峨眉山旅游股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其的真实性、准确性和完整性负有个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:峨眉山旅游股份有限公司
公司法定英文名称:EMEI SHAN TOURISM COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人:马元祝
3、公司董事会代理秘书:刘道友
授权代表:周栋良
联系地址:四川省峨眉山市名山西路168号
电话:0833 -5528888
传真:0833 -5526666
4、公司注册地址及办公地址:四川省峨眉山市名山西路168号
邮政编码:614200
域名:EMEISHAN-TOURISM.COM(IP地址:168.160.68.79)
E-mail:emeishan@buddha.leshan.scsti.ac.cn
5、公司年度报告备置地点:四川省峨眉山市名山西路168号本公司办公地点、深圳证券交易所、有关证券机构营业网点。
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:峨眉山A
股票代码:0888
二、会计数据和业务数据摘要
单位:元
1998年度 1997年度
利润总额 43424506.87 60647951.52
净利润 36524594.10 51147815.20
主营业务利润 42157427.28 61643407.78
其他业务利润 1004089.17 1881006.07
营业外收支净额 3630057.62 4688849.37
经活动产生的现金流量净额 27182704.47 - -
现金及现金等价物净增加额 -92695595.51 228855105.44
公司1996年、1997年、1998年的主要会计数据和财务指标
单位:元
1998年 1997年 1996年
主营业务收入 87148094.73 85342508.40 74608769.40
净利润 36524594.10 51147815.20 42279628.62
总资产 462466519.55 452767713.66 124889570.20
股东权益 383109269.63 423987382.98 78709032.83
每股收益(加权、摊薄) 0.31 0.43 0.77
每股净资产 3.23 3.57 1.44
调整后的每股净资产 3.19 3.53 1.43
净资产收益率(％) 9.53 12.06 53.72
加权 9.05 20.35 - -
注1:本公司1996年末股本总额为54,684,126.17股,1997年末、1998年末股本为118,660,000股。
注2:主要财务指标计算公式如下:
(1)每股收益=净利润/本年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=本年度末股东权益/本年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/本年度末股东权益× 100％
(4)调整后的每股净资产=(本年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/本年度末普通股股份总数。
股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
118660000 263238933.01 4208845.00 2104422.50 35775182.47
423987382.98
本期增加
3652459.41 1826229.71 36524594.10
42003283.22
本期减少
10953107.45 71928289.12
82881396.57
期末数
118660000 252285825.56 7861304.41 3930652.21 371487.45
383109269.63
变动原因
1、无变动
2、资产评估增值部分计提所得税
3、按税后利润10％计提
4、按税后利润5％计提
5、98年中期对97年利润实施每10股派发现金人民币2元(含税),98年按每10股派发现金人民币3.60元(含税)的分配预案,以及按税后利润计提法定盈余公积金和法定公益金等,使未分配利润减少。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
78660000 78660000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
78660000 78660000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4000000 -4000000 -4000000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
82660000 -4000000 -4000000 78660000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
36000000 4000000 4000000 40000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
36000000 4000000 4000000 40000000
三、股份总数
118660000 118660000
(二)股东情况介绍
1、公司股东数量:截止1998年12月31日,公司共有股东总数28299户,其中,境内法人持有股份股东2户(峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆);公司高管股东13户,社会个人股东28284户。
2、持有公司5％以上股份的股东为峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆,1998年度内股份无变动。年末持股数量分别为65,651,200股、13,008,800股,是本公司的法人股东(发起人股)。
(1)持有公司股票的前十名股东情况:
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(％) 持股类别
峨眉山旅游总公司 65,651,200 55.327 国有法人股
乐山市红珠山宾馆 13,008,800 10.963 国有法人股
兴华证券投资基金 630,000 0.531 社会公众股
杨顺达 590,000 0.497 社会公众股
中国电力信托北京证券部
535,929 0.452 社会公众股
彭康林 370,744 0.312 社会公众股
李本权 290,100 0.244 社会公众股
金泰基金 232,377 0.196 社会公众股
杨永全 229,200 0.193 社会公众股
北京中电信创业经贸发展有限公司221,9500.187社会公众股
(2)峨眉山旅游总公司是本公司的控股股东,峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆为本公司关联企业,同本公司有关联交易。
(3)上述3-10名股东持股情况是根据深圳证券交易所98年12月31日登记的公司持股报表名单所致。
3、持有公司股份10％以上的法人股东情况
(1)公司名称:峨眉山旅游总公司
法定代表人:陈洪根
经营范围:主营 住宿(含接待外宾、外侨、港、澳、台胞)、饮食、索道、汽车客运
兼营 糖果糕点、烟、酒、茶、百货、日用杂品、五金交电、建筑材料、工艺美术品、游山票服务
(2)公司名称:乐山市红珠山宾馆
法定代表人:洪佳
经营范围:主营 住宿(含接待外宾、华侨、港、澳、台胞)
兼营 饮食、糖果糕点、罐头食品、烟、酒、非酒精饮料、工艺美术品(除金银首饰)、日用百货、杂品、针纺织品零售、运输、交电(除彩电)、中药材(除三木一香)、组织国内宾馆旅游、台球、干洗、娱乐、健身、摄影
注:以上两公司所持本公司股份没有任何质押情况,所持股份无变化。
4、报告期内控股股东无变更。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票8.74万股,比年初的9.32万股,减少5800股,占公司总股本的0.073656％。其持股情况分别如下:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 冻结股份
马元祝 董事长总经理 6800 6800 6800
陈洪根 副董事长 6800 6800 6800
洪 佳 副董事长 6800 6800 6800
秦福荣 监事会主席 6800 6800 6800
邹邦本 董事、副总经理 6800 6800 6800
古树超 董事、副总经理 6800 6800 6800
侯有明 董事、副总经理 6800 6800 6800
周栋良 董事、副总经理 6800 6800 6800
易乃亨 董事 6800 6800 6800
张伯兰 董事 6800 6800 6800
