峨眉山旅游股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负有个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告。投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:峨眉山旅游股份有限公司
公司法定英文名称:EMEI SHAN TOURISM COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人:马元祝
3、公司董事会代理秘书:刘道友
公司授权代表:周栋良
联系地址:四川省峨眉山市名山西路168号
电 话:0833-5528888
传 真:0833-5526666
4、公司注册地址及办公地址:四川省峨眉山市名山西路168号
邮政编码:614200
域名:EMEISHAN-TOURISM.COM(IP地址:168.160.68.79)
E-mail:emeishan@ buddha.leshan.scsti.ac.cn
5、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》;
登载公司年度报告的国际互联网址:http://www.cninfo.com.cn;
公司年度报告备置地点:四川省峨眉山市名山西路168号本公司办公地点、深圳证券交易所、有关证券机构营业网点。
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:峨眉山A
股票代码:0888
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据和业务数据
单位:元
利润总额 30,119,370.89
净利润 25,796,610.35
扣除非经常性损益后的净利润 25,796,610.35
主营业务利润 51,718,722.10
其他业务利润 1,174,270.93
营业利润 28,900,313.83
投资收益 1,300,967.28
补贴收入 -
营业外收支净额 -81,910.22
经营活动产生的现金流量净额 26,984,776.45
现金及现金等价物净增加额 -3,662,814.00
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
项 目 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 105,064,838.32
87,148,094.73 87,148,094.73 85,342,508.40 85,342,508.40
净利润 25,796,610.35
36,524,594.10 34,586,287.30 51,147,815.20 49,260,623.76
总资产 449,340,117.30
462,466,519.55 458,641,021.39 452,767,713.66 450,880,522.22
股东权益 393,214,381.81
383,109,269.63 379,283,771.47 423,987,382.98 420,100,191.54
每股收益(摊薄) 0.22
0.31 0.29 0.43 0.415
(加权) 0.22
0.31 0.29 0.63 0.61
每股净资产 3.31
3.23 3.20 3.57 3.56
调整后的每股净资产 3.26
3.19 3.16 3.53 3.52
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.23
0.23 0.23
净资产收益(％)(摊薄) 6.56
9.53 9.12 12.06 11.67
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收帐款净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额/年度末普通股股份总数每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
3、报告期内股东权益变动情况
项 目
股 本 资 本 公 积 盈 余 公 积 法定公益金
期 初 数
118,660,000.00 252,285,825.56 7,478,754.60 3,739,377.29
本期增加 22,579,661.04 1,289,830.52
本期减少
期 末 数
118,660,000.00 252,285,825.56 10,058,415.64 5,029,207.81
变动原因 按税后利润10％计提 按税后利润5％计提
项 目 未分配利润 股东权益合计
期 初 数 -2,880,185.99 379,283,771.46
本期增加 25,796,610.35 29,666,101.91
本期减少 15,735,491.56 15,735,491.56
期 末 数 7,180,932.80 393,154,381.81
变动原因 99年按每10股派发现
金人民币1.00元(含税)的
分配预案,以及按税后利润
计提法定盈余公积金和法
定公益金,使未分配利润减少
三、股本变动及股东情况
1、报告期末股东数量:截止1999年12月31日,公司共有股东总数26072户,其中:境内法人股东2户(峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆),公司高管股东13户,社会公众股东26057户。
2、持有公司5％以上股份的股东为峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆。1999年度内股份无变动。年末持股数量分别为65,651,200股、 13,008,800股,系本公司的法人股东(发起人股)。
(1)持有公司股票的前十名股东情况:
股东名称
年末持股数量(股) 占总股本比例(％) 持股类别
峨眉山旅游总公司
65,651,200 55.327 国有法人股
乐山市红珠山宾馆
13,008,800 10.963 国有法人股
杨顺达
575,000 0.484 社会公众股
湖南雨花实业有限公司
507,700 0.427 社会公众股
同盛证券投资基金
330,440 0.278 社会公众股
海南大宏牧业投资公司
289,948 0.244 社会公众股
中国长城信托投资公司
210,000 0.176 社会公众股
刘有富 168,031 0.142 社会公众股
谢洪英 167,600 0.141 社会公众股
邓学群 160,000 0.134 社会公众股
(2)峨眉山旅游总公司是本公司的控股股东,峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆为本公司关联企业,同本公司有关联交易。
四、股东大会简介
(一)股东大会的通知、召集、召开情况
本公司在1999年报告期内共召开两次股东大会, 即1999年3月1日以通讯表决方式召开的1999年第一次监时股东大会和1999年4月28日上午9时至11 时在四川省峨眉山大酒店召开的1998年度股东大会。为了保证股东大会的合法性、有效性,切实保障股东的权益, 公司董事会对股东大会的召开分别于1999年1月30日、3月26 日在《中国证券报》、《证券时报》上进行了公告, 公告事项包括:会议主要议程、会议出席对象、 会议登记办法和其他事项。
(二)股东大会决议及披露情况
1、 1999年第一次临时股东大会
实际出席此次会议的股东代表股份7866万股, 占公司总股本的66.29％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会以投票表决方式全票通过了公司关于变更会计师事务所的议案:决定聘任四川君和会计师事务所(原德阳会计师事务所)对本公司进行财务审计、净资产验证等业务。
此次股东大会决议于1999年3月2日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。
2、1998年度股东大会
实际出席此次会议的股东代表股份7879.98万股,占公司总股本的66.4％,符合《公司法》的有关规定,经股东大会审议和表决,以全票通过了以下决议:
(1)1998年度董事会报告;
(2)1998年度监事会工作报告;
(3)1998年度财务决算报告;
(4)1998年度利润分配和资本公积金转增股本的议案:
公司1998年实现净利润3652万元,提取10％的法定公积金365.25万元,提取5％的法定公益金182.62万元,1998年可供股东分配利润为3,104.59万元,加上1997 年未分配利润1,204.32万元,实际可供分配利润分4,308.91万元,以1998年末总股本11866万股为基数,按每 10股派发现金人民币3.60元(含税),共计派发股利4,271.76万元,剩余37.15万元接转到1999年。1998年不进行公积金转增股本。
