峨眉山旅游股份有限公司2007年半年度报告
二００七年七月
目 录
一、公司基本情况---------------------------------------------------------------２
二、主要财务数据和指标-------------------------------------------------------3
三、股本变动和主要股东持股情况------------------------------------------４
四、董事、监事、高级管理人员情况----------------------------------------6
五、董事会报告-------------------------------------------------------------------6
六、重要事项----------------------------------------------------------------------9
七、财务报告----------------------------------------------------------------------14
八、备查文件----------------------------------------------------------------------48
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长马元祝先生因出差在外，未出席董事会，授权副董事长徐亚黎先生代为出席并表决。
未有董事、监事、高级管理人员对2007年半年度报告提出异议。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
公司董事长马元祝先生、总经理邹志明先生、财务部长李卓玲女士声明：保证2007年半年度报告中的财务报告真实、完整。
一、公司基本情况
（一） 公司法定中文名称：峨眉山旅游股份有限公司
公司法定英文名称：EMEI SHAN TOURISM COMPANY LIMITED
（二） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：峨眉山A
股票代码：000888
（三） 公司注册地址及办公地址：四川省峨眉山市名山南路41号
邮政编码：614200
公司国际互联网网址：http://www.ems517.com
E-mail:000888@ems517.com
（四） 公司法定代表人： 马元祝
（五） 公司董事会秘书： 张华仙
公司证券事务代表： 刘海波
联系地址：四川省峨眉山市名山南路41号
电 话：0833-5544568 传 真：0833-5526666
E-mail:000888@ems517.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告报告备置地点：四川省峨眉山市名山南路41号公司董秘室
（七） 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年10月9日
地点：四川省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：20188431—6
税务登记号：51181521300001 513222201884316
公司未流通股票的托管机构名称：四川证券交易中心
公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司
办公地址：四川省成都市八宝街国信广场22、23楼
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末数增减（％）
总资产 1,093,257,955.35 1,007,382,227.80 8.52
所有者权益（或股东权益） 582,651,344.23 594,011,981.55 -1.91
每股净资产 2.48 2.53 -1.98
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
营业利润 14,859,399.57 13,067,321.06 13.71
利润总额 14,532,677.30 11,835,952.12 22.78
净利润 12,158,162.68 10,228,093.78 18.87
扣除非经常性损益后的净利润 12,435,876.61 11,274,757.38 10.30
基本每股收益 0.0517 0.0435 18.85
稀释每股收益 0.0517 0.0435 18.85
净资产收益率 2.09 1.82 0.27
经营活动产生的现金流量净额 21,869,403.10 24,868,321.53 -12.06
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.11 -18.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -277,713.93
合计 -277,713.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 16,819
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数
份数量 量
峨眉山旅游总公司 国有法人股 39.62% 93,173,625 93,173,625 0
乐山市红珠山宾馆 国有法人股 7.85% 18,462,375 18,462,375 0
中国工商银行-嘉实策略 其他 3.63% 8,545,553 0 未知
增长混合型证券投资基金
中国银行-华夏大盘精选 其他 3.57% 8,402,555 0 未知
证券投资基金
中国建设银行-华夏红利 其他 2.74% 6,453,758 0 未知
混合型开放式证券投资基
金
交通银行-华夏蓝筹核心 其他 1.56% 3,658,401 0 未知
混合型证券投资基金(LOF
)
中国建设银行-银华富裕 其他 1.49% 3,499,905 0 未知
主题股票型证券投资基金
中国农业银行-富国天瑞 其他 1.48% 3,470,018 0 未知
强势地区精选混合型开放
式证券投资基金
光大证券-光大-光大阳光 其他 1.25% 2,934,419 0 未知
集合资产管理计划
中国工商银行-建信优选 其他 1.03% 2,413,230 0 未知
成长股票型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行-嘉实策略增长混合型证券投资基金 8,545,553 人民币普通股
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 8,402,555 人民币普通股
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 6,453,758 人民币普通股
交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 3,658,401 人民币普通股
中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金 3,499,905 人民币普通股
中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证 3,470,018 人民币普通股
券投资基金
光大证券-光大-光大阳光集合资产管理计划 2,934,419 人民币普通股
中国工商银行-建信优选成长股票型证券投资基金 2,413,230 人民币普通股
徐留胜 1,587,142 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 1,129,232 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中国有法人股股东峨眉山旅游总公司、乐山市红珠山宾馆无关联
关系，与其它股东之间也无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关
系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法
》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
名称 股份数量
1 峨眉山旅游总公 93,173,625 2009年5月25日 11,759,400 注1
司 2010年5月25日 23,518,800
2011年5月25日 93,173,625
2 乐山市红珠山宾 18,462,375 2009年5月25日 11,759,400 注2
馆 2010年5月25日 18,462,375
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：（1）自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
（2）上述（1）之承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五，在二十四个月内不超过总股本的百分之十。
（3）在上述（1）之承诺期满后两年内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司股票价格不低于9.5元/股。
注2：（1）自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
（2）上述（1）之承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五。
（3）在上述（1）之承诺期满后两年内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司股票价格不低于9.5元/股。
3、报告期内公司控股股东没有发生变化
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
1、经公司第四届第四次董事会审议通过，聘任苟永俊先生为公司营销总监，公告刊登于2007年2月6日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上。
2、经公司第四届第十次董事会审议通过，聘任师进刚先生为公司副总经理，公告刊登于2007年6月19日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上。
3、经公司第四届第十次董事会、2007年第一次临时股东大会审议通过，增补师进刚先生为公司第四届董事会董事，公告刊登于2007年7月7日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网站上。
五、董事会报告
(一) 报告期总体经营情况
2007年上半年，公司经营情况良好。截止6月底，景区旅游人数达72.77万，比上年同期增加9.91万人次，增长15.77%；实现营业收入18535万元，比上年同期增加3404万元，增长22.50%；实现净利润1215.82万元，比上年同期增加193.01万元，增长18.87%。
1、报告期内公司主要财务状况分析
（1）经营成果分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减额 增减率%
营业收入 185,353,014.22 151,312,372.75 34,040,641.47 22.50
管理费用 27,344,319.34 29,337,798.85 -1,993,479.51 -6.79
财务费用 10,938,197.59 5,391,589.19 5,546,608.40 102.88
投资收益 1,500,000.00 -12,142.93 1,512,142.93 12452.87
营业利润 14,859,399,57 13,067,321.06 1,792,078.51 13.71
净利润 12,158,162.68 10,228,093.78 1,930,068.90 18.87
经营活动产生的现金流量净额 21,869,403.10 24,868,321.53 -2.998,918.43 -12.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：变动的主要原因
1）报告期公司营业收入较去年同期增长3404万元，增长22.50%；营业利润较去年同期增长179万元，增长13.71%，主要是峨眉山今年上半年游人持续增长，各项收入增加所致。
2）报告期财务费用增长554.66万元，增长102.88%，主要是本年贷款规模增加和基准利率上调所致。
3）报告期投资收益增长151万元，增长12452.87%，主要是子公司成都峨眉山旅游投资有限公司的股票投资收益150万元。