李建华 董事 6800 6800 6800
杨志平 董事 6800 6800 6800
鞠方云 监事 5800 5800 5800
吕福华 监事 0 0 0
王 毅 副总经理 0 0 0
刘道友 代理董秘 5800 0 0
合 计 93200 874008 7400
注:刘道友先生所持5800股内部职工股解冻并获准上市流通。
四、股东大会简介
(一)本年度召开股东大会情况
本公司在1998年报告期内共召开两次股东大会,即1998年4月30日上午9时至11时召开的1997年度股东大会和1998年9月26日召开的1998年第1次临时股东大会,两次会议地点都在中国四川省峨眉山市峨眉山大酒店。为了保证股东大会的合法性、有效性,切实保障股东的权益,公司董事会对股东大会的召开分别于1998年3月28日和1998年8月22日在《中国证券报》、《证券时报》上进行了公告,公告事项包括:会议主要议程、会议出席对象、会议登记办法和其他事项。
1、1997年度股东大会
实际出席此次会议的股东代表股份8266.2万股,占公司总股本的69.66％,符合《公司法》的有关规定,经股东大会审议和表决,以全票通过了以下决议:
(1)1997年度董事会报告;
(2)1997年度监事会工作报告;
(3)关于修改《公司章程》的议案;
(4)财务预决算报告;
(5)1997年度利润分配的议案:
公司1997年实现税后利润5115万元,提取10％的法定公积金4,208,845.00元,提取5％的法定公益金2,104,422.50元,扣除招股说明书已公告的97年1-4月的利润905.6万元,已按1:0.6503折入股本,全额进入资本公积,实际可供分配利润为35,775,182.47元,为实施低成本扩张,加快资本运营,公司1997年利润在1998年中期以前不进行分配,也不进行公积金转增股本。
(6)高级管理人员工资暂行分配方案:
以分、子公司经理的月平均工资为工资基数。董事长、总经理月工资为(工资基数×1.5)×1.5;副董事长、监事会主席月工资为(工资基数×1.5)×1.3;副总经理和董事会秘书、总经济师、总会计师、总工程师月工资为(工资基数×1.5)×1.2;董事会、监事会成员月工资为(工资基数×1.5)。
(7)变更募集资金投资项目议案:
决定不再投资新建红珠山宾馆9号楼、彝族民俗文化村、大坪-洪椿坪索道三个项目。1998年新增投资项目为新建峨眉山雷洞坪-洗象池-九岗子索道、新建峨眉山滑雪场、峨眉山黄湾温泉开发、峨眉山大酒店三期改造、金顶索道改造。
2、1998年第一次临时股东大会
实际出席此次会议的股东代表股份7866万股,占公司总股本的66.29％,符合《公司法》和《公司章程》的规定,经股东大会审议和表决,以全票通过了以下决议:
(1)1998年中期利润分配议案:
①公司1998年中期利润不分配不转增;
②公司上年度(1997)利润分配议案:1997年度公司实现净利润51,147,815.20元,按公司实现净利润10％的比例提取法定公积金4,208,845.00元,按5％提取法定公益金2,104,422.50元,扣除招股说明书已公告的97年1—4月的利润905.6万元,已按1:0.6503折入股本,余额进入资本公积,实际可分配利润35,775,182.47元。经公司董事会研究决定,以1997年度末11866万股为基数,向全体股东按每10股派发2.00元人民币现金(含税),剩余的1204.3万元接转到1998年。
(2)根据《上市公司章程指引》修改公司章程的议案;
(3)关于提请股东大会授权公司董事会行使单项投资限额为公司净资产10％的投资审批权的议案。
(二)现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓 名 性别 职务 年龄 任期 年度报酬(元)
马元祝 男 董事长 50 三年 未在本公司领取报酬
陈洪根 男 副董事长 51 三年 12000.00
洪 佳 男 副董事长 36 三年 未在本公司领取报酬
秦福荣 男 监事会主席 43 三年 12000.00
邹邦本 男 董事、副总经理 51 三年 10000.00
古树超 男 董事、副总经理 44 三年 10000.00
侯有明 男 董事、副总经理 36 三年 10000.00
周栋良 男 董事、副总经理 45 三年 10000.00
易乃亨 男 董事 58 三年 10000.00
张伯兰 男 董事 43 三年 10000.00
李建华 男 董事 36 三年 10000.00
杨志平 男 董事 35 三年 未在本公司领取报酬
鞠方云 男 监事 53 三年 10000.00
吕福华 男 监事 57 三年 未在本公司领取报酬
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议及决议情况
报告期内共召开了七次董事会会议。
(1)公司一届董事会第三次会议于1998年3月23日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了以下决议:
①1997年财务决算报告;
②1997年利润分配和资本公积金转增股本的预案;
③1997年年度报告及年报摘要;
④董事会报告;
⑤总经理工作报告;
⑥关于变更募集资金投资项目的预案;
⑦关于将金顶宾馆更名为金顶大酒店和峨眉山旅游股份有限公司设立深圳分公司的议案;
⑧高级管理人员工资暂行分配方案;
(2)公司一届董事会第四次(临时)会议于1998年4月8日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了公司400万职工股于1998年4月21日在深圳证券交易所上市的议案。
(3)公司一届董事会第五次(临时)会议于1998年4月27日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了公司1998年度财务预算报告。
(4)公司一届董事会第六次会议于1998年6月25日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了以下决议:
①关于进一步加强分、子公司经营管理的议案;
②关于进一步加强分、子公司工程建设管理的议案;
③公司董事会行使单项投资限额为公司净资产10％的投资审批权的预案。
④关于加强红珠山贵宾楼分公司财务管理的议案;
⑤关于加强募集资金投向红珠山贵宾楼分公司项目管理的议案。
(5)公司一届董事会第七次会议于1998年8月17日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了以下决议:
①修改《公司章程》的预案;
②1998年中期利润分配预案;
③1998年中期报告。
(6)公司一届董事会第八次(临时)会议于1998年11月19日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议学习并签署了新《上市协议书》及《上市公司协议书》中的承诺书。审议通过了关于使用暂缓修建项目募集资金购买短期国债的议案:公司董事会拟用公司净资产(43788万元)10％的资金4360万元购买短期国债,并保证随时变现,用于承诺项目。
(7)公司一届董事会第九次(临时)会议于1998年12月30日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了以下决议:
①关于设立冰雪娱乐分公司的议案;
②关于委托经营红珠山贵宾楼分公司有关问题整改的议案。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
公司董事会在本年度内没有解聘公司经理、董事会秘书情况。
3、四川君和会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行审计,出具了无保留意见的审计报告。
4、公司本年度实现税后利润3,652万元,较预测利润5,118万元减少1,466万元,下降28.64％。主要原因是受东南亚金融危机、国内宏观因素和长江、松花江流域特大洪灾的影响,旅游人次下降,门票、索道及相关旅游收入减少。
(二)1998年利润分配和资本公积金转增股本预案。
公司1998年实现净利润36,524,594.10元,按公司实现净利润10％比例提取法定公积金3,652,459.41元,按5％提取法定公益金1,826,229.71元,1998年可供股东分配利润为3,104.59万元,加上1997年度剩余1,204.32万元,实际可供股东分配利润为4,308.91万元。以1998年末公司总股本11866万股为基数,向全体股东按每10股派发3.6元人民币现金(含税),共计派发股利4,271.76万元,剩余37.15万元接转到1999年。
公司1998年不进行公积金转增股本。
此项预案需提请股东年会审议批准。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
公司1997年度利润在1998年中期利润分配方案中实施,已于1998年11月4日进行完毕。凡持有本公司股票的社会公众股东,由深圳证券交易所通过计算机网络,按股东持股数计算比例自动进入股东帐户;法人股、内部职工股的派发现金通过深圳证券结算公司直接分发到个人。