(5)公司1998年年度报告及年报摘要的议案。
此次股东大会决议于1999年4月29日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、本公司在旅游行业中的地位
本公司是西南地区首家上市旅游公司和四川省龙头旅游企业。1999 年被中央文明委评为“全国创建文明行业先进单位”,并名列旅游行业第一名; 被国家旅游局评为全国旅游行业先进单位。公司在全国旅游行业中保持领先地位。
2、1999年度公司经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主要经营峨眉山风景区游山票、客运索道、旅游宾馆、水电综合开发、旅行社及相关旅游服务等,兼营旅游纪念品、商贸。
本年度公司以市场为导向,以效益为中心, 加强管理、旅游新项目开发和宣传促销,降低成本, 提高服务档次服务质量,拓展客源,增加旅游市场份额, 取得了良好的经营业绩。全年实现营业收入10,506万元, 税后利润2580万元。
(2)占公司营业收入和利润10％以上的分公司
公司游山票收费站。主营峨眉山游山票和景点维护与开发。1999年公司游山票收入4566万元,利润1976万元(注:游山票收费站收入扣除成本费用和营业税金及附加后,实现主营业务利润3962元, 按上市协议本公司与峨眉山管委会各分50％)。分别占公司营业收入和利润的43.46％、65.62％。
峨眉山金顶索道公司。主营峨眉山接引殿至金顶客运索道。1999年客运收入3449万元,利润2460万元, 分别占公司营业收入和利润的32.83％、81.70％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999 年是国有企业实现三年改革脱困目标的攻坚阶段,旅游市场消费疲软,客源市场竞争激烈, 对此公司采取了以下对策:
(1)加大旅游宣传促销力度,围绕昆明世博会开展宣传促销,年初即派人长驻世博园进行宣传。在世博园内设宣展台,隆重推出“峨眉山朝圣拜佛游”, 向中外游人散发峨眉山旅游纪念品、风光VCD等,大力宣扬峨眉山风景名胜、佛教文化; 与附近景区整体设计方案联合宣传促销;运用“声、像、图、文”宣传制品, 通过电视、广播、报纸等新闻媒体和参加旅游促销会、旅游交易会等进行旅游宣传;立足省内、巩固周边、面向全国,实行全方位、多角度宣传促销,在深圳、成都、重庆、西安等大中城市设立旅游代办点,建立营销网络, 加强与各地旅行社的联系与合作,积极拓展客源市场。
(2)狠抓质量管理,健全制度,完善措施,以良好的企业形象和优质服务吸引游客, 提高经济效益和社会效益。
(3)加快投资建设进度。峨眉山大酒店二期改造,金顶大酒店和红珠山宾馆5号楼改造、杨零公路改造、冰雪娱乐分公司滑雪场扩建先后竣工和基本完工, 形成新利润增长点。
(4)充分利用峨眉山冰雪娱乐资源和冬季特色,开展冰雪娱乐、生态观光旅游、探险旅游,吸引游客, 降低和减少季节因素对公司业务带来的不利影响。
(二)公司财务状况
本年度公司总资产44,934.01万元,比去年减少930.09万元,下降2.03％,主要原因是99年实施98年利润分配按每10股派发人民币现金(含税)3.60元的分配方案,派发现金4,271.76万元。使总资产减少,同时, 本年度实现净利润2579.66万元,使总资产增加。股东权益 39,321.44万元,比去年同期增加1,393.07万元,增长3.67％。主要原因是本年度实现净利润2579.66万元。扣除99年利润分配作出按每10股派发人民币现金1.00元(含税)的分配预案,减少未分配利润1186.60万元后,使股东权益增加。本年度实现营业收入10,506.48万元,比去年同期增加1791.67万元,增长20.56％, 实现主营业务利润5171.87万元,比去年同期增加956.13万元,增长22. 68％,实现净利润2579.66万元,比去年同期减少878.97万元,下降25.41％(按会计政策变更后同口径比较),其主要原因是:(1)本年度公司积极拓展客源市场,加大了对外宣传促销力度,取得较好效果, 游山人次比去年同期增加13万人次以上,使占公司营业收入和利润10 ％以上的两大分公司游山票收费站和金顶索道公司的经营业绩大幅度增长。促进了公司主营业务利润的增加。其中:游山票收费站99年实现的营业收入、利润分别比 98年增加958万元和320万元,金顶索道公司99 年实现的营业收入、利润分别比98年增加862万元和721万元。(2)本年度公司在加强对外宣传促销时, 加大了广告宣传费的投入。本年度广告宣传费的投入比去年同期增加472万元。(3)本年度公司为了改善旅游环境,增加了对景区旅游道路、桥梁、亭阁的维修保护费用774万元。(4 )公司98年营业外收入中有新股发行冻结资金利息收入476万元,而99年无此项收入。由于银行利率下调, 本年度公司国债投资收益比去年同期减少138万元。
(三)公司投资情况
1、公司投资情况
短期投资
项 目 1998年 1999年
债券投资—国库券 43,086,267.92 /
1998年12月28日公司利用暂时闲置资金购买1996年3年期国债33,404,000元,平均购入价128.99元, 年利率10.96％,共计金额43,086,267.92元。此项投资收益1,300,967.28元。
2、 募集资金承诺项目与实际投资项目
承 诺 投 资 项 目 实际投资项目
项目名称 计 划 进 度 项目名称
实 际 进 度
修建金顶大酒店 计划投资3000万元 修建金顶大酒店
(金顶宾馆) 1998年12月31前全部竣工
已完成投资2500万元
占工程进度的95％,
已部分投入使用
峨眉山大酒店二 计划1999年完成 峨眉山大酒店二
实际投资1781万元
期改造工程 计划投资1988万元 期改造工程
已竣工投入使用
峨眉山大酒店三 计划投资2980万元 峨眉山大酒店三
实际投资1457万元
期改造工程 期改造工程
占工程总投资49％
金顶索道车厢改造 计划投资550万元 金顶索道车厢改造
实际投资518万元 工程已竣工投入使用
峨眉山滑雪场 计划投资200万元 峨眉山滑雪场
实际投入1027万元 占工程进度的95％
杨岗至零公里一期 计划投资2550.8万元 杨岗至零公里一期
和二期工程 和二期工程 实际投入2816万元,
占工程进度的90％
改建红珠山宾馆 计划投资1500万元 改建红珠山宾馆
五号楼 五号楼 实际投入3255万元
占工程进度的90％,
已部分投入使用
峨眉山黄湾温泉 计划一期工程投资 峨眉山黄湾温泉
开发 2950万元 开发
实际投资50万元
注:以上项目共使用募集资金13,404万元, 剩余的募集资金全部存放银行。
3、项目资金投入情况及项目进度情况
(1)峨眉山大酒店二期改造工程,包括餐厅改造,一号楼改造,中央空调扩容改造工程,计划投资1988 万元。二期改造工程实际投资1781万元,已于1998年竣工。酒店硬件设施达到三星级标准, 接待档次和能力进一步提高。因投入的低值易耗品较大, 而本公司对宾馆的低值易耗品采用一次性摊销的会计政策。该项目本年度未产生效益。
(2)修建金顶大酒店,包括杜鹃楼和卧云楼建设。计划投资3000万元。截止99年底实际投资2500万元。金顶大酒店按二星级标准设计修建, 结束了峨眉山高山区无星级饭店的历史。因竞争激烈, 高山区宾馆入住率降低,供水不足,费用增加等,使经营受到影响, 本年度亏损41万元。
(3)红珠山宾馆5号楼改建,计划投资1500万元,实际投资3255万元,由于提高了接待档次, 增加了客房数,使投资增加,本年产生效益146.2万元。
(4)杨岗至零公里改造工程,计划投资2550.8万元,实际2816万元,占工程进度的90％,景区公路档次提高,正在申办收费手续。
(5)峨眉山大酒店三期改造工程,计划投资2980万元,实际投资1457万元,占工程进度的49％。
(6)峨眉山滑雪场计划投资 200万元, 实际投资1027万元,投资增加的主要原因是建设滑雪场配套设施:停车场、餐馆、 滑雪练习场和扩建了滑雪场营业面积所致。
(7)峨眉山雷洞坪—洗象池—九岗子索道、万年寺—大坪索道、大坪—九老洞索道和雷洞坪—接引殿滑道、干田坝—凤凰坪滑道五个建设项目,计划投资13,405万元。1999年8月6日国务院办公厅发出通知继续冻结各项建设工程征占用林地, 因上述五个建设项目均需征占用林地,其林地占用手续尚不能完善,暂未实施。
(五)新年度业务发展计划
1、经营目标
2000年公司将遵循“以提高经济效益为中心, 稳健发展”的总体发展战略,致力于积极、科学、合理地发展新的利润增长点, 慎重稳妥地开拓主营业务领域和资本经营业务, 进一步增强公司的竞争能力和创利能力,实现营业收入和利润新的增长。
2、主要措施
加大宣传促销力度, 努力开拓国际国内旅游市场,扩大市场份额;完善旅游基础设施, 加强旅游新景点、新项目开发,以旅游新项目吸引游客; 继续深化转机建制,增强自我发展、自我约束和市场竞争能力; 加强内部管理,挖潜降耗增效益。
3、新建及在建项目的预期进度
1、加快完善在建项目;
