124,141.68 —
注5.待摊费用
本公司待摊费用明细项目列示如下；
1997－12－31 1996－12－31
期初进项税额 — 31，876.25
修理费 105，502.18 —
汽车及养路费 82，749.00 54，254.74
索道票印刷费 52，113.44 —
其他 37，942.42 18，676.89
278，307.04 104，807.88
注6.存货
本公司存货明细项目列示如下：
1997－12－31 1996－12－31
库存材料(包括索道
公司的备品备件) 1,821,711.59 1,873,843.03
库存商品 25,622.17 205,141.79
低值易耗品 691,514.93 647,360.46
2,538,848.69 2,726,345.28
注7.固定资产及累计折旧
资产类别及原价
年初价值 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物
51,017,314.33 20,615,037.06 — 71,632,351.39
机器设备
6,087,135.32 7,361,670.19 219,125.08 13,229,680.43
索道设备
34,916,517.00 25,440,783.00 — 60,357,300.00
运输设备
5,137,379.85 1,514,169.05 42,259.00 6,609,289.90
电器及影视设备
3,820,868.28 998,608.70 11,585.50 4,807,891.48
其他设备
2,349,394.84 546,537.70 1,459,330.33 1,436,602.21
小计
103,328,609.62 56,476,805.70 1,732,299.91 158,073,115.41
累计折旧
房屋及建筑物
9,465,033.20 1,934,648.59 1,857,322.48 9,542,359.31
机器设备
1,933,722.35 2,129,988.97 231,088.56 3,832,622.76
索道设备
9,019,769.50 10,888,065.17 — 19,907,834.67
运输设备
1,547,896.48 658,411.78 41,780.46 2,164,527.80
电器及影视设备
1,743,782.37 796,235.80 39,232.99 2,500,785.18
其他设备
1,257,060.65 376,353.28 1,234,501.27 398,912.66
小计
24,967,264.55 16,783,703.59 3,403,925.76 38,347,043.38
净值
78,361,345.07 119,726,073.03
固定资产1997年底较1996年末增加56，476，805.70元，主要是资 产评估增加3，561万元及从在建工程转入9，431，676.92元。
本公司未以固定资产作抵押，也未以固定资产为其他单位提供任何担保。
注8.在建工程
在建工程明细项目如下：
工程项目 原预算数 年初数 本年增加 本年转出
大酒店金顶宾馆工程
4000000.00 211879.75 — —
峨眉山大酒店改建及装修工程
11000000.00 6920479.00 1701200.00 8621679.00
老熊沟抽水房改造
50000.00 52324.00 — —
35千伏电站维修工程
410000.00 410000.00 — 400000.00
红珠山贵宾楼分公司5＃楼改造
15000000.00 — 7500000.00 —
水电公司职工宿舍
4200000.00 — 3906000.00 —
金顶大酒店工程
30000000.00 — 16812158.30 —
其他零星工程 — 409997.92 187053.00 409997.92
金顶索道公司滑道工程
— — 12519.00 —
峨眉山大酒店二期改建工程
15000000.00 — 4000000.00 —
合计: 7994680.67 34118930.30 9431676.92
续上表:
年末数 资金来源 工程进度(％) 备注
大酒店金顶宾馆工程 211879.75 其他来源 5.30
峨眉山大酒店改建及工程 — 金融机构贷款 100 已转固
老熊沟抽水房改造 52324.00 其他来源 90
35千伏电站维修工程 — 100 已转固
红珠山贵宾楼分公司
5#楼改造 7500000.00 募股资金 50
水电公司职工宿舍 3906000.00 贷款及职工集资 93
金顶大酒店工程 16812158.30 募股资金 10
其他零星工程 187053.00 其他来源
金顶索道公司滑道工程 12519.00 其他来源
峨眉山大酒店
二期改造工程 4000000.00 募股资金
合计 32681934.05
在建工程中利息资本化金额年初数为281，257.44元，本年增加463，904.30元，均属峨眉山大酒店改造及装修工程。
注9.递延资产
资产种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 102403.67 34134.60 68269.07
低值易耗品摊销价值 29575.10 29575.10
美术装饰费 9529.00 152691.81 245662.93 73457.99
劳保服装费 166429.11 152691.81 317538.63 143090.06
注10.短期借款
1997年12月31日短期借款明细项目如下：
借款类别
年初数 年末数 借款期限 年利率(％) 备注
一、银行借款：
—中行峨眉山市支行
1，500，000.00 1年 11.09 已还
—建行峨眉山市支行
500，000.00 1年 18 已还
—建行峨眉山市支行
1，350，000.00 1年 11.09 已还
—建行峨眉山市支行
500，000.00 1年 10.89 已还
二、非银行金融机构借款
—峨眉山市工商城市信用社
2，000，000.00 半年 12.08 已还
—峨眉山市净水信用社
500，000.00 1年 10.50 已还
三、其他单位借款
—乐山市财政局
800，000.00 800，000.00 1年 10.98
合计 7，150，000.00 800，000.00
注11.应付帐款