4）报告期经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少300万元，下降12.06%，主要是相关单位消费款未结算。
（2）公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
公司建立了一系列内部控制制度，主要包括募集资金使用管理制度、重大信息内部报告制度、信息披露管理制度、内部审计制度、财务管理制度、集中采购管理办法、关联交易管理办法、投资决策制度、工程项目建设管理规定、人事管理制度、市场营销管理制度等。公司内部控制制度较为完善和健全,并能得到较为有效地贯彻执行。随着公司不断发展的需要，公司内控制度将进一步建立健全和完善，并将在公司内控管理中得以有效的执行和实施。
（二）公司主营业务分行业、产品情况
1、主营业务分行业、产品情况 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业/产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期
同期增减（％） 同期增减（％） 增减(%)
游山票 73,385,495.00 41,460,664.00 43.50 12.55 19.21 减少3.16个百分点
索道 37,731,588.00 9,912,527.72 73.73 21.19 24.50 减少0.7个百分点
宾馆 58,707,277.12 48,135,265.92 18.01 35.81 33.78 增加1.25个百分点
其他 15,528,654.10 14,701,120.71 5.33 41.39 67.56 减少14.79个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
峨眉山市 170,051,287.98 22.05
成都地区 15,301,726.24 27.65
合计 185,353,014.22 22.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4、报告期内公司单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达10%
5、经营中的问题、困难及公司对策
经营中存在的问题：公司下属企业经营效率存在不均衡现象。
经营中的困难：由于国内旅游市场竞争日趋激烈，周边新兴旅游景点不断涌现，作为成熟旅游景区，峨眉山旅游景区市场份额增长低于部份新兴景区；公司酒店近期规模、档次都有不同程度提高，游客认识、接受都应有一个过程。
对策：继续加大营销宣传力度，突出重点市场，不断开拓客源市场。公司将在董事会领导下，围绕年度经营目标任务，切实加强管理、节能降耗，加强成本控制，实现公司经济效益最大化。
（四）公司投资情况
1、募集资金使用情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺投资项目 实际投资项目 预算数(万元) 已投入资金（元） 承诺项目进 实际项目
度 进度
新建万年寺至二道桥(生态猴区) 新建万年寺至二道桥(生态猴 6,274.80 1,051,090.18 15％ 15％
索道项目 区)索道项目
峨眉山风景区供水供电扩容项目 峨眉山风景区供水供电扩容 3,284 7,603,486.34 38％ 38％
项目
峨眉山金顶索道改造项目 峨眉山金顶索道改造项目 5,505 67,702,440.87 100％ 100％
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）峨眉山金顶索道改造后：2007年1-6月实现营业收入2376万元，比上年同期增加596万元，增长33.51%，实现利润总额1502万元，比上年同期增加345万元，增长29.85%。
（2）万年寺至二道桥客运索道新建项目，因国家新出台了相关政策条例及征地问题与景区农民协商未果。经公司2007年7月6日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过，该项目暂缓实施建设，鉴于配股募集资金金额不能满足项目建设实际所需资金，且鉴于峨眉山金顶索道改造项目已按计划使用募集资金5505万元，因此公司拟把剩余募集资金投入到募集资金项目之一——峨眉山景区供水、供电扩容工程项目和金顶索道配套设施建设（包括上下站出站长廊、售票大厅、候车大厅等）项目。其中，峨眉山景区供水、供电扩容工程项目需用募集资金2000万元（含前期费用），剩余募集资金用于金顶索道配套设施建设。
（3）变更项目情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更投资项目的资金总额 2,106.00
变更后的项目 对应的原承诺项 变更项目拟投入金 实际投入金 产生收益金额 是否符合计划进 是否符合预计收
目 额 额 度 益
金顶索道配套工程项目 新建万年寺至二 2,106.00 2,127.00 0 是 是
道桥索道项目
合计 - 2,106.00 2,127.00 0 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非募集资金项目情况
根据公司第三届董事会第二十五次会议以及第四届董事会第五次会议决议，公司已投资12927万元对红珠山宾馆五号楼改扩建项目及环境治理工程进行建设。截止报告期末该项目已竣工并投入使用，实现营业收入1131万元，利润11万元。
六、重要事项
（一）治理结构整改情况
公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规范性文件提出的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，完善和制定了公司相关制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《独立董事工作制度》等，公司严格执行上述制度，目前公司的治理结构与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。随着公司的发展，公司治理将得到进一步完善。
报告期，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神，对本公司治理情况进行了自查，经公司第四届董事会第九次会议审议通过《峨眉山旅游股份有限公司专项治理自查评估报告及整改计划》，该报告已于2007年7月21日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网及深圳证券交易所专项治理活动平台。通过治理专项活动，公司将持续加强公司法人治理建设，推进内控制度体系的完善和制度落实。
（二）报告期内实施的利润分配方案执行情况
报告期内，经本公司2006年年度股东大会决议，以2006年12月31日总股本235,188,000股为基数，按每10股派现金1元（含税）,分配现金股利23,518,800.00元。
公司于2007年4月17日在《中国证券报》、巨潮资讯网站上刊登了《峨眉山旅游股份有限公司2006年度分红派息实施公告》， 以2006年4月20日为股权登记日，4月23日为除息日，实施了2006年度利润分配方案。
（三）2007年半年度利润分配方案
2007年半年度公司利润不分配，不实施公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）重大资产交易事项
报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并、资产重组事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大资产收购、企业收购兼并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、本公司与峨眉山管委会的重要交易事项
（1）根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给峨眉山管委会。2007年1-6月应支付峨眉山风景区管理委员会游山票分成款32,270,509.07元。
（2）关联销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2007年1-6月 2006年1-6月
峨眉山市峨眉山管委会* 5,983,352.02 4,805,225.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为峨眉山管委会签单收入。
（3）根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山市峨眉山管理委员会（简称"峨眉山管委会"）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，2007年1-6月计提景区资源保护基金2,201,564.85元计入游山票成本。
2、本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项
根据与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。2007年1-6月本公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元，在承租期内本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
3、本公司与峨眉山旅业发展有限公司的交易事项
（！）2007年1-6月向该公司供水、供电，并取得供水收入508,370.56元、供电收入14,583.77元。
（2）2007年1-6月支付该公司向本公司供应的蒸汽、洗涤费用为2,200,000.00元。
（3）2007年1-6月支付该公司修车费用251,612.17元，向该公司收取的广告收入为42,169.80元。
4、本公司与乐山市红珠山宾馆的重要交易事项
2007年1-6月向乐山市红珠山宾馆采购的副食等商品为619,027.52元。
5、本公司与关联方交易价格基本公允。
6、公司上述关联交易是公司发展和业务的需要。
（七）控股股东及占用公司资金情况
报告期内公司与关联方发生资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东占用公司非经营性资金情况。
（八）重要合同履行情况
1、经公司第四届第四次董事会决议，向金融机构申请中长期流动资金借款5000万元，短期流动资金借款3500万元；
2、经公司第四届第六次董事会决议，向金融机构申请中长期流动资金借款3000万元，续借短期流动资金借款4500万元；
3、经公司第四届第十次董事会决议，向金融机构申请中长期流动资金借款3000万元。
报告期内，根据董事会决议，公司已分别与中国农业银行峨眉山市支行、中国工商银行峨眉山市支行签署借款合同。
（九）担保情况
本报告期公司无担保事项。
（十）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（十一）租赁情况
本报告期公司无租赁情况。
（十二）委托理财情况
本报告期公司无委托理财情况。
（十三）收购、出售资产情况
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。
（十四）承诺事项
本报告期，公司无承诺事项。
（十五）原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，公司于2006年5月进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中，公司前两大非流通股股东峨眉山旅游总公司、乐山市红珠山宾馆除法定最低承诺外，还做出如下特别承诺：
1、承诺其持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。
2、峨眉山旅游总公司承诺在上述承诺期满后，通过深圳交易所挂牌交易出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百分之五，在二十四个月内不超过总股本的百分之十；乐山市红珠山宾馆承诺在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌出售股份数量在十二个月内不超过总股本的百之五。
3、在上述（1）承诺期满后两年内，若通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售该等股份，承诺减持公司股票价格不低于9.5元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有送股、资本公积转增股本、配股等引起公司总股发生变化等事项，则对该价格作相应处理）。
4、承诺在2006年至2008年股东大会上提议赞同公司以现金分红方式进行分配，现金分红比例不低于当年实现可分供投资者分配利润的50%.