2、加快筹建峨眉山雷洞坪—洗象池—九岗子索道、万年寺—大坪索道、大坪—九老洞索道、雷洞坪—接引殿滑道、干田坝—凤凰坪滑道五个项目, 待征占用林地解冻,手续完善后, 即行开工修建或寻求论证新的投资项目。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议及决议内容
报告期内共召开了四次董事会会议。
(1)公司一届董事会第十次(临时)会议于1999年1月20日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了公司关于变更会计师事务所的议案:决定聘请四川君和会计师事务所为本公司进行会计报表审计、净资产验证及其它相关咨询服务等业务。
(2)公司一届董事会第十一次会议于1999年3月22日下午2:30分在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议,监事列席会议。董事长马元祝先生主持了会议。会议审议通过了如下决议:
1 公司1998年度董事会报告;
2 公司1998年度利润分配和资本公积金转增股本的预案:
公司1998年实现净利润3652万元,提取10％的法定公积金365.25万元,提取5％的法定公益金182.62万元,1998年可供股东分配利润为3,104.59万元,加上1997年未分配利润1,204.32万元,实际可供分配利润分4,308.91万元,以1998年末总股本11866万股为基数,按每10股派发现金人民币3.60元(含税),共计派发股利4,271.76万元,剩余37.15万元接转到1999年。
1998年度不进行公积金转增股本。
3 公司1998年财务决算报告;
4 公司1998年年度报告及年报摘要的预案。
(3)公司一届董事会第十二次会议于1999年7月25日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议, 监事列席会议。受董事长马元祝委托, 副董事长陈洪根主持了会议。会议审议通过了以下决议:
1公司1999年中期利润分配方案:
公司1999年中期利润不分配也不进行公积金转增股本。
2公司1999年中期报告;
3关于购买万年索道子公司外方股权的议案:
根据1998年9月26日临时股东大会通过的授权公司董事会行使单项投资净额为公司净资产10％的投资审批权的决议,公司董事会决定投资703万元购买奥地利祥丰有限公司拥有的万年索道30％的股权。 万年索道外方股权收购后预计增加年收入200万元,利润80万元。
(4)公司一届董事会第十三次会议于1999年12月27日在公司总部会议室召开。11名董事全部出席会议, 监事列席会议。受董事长马元祝委托, 副董事长陈洪根主持了会议。会议审议通过了以下决议:
1)公司继续使用暂缓投资的募集资金购买短期国债的议案:
国务院办公厅1999年8月6 日发出关于继续冻结各项建设工程征占用林地的通知, 公司原招股说明书承诺的五个项目均需征占用林地仍暂不能实施。为充分运用闲置资金,公司继续使用暂缓投资的、占公司净资产10 ％的4300万元募集资金购买短期国债。
2)公司关于核销坏帐的议案:
本年度公司拟核销坏帐766,823.35元。
3)公司关于收购峨眉山市图片社的议案:
公司以308万元价格全额收购峨眉山市图片社资产,划归商贸公司经营。收购后预计年营业收入435万元,利润55万元。
4)公司关于计提应收项目、存货、对外投资等项目必要准备的议案:
公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄计提坏帐准备(1年以内按3％计提,1-2年按10 ％计提,2-3年按15％计提,3年以上按20％计提),实际发生坏帐损失时冲减坏帐准备金。公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价,差额进入存货跌价准备。公司短期投资按报告期末短期投资成本与市价孰低计价,并按投资总额计提短期投资跌价准备。公司长期投资分为长期债权投资和长期股权投资。长期债权投资按报告期末帐面价值与市价孰低计价,计提长期投资减值准备,长期股权投资报告期末帐面价值与可收回金额孰低计价,以单项投资为基础,计算并确定长期投资减值准备。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定,严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。
(1)公司1998年度利润分配方案,于1999年4月 28日在九八年度股东大会上审议通过, 公司董事会已于1999年7月1日顺利完成了98年度利润分配工作。
(2)董事会按1998年9月26日股东大会授权,于1999年12月27日决定使用暂缓投资的募集资金4300万元(公司净资产的10％)购买短期国债。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年初
持股数
年未 年度报酬
持股数 (万元)
马元祝 男 51 董事长、总经理 三年 6800
6800 未在本公司领取报酬
陈洪根 男 52 副董事长 三年 6800
6800 1.2 -1.5
洪 佳 男 37 副董事长 三年 6800
6800 未在本公司领取报酬
秦福荣 男 44 监事会主席 三年 6800
6800 1.2-1.5
邹邦本 男 52 董事、副总经理 三年 6800
6800 1.0-1.2
古树超 男 45 董事、副总经理 三年 6800
6800 1.0-1.2
侯有明 男 37 董事、副总经理 三年 6800
6800 1.0-1.2
周栋良 男 46 董事、副总经理 三年 6800
6800 1.0-1.2
易乃亨 男 59 董事 三年 6800
6800 1.0-1.2
张伯兰 男 44 董事 三年 6800
6800 1.0-1.2
李建华 男 37 董事 三年 6800
6800 1.0-1.2
杨志平 男 35 董事 三年 6800
6800 未在本公司领取报酬
鞠方云 男 54 监事 三年 5800
5800 1.0-1.2
吕福华 男 58 监事 三年 0
0 未在本公司领取报酬
王 毅 男 36 副总经理 三年 0
0 未在本公司领取报酬
刘道友 男 42 代理董秘 三年 0
0 1.0-1.2
注:(1)任期起止日期为1997年9月30日至2000年9月30日。
(2)在报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有离任情况。
(3)公司董事会在本年度内没有解聘公司经理、董事会秘书情况。
(八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司1999年实现净利润2580万元,提取10％的法定公积金258万元,提取5％的法定公益金129万元,1999年可供股东分配利润为2193万元。由于会计政策变更影响,上年未分配利润实际为亏损288万元,99年实际可供分配利润1905万元。以1999年末总股本11866万股为基数,按每10股派发现金人民币1.00元(含税), 共计派发股利1187万元,剩余718万元结转到2000年。
(九)其他报告事项
《中国证券报》和《证券时报》为公司信息披露指定报刊,报告期内未作变更。
(十)中国加入WTO后对公司业绩的影响
中国入世后,成员国互惠,我国丰富的资源、富余的劳动力和良好的投资环境, 将吸引大量的外国投资者到中国投资、经商和兴办企业;入境旅游更为方便快捷,入境人次将大幅度增加;西部大开发等, 给作为支柱产业的旅游业带来了新的良好的发展机遇。依托世界遗产、国家级风景名胜区峨眉山设立的本公司, 主要经营景区门票、旅游索道和宾馆服务,旅游业的发展, 国内外旅游人次的增多,将大大促进公司经营业务的发展。
六、监事会报告
(一)监事会工作情况
本公司监事会严格按照中国证监会“法制、监督、自律、规范”八字方针的监管要求和《公司法》、《公司章程》所赋予的职责,对公司董事会、股东大会、公司董事、经理执行职务, 履行职责情况进行了认真有效的监督。列席董事会会议, 对董事会各项议案和重大决策,积极参与讨论。报告期内,监事会共召开3次会议。
1、1999年3月22日在公司总部会议室召开了一届监事会第七次会议,三名监事全部出席会议, 监事会主席秦福荣先生主持会议。会议审议通过了1998年度监事会工作报告、1998年年度报告和1999年工作计划。
2、1999年7月25日在公司总部会议室召开了一届监事会第八次会议,三名监事全部出席会议, 监事会主席秦福荣先生主持会议。会议对公司1999年中期报告、收购万年索道公司外方30％股权的议案进行了审查。
3、1999年12月22日在公司总部会议室召开了一届监事会第九次会议,三名监事全部出席会议, 监事会主席秦福荣先生主持会议。会议对公司董事会继续使用暂缓使用的募集资金4300万元购买短期国债的议案、 收购峨眉山市图片社资产的议案、核销坏帐的议案和计提应收项目、存货、 对外投资等项目必要准备的议案进行了审查。
(二)公司依法运作情况