六、监事会报告
(一)监事会会议及决议内容
报告期内,监事会共召开四次会议和一次员工座谈会。
1、1998年1月25日在公司总部会议室召开了一届监事会第三次会议,三名监事全部出席会议,监事会主席秦福荣先生主持会议。会议审议通过了1997年度监事会工作报告和1998年度工作计划。
2、1998年3月24日在公司总部会议室召开了一届监事会第四次会议,三名监事全部出席会议,监事会主席秦福荣先生主持会议。会议审议了一届董事会第三次会议审议通过的公司关于变更募集资金投资项目的预案。经报中国证监会批准,本公司股东大会审议通过,决定取消招股说明书承诺投资的红珠山宾馆9号楼
、彝族民俗文化村、大坪至洪椿坪索道三个项目,98年新增投资峨眉山滑雪场、雷洞坪至洗象池至九岗子索道、黄湾温泉开发、峨眉山大酒店三期改造、金顶索道改造五个项目。此次募集资金投资项目的变更严格按照法定程序办理,并在《中国证券报》和《证券时报》进行了公告,变更程序完全合法有效。
3、1998年6月26日在公司总部会议室召开了一届监事会第五次会议,三名监事全部出席会议,监事会主席秦福荣先生主持会议。会议审议了公司关于进一步加强分(子)公司经营管理、工程建设管理、财务管理的议案。
4、1998年11月19日在公司总部会议室召开了一届监事会第六次会议,三名监事全部出席会议,监事会主席秦福荣先生主持会议。会议审议了公司使用暂缓投资的募集资金4360万元购买短期国债的议案。
5、1998年3月13日至19日分别召开公司员工座谈会,调查了解公司员工对公司董事、经理履行职责的情况,调动员工对公司发展提合理化建议。
(二)会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(三)公司本年度实现税后利润3,652万元,较预测利润5,118万元减少1,466万元,下降28.64％,主要原因是受东南亚金融危机,国内宏观因素和长江、松花江流域特大洪灾影响,旅游人次下降,门票、索道及相关旅游收入减少。
七、业务报告摘要
(一)1998年度公司经营情况
1、公司主营业务情况
本公司主要经营峨眉山风景区游山票、客运索道、旅游宾馆、水电综合开发、旅行社、汽车客运及相关旅游服务等,兼营旅游纪念品、商贸。
本年度公司以市场为导向,以效益为中心,大胆探索与稳妥运行相结合,建立健全各项规章制度,对所属分、子公司采取统一管理、分级核算、责权明确、目标考核的管理办法,实现了经营机制的转换,同时通过多种促销手段,不断拓展客源市场,提高了企业的知名度和美誉度,在旅游市场疲软,旅游人次下降的情况下,通过加强内部管理挖潜,宣传促销和旅游新项目开发,降低成本,提高服务档次和质量,增加旅游市场份额,取得了良好的经营业绩,全年实现营业收入8,715万元,税后利润3,652万元。
占公司营业收入和利润10％以上的分公司
公司游山票收费站。主营峨眉山游山票和景区(点)维护与开发。1998年公司游山票收入3,608万元,利润3,356万元(注:游山票收费站收入扣除成本费用和营业税金及附加后,实现主营业务利润3,312万元,本公司与峨眉山管委会各分50％)。分别占公司营业收入和利润的41.40％、38.64％。
峨眉山金顶索道公司。主营峨眉山接引殿至金顶客运索道。1998年客运收入2,587万元,利润1,739万元,分别占公司营业收入和利润的29.70％、40.05％。
2、公司财务状况及经营情况
本年度公司实现营业收入8,714.81万元,比去年同期增加180.56万元,增长2.12％,实现主营业务利润4,215.74万元,比去年同期减少1,948.60万元,下降31.61％,主要原因系本年度加强了对风景区环境卫生的治理,对景点及游览道路、桥梁、亭阁的维护,加强了对外宣传促销力度,对公司所属宾馆实施改造,投入了大量的低值易耗品,采用一次摊销法,致使本年度营业成本比去年同期增加2,108.59万元所致。实现净利润3,652.46万元,比去年同期减少1,462.32万元,下降28.59％。本年度公司总资产为46,246.65万元,比去年同期增长2.14％,股东权益为38,310.93万元,比去年同期减少4,087.80万元,下降9.64％,主要原因是:(1)本年度中期对97年度利润实施按每10股派发人民币现金2元(含税)的分配方案,减少未分配利润2,373.20万元;(2)本年度末对98年利润分配作出按每10股派发人民币现金3.60元(含税)的分配预案,减少未分配利润4,271.76万元;(3)按照财政部会计司财会函字[1998]25号文件精神,将本公司资产评估增值部分3,319.12万元,计提所得税1,095.31万元,从资本公积进入递延税款。以上三项共计减少股东权益7,740.27万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度旅游业受东南亚金融危机和国家宏观政策以及长江、松花江流域特大洪灾的影响较大,旅游市场消费疲软,客源市场竞争激烈,对此公司采取了以下对策:
(1)加大旅游宣传促销力度,成立了由30多人组成的宣传促销中心;与附近景区整体设计方案联合宣传促销。运用“声、像、图、文”宣传制品,通过电视、广播、报纸等新闻媒体和参加旅游促销会、旅游交易会等,全方位、多角度进行宣传和促销;在深圳、成都、重庆、西安等大中城市设立旅游代办点,建立营销网络,加强与各地旅行社的联系与合作,积极拓展旅游客源市场。
(2)建立了“峨眉山旅游一条龙服务中心”,对游客实行一条龙服务。以此改善服务质量。
(3)结合创建“中国优秀旅游城市”,狠抓质量管理,健全制度,完善措施,以良好的企业形象和优质服务吸引游客,提高经济效益和社会效益。
(4)加快投资建设进度。金顶索道扩容改造、峨眉山大酒店二期改造工程等项目先后竣工和基本完工,形成新的利润增长点。
(5)充分利用峨眉山冰雪资源和冬韵特色,开展冰雪娱乐、生态观光旅游,吸引游客,从而使峨眉山淡季不淡,降低和减少季节因素对本公司业务带来的不利影响。
(二)公司投资情况
1、公司投资情况:
短期投资:
项目 1997年 1998年
债券投资-国库券 29,999,927.10元 43,086,267.92元
97年公司利用暂时闲置资金于1997年12月31日购买1996年上市流通8年期的国库券年利率8.56％,平均买价108.24元,共计金额29,999,927.10元。此项短期投资己于1998年6月24日出售,获得投资收益2,626,556.40元。1998年12月28日公司利用暂时闲置资金购买96国债43,086,267.92元。
2、募集资金承诺项目与实际投资项目
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称
计划进度 项目名称 实际进度
修建金顶大酒
计划投资3000万元 修建金顶大 已完成投资1860万元
店(金顶宾馆)
1998年12月31前全 酒店 占工程进度的90％,已部分投
部竣工 入使用
峨眉山大酒店二期改造工程
计划1999年完成 峨眉山大酒 实际投资1781万元
计划投资1988万元 店二期改造 已竣工投入使用
工程
峨眉山大酒店三期改造工程
计划投资2980万元 峨眉山大酒 实际投资1136万元
店三期改造 占工程总投资38％
工程
金顶索道车厢改造
计划投资550万元 金顶索道车 实际投资518万元
厢改造 工程已竣工投入使用
峨眉山滑雪场
计划投资200万元 峨眉山滑雪 实际投入673万元
场 占工程进度的90％
杨岗至零公里一期和二期工程
计划投资2550.8万元 杨岗至零公 实际投入665万元
里一期和二
期工程
改建红珠山宾馆五号楼
计划投资1500万元 改建红珠山 实际投入2022万元
宾馆五号楼 占工程进度的90％,已部分投
入使用
注:以上项目共使用募集资金8,255万元,剩余的募集资金有4,309万元用于购买短期国债,其余资金存放银行。
3、项目资金的投入情况,项目进度及预计收益情况
(1)峨眉山大酒店二期改造工程,包括餐厅改造,一号楼改造,中央空调扩容改造工程,计划投资1988万元。二期改造工程实际投资1,781万元,已于1998年竣工。酒店硬件设施达到三星级标准,接待档次和能力进一步提高。因对宾馆实施改造,投入的低值易耗品较大,而本公司对宾馆的低值易耗品采用一次性摊销法的会计政策,使该项目本年度尚未产生效益。
(2)修建金顶大酒店,包括杜鹃楼和卧云楼建设。计划投资3000万元。截止98年底实际投资1,860万元。金顶大酒店按二星级标准设计修建,98年底基本完工,试运营,结束了峨眉山高山区无星级饭店的历史。因完工时已近年底、进入旅游淡季,加之高山区冬季气温偏高,降雪量少,供水不足,致使经营受到影响,本年度尚未产生效益。
(3)红珠山宾馆5号楼改建。计划投资1500万元,实际投资2,022万元,已于1998年5月基本完工,部份投入运营。本年度产生效益245万元。
(4)万年寺—大坪索道、大坪—九老洞索道。计划投资11200万元,按照国务院1998年8月11日发布的《关于立即停止一切毁林开垦行为的紧急通知》第六条“自通知下发之日起对已批准的项目但尚未实施的不准实施,冻结各项建设工程征占用林地一年”的要求,该两条索道建设项目均需征占用林地,暂不能实施。公司董事会于1998年9月12日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