5、承诺待国家及四川省关于上市公司股权激励制度等相关政策出台后，支持公司及时上报切实可行的股权激励方案。
本公司股权分置改革方案实施日为2006年5月25日，截止本报告期末，公司没有违反承诺的事项发生。
（十六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司董事会、董事、监事及高级管理人员无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。
（十八）其他重要事项
本公司第3届董事会第18次（临时）会议决议通过了《关于审议增加“以万年索道收费权进行质押”的条款向银行申请长期借款8000万元的议案》，本公司与中国农业银行峨眉山市支行分别签订NO.51101200600000230号和NO.51101200600004802号借款合同借入3,600万元和4,400万元，用于金顶索道改造和打造中国第一山相关项目建设，并以峨眉山万年索道收费权作为权利质押，签订了NO.51904200600000494号和NO.51904200600006875号权利质押合同，权利质押清单上注明有效期限为2011年5月24日。
(十九)报告期公司重要公告索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 事项 刊登的报刊及网站 刊登日期
1 关于股票价格异常波动的公告 中国证券报、证券时报、巨潮 2007年1月19日
资讯网站
2 第四届董事会第四次会议决议公告、监事会决议公告 中国证券报、证券时报、巨潮 2007年2月6日
资讯网站
3 2006年年度报告及年度报告摘要等
4 第四届董事会第五次会议决议公告 中国证券报、证券时报、巨潮 2007年2月15日
资讯网站
5 二00六年年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报、巨潮 2007年3月7日
资讯网站
6 第四届董事会第七次会议决议公告、监事会决议公告 中国证券报、巨潮资讯网站 2007年4月17日
7 2007年第一季度报告 中国证券报巨潮资讯网站 2006年4月17日
8 2006年度分红派息实施公告 中国证券报巨潮资讯网站 2006年4月17日
9 第四届第八次董事会决议公告、监事会决议公告 中国证券报、巨潮资讯网站 2006年5月11日
10 关于设立治理专项活动联系方式的公告 中国证券报巨潮资讯网站 2006年6月7日
11 第四届第十次董事会决议公告、监事会决议公告 中国证券报、证券时报、巨潮 2006年6月19日
资讯网站
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）报告期接待调研及采访情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的内容
2007．3．6 峨眉山市 股东大会 深圳国际信托投资有限公司金智勇深 公司股权激励相关事宜
圳国投——赤子之心投资哲学集合资
金信托赵丹阳
2007．3．7 峨眉山市 实地调研 国联证券研究员张鹏、强系璧 公司经营情况、发展战略
2007．3．15 峨眉山市 实地调研 申银万国研究员陈海明 公司经营情况、发展战略
2007．4．10 峨眉 实地调研 长江证券旅游行业研究员朱毅 公司经营情况、发展战略
2007.5.16 成都、峨眉山市 实地调研 国泰君安证券研究所陈锡伟 四川旅游业发展对公司经营、发展的
影响
2007．5．23 成都、峨眉山市 实地调研 联合证券吴红光香港马可孛罗投资公 公司经营情况、发展战略
司王迪
2007.6.29 峨眉山市 实地调研 平安证券研究员文献 公司经营情况、发展战略
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务报告
（一）本半年度财务报告未经审计。
（二）会计报表
合并资产负债表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2007年6月30日 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 注 期末余额 年初余额 负债和股东权益(或 注释
释 合并数 母公司 合并数 母公司 股东权益) 合并数 母公司 合并数 母公司
流动资 流动负债：
产：
货币资 102,34 91,720, 95,778 84,535, 短期借款 135,000,0 135,000,0 135,000 135,000,000.00
金 4,624. 959.68 ,151.9 947.02 00.00 00.00 ,000.00
30 8
结算备 向中央银行借
付金 款
拆出资 吸收存款及同
金 业存放
交易性 拆入资金
金融资
产
应收票 交易性金融负
据 债
应收账 12,252 10,461, 2,959, 2,686,1 应付票据
款 ,803.2 037.69 746.29 49.00
8
预付帐 2,525, 2,165,2 2,643, 2,270,5 应付帐款 29,505,78 29,926,75 43,110, 43,094,382.73
款 655.58 57.58 900.45 21.95 4.19 9.45 265.00
应收保 预收款项 3,978,574 3,967,207 3,560,0 3,532,922.55
费 .57 .37 04.75
应收分 卖出回购金融
保帐款 资产款
应收分 应付手续费及
保合同 佣金
准备金
应收利 应付职工薪酬 9,327,855 9,146,153 7,006,7 6,880,978.42
息 .37 .55 10.53
其他应 13,249 13,941, 14,307 13,955, 应交税费 6,306,080 6,223,203 10,961, 10,817,600.32
收款 ,009.1 742.48 ,123.1 027.09 .87 .65 457.51
4 4
买入返 应付股利 11,829,09 11,829,09 10,482, 10,482,715.00
售金融 9.00 9.00 715.00
资产
存货 13,359 11,986, 8,342, 6,564,3 其他应付款 15,870,54 15,840,61 28,953, 28,880,765.57
,120.0 279.21 304.54 26.26 5.80 4.98 700.66
6
一年内 应付分保帐款
到期的
非流动
资产
其他流 510,76 334,957 425,91 232,999 保险合同准备
动资产 6.04 .62 4.77 .04 金
流动资 144,24 130,610 124,45 110,244 代理买卖证券
产合计 1,978. ,234.26 7,141. ,970.36 款
40 17
非流动 代理承销证券
资产: 款
发放贷 一年内到期的
款及垫 非流动负债
款
可供出 其他流动负债 474,120.0 474,120.0 431,429 431,429.27
售金融 0 0 .27
资产
持有至 流动负债合计 212,292,0 212,407,1 239,506 239,120,793.86
到期投 59.80 58.00 ,282.72
资
长期应 -
收款
长期股 115,48 10,314, 115,48 10,398, 非流动负债:
权投资 1.75 233.01 1.75 749.00
投资性 - 长期借款 285,000,0 285,000,0 160,000 160,000,000.00
房地产 00.00 00.00 ,000.00
固定资 811,87 811,045 643,42 642,601 应付债券
产 5,602. ,104.22 6,822. ,428.45
38 10
在建工 34,183 34,183, 141,77 141,776 长期应付款 7,091,216 7,091,216 7,091,2 7,091,216.09
程 ,800.4 800.49 6,853. ,853.10 .09 .09 16.09
9 10
工程物 专项应付款
资
固定资 预计负债
产清理
生产性 递延所得税负 1,642,966 1,642,966 2,190,6 2,190,621.44
生物资 债 .06 .06 21.44
产
油气资 其他非流动负 293,734,1 293,734,1 169,281 169,281,837.53
产 债合计 82.15 82.15 ,837.53
无形资 92,781 92,781, 94,153 94,153, 负债合计 506,026,2 506,141,3 408,788 408,402,631.39
产 ,457.6 457.64 ,476.8 476.80 41.95 40.15 ,120.25
4 0
开发支 所有者权益(或
出 股东权益)
商誉 实收资产(或股 235,188,0 235,188,0 235,188 235,188,000.00
本) 00.00 00.00 ,000.00
长期待 9,264, 8,978,1 2,656, 2,256,4 资本公积 251,587,8 251,587,8 251,587 251,587,853.74
摊费用 161.94 82.48 980.13 63.00 53.74 53.74 ,853.74
递延所 795,47 795,472 795,47 795,472 减:库存股
得税资 2.75 .75 2.75 .75
产
其他非 盈余公积 40,003,24 39,991,38 40,003, 39,991,388.68
流动资 0.83 8.68 240.83
产
非流动 949,01 958,098 882,92 891,982 一般风险准备
资产合 5,976. ,250.59 5,086. ,443.10
计 95 63
未分配利润 55,872,24 55,799,90 67,232, 67,057,539.65
9.66 2.28 886.98
外币报表折算
差额
归属于母公司 582,651,3 582,567,1 594,011 593,824,782.07
所有者权益合 44.23 44.70 ,981.55
计
少数股东权益 4,580,369 - 4,582,1
.17 26.00
所有者权益合 587,231,7 582,567,1 598,594 593,824,782.07
计 13.40 44.70 ,107.55
资产总 1,093, 1,088,7 1,007, 1,002,2 负债和股东权 1,093,257 1,088,708 1,007,3 1,002,227,413.4
计 257,95 08,484. 382,22 27,413. 益总计 ,955.35 ,484.85 82,227. 6
5.35 85 7.80 46 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：邹志明 会计机构负责人：李卓玲
合 并 利 润 表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2007年1-6月 单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 185,353,014.22 179,568,254.09 151,312,372.75 147,509,896.67
二、营业总成本 171,993,614.65 164,495,326.90 138,232,908.76 134,120,258.06
其中：营业成本 114,209,578.35 108,120,816.92 87,700,730.89 84,466,318.00
营业税金及附加 8,423,027.63 8,272,280.57 6,763,061.18 6,718,136.62
销售费用 9,623,383.53 9,580,359.53 8,929,712.84 8,956,727.84
管理费用 27,344,319.34 26,430,979.94 29,337,798.85 28,065,124.76
财务费用 10,938,197.59 10,971,030.35 5,391,589.19 5,424,293.24
资产减值损失 1,455,108.21 1,119,859.59 110,015.81 489,657.60
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 1,500,000.00 -84,515.99 -12,142.93 -324,855.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,859,399.57 14,988,411.20 13,067,321.06 13,064,782.68
加：营业外收入 314,241.89 289,987.04 341,871.85 341,871.85
减：营业外支出 640,964.16 640,964.16 1,573,240.79 1,570,702.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,532,677.30 14,637,434.08 11,835,952.12 11,835,952.12
减：所者税费用 2,376,271.45 2,376,271.45 1,775,392.82 1,775,392.82
少数股东权益
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,156,405.85 12,261,162.63 10,060,559.30 10,060,559.30
归属于母公司所有者的净利润 12,158,162.68 10,228,093.78
少数股东权益 -1,756.83 -167,534.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.04
（二）稀释每股收益 0.05 0.04
法定代表人：马元祝主管会计工作负责人：邹志明会计机构负责人：李卓玲
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表