本公司董事、 经理及其他高级管理人员在本报告期内严格按照《公司法》、《公司章程》和有关法律、法规及证管部门的规定规范运作,忠于职守。始终围绕提高公司的经济效益和维护股东利益努力工作, 使公司较好地完成了各项任务和指标, 在本报告期内未发生任何违反法律、法规、《公司章程》及股东大会决议的行为。
(三)报告期内, 监事会对会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项作出了认真评价, 财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)公司报告期内募集资金投资项目未做任何变更。
(五)公司购买和收购奥地利祥丰有限公司拥有的万年索道公司30％的股权和峨眉山市图片社合法、公正。报告期内没有进行出售资产交易, 不存在损害股东或造成公司资产流失的问题。
(六)本公司在报告期内的关联交易均按照公平、公正、合法的原则进行, 不存在损害上市公司利益的问题。
(七)会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、重要事项
1、重大诉论、仲裁事项
(1)本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(2)公司无任何一位董事、监事和高级管理人员及个人受到刑事起诉、 市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
(3)报告期内公司董事、监事、高级管理人员、董事会秘书、控股股东没有发生任何变更。
(4)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。
11999年7月,公司出资703万元购买奥地利祥丰有限公司拥有的万年索道公司30％的股权, 收购后峨眉山万年索道有限公司成为本公司的分公司; 收购后预计年增加营业收入200万元,利润80万元。
21999年12月,公司出资308万元全额收购峨眉山市图片社的所有资产并入公司所属商贸公司经营使用, 收购后预计年实现营业收入435万元,利润55万元。
(5)重大关联交易事项
1)本公司向峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆采用租赁方式取得土地使用权, 根据签订的土地使用权租赁协议书,按每年每平方米19元计算租金,1999年度本公司分别支付峨眉山旅游总公司土地租金128.86万元、乐山市红珠山宾馆17.93万元。
2)本公司1999年度游山票收入45,665,460.00元, 扣除成本费用和营业税金及附加后,实现利润39,262,434.62元,按50％比例分给峨眉山管委会19,631,217.31元。
(6)本公司与控股股东峨眉山旅游总公司在人员、资产、财务上已分开,做到了人员独立,资产完整, 财务独立。
(7)报告期内本公司没有发生托管、承包、租凭其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。
(8)1999年1月20 日第十次董事会决定聘任四川君和会计师事务所为公司进行会计报表审批、验资及相关业务,报告期内无变更。
(9)无其他重大合同。
(10)公司名称和股票简称无变更。
(11 )报告期内没有发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条所列举的重大事件以及公司董事会判断为重大事件的事项。
(12)99 年度因执行财政部《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》(财会字【1999】35号)文件, 对本公司财务状况及经营成果产生的影响如下:公司采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数。由于会计政策变更累积影响数为3,825,498.17元, 其中:因坏帐准备计提引起变更的累积影响数为3,825,498.17元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,938,306.73元; 调减了1999年年初留存收益3,825,498.17元,其中, 未分配利润调减了3,251,673.44元,盈余公积调减了573, 824.73元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,604,112.72元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
君和审字(2000)第1011号审计报告峨眉山旅游股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了峨眉山旅游股份有限公司(“贵公司”)1999年12月31日资产负债表,1999 年度利润表及利润分配表和1999年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日财务状况及1999 年度经营成果和1999年度现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师
中国、四川、成都 中国注册会计师
报告日期:2000年1月26日
(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、外币业务核算方法
对发生外币业务, 以业务发生时人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐; 对各外币帐户的外币期末余额,按照期末市场汇价进行调整, 差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费;属购建固定资产发生的汇兑损益, 在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本; 除上述情况以外发生的汇兑损益,计入当期财务费用。
2、坏帐核算方法
坏帐的确认标准是因债务人(单位)已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收帐款。
采用备抵法核算坏帐损失,按财政部[财会字(1999)35号]规定,坏帐准备改按帐龄分析法计提,帐龄在1年以内应收款项按报告期末余额3％计提,1至2年按10％计提,2至3年按15％计提,3年以上的按20％计提。
3、存货核算方法
存货主要是宾馆购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件。存货购进入库以实际成本计价核算,领用发出时均采用先进先出法计价, 宾馆的低值易耗品于领用时一次性摊销。
按财政部[财会字(1999)35号]规定, 对存货改按帐面成本与可变现净值孰低计价, 按类别比较存货的帐面成本与可变现净值, 以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价准备。
4、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价, 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时, 除已记入应收项目的现金股利或利息外,冲减投资的帐面价值。
本公司持有的短期投资, 在报告期末以成本与市价孰低计价,按类别比较成本与市价, 市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备,确认为当期损益。
5、长期投资核算方法
(1)长期债权投资:采用成本法核算,以取得时的实际成本入帐, 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息,作为应收利息单独核算不计入投资成本; 期中或年末预提应计利息并计入当期投资收益; 债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记帐, 如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利, 作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％及以上,或虽投资不足20 ％但有重大影响的,采用权益法核算; 投资额超过被投资单位有表决权资本总额50％的, 采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下又不具有重大影响的,采用成本法核算。对长期股权投资差额, 合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销;没有规定投资期限的, 借方差额(即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额)按不超过10年(含10年)的期限摊销, 贷方差额按不低于10年(含10年)的期限摊销。