本公司应付帐款系应付供货单位及建筑施工单位款项。1997年12月31日报表余额1，853，547.24元，计22户。应付帐款中并无应付持有本公司5％以上股份股东单位的款项。
注12.预收货款
本公司预收货款系预收的各单位电、气安装费等。1997年12月31日余额317，296.59元，计21户。无持有本公司5％以上股权单位预收款项。
注13.未交税金
未交税金明细项目列示如下：
1997－12－31 1996－12－31
增值税 20，303.82 284，897.48
营业税 1，503，649.93 1，800，915.12
所得税 －4，481，216.57 1，348，917.54
城建税 106，188.55 136，505.29
－2，851，074.27 3，571，235.43
注14.其他未交款
其他未交款明细列示如下：
1997－12－31 1996－12－31
教育费附加 45，935.29 51，696.18
交通建设费附加 61，247.10 78，633.46
能源交通建设基金 — 959，007.50
预算调节基金 639，338.34
合计 107，182.39 1，728，675.48
注15.其他应付款
本公司其他应付款1997年12月31日余额4，672，300.02元，计81户。其他应付款中除旅游总公司90万元外，无持有本公司5％以上股东单 位。
注16.预提费用
预提费用明细列示如下：
1997－12－31 1996－12－31
索道公司预提大修理费用 1，350，952.43 1，463，998.35
借款利息 204，975.36
1，350，952.43 1，668，973.71
注17.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率％ 备注
其他单位借款
—峨眉山市财务服务公司
375，050.00 5年 7.56 98－12－06到期
合计 375，050.00
注18.其他流动负债
1997年未其他流动负债余额4，764，482.97元，系新股申购投资者的无效申购资金冻结期(3天)的利息收入扣除本年度摊入营业外收入数 后的余额。
注19.长期借款
1997年12月31日长期借款余额明细项目列示如下：
借款类别 年初数 年末数 借款期限 年利率％ 备注
一、银行借款：
—建设银行峨眉山市支行＊
7091216.09 7306907.25 3.00
二、非银行金融机构借款
—峨眉山市城市信用社
2500000.00 5年 14.90 已还
—峨眉山市工商信用社
1300000.00 6年 12.42 已还
—峨眉山市城市信用社
700000.00 5年 13.66 已还
—峨眉山市城市信用社
500000.00 3年 14.94 已还
—峨眉山市工商城市信用社
500000.00 5年 12.42 已还
—峨眉山市工商城市信用社
400000.00 3年 14.94 已还
—峨眉山市工商城市信用社
400000.00 4年 12.42 已还
—峨眉山市城市信用社
300000.00 5年 14.94 已还
—峨眉山市工商城市信用社
300000.00 5年 14.94 已还
三、其他单位借款
—峨眉山市财务服务公司
375000.00 5年 7.56 转入一年内
到期长期负债
—四川省财政厅 900000.00 3年 3.60 转入其他应
付款
—乐山市财政局
300000.00 3年 6.00 已还
合计 15566216.09 7306907.25
＊：系建设银行峨眉山市支行拨改贷款项，其中：本金5，400，000.00元，应计利息支出1，906，907.25元。
注20.其他长期负债
本公司其他长期负债1997年12月31日余额2，268，932.49元，均系住房周转金余额。
注21.股本
本公司股本1997年内变化情况如下：
本次变动增减(＋、－)
类别 期初数 配股 送股 公积金转股 其他** 年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 78660000.00＊ 78660000.00
其中：境内法人持有股份
78660000.00＊ 78660000.00
2.内部职工股 4000000.00 4000000.00
未流通股份合计 78660000.00 4000000.00 82660000.00
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股 36000000.00 36000000.00
三、股份总数 78660000.00 40000000.00* 118660000.00
＊：公司股本期初数为1997年4月30日余额78，660，000.00元，是根据以1997年4月30日的基准日资产评估后经国家国资局确认的净资产 数额120，959，632.77元，按1997年6月25日四川省国有资产管理局川 国资企(1997)49号文件批准的公司折股方案，将净资产的65.03％折为 股本78，660，000股，设置为国有法人股，其中峨眉山旅游总公司持有65，651，200.00元，占83.46％；乐山市红珠山宾馆13，008，800.00 元，占16.54％，折股后的差额42，299，632.77元，列入资本公积金。
＊＊：经中国证监会证监发字(1997)428号文批准向社会公开发行 人民币普通股4000万股(含内部职工股400万股)而增加的股份。
注22.资本公积
1997－12－31 1996－12－31
年初数 42，299，632.77 —
本期增加数 220，939，300.24 —
其中：股票溢价* 219，000，800.00 —
法定财产评估增值＊＊
其他＊＊＊ 1，938，500.24 —
本期减少数
年末数 263，238，933.01 —
＊：经批准按6.76元(其中发行费0.285元)发行新股4000万股的发 行收入扣除股本40，000，000.00元和发行费11，399，200.00元后的差额。
＊＊：以1997年4月30日为基准日对本公司发起股东投入本公司的 全部经营性资产评估后经国家国有资产管理局以国资评(1997)513号文 件确认的净资产数额为120，959，632.77元，按1997年6月25日四川省 国有资产管理局川国资企(1997)49号文件批准将净资产的65.30％折股
78，660，000.00元后的差额转入数。