编制单位:峨眉山旅游股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
实收 资本 减： 盈余公 未分 股东 权益合 实收资 资本公 减 盈余公 未分配 东权益 权益合
资本 公积 库存 积 配利 权益 计 本（或 积 ： 积 利润 计
（或 股 润 股本） 库
股本 存
） 股
一、上年 235,1 251,5 40,003 67,23 4,58 598,594 235,188 251,587 39,923 66,516, 593,216
年末余额 88,00 87,85 ,240.8 2,886 2,12 ,107.55 ,000.00 ,853.74 ,693.5 961.50 ,508.80
0.00 3.74 3 .98 6.00 6
加：会计 79,547 715,925 4,582, 5,377,5
政策变更 .27 .48 126.00 98.75
前期差错
更正
二、本年 235,1 251,5 40,003 67,23 4,58 598,594 235,188 251,587 40,003 67,232, 4,582, 598,594
年初余额 88,00 87,85 ,240.8 2,886 2,12 ,107.55 ,000.00 ,853.74 ,240.8 886.98 126.00 ,107.55
0.00 3.74 3 .98 6.00 3
三、本年 -11,3 -1,7 -11,362
增减变动 60,63 56.8 ,394.15
金额（减 7.32 3
少以“-”
号填列）
（一）净 12,15 -1,7 12,156,
利润 8,162 56.8 405.85
.68 3
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1、可供出
售金融资
产公允价
值变动金
额
2、权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3、与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4、其他
上述（一 12,15 -1,7 12,156,
）和（二 8,162 56.8 405.85
）小计 .68 3
（三）所
有者投入
和减少资
本
1、所有者
投入资本
2、股份支
付计入所
有者权益
的金额
3、其他
（四）利 -23,5 -23,518
润分配 18,80 ,800.00
0.00
1、提取盈
余公积
2、对所有 -23,5 -23,518
者（或股 18,80 ,800.00
东）的分 0.00
配
3、其他
（五）所
有者权益
内部结转
1、资本公
积转增资
本（可股
本）
2、盈余公
积转增资
本（可股
本）
3、盈余公
积弥补亏
损
4、其他
四、本年 235,1 251,5 40,003 55,87 4,58 587,231 235,188 251,587 40,003 67,232, 4,582, 598,594
年未余额 88,00 87,85 ,240.8 2,249 0,36 ,713.40 ,000.00 ,853.74 ,240.8 886.98 126.00 ,107.55
0.00 3.74 3 .66 9.17 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：邹志明 会计机构负责人：李卓玲
合并现金流量表
编制单位：峨眉山旅游股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,429,361.97 160,257,878.47 140,455,914.3 136,320,654.18
4
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,062,183.59 2,060,349.50 1,354,445.47 1,354,445.47
现金流入小计 167,491,545.56 162,318,227.97 141,810,359.8 137,675,099.65
1
购买商品、接受劳务支付的现金 63,224,066.48 58,159,075.25 54,601,432.10 50,998,135.72
支付给职工以及为职工支付的现金 28,721,368.49 28,120,991.26 22,469,835.84 21,657,956.63
支付的各项税费 17,540,919.53 17,321,807.87 13,325,291.38 13,242,045.50
支付的其他与经营活动有关的现金 36,135,787.96 34,827,255.05 26,545,478.96 25,662,842.96
现金流出小计 145,622,142.46 138,429,129.43 116,942,038.2 111,560,980.81
8
经营活动产生的现金流量净额 21,869,403.10 23,889,098.54 24,868,321.53 26,114,118.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 33,500,000.00 33,000,000.00 42,416,142.45 42,416,142.45
取得投资收益所收到的现金 1,500,000.00 - - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 - - 20,160.00 20,160.00
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 2,759,827.12 2,721,582.02 4,218,658.56 4,183,589.31
现金流入小计 37,759,827.12 35,721,582.02 46,654,961.01 46,619,891.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 122,390,341.90 122,253,251.90 70,908,137.51 70,868,587.51
的现金
投资所支付的现金 33,500,000.00 33,000,000.00 33,627,449.52 33,627,449.52
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 155,890,341.90 155,253,251.90 104,535,587.0 104,496,037.03
3
投资活动产生的现金流量净额 -118,130,514.78 -119,531,669.88 -57,880,626.0 -57,876,145.27
2
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金
借款所收到的现金 205,000,000.00 205,000,000.00 160,000,000.0 160,000,000.00
0
收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - -
现金流入小计 205,000,000.00 205,000,000.00 160,000,000.0 160,000,000.00
0
偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 80,000,000.00 100,000,000.0 100,000,000.00
0
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,172,416.00 22,172,416.00 16,755,669.51 16,755,669.51
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 102,172,416.00 102,172,416.00 116,755,669.5 116,755,669.51
1
筹资活动产生的现金流量净额 102,827,584.00 102,827,584.00 43,244,330.49 43,244,330.49
四、汇率变动对现金的影响 - - - -
五、现金及现金等价物净增加额 6,566,472.32 7,185,012.66 10,232,026.00 11,482,304.06
加：期初现金及现金等价物余额 59,978,151.98 51,535,947.02 39,145,667.18 28,691,720.93
六、期末现金及现金等价物余额 66,544,624.30 58,720,959.68 49,377,693.18 40,174,024.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：邹志明 会计机构负责人：李卓玲
现金流量表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上年同期金额
合并数 母公司 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,158,162.68 12,261,162.63 10,228,093.78 10,060,559.30
加：少数股东损益 -1,756.83 -167,534.48 -
计提的资产减值准备 1,455,108.21 1,119,859.59 110,015.81 489,657.60
固定资产折旧 31,966,929.42 31,898,142.74 24,094,241.94 24,046,465.31
无形资产摊销 1,372,019.16 1,372,019.16 1,372,019.16 1,372,019.16
长期待摊费用摊销 2,261,850.46 2,123,486.79 2,707,046.52 2,707,046.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - - 1,402,002.41 1,402,002.41
（减：收益）
固定资产报废损失 - -
财务费用 10,236,912.94 10,275,158.04 4,905,784.55 4,940,853.80
投资损失（减：收益） -1,500,000.00 84,515.99 12,142.93 324,855.93
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -795,472.75 -795,472.75 -547,655.38 -547,655.38
存货的减少（减：增加） -5,016,815.52 -5,421,952.95 -765,534.76 -311,702.94
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,391,829.86 -9,663,047.18 -12,328,615.89 -11,813,753.55
经营性应付项目的增加（减：减少） -19,875,704.81 -19,364,773.52 -6,153,685.06 -6,556,229.32
其他 - - -
经营活动产生的现金流量净额 21,869,403.10 23,889,098.54 24,868,321.53 26,114,118.84
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 66,544,624.30 58,720,959.68 49,377,693.18 40,174,024.99
减：现金的年初余额 59,978,151.98 51,535,947.02 39,145,667.18 28,691,720.93
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 6,566,472.32 7,185,012.66 10,232,026.00 11,482,304.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：马元祝 主管会计工作负责人：邹志明 会计机构负责人：李卓玲
附注：
附注1、企业的基本情况
峨眉山旅游股份有限公司（以下简称“本公司”）是经四川省人民政府[川府函（1997）234号]批准，由峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会[证监发字（1997）428、429号]批准公开发行的人民币普通股4,000万股（含内部职工股4,000,000.00元），并于1997年10月21日在深圳证券交易所正式挂牌交易，股票代码：000888。
公司于1997年10月9日，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照，
公司注册地址：四川省峨眉山市名山南路41号
法定代表人：马元祝
经营范围是：提供旅游、索道运输、旅店、中餐、西餐、酒水、茶座、游艺室、音乐厅、公共浴室、美容、理发；销售普通食品，中药材，生活饮用水；生产、销售绿茶；商品批发与零售；衣物洗染；建筑装修装饰工程；房屋租赁；居民服务业；广告业。
根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山市峨眉山管理委员会（简称“峨眉山管委会”）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，自1997年10月起40年内峨眉山管委会委托本公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。本公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。
附注2、公司主要会计政策、会计估计、和合并财务报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。