(3)本公司在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则将可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。
6、固定资产计价和折旧方法
固定资产以实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过1年,单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、索道设备、机器、设备及运输设备以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备物品, 如单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的,也作为固定资产核算。固定资产折旧按直线法计算, 并按固定资产类别的原价,估计使用年限和5％的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 20-30 4.75-3.17 5
索道设备 15 6.33 5
机器设备 10 9.5 5
电器及影视设备 5 19 5
运输设备 8 11.88 5
其他设备 5 19 5
7、营业收入确认原则
营业收入有峨眉山风景区游山门票收入、 客运索道收入、宾馆客房收入、餐饮娱乐收入等, 以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现,同时结转与其配比的营业成本与期间费用。
8、所得税会计处理方法
对所得税采用应付税款进行会计处理。
9、合并会计报表的编制方法
合并会计报表是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制而成。本公司与子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。
1999 年度本公司收购了控股子公司峨眉山万年索道有限公司的少数股东权益, 收购后本公司不再拥有控股子公司,不再编制合并会计报表。
10、会计政策变更
1999年12月27日,本公司第1届董事会第13次会议决定, 根据《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》和财政部[财会字(1999)35号]规定,从1999年1月起改变如下会计政策:
(1)短期投资原不计提短期投资跌价准备,现改按成本与市价孰低计价,并按投资类别计提跌价准备。
(2)坏帐准备原按期末应收帐款余额的3 ‰计提,现改按帐龄分析法计提,提取比例为:1年以内应收款项(应收帐款和其他应收款),按其报告期末余额的3％计提,1至2年的按10％计提,2至3年的按15％计提,3年以上的按20％计提。
(3)存货原按报告期末成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润和利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列, 上述会计政策变更的累积影响数为3,825,498.17元,其中, 因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为3,825,498.17元; 由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,938,306.73元; 调减了1999年年初留存收益3,825,498.17元,其中, 未分配利润调减了3,251,673.44元,盈余公积调减了573,824.73元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,604,112.72元。
(三)税项
本公司应纳税项及税率如下:
1、营业税
宾馆的客房收入按5％计缴营业税;
客运索道、门票收入按3％计缴;
娱乐收入按15％计缴营业税。
2、增值税
供水、供电收入按小规模纳税人计算增值税、 税率为6％;商品销售收入按17％计算增值税的销项税金。
3、税金附加
按实际交纳增值税、营业税款的7％缴纳城市维护建设税;
按实际交纳增值税、营业税款的3％缴纳教育费附加。
4、所得税
1997年6月25日,四川省人民政府[川府函(1997)235号文]同意本公司上市后,比照其他上市公司按33％的税率缴纳所得税,再由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。
5、其他税项按国家规定计缴。
(四)控股子公司及合营企业
1999年1月至6月,本公司子公司概况如下:
公司名称 注册地 注册资本
投资额 拥有权益 主营业务
峨眉山万年索道有限公司 峨眉山市 15,000,000.00
10,500,000.00 70％ 索道运输及配套服务
1999年6月28日,本公司与峨眉山万年索道有限公司的外方投资者奥地利祥丰有限公司签订《股权转让合同》, 奥地利祥丰有限公司将其持有的峨眉山万年索道有限公司全部股权转让给本公司。1999年6月26日峨眉山万年索道有限公司召开临时董事会通过了该项转让事宜。峨眉山市对外经济贸易局[峨外经发(1999)06号] 批复了峨眉山万年索道有限公司的股份变动, 乐山市工商行政管理局1999年7月11日通知注销峨眉山万年索道有限公司,注销后峨眉山万年索道有限公司成为本公司的分公司,1999年不再编制合并会计报表。
(五)会计报表主要项目注释
注1、短期投资
项 目 年初数 年末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资-国库券 43,086,267.92 -- -- --
合 计 43,086,267.92 -- -- --
短期投资1999年初余额是1998年12月28日购买的96国债(7)。短期投资1998年12月31日市价总额
为43,141,266.00元,高于投资成本因而未提短期投资跌价准备。该投资1999年8月已出售,出售收入为44,387,235.20元,扣除投资成本后的投资收益为1,300,967.28元。
注2、应收帐款
应收帐款1999年末余额帐龄如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
12230259.22 70.10 366907.78 2698999.75 18.76 80969.99
1-2年
5030207.93 28.83 503020.79 10969268.78 76.26 1096926.88
2-3年
88999.60 0.51 13349.94 300432.70 2.00 45064.91
3年以上
98117.00 0.56 19623.40 416072.93 2.98 83214.59
合计
17447583.75 100 902901.91 14384774.16 100 1306176.37
应收帐款年末余额中持有本公司5％以上股份股东欠款如下:
欠款单位 金 额 欠款日期
备 注
乐山市红珠山宾馆 13,275,024.38 97年后陆续发生
代收代付贵宾楼分公司的
收入、费用
欠款前5名的单位如下:
单位名称 金额 所欠时间
欠款原因
乐山市红珠山宾馆 13,275,024.38 97年后陆续发生
代收代付贵宾楼分公司
的收入、费用
光大旅行社 197,858.50 91年后陆续发生
应收食宿费
四川省中旅社 134,098.00 91年后陆续发生
应收食宿费
天府旅行社 73,348.50 91年后陆续发生
应收食宿费
成都市海外旅行社 72,482.50 98年发生
应收食宿费
注3、其他应收款
其他应收款1999年末余额帐龄如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
30245646.44 65.28 907369.39 18299242.45 49.93 548977.28
1-2年
11276862.76 24.34 1127686.28 2720638.11 28.27 272063.81
2-3年
428046.63 0.92 64206.99 2716006.83 7.41 407401.02
3年以上
4378292.35 9.46 875658.47 5275138.79 14.39 1055027.76
合计
46328848.18 100 2974921.13 36649796.48 100 2283469.87
持有本公司5％以上股份股东单位欠款如下:
欠款单位 金 额 性质和内容
峨眉山旅游总公司 6,925,914.17 往来款
欠款前5名的单位如下:
单位名称 金额 所欠时间
欠款原因
峨眉山管委会 8,854,400.20 99年发生
关联方往来款,见附注五
峨眉山旅游总公司 6,925,914.17 99年发生
关联方往来款,见附注五
洪雅县高庙镇七里坪电站 2,968,000.00 97年后陆续发生
借款
峨眉山市城建办 2,461,800.00 96年发生