(5)雷洞坪至接引殿滑道,干田坝至凤凰坪滑道。计划投资2205万元,该两个项目正在申办土地征用手续。
(6)杨岗至零公里一期、二期改造已完成线路勘探,完成投资665万元。
4、98年经中国证监会和本公司股东大会批准变更及新增投资项目情况
(1)投资项目变更原因、程序及披露情况
本公司招股说明书承诺投资修建项目:红珠山宾馆9号楼,由于省政府多次指示将其作为行政接待楼,主要用于接待中央、省、市领导考察、会议及外宾,以社会效益为主;彝族民俗文化村人文景观在峨眉山市周边已有多处,且经营不景气;大坪至洪椿坪索道,由于大坪至洪椿坪系峨眉山核心景区,其游山道经过全面修整得到充分改善,已便于游客步行观光、细细品味沿途千姿百态的自然风光。为了确保募集资金投资回报和股东权益,促进公司经营发展,1998年3月23日公司董事会一届三次会议审议通过了“关于变更募集资金投资项目的预案”:不再投资新建红珠山宾馆9号楼、彝族民俗文化村和大坪至洪椿坪索道三个项目,变更后调出的8505万元募集资金用作98年新增项目,投资新建峨眉山雷洞坪-洗象池-九岗子索道、新建峨眉山滑雪场、峨眉山黄湾温泉开发、峨眉山大酒店三期改造和金顶索道改造。以上变更项目由公司董事会形成详细书面材料报中国证监会批准,于1998年4月30日在公司召开的1997年度股东大会上审议通过,且公司分别于1998年3月28日和1998年5月1日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
(2)变更项目资金投入、进度及收益情况
取消项目:红珠山宾馆9号楼,彝族民俗文化村、大坪至洪椿坪索道三个项目不再投资建设,此三个项目计划投资共计8505万元。
98年新增项目:98年新增5个项目共计划投资8580万元。
新建峨眉山雷洞坪———洗象池———九岗子索道。计划投资1900万元。按照国务院《关于立即停止一切毁林开垦行为的紧急通知》第六条的规定,该项目缓建。现已完成前期线路勘察和地质勘察等准备工作。董事会已在1998年9月12日的《中国证券报》、《证券时报》上公告。
峨眉山滑雪场建设。计划投资200万元,预计年利润80万元。已完成投资673万元。投资增加的主要原因是建设滑雪场配套设施:停车场、餐馆、滑道、滑雪练习场和建设面积及填方增加所致。
峨眉山黄湾温泉开发。计划一期工程投资2950万元,预计年利润777万元。现已完成温泉钻井,水质评审及温泉休闲度假区开发规划。
峨眉山大酒店三期改造。计划2980万元,98年已完成投资1,136万元。
峨眉山金顶索道扩容改造。计划投资550万元,已于98年7月完工,实际投入518万元,增加利润214万元。
5、报告期内无非募集资金投资项目情况。
(三)宏观政策对公司投资项目的影响
1998年8月11日国务院《关于立即停止一切毁林开垦行为》的紧急通知第六条的政策规定,本公司万年寺至大坪、大坪至九老洞和雷洞坪至洗象池索道三个项目因需征占用林地而缓建,投资建设进度延期一年。
(四)新年度业务发展计划
1、经营目标
99年公司将遵循“以提高效益为中心,稳健经营”的总体发展战略,致力于积极、科学、合理地培育新的利润增长点,慎重稳妥的开拓主营业务领域和资本经营业务,进一步增强公司的竞争能力和创利能力。
2、主要措施
(1)加大宣传促销力度,努力开拓国际国内客源市场:
一是立足国内市场,抓住重点,突出特色,注重实效,建立营销网络和宣传网络,拓展以大城市为中心的客源基础,实行灵活多样的促销方式,辅之以一定的优惠政策,积极参加各种促销会,旅游交易会,利用多种方式宣传峨眉山,提高知名度,扩大市场份额。
二是充分利用峨眉山佛教名山在海外的影响和列入《世界自然与文化遗产名录
》的契机,积极拓展国际市场。
(2)进一步加强旅游基础设施建设和旅游新景点、新项目开发建设,完善1998年新建项目配套设施建设,抓紧对新景点新景观的开发,重点推出黄湾温泉、中山区旅游线路、万佛顶原始生态观光、摄身岩探险旅游、清音阁漂流等旅游项目。
(3)继续深化转机建制,增强自我发展和自我约束能力。深化劳动人事、用工制度、分配制度改革,完善竞争机制、激励机制和约束机制,积极探索切合实际的经营管理模式和经营管理办法,针对各分、子公司不同的经营特点,采取“一企一策”的经营策略,以适应激烈的市场竞争。
(4)进一步强化内部管理,努力挖潜降耗增效益。
(5)充分利用上市公司优势,搞好资本经营和资本扩张,突出主营,搞好副业,多元发展,降低风险。
3、新建及在建项目预期进度
(1)筹备峨眉山雷洞坪—洗象池—九岗子索道、万年寺—大坪索道、大坪—九老洞索道三个建设项目前期工作,征占用林地手续完善后,即行开工;加快雷洞坪—接引殿滑道、干田坝—凤凰坪滑道土地征用手续申办工作,手续完善后即行修建。
(2)1999年内完成杨零公路改造、峨眉山滑雪场、峨眉山金顶大酒店修建、峨眉山大酒店三期改造、红珠山宾馆5号楼工程建设。
(3)加快黄湾温泉开发建设,1999年完成一期工程投资2950万元。
八、重大事项
(一)本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)重大关联交易事项:详见财务报告部分会计报表附注
(四)报告期内无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)由于本公司原聘任的四川会计师事务所因故暂不能开展审计业务。经公司董事会提出预案,并提交股东大会审议通过,决定改聘四川君和会计师事务所为本公司进行会计报表审计和净资产验资等业务。
(六)无其他重大合同。
(七)公司名称和股票简称无变更。
(八)计算机2000年问题对本公司无影响。
九、财务报告
(一)审计报告
君和股审字(1999)第005号
审计报告
峨眉山旅游股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和合并资产负债表,1998年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表,1998年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日财务状况及1998年度经营成果和1998年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师罗建平
中国、四川、成都 中国注册会计师贺军
报告日期:1999年3月22日
(三)会计报表附注
峨眉山旅游股份有限公司会计报表附注
1998年1月1日—1998年12月31日
(一)、本公司简介
1997年6月25日,四川省人民政府[川府函(1997)234号]批准峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆发起设立峨眉山旅游股份有限公司(下称“本公司”)。两家发起人分别以其所属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、峨眉山风景区水电综合开发总公司、峨眉山万年索道有限公司、游山票收费站以及红珠山宾馆贵宾楼和娱乐中心的全部经营性净资产投入本公司,这些净资产经评估确认的价值为120,959,632.77元,按1:0.6503的折股比率(股本/净资产)折为本公司股本计78,660,000.00元,差额部份42,299.632.77元列入资本公积,连同经中国证监会批准公开发行的社会公众股(A股)40,000,000.00元,共计118,660,000.00元,为本公司成立时的注册资本。1997年10月9日,本公司登记成立,领取注册号为20188431的企业法人营业执照,经营范围是提供旅游、索道运输、住宿、客运、餐饮娱乐服务,旅游资源及商品、水电开发,销售食品,日用百货、日用杂品、五金交电等。
峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、峨眉山风景区水电综合开发总公司、游山票收费站、红珠山宾馆贵宾楼及娱乐中心为本公司的分公司;峨眉山万年索道有限公司是1993年8月成立的中外合作企业,注册资本为人民币1,500万元,其中中方投资者峨眉山旅游总公司于1997年5月16日与外方投资者奥地利祥丰有限公司达成协议并经峨眉山市外经委批准在本公司成立后将所持70％的股权转让给本公司,从而成为本公司的控股子公司。
1997年5月,本公司委托四川省资产评估事务所对峨眉山旅游总公司及乐山市红珠山宾馆投入本公司截止1997年4月30日的全部帐面资产、负债和净资产进行评估,该所于1997年6月3日出具川资评(1997)16号评估报告,评估结果是资产总额155,625,822.74元,负债合计34,666,189.97元,净资产为120,959,632.77元。国家国有资产管理局1997年6月19日以国资评(1997)513号文对此评估结果予以确认。本公司根据此确认的评估结果对评估后净资产120,959,632.77元按1:0.6503的比率折股本78,660,000.00元并设定为国有法人股,其中峨眉山旅游总公司持有65,651,200股,乐山市红珠山宾馆持有13,008,800股,此折股方案及股权结构获四川省国有资产管理局