2、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则第30号-财务报表列报》以及相关准则和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2006年修订）》的规定编制。
3、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性。
根据《企业会计准则-基本准则》第四十三条和相关具体准则的规定，本公司主要采用历史成本计量，与上年度相比，各会计报表项目的计量属性没有发生重大变化。
6、编制现金流量表时现金等价物的确认标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可以以通知方式提前支取的银行定期存款、可转让存单等。
7、外币业务核算方法
本公司涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折算为人民币入账。在资产负债表日，本公司对外币货币性项目因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债
8.1、金融工具的确认依据
金融资产和金融负债的确认依据为；本公司已经成为金融工具合同的一方。
8.2、金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量
本公司的金融资产为交易性金融资产和应收款项。
本公司交易性金融资产是为了增加临时盈余货币资金的获利能力、同时又能保持流动性、拟近期内出售的股票投资、不拟持有到期的债券投资和其他不是用于套期保值工具的衍生工具投资。本公司的交易性金融资产按《企业会计准则22号——金融工具的确认与计量》（以下称22号准则，其他准则均称X号准则）第二十四条的规定确认；按22号准则第二十五条的规定终止确认；按22号准则第三十条的规定进行初始计量，以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益；按第三十八条的规定进行后续计量，公允价值变动形成的利得和损失，计入当期损益。
本公司应收款项是在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产：含应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款，初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的、并拟长期持有的股权投资，在活跃市场有报价公允价值能够可靠取得的，作为可供出售金融资产按22号准则、23号准则和37号准则核算和列报；在活跃市场没有过报价其公允价值不能可靠取得的，按2号准则核算和列报。
本公司购买的拟持有到期的债券投资，作为持有至到期投资类金融资产，按22号准则的规定：初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融负债为银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。
本公司的金融负债初始确认以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额，金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。
8.3、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
本公司需要考虑和计提减值准备的金融资产全部为应收款项，减值准备计提方法如下：
A、对于预付账款以及单项金额重大的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
B、对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款，按账龄特征评估其信用风险，划分为四个组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为：账龄1年（含1年）以内，按其余额的3%计提；1-2年（含2年），按其余额的10%计提；2-3年（含3年），按其余额的15%计提；3-4年（含4年），按其余额的20%计提；4-5年（含5年），按其余额的50%计提；5年以上，按其余额的100%计提。该计提比例每年年末均需根据当年的债权人的总体信用状况评估其合理性。
8.4 本公司目前尚无应当按照公允价值计量的金融资产和金融负债，故不涉及公允价值的确定方法；目前也没有持有到期的投资，不存在需要重分类之类的情况，也不需要考虑持有意图和持续能力。
9、存货的核算方法
9.1本公司根据存货的性质和用途将本公司的存货分为生产加工的茶叶与旅游相关产品、购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货按其采购、加工和其他符合1号准则规定的成本之和进行初始计量；茶叶和相关旅游产品发出时按加权平均法计价，其他存货领用发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。
9.2 对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，茶叶和相关旅游产品按单个存货项目、其他存货按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按1号准则应用指南三.(三)规定的方法确定。
10、投资性房地产的核算方法
本公司的投资性房产按成本模式计量，根据房产的建筑结构、性质和使用方式估计使用寿命，但不得超过房产所在土地使用权的土地使用年限，折旧采用年限平均法，残值估计为5%。目前，本公司的投资性房地产主要是用于出租的门面房，估计的使用寿命为30年。按8号准则的规定计提减值准备。
11、固定资产及其折旧核算方法
11.1 固定资产条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的，单位价值在2000元以上的单个或成套有形资产。与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
11.2 固定资产分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、装修与装饰、索道设备、机器设备、电器及影视设备、运输设备及其他零星设备共七类。
11.3 折旧方法
固定资产折旧按原值扣除其预计净残值和减值准备后，按预计使用寿命采用年限平均法分类计提，各类固定资产的预计使用寿命和年折旧率是根据本公司固定资产的性质和使用情况确定的，其中房屋建筑物中的酒店和办公楼主体结构主要为框架结构，2003年1月1日前本公司酒店和办公楼没有将主体结构和装修装饰分开核算，将其折旧按加权的思路统一估计为20年至30年，2007年1月1日以后仍按原折旧年限进行折旧；2003年1月1日后，已将固定资产装修装饰分开核算并按10年的预计使用年限进行折旧，2007年1月1日以后考虑目前酒店业的发展与竞争态势以及资产的实际使用状况改按8年的预计使用年限进行折旧；2007年1月1日以后在原房屋基础重新装修装饰形成的资产单列一类核算，并按8年的估计使用年限进行折旧；2007年1月1日形成的房屋建筑物，分主体结构和装修装饰两部分进行单独核算，其中主体工程在相应的土地使用权期限内按房屋的使用环境和结构性质估计使用年限，装修装饰按8年作为估计的使用年限。索道设备根据其对使用环境并考虑安全因素，确定了15年的预计年限。本公司将所有资产的残值均按5%估计，2007年度的具体使用年限、年折旧率和残值率如下：
类 别 使用年限 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋及建筑物 20-35 4.75-2.72 5
固定资产装修装饰 8 11.875 5
索道设备 15 6.33 5
机器设备 10 9.50 5
电器及影视设备 5 19.00 5
运输设备 8 11.88 5
其他设备 5 19.00 5
其他 3-12 31.67-7.92 5
11.4 固定资产的后续支出
本公司与固定资产有关的后续支出，符合前述固定资产确认标准的，计入固定资产账面价值，同时终止被替代部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
11.5 2007年1月1日的固定资产的使用年限估计与以前不同的，按28号准则第三章的规定采用未来适用法处理。
11.6 本公司每年按4号准则第19条的规定对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，需要变动的，作为会计估计变更按未来适用法处理。
11.7 本公司没有重大的资产闲置和融资租入固定资产。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程指兴建中的房屋建筑物与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及与符合资本化条件的借款费用（详见第15项“借款费用”）；本公司的在建工程按不同的工程项目分类核算。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但已计提的折旧额不再调整。
13、无形资产核算方法
13.1 无形资产的确认：本公司按6号准则第二章的规定确认无形资产。
13.2 初始计量
本公司的无形资产主要为土地使用权，初始计量是按本公司设立时按经国有资产管理部门确认或备案后的土地评估机构的评估价值确定的。
本公司以后取得的其他的无形资产按6号准则第三章的规定进行计量。
13.3 本公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；本公司目前尚无使用寿命不确定的无形资产。
本公司每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊销期限和摊销方法。做出改变的作为会计估计变更按未来适用法处理。
13.4 本公司目前没有除土地使用权之外的其他重要无形资产。
13.5商誉：本公司的商誉按20号准则第十三条的规定核算形成的，被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值按20号准则第十四条规定和20号准则应用指南四.(四)项规定的方法确定。商誉每年终了按8号准则第六章和8号准则应用指南第五项的规定测试和计提。
14、资产减值和资产组的认定
14.1、本公司于会计期末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他适用8号准则的资产是否存在8号准则第五条规定的各种可能发生减值的迹象进行判断，如果发现上述资产存在减值迹象的，则进行减值测试，按8号准则第三章和8号准则应用指南第一至三项的规定估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，则将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
14.2、资产组的认定
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
按照8号准则第二条、第十八条第二至四款和8号准则应用指南第四项的规定，本公司以各所属各经营单位作为资产组，其中酒店4家（含连同酒店一起核算的考核的相关服务设施）分别作为4个单独的资产组、索道两条分别作为两个资产组、门票收费管理系统作为一个资产组，各控股子公司（含直接、间接方式控股）分别作为单独的资产组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化，导致现行资产组划分不再适合本公司实际情况的，在履行相应的程序重新确定资产组，并按8号准则第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认定资产组的，不作为资产组的变化处理。
15、长期股权投资核算方法
15.1 本公司长期股权投资分为对子公司（含控股子公司）投资、共同控制和有重大影响的长期股权投资和对联营公司（企业）投资。对联营公司（企业）投资是指对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期存在股权投资。
15.2、初始计量
本公司的长期股权投资按2号准则第三条、第四条和2号准则应用指南第二项的规定进行初始计量。
15.3、后续计量及收益确认方法
（1）本公司对以下长期股权投资按2号准则第七条的规定采用成本法核算：
A、对子公司和控股子公司的投资。
B、对联营公司（企业）的投资。
（2）本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按2号准则第8条和2号准则第三项的规定采用权益法核算。
15.4、具有共同控制、重大影响的确定标准
本公司按照2号准则第五条第2款规定的共同控制和重大影响确定标准确定。
15.5长期股权投资的减值
本公司报告期末对长期股权投资按8号准则第5条的规定进行减值迹象判断，存在减值迹象的，按8号准则第三章的规定测算其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额与账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。
16、借款费用的核算方法
本公司的借款费用中符合按17号准则第四条和第五条规定的资本化条件的，按该准则第六条规定和17号准则应用指南第二项规定计算的金额予以资本化，其余借款费用计入当期损益。
17、长期待摊费用核算方法
本公司的长期待摊费用主要是景区临时建筑与设施、酒店床上用品等单项达不到固定资产确认标准但能够带来经济利益流入的、且其成本能够可靠计量的费用支出。初始计量按发生的实际成本列支，后续计量从受益日起按估计的受益期平均摊销；如果长期待摊费用项目不能在以后会计期间带来经济利益流入的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。
18、预计负债的确认条件及后续计量方法