购土地款*
峨眉山旅游深圳分公司 2,000,000.00 98年、99年发生
借款
*因尚未办理土地使用权证书,暂挂帐。
注4、固定资产及累计折旧
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
固定资产原值
房屋建筑物
91,084,781.52 63,371,368.34 154,456,149.86
机器设备
16,390,212.24 1,137,367.83 225,000.00 17,302,580.07
索道设备
65,439,502.75 -- -- 65,439,502.75
运输设备
9,164,974.70 2,015,787.89 67,000.00 11,113,762.59
电器及影视设备
4,436,209.00 1,615,849.33 39,780.00 6,012,278.33
其他设备
713,166.40 525,936.20 117,270.00 1,121,832.60
合 计
187,228,846.61 68,666,309.59 449,050.00 255,446,106.20
累计折旧
房屋建筑物
12,248,059.87 3,240,779.49 -- 15,488,839.36
机器设备
5,017,799.98 1,608,832.87 169,370.20 6,457,262.65
索道设备
23,705,097.03 4,043,287.44 -- 27,748,384.47
运输设备
2,682,058.97 1,141,213.16 59,875.47 3,763,396.66
电器及影视设备
2,795,068.80 944,043.08 16,264.02 3,722,847.86
其他设备
291,630.23 532,006.45 97,390.29 726,246.39
合 计
46,739,714.88 11,510,162.49 342,899.98 57,906,977.39
净 值
140489,131.73 -- -- 197,538,128.81
固定资产本年增加数中从在建工程转入数39,763,592.21元。
固定资产-房屋建筑物本年增加63,371,368.34元中包括年末按帐面发生数暂估转入的“红珠山五号楼改造工程”44,711,882.23元,该工程由本公司贵宾楼分公司和红珠山宾馆分别核算, 其中本公司红珠山宾馆贵宾楼分公司1999年末帐列“在建工程-五号楼”20,222,245.00元,红珠山宾馆1999年末帐列“在建工程-五号楼”24,489,637.23元,本次一并暂估转入固定资产。该工程是经乐山市计经委[1997]固函第1-1 号文批准建设的,由本公司用募股资金投入30,834,233.30元,乐山市财政局拨入3,500,000.00元, 其余资金为红珠山宾馆借款投入。在将该工程转入“固定资产”时, 除本公司募股资金外其余作为对红珠山宾馆和乐山市财政局负债处理。
未以固定资产作抵押, 也未以固定资产为其他单位提供质押担保。
1999年处理出售固定资产的原价449,050.00元, 处理固定资产净损失53,169.52元。
注5、在建工程
工程名称 年初数 本年增加
固定资产
金顶宾馆工程 211,879.75 15,780.00
其中:利息资本化金额 -- --
贵宾楼分公司5＃楼改造 20,222,245.00 --
其中:利息资本化金额 -- --
万佛顶配电站 301,444.74 201,303.57
其中:利息资本化金额 -- --
金顶大酒店工程 18,596,888.67 2,100,278.04
其中:利息资本化金额 -- --
金顶第二水源 5,997.00 2,945,839.00
其中:利息资本化金额 -- --
杨岗汽修厂综合楼 2,350,000.00
其中:利息资本化金额 -- --
零杨公路 6,649,731.04 21,508,000.00
其中:利息资本化金额 -- --
峨眉山大酒店三期改造工程 11,355,780.00 3,213,273.40
其中:利息资本化金额 -- --
滑雪场 6,726,484.78 3,542,980.04
其中:利息资本化金额 -- --
零星工程 30,000.00 121,597.00
其中:利息资本化金额 -- --
合计 64,100,450.98 35,999,051.05
其中:利息资本化金额 -- --
续上表：
工程名称
本期转入 其他减少 年末数 资金来源
固定资产
金顶宾馆工程
-- -- 227,659.75 其他来源
其中:利息资本化金额
-- -- --
贵宾楼分公司5＃楼改造
20,222,245.00 -- -- 募股资金
其中:利息资本化金额
-- -- --
万佛顶配电站
502,748.31 -- 其他来源
其中:利息资本化金额
-- -- --
金顶大酒店工程
19,001,861.90 1,695,304.81 募股资金
其中:利息资本化金额
-- -- --
金顶第二水源
-- -- 2,951,836.00 其他来源
其中:利息资本化金额
-- -- --
杨岗汽修厂综合楼
2,350,000.00 其他来源
其中:利息资本化金额
-- -- --
零杨公路
28,157,731.04 募股资金
其中:利息资本化金额
-- -- --
峨眉山大酒店三期改造工程
14,569,053.40 募股资金
其中:利息资本化金额
-- -- --
滑雪场
10,269,464.82 募股资金
其中:利息资本化金额
-- -- --
零星工程
36,737.00 114,860.00
其中:利息资本化金额
-- -- --
合计
19,541,347.21 60,335,909.82
其中:利息资本化金额
-- -- --
注6、开办费、长期待摊费用
种 类 年初数 本年增加数 本年摊销 年末数
开办费 34,134.47 -- 34,134.47 --
美术装饰费 -- 84,635.15 20,211.63 64,423.52
劳保服装费 292,990.20 40,251.00 184,329.21 148,911.99
合 计 327,124.67 124,886.15 238,675.31 213,335.51
注7、其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
小卖部承包收入利润 860,153.91 --
门票塑封收入利润 142,010.74 445,666.00
房租收入利润 62,840.77 71,589.00
安装收入利润 103,870.30 163,160.85
其他 5,395.21 323,673.32
合 计 1,174,270.93 1,004,089.17
注8、投资收益
项 目
股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
股票投资
债券投资*
1,300,967.28 1,300,967.28
其他投资
合 计 1,300,967.28 1,300,967.28
债券投资收益1,300,967.28元为1999年8月出售短期投资“96国债(7)”所得收入44,387,235.20元, 扣除投资成本43,086,267.92元后的差额。
注9、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产收益 41,240.33 117,300.00
无效申购资金利息收入 -- 4,764,482.97
其他 10,824.50 9,036.66
合 计 52,064.83 4,890,819.63
营业外收入1999年较上年减少4,838,754.48元, 主要是由于上年转入的本公司公发股票时收到的无效申购资金利息收入4,890,819.63元,而1999年不再有此事项。
注10、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 94,409.85 196,261.77
罚款支出 -- 44,892.00
捐赠支出 2,000.00 818,000.00
非常损失 4,454.17 --
意外伤害赔款 26,086.03 --
其他 7,025.00 201,608.24
合 计 133,975.05 1,260,762.01
(六)关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业
关系
经济性质 法定代表人
或类别
峨眉山旅游总公司 峨眉山市 住宿、饮食、汽车客运 母公司
国有 陈洪根
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
峨眉山旅游总公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
峨眉山旅游总公司
65,651,200.00 55.33 -- -- -- -- 65,651,200.00 55.33