[川国资企(1997)49号]批准。
(二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。子公司峨眉山万年索道有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则核算,各项财产物资除按规定进行资产评估以评估值计价外,均以实际成本计价。
5、外币业务核算方法
发生的外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐,月份终了,各种外币帐户的外币期末余额,按照月末汇率折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额作为汇兑损益。
6、合并会计报表的编制方法
合并会计报表是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。子公司的主要会计政策(外商投资企业除外)与母公司一致,纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。本公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的时间短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
采用备抵法核算。按报告期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。根据《企业财务通则》第13条规定确认坏帐,实际发生坏帐损失时冲减坏帐准备金。
9、存货计价方法
存货主要是宾馆购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司和水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件。存货购进入库以实际成本计价核算,领用发出时均采用先进先出法计价,宾馆的低值易耗品于领用时一次性摊销。
期末或年度终了,未计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价,如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或利息,单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利、利息或收回投资时,确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:按取得债券的实际成本计价,期末未计提应计利息,债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算;对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算;投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
(3)长期投资股权差额:在合同规定的期限内平均摊销
(4)本公司不计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产以实际成本计价。固定资产的标准为:使用期限超过一年,单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、索道设备、机器、设备及运输设备以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备物品,如单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的,也作为固定资产核算。固定资产折旧按直线法计算,并按固定资产类别的原价,估计使用年限和5％的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 20-30 4.75-3.17 5
索道设备 15 6.33 5
机器设备 10 9.5 5
电器及影视设备 5 19 5
运输设备 8 11.88 5
其他设备 5 19 5
13、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前而发生的支出,包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出等。在建工程中的利息资本化金额按固定资产贷款本金和规定的利率计算的利息在工程交付使用前计入工程成本,工程交付使用后列入财务费用。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用日起按工程预算、造价或工程成本等资料,估价转入固定资产,竣工决算办理完毕后,按决算数调整估价和已计提折旧。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费和长期待摊费用以实际发生的支出入帐,开办费按5年平均摊销;长期待摊费用按2年期平均摊销。
16、营业收入确认原则
本公司营业收入有峨眉山风景区游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房收入、餐饮娱乐收入等,以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现,同时结转与其配比的营业成本与期间费用。
17、所得税会计处理方法
本公司对所得税采用应付税款进行会计处理。
(三)、税项
本公司应纳税项及税率如下:
(1)营业税
宾馆的收入按5％计缴营业税;
客运索道、门票收入按3％计缴;
娱乐收入按15％计缴营业税。
(2)增值税
供水、供电收入按小规模纳税人计算增值税、税率为6％;商品销售收入按17％计算增值税的销项税金。
(3)税金附加
按应交增值税、营业税款的7％缴纳城市维护建设税;
按应交增值税、营业税款的3％缴纳教育费附加。
(4)所得税
1997年6月25日,四川省人民政府[川府函(1997)235号文]同意本公司上市后,比照其他上市公司按33％的税率缴纳所得税,再由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。
(5)其他税项按国家规定计缴。
3、控股子公司及合营企业
截止1998年12月31日,本公司仅一家子公司即峨眉山万年索道有限公司,概况如下:
公司名称
注册地 注册资本 投资资额 拥有权益 主营业务
峨眉山万年索道有限公司
峨眉山市 15,000,000.00 10,500,000.00 70％ 索道运输及配套服务
4、合并会计报表主要项目注释
注1、短期投资
项目 年初数 年末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资-国库券
29999927.10 43086267.92
合计
29999927.10 43086267.92
短期投资1998年末余额是1998年12月28日购买的96国债(7)
。短期投资1998年12月31日市价总额为43,141,266.00元。
注2、应收帐款
应收帐款1998年末余额帐龄如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 7923874.94 64.12 12230259.22 70.10
1-2年 4239714.06 34.31 5030207.93 28.83
2-3年 82596.20 0.67 88999.60 0.51
3年以上 111379.50 0.90 98117.00 0.56
合计 12357564.70 100 17447583.75 100
本公司应收帐款中持有本公司5％以上股份股东及关联单位欠款如下:
欠款单位 金额 欠款日期 备注
乐山市红珠山宾馆
10,835,002.56 96年后陆续发生
峨眉山管委会*
5,591,071.65 97年发生 主要是公司成立前代
收的游山票收入
*公司成立前代收的游山票收入4,862,789.63元,由峨眉山管委会所属的峨眉山旅游总公司1998年度分红款偿还。
应收帐款1998年末余额较上年底上升41.19％,主要是本公司所属红珠山贵宾楼分公司历年由乐山市红珠山宾馆代收的营业收入至1998年底尚未收回的部分。
注3、其他应收款
其他应收款1998年末余额帐龄如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 9198958.38 65.65 30245646.44 65.28
1-2年 283240.62 2.02 11276862.76 24.34
2-3年 392446.63 2.80 428046.63 0.92
3年以上 4138392.83 29.53 4378292.35 9.46
合计 14013038.46 100 46328848.18 100
持有本公司5％以上股份股东单位欠款如下:
欠款单位 金额 性质和内容
乐山市红珠山宾馆 9,312,750.45 98年发生的借款