＊＊＊：主要是分公司峨眉山索道公司经批准免交的重点建设基金和能源交通建设基金1，598，345.84元和申购新股成功的投资者的申购资金在冻结期间(3天)的存款利息40，154.50元。
注23.盈余公积
1997－12－31 1996－12－31
年初数 21，431，212.10 13，422，159.62
本期增加 6，313，267.50 8，009，052.48
其中：法定公积金＊ 4，208，845.00 4，131，991.43
公益金＊ 2，104，422.50 2，307，187.91
任意公积金 1，569，873.14
本期减少＊ 21，431，212.10 —
年末数 6，313，267.50 21，431，212.10
＊：本公司为1997年4月新组建设立的股份公司，在本公司设立时 以1997年4月30日为基准日的资产评估结果中已将1997年以前年度形成 的盈余公积金21，431，212.10元和1997年1－4月的净利润9，059，365.23元连同评估增值一并折股比例转为发起人投入本公司的股本，差额 列入“资本公积”。1997年度，本公司提取的法定盈余公积金和公益金是按1997年5－12月的净利润42，088，449.97元分别按10％和5％提取 的。
注24.财务费用
本公司财务费用明细项目如下：
1997年度 1996年度
利息收入 2，258，314.57 367，423.80
减：利息支出 1，436，489.93 1，242，253.19
汇兑利益 —
减：汇兑损失 476.20
其他 1，248.00 886.00
－820，100.44 875，715.39
注25.其他业务利润
本公司其他业务利润明细项目如下：
1997年度 1996年度
道路维修费收入利润 650，648.59 2，504，963.03
景区维护费收入利润 306，792.57 758，795.81
滑竿收入利润 40，000.00 99，922.63
停车场收入利润 — 57，948.00
房租收入利润 20，000.00 4，000.00
安装收入利润 321，184.27 45，231.66
其他 542，380.64 573，620.85
1，881，006.07 4，044，481.98
注26.投资收益
本公司投资收益明细如下：
1997年度 1996年度
债券投资收益 — 19，040.18
注27.营业外收入
本公司营业外收入明细如下：
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产收益 7，144.50 26，100.00
罚款收入 3，682.55
无效申购资金利息收入 4，764，482.96
其他 15，352.37 9，295.45
4，790，662.38 35，395.45
营业外收入1997年比上年增加475.53万元，主要是由于1997年度计入申购新股无效投资者的申购资金在冻结期间(3天)的存款利息收入9，528，965.93元的50％计4，764482.96元。另50％计入1998年营业外收 入。
注28.营业外支出
本公司营业外支出明细如下：
项目 1997年度 1996年度
处理固定资产损失 — 218，920.50
罚款支出 13.01 —
捐赠支出 101，800.00 1，000.00
非常损失 — —
其他 — 4，294.00
101，813.01 224，214.50
5.关联方关联及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
主营业务 与本企业关系 经济性质或类别 法定代表人
峨眉山旅游总公司 峨眉山市
住宿、饮食、汽车客运 母公司 国有 陈洪根
峨眉山万年索道有限公司 峨眉山市
索道客运及配套服务 子公司 中外合作 陈洪根
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
峨眉山旅游总公司 45000000.00 — — 45000000.00
峨眉山万年索道有限公司 15000000.00 — — 15000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
峨眉山旅游总公司
65651200.00 83.46 — — — — 65651200.00 55.33
峨眉山万年索道有限公司
10500000.00 70 — — — — 10500000.00 70
(4)不存在控制关系的关系方关系的性质
企业名称 与本企业关系 备注
峨眉山管理委员会 与本企业同一董事长
乐山市红珠山宾馆 关联企业
(5)关联交易
1997年度峨眉山旅游股份有限公司营业收入中有3，811，070.87元是向关联方峨眉山管理委员会收取，占本公司营业收入的4.58％。
(6)关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项(单位：元)
项目 年末余额
1997年度 1996年度
应收帐款：
峨眉山管理委员会 4，822，639.63 —
红珠山宾馆 6，679，627.70 4，114，868.56
其他应收款：
峨眉山管理委员会 297，025.91 2，249，818.39
峨眉山旅游总公司 124，141.68 790，716.25
6.承诺及或有事项
截止1997年12月31日，本公司没有对外提供债务担保，也未发生或存在或有负债。
7.期后事项
本公司截至1998年1月20日四川会计师事务所外勤结束日止，未发 生影响1997年12月31日财务状况、1997年度经营业绩的期后事项。
七、公司的其它有关资料
1.公司首次注册登记日期：1997年10月9日
地点：四川省工商行政管理局
2.企业法人营业执照注册号：20188431－6
3.税务登记号码：511181521300001
4.公司未流通股票的托管机构名称：四川证券交易中心
5. 公司报告期内证券主承销机构名称：中国国泰证券有限公司
6.公司聘请的会计师事务所名称：四川会计师事务所
办公地：四川省成都市红庙子街60号
八、备查文件
1.董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。
2.法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3.会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4.公司章程。
峨眉山旅游股份有限公司
1998年3月28日