本公司将满足13号准则第四条和13号准则应用指南第二项第一至二款的规定的与或有事项相关的义务确认为预计负债，同时按该准则第五至七条和该准则应用指南第二项第三款的规定对确认的预计负债进行计量，以后则按该准则第十二条的规定，在每个资产负债表日，对预计负债的帐面价值进行复核，有确凿证据表明该帐面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对预计负债的帐面价值进行调整。
本公司按13号准则第八条和第十条的规定确认和计量与亏损合同和重组有关的预计负债。
本公司根据2号准则第十一条和2号准则应用指南三.(一).3的规定，被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。
19、收入确认方法
19.1营业收入：游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等；以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现。
游山门票收入确认原则是根据《企业会计准则—收入》规定的会计原则以及1997年5月与峨眉山管委会签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议确定的。协议约定，自1997年10月9日起40年内峨眉山管委会委托本公司负责峨眉山景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就峨眉山风景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。由本公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。据此约定，本公司将全部游山票收入作为主营业务收入，将按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给峨眉山管委会的部分作为主营业务成本。
19.2商品其他销售：旅游商品、食品、日用百货、工艺美术品等；在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
19.3资产使用：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。
19.4提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
19.5建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在年末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在年末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在年末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。
20、递延所得税资产
20.1 本公司按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按本公司当年适用的税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和当年适用的税率予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用
20.2 公司于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来做出判断。
21、合并财务报表的编制方法
21.1合并范围确定
本公司根据33号准则第六条和第七条的规定和33号准则应用指南第一项的规定将本公司直接或间接持有被投资单位半数以上的表决权并且在被投资单位的决策机构中享有半数以上的投票权或直接拥有决定权的被投资单位纳入合并财务报表的合并范围。虽未持有半数以上表决权但满足33号准则第八条规定的四项条件之一的，也将被投资单位纳入合并财务报表范围，包括母公司控制的特殊目的的主体。但有证据表明不能控制被投资单位的除外。
21.2合并程序：
本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据33号准则的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
22、本公司目前尚无以下几类业务与资产负债：股份支付、可行权工具、资产证券化、外汇资产投资和套期保值业务，也没有年金计划，待有这些业务后，再按相应的准则确定适合本公司具体业务的会计政策和会计估计，并报董事会批准后执行。
附注3、会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
根据财政部33号令、财政部财会[2006]3号文和财会[2006]18号文的规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部颁布的企业会计准则—基本准则和38项具体会计准则与具体会计准则应用指南，本公司董事会根据准则和应用指南通过了根据本公司具体情况制定的本公司会计政策，对于本次会计政策变更，本公司根据38号准则,在首次执行日对所有的资产、负债和所有者权益按照本公司新的会计政策进行了重新分类、确认与计量，并编制了期初资产负债表，并根据38号准则第五至十九的规定对所得税等项目进行了追溯调整，其他项目适用未来适用法。
附注4、税项
本公司应纳税项及税率如下：
1、营业税：宾馆的客房、餐饮收入、客运索道收入按5%计缴营业税，门票收入按3%计缴营业税。旅行社收入以收取的全部旅游费减去替旅游者支付给其他单位的房费、餐费、交通、门票或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额按5%计缴。
2、增值税：商贸分公司为年应税销售额在180万元以下的小规模商业企业，按照4%的税率计缴增值税；供电收入按照一般纳税人17％的税率计缴增值税的销项税额，供水收入按照6%的税率计缴增值税；商品销售收入按17%的税率计算增值税的销项税额。
3、附加税费：按实际交纳增值税、营业税款的7%计缴城市维护建设税；按实际交纳增值税、营业税款的3%计缴教育费附加；根据四川省峨眉山市地方税务局[峨市地税函（2004）47号]《关于转发<四川省人民政府关于印发地方教育附加征收使用管理办法的通知>的通知》的通知，从2004年1月1日起按实际缴纳增值税、营业税、消费税的1%征收地方教育附加。
4、企业所得税：经四川省地方税务局[川地税（2002）112号]批准，本公司2002年度企业所得税税率按15%税率计缴。根据国家税务总局[国税发（2002）47号]《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，经主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税，第一年报省级税务机关审核确认，第二年及以后年度报地、市级税务机关审核确认后执行。经请示峨眉山市地方税务局同意，本公司2007年度企业所得税暂按15%税率计征，年底汇算清缴。
5、其他税项按国家规定计缴。
附注5、控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册地 注册资金 成立日期 法定代表 投资金额 权益比例 主营业务范围
人
成都峨眉山旅游投 成都市武侯 550万元 2005/11/10 马元祝 450万元 81.82% 项目投资；酒店管理服务；投资
资有限公司 区二环路南 信息咨询（不含期货、证券、金
三段3号 融）；中餐（限分支机构经营）
（以上经营范围国家法律法规规
定限制的除外，需许可证的凭许
可证在有效期内经营）
四川峨眉山风景国 峨眉山市名 500万元 2002/04/23 马元祝 450万元 90% 国内旅游业务、出入境旅游业务
际旅行社有限责任 山中路192号 ，旅游招徕、宣传、咨询业务，
公司 代理出入境旅游证照业务；销售
旅游产品，民用航空国内客运销
售代理业务（限分支机构经营）
※
成都峨眉山旅行社 成都市衣冠 30万元 2002/03/19 马元祝 27万元 90% 国内旅游业务。
有限责任公司 庙洗面桥10
号
四川仙山会议服务 成都市二环 10万元 2005/08/25 马元祝 9万元 90% 会务代理、展览展示。（以上经
有限责任公司 路西二段66 营范围不含法律法规和国务院决
号成都峨眉 定禁止和限制的项目，涉及许可
山大酒店五 证的凭证经营。）
楼
峨眉山金旅网络旅 峨眉山市黄 450万元 2003/03/04 马元祝 270万元 60% 互联网信息服务；网上提供订票
游有限公司 湾乡报国村 、订房服务；会员制服务；信息
化工程建设、网站建设、软件开
发；旅游工艺品销售※
峨眉山灵秀旅游文 四川省峨眉 500万元 2003/08/12 马元祝 300万元 60% 旅游纪念品、工艺美术品、毛绒
化实业有限公司 山市黄湾乡 制品、佛事用品、玩具、图书画
报国村 册、音像制品、土特产品、茶叶
、中药材。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
现金 1,051,519.53 914,028.52
银行存款 101,293,104.77 94,864,123.46
其他货币资金
合计 102,344,624.30 95,778,151.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银行存款期末数中包括定期存款35,800,000.00元
2．应收款项
（1）帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（% 坏账准备
） ）
1年以内（含1年） 11,363,012.36 78.66 340,890.38 1,828,818.73 38.75 54,864.56
1-2年（含2年） 607,301.00 4.20 60,730.10 792,997.47 16.8 79,299.75
2-3年（含3年） 303,502.13 2.10 45,525.32 344,167.44 7.29 51,625.12
3-4年（含4年） 348,063.80 2.41 69,612.76 1,754,217.22 37.16 1,574,665.14
4-5年（含5年） 295,365.10 2.04 147,682.55
5年以上 1,529,777.12 10.59 1,529,777.12
合计 14,447,021.51 100.00 2,194,218.23 4,720,200.86 100.00 1,760,454.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2007年6月30日、2006年12月31日均无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）2007年6月30日余款中欠款前五名单位的金额合计6,996,985.94元，占应收帐款2007年6月30日余额的比例为48.43%。
3、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 2,057,504.58 81.46 2,167,849.45 81.99
1-2年 453,151.00 17.14
2-3年 468,151.00 18.54 7,900.00 0.30
3年以上 15,000.00 0.57
合计 2,525,655.58 100.00 2,643,900.45 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日、2006年12月31日均无持有本公司5%以上股份股东单位的款项。
4、其他应收款
（1）帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
）
1年以内（含1年） 7,878,083.64 50.24 236,342.51 8,163,240.12 51.94 244,897.20
1-2年（含2年） 2,466,922.80 15.73 246,692.28 2,464,683.86 15.68 246,468.39
2-3年（含3年） 2,057,102.90 13.12 308,565.44 1,945,068.40 12.37 291,760.26
3-4年（含4年） 1,448,059.32 9.23 289,611.86 3,145,717.05 20.01 628,460.44
4-5年（含5年） 960,105.14 6.12 480,052.57
5年以上 871,666.18 5.56 871,666.18
合计 15,681,939.98 100.00 2,432,930.84 15,718,709.43 100.00 1,411,586.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）2007年6月30日、2006年12月31日均无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）2007年6月30日余款中欠款前五名单位的金额合计4,901,589.75元，占其他应收款2007年6月30日余额的比例为31.26%。
5、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 6,217,358.70 137,023.90 5,396,162.34 137,023.90
库存商品 6,312,259.75 -- 2,870,987.44 --
低值易耗品 5,708.53 -- 24,122.00 --
包装物 960,816.98 -- 136,639.46 --
生产成本 -- 5,599.30 --
在途物资 -- 3,861.00 --
受托代销商品 -- 41,956.90 --
合计 13,496,143.96 137,023.90 8,479,328.44 137,023.90