峨眉山旅游总公司* 8,209,863.65 往来款
占其他应收款余额10％以上的欠款单位如下:
单位名称 欠款原因内容 金额 发生日期
峨眉山管委会* 往来款 10,322,434.05 98年
峨眉山城市综合开发办 预付征地费 2,549,453.02 94年发生
奥地利祥丰有限公司 暂付款 7,000,000.00 97年发生
海南油脂公司 往来款 753,925.00 94年发生
洪雅县高庙镇七里坪电站 预付购电款 2,500,000.00 93年至今
陆续发生
其他应收款1998年末余额较上年底上升230.61％,主要是乐山市红珠山宾馆、峨眉山旅游总公司及峨眉山管委会与本公司往来款增加所致。
*由峨眉山管委会所属的峨眉山旅游总公司1998年度分红款偿还。
注4、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本期转入 其他 年末数 资金
固定资产 减少数 来源
金顶宾馆工程
211879.75 211879.75 其他
来源
其中:利息资本化金额
老熊沟抽水房改造
52324.00 52324.00 0.00 其他
来源
其中:利息资本化金额
贵宾楼分公司5＃楼改
7500000.00 14722245.00 20222245.00 募股
造资金
其中:利息资本化金额
职工宿舍
3906000.00 224600.00 4130600.00 0.00 其他
来源
其中:利息资本化金额
万佛顶配电站
301444.74 301444.74 其他
来源
其中:利息资本化金额
金顶大酒店工程
16812158.30 1784730.37 18596888.67 募股
资金
其中:利息资本化金额
桑塔纳工程
187053.00 53270.00 240323.00 0.00
其中:利息资本化金额
滑道工程
12519.00 12519.00 0.00 其他
来源
其中:利息资本化金额
峨眉山大酒店二期改
4000000.00 13808825.51 17808825.51 0.00 募股
造工程资金
其中:利息资本化金额
745161.74 745161.74 0.00
零杨公路
0.00 6649731.04 6649731.04 募股
资金
其中:利息资本化金额
金顶索道车厢改造
6582398.97 5182202.75 1400196.22 0.00 募股
资金
其中:利息资本化金额
峨眉山大酒店三期改
11355780.00 11355780.00 募股
造工程资金
其中:利息资本化金额
滑雪场
6726484.78 6726484.78 募股
资金
其中:利息资本化金额
零星工程！
35997.00 35997.00
其中:利息资本化金额
合计
32681934.05 60245507.41 27414275.26 1412715.22 64100450.98
其中:利息资本化金额
745161.74 745161.74 0.00
本公司在建工程1998年末较上年底上升83.90％,主要是本年度投入募集项目建设增加所致。
注5、开办费、长期待摊费用
种类 年初数 本年增加数 本年摊销 年末数
开办费 68269.07 - 34134.60 34134.47
美术装饰费 1363.00 - 1363.00 0.00
劳保服装费 73457.99 358071.60 138539.39 292990.20
合计 143090.06 358071.60 174036.99 327124.67
注6、其他业务利润
项目 1998年度 1997年度
道路维修费收入利润 - 650648.59
景区维护费收入利润 - 306792.57
滑竿收入利润 - 40000.00
门票塑封收入利润 445666.00
房租收入利润 71589.00 20000.00
安装收入利润 163160.85 321184.27
其他 323673.32 542380.64
合计 1004089.17 1881006.07
注7、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
股票投资
债券投资 2675556.40 2675556.40
其他投资
合计 2675556.40 2675556.40
注8、营业外收入
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产收益 117300.00 7144.50
罚款收入 8986.56 3682.55
无效申购资金利息收入 4764482.97 4764482.96
其他 50.10 15352.37
4890819.63 4790662.38
注9、营业外支出
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产损失 196261.77 -
罚款支出 44892.00 13.01
捐赠支出 818000.00 101800.00
其他 201608.24 -
合计 1260762.01 101813.01
5、关联方关系及其交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类别 代表人
峨眉山旅游总公司
峨眉山市 住宿、饮食、 母公司 国有 陈洪根
汽车客运
峨眉山万年索道有限公司
峨眉山市 索道客运及配 子公司 中外合作 陈洪根
套服务
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
峨眉山旅游总公司
45000000.00 45000000.00
峨眉山万年索道有限公司
15000000.00 15000000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
峨眉山旅游总公司
65651200.00 55.33 65651200.00 55.33
峨眉山万年索道有限
公司
10500000.00 70 10500000.00 70
(2)关联方交易
①交易价格
本公司与关联方的交易价格均采用市场价格,无高于或低于市场价格的交易情况。
②不存在控制关系的关联方的关系
关联单位名称 与本企业关系 备注
峨眉山管理委员会 本公司董事长为该管委会主任
乐山市红珠山宾馆 本公司股东
③关联交易
A、本公司向峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆采用租赁方式取得土地使用权,根据签订的土地使用权租赁协议书,按每年每平方米19元计算租金,1998年度本公司分别支付峨眉山旅游总公司土地租金128.86万元、乐山市红珠山宾馆17.93万元。
B、本公司1998年度游山票收入36,077,985.00元,扣除成本费用和营业税金及附加后,实现利润33,119,302.51元,按50％比例分配给峨眉山管委会16,559,651.25元。
(3)关联方应收应付款项余额
项目 年末余额
1998年度 1997年度
应收帐款:
峨眉山管理委员会 5591071.65 4822639.63
乐山市红珠山宾馆 10835002.56 6679627.70
其他应收款:
峨眉山管理委员会 10322434.05 297025.91
峨眉山旅游总公司 8209863.65 124141.68
乐山市红珠山宾馆 9312750.45 - -
6、或有事项
(1)峨眉山风景区水电管理处(现为本公司所属水电开发公司)于1992年汇往海南油脂公司款1,000,000.00元,截止1998年底该公司仅付本公司246,075.00元,余额753,925.00元。该公司已基本停业,本公司尚未收回的余款有可能发生部份损失,目前正在联系催收。
(2)本公司所属峨眉山金顶索道公司1994年借款给眉山肉联厂500,000.00元,1998年底尚未收回,且该厂正在清算之中,本公司尚未收回的借款有可能发生部份损失。
7、承诺事项
截止1998年12月31日,本公司未向其他单位提供任何债务担保和合同承诺。
8、资产负债表日后事项
本公司截止1999年2月12日注册会计师外勤审计结束日,未发生影响1998年12月31日财务状况及1998年度经营业绩和未来年度财务状况的期后事项。
9、会计政策变动说明
本公司执行《股份有限公司会计制度》,从1998年起按期末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备,本年度计提坏帐准备52,324.88元。
10、其他重要事项说明
根据峨眉山市国土局1997年6月23日峨国土籍(1997)01号峨眉山市国土局“关于对峨眉山旅游股份有限公司(筹)国有土地使用权处置”方案的批复文件,对本公司有关国有土地使用权处置为本公司所占有的土地使用权分别属峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆的无形资产,由本公司向峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆采用租赁方式取得使用权,租赁的土地面积共计77,259.17平方米,按每年每平方米19元计算租金,年租金为1,467,924.23元,并已签订土地使用权租赁协议书。租赁期限从本公司正式成立之日起至2036年1月9日止,每年7月底前向出租方通过银行转帐方式一次性支付上半年的租金。在承租期内,本公司只有使用权,其土地处置权仍属峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆,本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1997年10月9日