2、关联方交易
(1)交易价格
本公司与关联方的交易价格均采用市场价格, 无高于或低于市场价格的交易情况。
(2)不存在控制关系的关联方的关系
关联单位名称 与本企业关系 备 注
峨眉山管理委员会 本公司董事长为该管委会主任
乐山市红珠山宾馆 本公司股东
(3)关联交易
1)本公司向峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆采用租赁方式取得土地使用权, 根据签订的土地使用权租赁协议书,按每年每平方米19元计算租金,1999 年度本公司分别支付峨眉山旅游总公司土地租金128.86万元、乐山市红珠山宾馆17.93万元。
2)本公司1999年度游山票收入45,665,460.00元, 扣除成本费用和营业税金及附加后,实现利润39,262,434.62元,按50％比例分给峨眉山管委会19,631,217.31元。
3、关联方应收应付款项余额
项 目 年末余额
1999年度 1998年度
应收帐款:
峨眉山管理委员会 -- 5,591,071.65
乐山市红珠山宾馆 13,275,024.38 10,835,002.56
其他应收款:
峨眉山管理委员会 8,854,400.20 10,322,434.05
峨眉山旅游总公司 6,925,914.17 8,209,863.65
乐山市红珠山宾馆 -- 9,312,750.45
(七)或有事项
峨眉山风景区水电管理处(现为本公司所属水电开发公司)于1992年汇往海南油脂公司款1,000,000.00元,截止1999年底该公司仅付本公司246,075.00元,余额753,925.00元。该公司已基本停业, 本公司尚未收回的余款有可能发生部份损失,目前正在联系催收。
(八)承诺事项
截止1999年12月31日, 本公司未向其他单位提供任何债务担保和合同承诺。
(九)资产负债表日后事项
本公司红珠山五号楼改造工程决算已经乐山正源会计师事务所有限公司审核。根据2000年2月18日乐山正源会计师事务所有限公司出具的《基本建设工程决算审核报告》[乐正会基字(2000)第006号]审核结果,五号楼工程竣工总投资为39,869, 087.16元,其他基建支出7,697,431.75元(其中固定资产投资方向调节税为1,709,950.00元)。
(十)会计政策变动说明
本公司执行《股份有限公司会计制度》和财政部[财会字(1999)35号]规定,从1999年起变更了计提各项资产减值准备会计政策,详见附注二。 此项变更影响本年净利润1,059,313.02元。
(十一)其他重要事项说明
根据1997年6月23日峨眉山市国土局[峨国土籍(1997)01号]“关于对峨眉山旅游股份有限公司(筹)国有土地使用权处置方案的批复文件, 对本公司有关国有土地使用权处置为本公司所占有的土地使用权分别属峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆的无形资产, 由本公司向峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆采用租赁方式取得使用权,租赁的土地面积共计77,259.17平方米,按每年每平方米19元计算租金,年租金为1,467,924.23元, 并已签订土地使用权租赁协议书。租赁期限从本公司正式成立之日起至2036年1月9日止,每年7月底前向出租方通过银行转帐方式一次性支付上半年的租金。在承租期内,本公司只有使用权, 其土地处置权仍属峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆, 本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
九、中国证监会、 证券交易所和公司认为需要披露的其它事项。
无
峨眉山旅游股份有限公司 2000年3月2日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:峨眉山旅游股份有限公司 单位:元(会股01表)
资产 年初数 年末数
母公司 合并数 流动资产:
货币资金 147,293,007.06 148,333,335.02 144,670,521.02
短期投资 43,086,267.92 43,086,267.92
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 43,086,267.92 43,086,267.92
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 17,438,493.75 17,447,583.75 14,384,774.16
其他应收款 54,677,294.96 46,328,848.18 29,011,026.18
减:坏帐准备 3,877,795.77 3,877,823.04 3,589,646.24
应收帐款净额 68,237,992.94 59,898,608.89 39,806,154.10
预付帐款 50,000.00 50,000.00 1,780,203.76
应收补贴款
存货 2,097,397.72 2,201,008.43 4,809,212.23
减:存货跌价准备
存货净额 2,097,397.72 2,201,008.43 4,809,212.23
待摊费用 146,635.75 155,093.75 186,652.05
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 260,911,301.39 253,724,314.01 191,252,743.16
长期投资:
长期股权投资 16,056,913.68
长期债权投资
长期投资合计 16,056,913.68
减:长期投资减值准备
长期投资净额 16,056,913.68
其中:合并价差(贷差“-”)
其中:股权投资差额(贷差“-”)
固定资产:
固定资产原价 147,034,295.61 187,228,846.61 255,445,106.20
减:累计折旧 37,430,898.72 46,739,714.88 57,906,977.39
固定资产净值 109,603,396.89 140,489,131.73 197,538,128.81
工程物资
在建工程 64,100,450.98 64,100,450.98 60,335,909.82
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 173,703,847.87 204,589,582.71 257,874,038.63
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 34,134.47
长期待摊费用 200,658.05 292,990.20 213,335.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
200,658.05 327,124.67 213,335.51
递延税项
递延税款借项
资产总计 450,872,720.99 458,641,021.39 449,340,117.30
450,872,720.99 458,641,021.39 449,340,117.30
流动负债:
短期借款 800,000.00 800,000.00 800,000.00
应付票据
应付帐款 1,092,017.99 1,092,017.99 1,344,444.63
预收帐款 37,958.00 37,958.00 29,514.00
代销商品款
应付工资 936,654.06 1,096,519.12 1,478,537.96
应付福利费 1,661,247.21 1,737,254.49 2,441,998.21
应付股利 42,717,600.00 42,717,600.00 11,866,000.00
应交税金 -1,972,216.00 -1,680,352.64 -3,529,050.37
其他应交款 109,437.22 109,437.22 119,055.68
其他应付款 4,376,456.98 4,735,487.25 20,768,040.52
预提费用 1,497,492.43 1,497,492.43 1,564,635.97
一年内到期的长期负债
其他流动负债
存货净额 2,097,397.72 2,201,008.43 4,809,212.23
流动负债合计 51,256,647.89 52,143,413.86 36,883,176.60
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款 7,091,216.09 7,091,216.09 7,091,216.09
住房周转金 2,287,978.09 2,287,978.09 2,293,546.09
其他长期负债