账面价值 13,359,120.06 8,342,304.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
保险费 46,026.93 48,101.34 31,381.98 62,746.29
广告费 30,000.00 74,963.00 57,675.00 47,288.00
房租 183,178.66 277,812.80 282,852.83 178,138.63
其他 166,709.18 252,223.00 196,339.06 222,593.12
合计 425,914.77 653,100.14 568,248.87 510,766.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期投资
1、长期投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 503,697.2 388,215.47 -- 503,697.22 388,215.47
2
长期债权投资 -- -- --
合计 503,697.2 388,215.47 -- 503,697.22 388,215.47
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期股权投资
（1）长期股权投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少
金额 减值准备 金额
对子公司投资 -- -- --
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投① 315,481.75 200,000.00 -- -- 315,481.75 200,000.00
其他股权投资② 188,215.47 188,215.47 -- -- 188,215.47 188,215.47
其中：股票投资 -- -- -- -- -- --
其他股权投资 188,215.47 188,215.47 -- -- 188,215.47 188,215.47
合计 503,697.22 388,215.47 -- 503,697.22 388,215.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资企业名称 投资期限 出资比 初始投资额 年初数 年末数 减值准备 备注
例
峨眉山热浪传播有限公司 40% 400,000.00 315,481.75 315,481.75 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司2006年10月23日召开的第3届董事会第25次会议决议审议通过的“关于同意解散成都热浪传播有限责任公司的议案”和成都热浪传播有限责任公司近几年的持续亏损的经营情况，本公司于2006年度对该项投资计提了200,000.00元的减值准备。
②其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 投资差额 摊销期限
成都峨眉山旅行社有限责任公司* 2002.03.19/2012.03.18 188,215.47 10年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为股权投资差额。考虑到成都峨眉山旅行社近几年持续亏损，而且出现资不抵债的情况，2006年峨眉山风景国际旅行社已对其股权投资差额188,215.47元全额计提了长期股权投资减值准备。
8、固定资产
原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 412,440,125.18 87,412,190.82 499,852,316.00
固定资产装修 87,570,091.97 77,844,617.46 165,414,709.43
机器设备 220,014,115.59 26,305,303.18 201,140.00 246,118,278.77
索道设备 49,510,094.42 3,517,544.09 53,027,638.51
运输设备 26,801,713.07 519,697.00 27,321,410.07
电器及影视设备 25,888,356.74 2,965,821.21 70,000.00 28,784,177.95
其他 19,109,143.29 2,127,612.92 3,800.00 21,232,956.21
合计 841,333,640.26 200,692,786.68 274,940.00 1,041,751,486.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 58,276,175.60 8,296,934.70 66,573,110.30
固定资产装修 17,910,609.22 7,276,404.02 25,187,013.24
机器设备 47,654,645.60 7,256,577.81 18,922.23 54,892,301.18
索道设备 31,304,784.95 5,170,676.10 36,475,461.05
运输设备 14,442,810.47 1,185,465.91 15,628,276.38
电器及影视设备 15,677,063.03 1,673,666.91 11,834.00 17,338,895.94
其他 10,393,156.21 1,140,297.82 200.64 11,533,253.39
合计 195,659,245.08 32,000,023.27 30,956.87 227,628,311.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物
固定资产装修
机器设备 1,877,287.56 1,877,287.56
索道设备 -- --
运输设备 150,195.88 150,195.88
电器及影视设备 220,089.64 220,089.64
其他 -- --
合计 2,247,573.08 2,247,573.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产帐面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 354,163,949.58 433,279,205.70
固定资产装修 69,659,482.75 140,227,696.19
机器设备 170,482,182.43 189,348,690.03
索道设备 18,205,309.47 16,552,177.46
运输设备 12,208,706.72 11,542,937.81
电器及影视设备 9,991,204.07 11,225,192.37
其他 8,715,987.08 9,699,702.82
合计 643,426,822.10 811,875,602.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数( 年初数 本年增加数 本年转入固定资 其他减少数 年末数 资金来源
万元) 产
新建万年寺至二道桥(生 6,274.80 980,090.18 71,000.00 -- -- 1,051,090.18 募股
态猴区)索道项目
峨眉山风景区供水供电扩 3,284 6,162,256.73 1,441,229.61 -- -- 7,603,486.34 募股
容项目
单身职工宿舍 -- 2,649,344.00 -- -- -- 2,649,344.00 其他
金顶宾馆工程 -- 227,659.75 -- -- -- 227,659.75 其他
峨眉山雷洞坪-洗象池-九 -- 110,000.00 -- -- -- 110,000.00 募股
岗子索道
峨眉山大酒店三号楼扩建 -- 607,240.50 8,155,597.89 8,762,838.39 其他
峨眉山大酒店迪吧会议室 -- 1,404,846.00 6,952,231.29 -- -- 8,357,077.29 其他
红珠山5号楼改扩建 -- 127,210,396.90 29,918,973.3 156,943,870..2 -- 185,500.00 其他
7 7
其他零星工程 -- 2,762,678.79 3.,541,785.5 730,000.00 5.574,464.29 其他
0
合计 -- 142,114,512..8 50,080,817.6 157,673,870.27 34,521,460.24 --
5 6
其中:利息资本化金额 -- -- -- -- -- -- --
减：在建工程减值准备 -- 337,659.75 -- -- -- 337,659.75 --
在建工程净额 -- 141,776,853.10 -- -- -- 34,183,800.49 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 无形资产成本 当期摊销额 当期计提减值准 累计摊销额 累计减值准备 期末账面价值
备
土地使用权 108,841,234.05 1,372,019.16 16,059,776.41 92,781,457.64
合计 108,841,234.05 1,372,019.16 16,059,776.41 92,781,457.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权原始金额是资产收购和置换进入的土地使用权，其明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权 国有土地使用证号 入账价值 摊销期限 取得方式
Ⅰ宗地 峨眉国用（2001）字第6699号 2,601,497.37 2001.09.21-2036.10.25 出让
Ⅱ宗地 峨眉国用（2001）字第6698号 2,842,697.19 2001.09.21-2036.10.25 出让
Ⅲ宗地 峨眉国用（2001）字第6706号 67,815,439.81 2001.09.21-2041.07.25 出让
Ⅳ宗地 峨眉国用（2001）字第6700号 19,787,274.16 2001.09.21-2041.07.25 出让
Ⅴ宗地 峨眉国用（2001）字第6701号 10,003,282.52 2001.09.21-2041.07.25 出让
Ⅵ宗地 峨眉国用（2001）字第6702号 5,791,043.00 2001.09.21-2041.07.25 出让
合计 108,841,234.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上土地使用权的入账价值均由四川川地地产评估事务所有限公司进行评估，并出具[川地评（2001）036号]土地估价报告，估价结果已报峨眉山市国土局备案。四川川地地产评估事务所有限公司采用基准地价系数修正法和成本逼近法分别测算各宗地的地价，以两种估价结果的算术平均值作为以上各宗地的最终价格。
截止2007年6月30日，本公司未用土地为银行借款和其他单位提供担保和抵押。
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 期末余额
劳保服装费 927,352.60 167,202.26 149,744.00 157,490.88 -- 159,455.38
景区绿化亮化工程费 2,017,315.69 521,724.92 283,878.89 -- 237,846.03
游山道 11,212,125.97 923,279.90 416,368.68 -- 506,911.22
自然生态猴区 3,823,151.42 159,202.51 68,972.16 -- 90,230.35
天下名山广场及附属设施 2,905,679.79 485,053.41 407,004.72 -- 78,048.69
酒店用品 7,918,157.26 7,918,157.26 659,846.43 7,258,310.83
其他费用 1,953,643.65 400,517.13 801,131.00 268,288.69 -- 933,359.44
合计 30,757,426.38 2,656,980.13 8,869,032.26 2,261,850.45 -- 9,264.161.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产 795,472.75 795,472.75
合计 795,472.75 795,472.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回额 转出额
一、坏账准备合计 3,172,040.86 1,455,108,21 4,627,149.07
其中：应收账款 1,760,454.57 433,763.66 2,194,218.23
其他应收款 1,411,586.29 1,021,344.55 2,432,930.84
长期应收款
二、存货跌价准备合计 137,023.90 137,023.90
其中：库存商品
原材料 137,023.90 137,023.90
三、持有至到期投资减值准备
四、长期股权投资减值准备 388,215.47 388,215.47
五、固定资产减值准备合计 2,247,573.08 2,247,573.08
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,877,287.56 1,877,287.56
运输设备 150,195.88 150,195.88
电器及影视设备 220,089.64 220,089.64
六、工程物资减值准备
七、在建工程减值准备 337,659.75 337,659.75
八、生产性生物资产减值准备
九、油气资产减值准备
十、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
十一、商誉减值准备
合计 6,282,513.06 1,455,108,21 7,737,621.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 期末余额 年初余额