地点:四川省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号: 20188431 -6
3、税务登记号:51181521300001513222201884316
4、公司未流通股票的托管机构名称:四川证券交易中心
5、公司报告期内无任何证券主承销机构。
6、公司聘请的会计师事务所:四川君和会计师事务所
办公地址:四川省成都市城守东大街57号蓝光大厦20楼
办公电话:(028)6658581 6663441
传真:(028)6658581
十一、备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件,以供中国证监会、深交所、省证管办及有关主管部门及东查询,备查文件包括:
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
峨眉山旅游股份有限公司董事会
一九九九年三月二十二日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 单位：元
资产 年安徽 期末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金
238851379.87 241028930.53 147293007.06 148333335.02
短期投资
29999927.10 29999927.10 43086267.92 43086267.92
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
29999927.10 29999927.10 43086267.92 43086267.92
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
12357564.70 12357564.70 17438493.75 17447583.75
减：坏帐准备
52297.61 52324.88
应收帐款净额
12357564.70 12357564.70 17438493.75 17447583.75
预付帐款
50000.00 50000.00
应收补贴款
其他应收款
27256379.17 14013038.46 54677294.96 46328848.18
存货
2399880.93 2538848.69 2097397.72 2201008.43
减：存货跌价准备
存货净额
2399880.93 2538848.69 2097397.72 2201008.43
待摊费用
156863.72 278307.04 146635.75 155093.75
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
311021995.49 300216616.52 264736799.55 257549812.17
长期投资：
长期股权投资
15206673.82 16056913.68
长期债权投资
长期投资合计
15206673.82 16056913.68
减：长期投资减值准备
长期投资净额
15206673.82 16056913.68
固定资产：
固定资产原价
117853024.41 158073115.41 147034295.61 187228846.61
减：累计折旧
31322031.76 38347042.38 37430898.72 46739714.88
固定资产净值
86530992.65 119726073.03 109603396.89 140489131.73
工程物资
在建工程
32681934.05 32681934.05 64100450.98 64100450.98
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
119212926.70 152408007.08 173703847.87 204589582.71
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
34256.36 68287.07 34134.47
长期待摊费用
74802.99 200658.05 292990.20
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
34256.36 143090.06 200658.05 327124.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计
445475852.37 452767713.66 454698219.15 462466519.55
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
800000.00 8000000.00 800000.00 800000.00
应付票据
应付帐款
1822547.24 1853547.24 1092017.99 1092017.99
预收帐款
317296.59 317296.59 37958.00 37958.00
代销商品款
应付工资
936654.06 1096519.12
应付福利费
1255297.94 1297607.65 1661247.21 1737254.49
应付股利
42717600.00 42717600.00
应交税金
-3120724.66 -2851074.27 -1972216.00 -1680352.64
其他应交款
107182.39 107182.39 109437.22 109437.22
其他应付款
4240544.75 4672300.02 4376456.98 4735487.25
预提费用
1350952.43 1350952.43 1497492.43 1497492.43
一年内到期的长期负债
375050.00 375050.00
其他流动负债
4764482.97 4764482.97
流动负债合计
11912629.65 12687345.02 51256647.89 52143413.86
长期负债：
长期借款
7306907.25 7306907.25
应付债券
长期应付款
7091216.09 7091216.09
住房周转金
2268932.49 2268932.49 2287978.09 2287978.09
其他长期负债
长期负债合计
9575839.74 9575839.74 9379194.18 9379194.18
递延税项：
递延税款贷项
10953107.45 10953107.45
负债合计
21488469.39 22263184.76 71588949.52 72475715.49
少数股东权益
6517145.92 6881534.43
股东权益
股本
118660000.00 118660000.00 118660000.00 118660000.00
资本公积
2632238933.01 263238933.01 252285825.56 252285825.56
盈余公积
6313267.50 6313267.50 11791956.62 11791956.62
其中：公益金
2104422.50 2140422.50 3930652.21 3930652.21
未分配利润
35775182.47 35775182.47 371487.45 371487.45
股东权益合计
423987382.98 423987382.98 383109269.63 383109269.63
负债及股东权益总计
445475852.37 452767713.66 454698219.15 462466519.55
利润及利润分配表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 单位:元
项目 本年累计数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
79274637.65 85342508.40 81359178.48 87148094.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额
79274637.65 85342508.40 81359178.48 87148094.73
减：主营业务成本
16900445.95 20205480.73 37965685.10 41291474.36
主营业务税金及附加
3311561.72 3493619.89 3525525.59 3699193.09