长期负债合计 9,379,194.18 9,379,194.18 9,384,762.18
递延税款:
递延税款贷项 10,953,107.45 10,953,107.45 9,857,796.71
负债合计 71,588,949.52 72,475,715.49 56,125,735.49
少数股东权益 6,881,534.43
股东权益:
股本 118,660,000.00 118,660,000.00 118,660,000.00
资本公积 252,285,825.56 252,285,825.56 252,285,825.56
盈余公积 11,218,131.90 11,218,131.90 15,087,623.45
其中:公益金 3,739,377.30 3,739,377.30 5,029,207.81
未分配利润 -2,880,185.99 -2,880,185.99 7,180,932.80
外币报表折算差额
股东权益合计 379,283,771.47 379,283,771.47 393,214,381.81
负债和股东权益总计
450,872,720.99 458,641,021.39 449,340,117.30
利润表
1999年12月31日
编制单位:峨眉山旅游股份有限公司 单位:元(会股02表)
上年实际数
项目 母公司 合并数 本年累计数
一、主营业务收入
81,359,178.48 87,148,094.73 105,064,838.32
减:折扣与折让
主营业务收入净额
81,359,178.48 87,148,094.73 105,064,838.32
减:主营业务成本
37,965,685.10 41,291,474.36 48,767,490.47
主营业务税金及附加
3,525,525.59 3,699,193.09 4,578,625.75
二、主营业务利润(亏损以“-”填列)
39,867,967.79 42,157,427.28 51,718,722.10
加:其他业务利润(亏损以“-”填列)
1,004,089.17 1,004,089.17 1,174,270.93
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用 10,732,035.22 11,553,307.87 28,665,339.10
财务费用 -3,558,750.74 -3,572,377.47 -4,672,659.90
三、营业利润(亏损以“-”填列)
33,698,772.48 35,180,586.05 28,900,313.83
加:投资收益(损失以“-”填列)
3,525,796.26 2,675,556.40 1,300,967.28
补贴收入
营业外收入 4,890,819.63 4,890,819.63 52,064.83
减:营业外支出 1,233,593.19 1,260,762.01 133,975.05
四、利润总额(亏损总额以“-”填列)
40,881,795.18 41,486,200.07 30,119,370.89
减:所得税 6,295,507.88 6,535,524.26 4,322,760.54
减:少数股东损益 364,388.51
五、净利润(净亏损以“-”填列)
34,586,287.30 34,586,287.30 25,796,610.35
附注:非常项目:
上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
1999年12月31日
编制单位:峨眉山旅游股份有限公司 单位:元(会股02表附表1)
上年实际
项目 本年实际 母公司 合并数
一、净利润 25,796,610.35 34,586,287.30 34,586,287.30
加:年初未分配利润
-2,880,185.99 34,171,069.81 34,171,069.81
盈余公积转入
二、可供分配的利润
22,916,424.36 68,757,357.11 68,757,357.11
减:提取的法定盈余公积
2,579,661.04 3,458,628.73 3,458,628.73
提取的法定公益金 1,289,830.52 1,729,314.37 1,729,314.37
三、可供股东分配的利润
19,046,932.80 63,569,414.01 63,569,414.01
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,866,000.00 66,449,600.00 66,449,600.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 7,180,932.80 -2,880,185.99 -2,880,185.99
现金流量表
1999年12月31日
编制单位:峨眉山旅游股份有限公司 单位:元(会股03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 108,884,496.52
收取的租金
收取的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 108,884,496.52
购买商品、接受劳务支付的现金 35,010,262.95
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,501,199.87
支付的增值税款 43,982.07
支付的所得税款 8,410,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,609,096.69
支付的其他与经营活动有关的现金 22,325,178.49
现金流出小计 81,899,720.07
经营活动产生的现金流量净额 26,984,776.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 43,086,267.92
权益性投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 1,300,967.28
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 41,240.33
收到的其他与投资活动有关的现金 4,806,256.04
现金流入小计 49,234,731.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,642,934.32
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2,558,317.45
现金流出小计 42,201,251.77
投资活动产生的现金流量净额 7,033,479.80
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 5,000,000.00
偿还债务所支付的现金 5,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 37,649,905.76
偿付利息所支付的现金 29,920.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 42,679,825.76
筹资活动产生的现金流量净额 -37,679,825.76
四、汇率变动对现金的影响 -1,244.49
五、现金及现金等价物净增加额 -3,662,814.00
附注:项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25,796,610.35
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1,109,998.47
固定资产折旧 10,963,287.75
无形资产摊销 238,675.31
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 53,169.52
固定资产报废损失 94,409.85
财务费用 -4,677,232.39
投资损失(减收益) -1,300,967.28
递延税款贷项(减借项) -1,095,310.74
存货的减少(减增加) -983,084.03
经营性应收项目的减少(减增加) -4,385,491.82
经营性应付项目的增加(减减少) 2,168,835.60
增值税增加净额(减减少)
其他 -998,124.14
经营活动产生的现金流量净额 26,984,776.45
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 144,670,521.02
减:货币资金的期初余额 148,333,335.02
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,662,814.00