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
59062629.98 61643407.78 39867967.79 42157427.28
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1881006.07 1881006.07 1004089.17 1004089.17
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用
7924576.54 8385412.14 8793728.42 9615001.07
财务费用
-1423327.33 -820100.44 -3558750.74 -3572377.47
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
54442386.84 55959102.15 35637079.28 37118892.85
加：投资收益(损失以"-"号填列)
887082.97 3525796.26 2675556.40
补贴收入
营业外收入
4787899.38 4790662.38 4890819.63 4890819.63
减：营业外支出
100013.01 101813.01 1233593.19 1260762.01
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
60017356.18 60647951.52 42820101.98 43424506.87
减：所得税
8869540.98 9119957.90 6295507.88 6535524.26
少数股东本期收益
380178.42 364388.51
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
511478515.20 51147815.20 36524594.10 36524594.10
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更 52324.88
4.其他
利润分配表
编制单位:峨眉山旅游股份有限公司 单位:元
项目 本年累计数 上年实际数
母公司 合并数 母公司 合并数
一、净利润
36524594.10 36524594.10 51147815.20 51147815.20
加：年初未
35775182.47 35775182.47 2593694.56 2593694.56分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润
72299776.57 72299776.57 53741509.76 53741509.76
减：提取法定盈余公积
3652459.41 3652459.41 4208845.00 4208845.00
提取法定公益金
1826229.71 1826229.71 2104422.50 2104422.50
三、可供股东分配的利润
66821087.45 66821087.45 47428242.26 47428242.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
66449600.00 66449600.00 11653059.79 11653059.79
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
371487.45 371487.45 35775182.47 35775182.47
现金流量表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71176746.50 76942892.75
收取的租金 112403.00 112403.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 94595.21 94595.21
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4156832.74 4182459.47
现金流入小计 75540577.45 81332350.43
购买商品、接受劳务支付的现金 22985231.34 23196294.94
经营租赁所支付的现金 7850.00 7850.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4912156.96 5247691.86
支付的增值税款 129416.47 129416.47
支付的所得税款 6500000.00 6500000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3460028.28 3483360.36
支付的其他与经营活动有关的现金 9254427.23 15585032.33
现金流出小计 47249110.28 54149645.96
经营活动产生的现金流量净额 28291467.17 27182704.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 31704927.10 31704927.10
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2675556.40 2675556.40
收到的其他与投资活动有关的现金
117300.00 117300.00
现金流入小计
34497783.50 34497783.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
53285973.70 53302433.70
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 44791276.92 44791276.92
支付的其他与投资活动有关的现金 35120132.86 35120132.86
现金流出小计 133197383.48 133213843.48
投资活动产生的现金流量净额 -98699599.98 -98716059.98
三、筹资活动产生的现金流量：
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 21130240.00 21130240.00
其中:子公司支 给少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 20000.00 32000.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 21150240.00 21162240.00
筹资活动产生的现金流量净额 -21150240.00 -21162240.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91558372.81 -92695595.51
附注：
项目 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 36524594.10 36524594.10
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 52297.61 52324.88
固定资产折旧 6669859.66 8968496.38
无形资产摊销 242767.26 419427.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-71858.04 -71858.04
固定资产报废损失
169092.95 196261.75
财务费用
20000.00 32000.00
投资损失(减收益)
-3525796.26 -2675556.40
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 302483.21 337840.26
经营性应收项目的减少(减增加) -10914462.17 -10933813.10
经营性应付项目的增加(减减少) -1134944.25 -5624446.12
增值税增加净额(减减少) -42566.90 -42566.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 28291467.17 27182704.47
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 147293007.06 148333335.02
减:货币资金的期初余额 238851379.87 241028930.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91558372.81 -92695595.51