信用借款 135,000,000.00 135,000,000.00
合计 135,000,000.00 135,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 25,532,726.07 86.53 36,660,097.13 85.04
1-2年 3,271,950.98 11.09 5,752,959.30 13.34
2-3年 148,763.55 0.50 144,864.98 0.34
3年以上 552,343.59 1.87 552,343.59 1.28
合计 29,505,784.19 100.00 43,110,265.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年末应付账款余额较上年末减少，主要是支付工程及设备款。
应付账款本年末余额中无欠付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,645,031.77 91.61 2,984,936.18 83.84
1-2年 255,660.80 6.43 495,091.57 13.91
2-3年 11,790.00 0.30 13,885.00 0.39
3年以上 66,092.00 1.66 66,092.00 1.86
合计 3,978,574.57 100.00 3,560,004.75 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款本年末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,977,787.43 18,780,932.87 20,090,563.93 2,668,156.37
二、职工福利费 3,028,923.10 2,175,003.08 1,786,400.58 3,417,525.60
三、社会保险费 2,768,514.52 1,794,648.43 973,866.09
1．医疗保险费 511,759.21 546,958.48 -35,199.27
2．基本养老保险费 2,058,236.58 1,155,053.31 903,183.27
3．年金缴费
4．失业保险费 152,803.19 47,234.70 105,568.49
5．工伤保险费 23,177.14 22,863.54 313.60
6．生育保险费 22,538.40 22,538.40
四、住房公积金 1,798,124.01 1,290,852.00 507,272.01
五、工会经费和职工教育经费 2,271,962.32 506,423.42 1,765,538.90
六、因解除劳动关系给予的补偿
七、其他 22,505.50 27,009.10 -4,503.60
其中：以现金结算的股份支付
合计 7,006,710.53 27,817,042.30 25,495,897.46 9,327,855.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
增值税 86,978.78 94,963.98
营业税 3,610,530.86 3,541,130.07
城市建设维护税 280,758.22 271,387.54
企业所得税 1,708,946.06 5,971,843.09
代扣税金 340,769.06 916,163.64
房产税 15,096.32 46,044.70
教育费附加 122,418.53 -29,049.08
交通费附加 112,213.90 122,884.66
地方教育附加 21,658.98 19,575.73
副食品调节基金 6,710.16 6,513.18
合计 6,306,080.87 10,961,457.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 期末余额 年初余额
峨眉山旅游总公司 9,317,362.50 9,817,216.00
乐山市红珠山宾馆 2,511,736.50 665,499.00
合计 10,829,099.00 10,482,715.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 12,077,932.73 76.11 23,576,090.28 81.43
1-2年 1,734,758.69 10.93 3,544,225.49 12.24
2-3年 103,605.14 0.65 25,349.10 0.09
3年以上 1,954,249.24 12.31 1,808,035.79 6.24
合计 15,870,545.80 100.00 28,953,700.66 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款较上年同期减少，主要是支付工程质保金、投标保证金以及新农村建设基金。
21、其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
温泉水费用 474,120.00 384,120.00
其他 47,309.27
合计 474,120.00 431,429.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 期末余额 年初余额
信用借款 205,000,000.00 80,000,000.00
质押贷款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 285,000,000.00 160,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司第3届董事会第18次（临时）会议决议通过了《关于审议增加“以万年索道收费权进行质押”的条款向银行申请长期借款8000万元的议案》，本公司与中国农业银行峨眉山市支行分别签订NO.51101200600000230号和NO.51101200600004802号借款合同借入3,600万元和4,400万元，用于金顶索道改造和打造中国第一山相关项目建设，并以峨眉山万年索道收费权作为权利质押，签订了NO.51904200600000494号和NO.51904200600006875号权利质押合同，权利质押清单上注明有效期限为2011年5月24日。
23、递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
递延所得税负债 1,642,966.06 2,190,621.44
合计 1,642,966.06 2,190,621.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1999年初本公司在编制1998年年度会计报表时，根据财政部[财会函（1998）25号]《关于资本公积期初余额确定方法问题复函》规定，将资本公积年初余额中评估增值部分，按现行税率计算的未来需要交纳的所得税，作为负债记入“递延税款”科目贷方的数额。本公司1998年底将评估增值3,319.12万元，按33%计提所得税10,953,107.45元，按此规定转入“递延税款”科目贷方。按照财政部[财会字（1998）66号]《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答的通知》规定，从1999年起以综合调整法按10年期限平均摊销，每年摊销1,095,310.75元转入“应交税金—企业所得税”。2007年1-6月摊销记入应交税金547,655.38元，累计摊销9,310,141.39元，摊销后2007年6月末余额为1,642,966.06元。
24、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本次变动增减 期末余额
配股 送股 公积 其他 小计
一、有限售条件流通股
1、国家持股
2、国有法人持股 111,636,000 111,636,000
3、其他(高管股3人) 63,012 63,012
小计 111,699,012 111,699,012
二、无限售条件流通股
1、其他A股投资者 123,488,988 123,488,988
合计 235,188,000 235,188,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价 225,765,212.77 225,765,212.77
接受捐赠非现金资产准备 -- --
接受现金捐赠 -- --
股权投资准备* 240,000.000 240,000.000
拨款转入 -- --
外币资本折算差额 -- --
关联交易差价 157,255.55 157,255.55
其他资本公积 25,425,385.42 25,425,385.42
其中：资产评估增值准备 22,238,127.25 22,238,127.25
其中：住房周转金转入 -7,983,075.29 -7,983,075.29
合计 251,587,853.74 251,587,853.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积 40,003,240.83 40,003,240.83
法定公益金 -- --
任意盈余公积 -- --
合计 40,003,240.83 40,003,240.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据<<企业会计准则第38号—首次执行会计准则>>的相关规定，追溯调增79,547.27元。
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
年初未分配利润 67,232,886.98
本年净利润转入 12,158,162.68
分配普通股股利 23,518,800.00
期末未分配利润 55,872,249.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据<<企业会计准则第38号—首次执行会计准则>>的相关规定，追溯调增715,925.48元。
28、营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 期 数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
游山门票收入 73,385,495.00 41,460,664.00 65,202,200.00 34,780,688.47
客运索道收入 37,731,588.00 9,912,527.72 31,133,932.00 7,961,828.12
宾馆客房收入 30,245,924.56 26,318,940.62 22,586,480.60 21,416,638.97
宾馆餐饮收入 19,775,871.92 18,700,669.66 13,568,094.87 8,880,724.27
旅行社收入 2,809,637.00 2,707,850.41 2,590,727.00 2,465,862.50
商品销售收入 3,655,142.66 3,408,685.00 1,170,185.08 1,130,984.26
供水、供电收入 2,589,815.19 1,769,934.37 2,020,342.96 1,380,141.50
温泉收入 4,952,626.68 4,917,262.89 4,331,961.00 4,115,812.29
广告收入 3,194,715.58 2,880,085.44 3,775,622.85 3,240,698.73
其他 7,012,197.63 2,132,958.24 4,932,826.39 2,327,351.78
合计 185,353,014.22 114,209,578.35 151,313,372.75 87,700,730.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业税 7,514,491.76 6,044,168.50
城建税 569,450.30 446,877.78
教育费附加 245,555.54 207,141.34
地方教育费附加 81,488.08 48,219.17
副食品调节基金 12,041.95 16,654.39
合计 8,423,027.63 6,763,061.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益 1,500,000.00
其他 -12,142.93
合计 1,500,000.00 -12,142.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 21,862.00 21,081.45
赔偿收入 222,925.04
保险手续费收入 171,525.40
其他 69,454.85 149,265.00
合计 314,241.89 341,871.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理流动资产损失 547,187.70 1,406,002.41
其他 93,776.46 167,238.38
合计 640,964.16 1,573,240.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 10,795,590.06 5,800,443.11
减:利息收入 558,677.12 894,658.56
其他 701,284.65 485,804.64
合计 10,938,197.59 5,391,589.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 2,376,271.45 1,775,392.82
合计 2,376,271.45 1,775,392.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与经营活动有关的现金
本年收到的其他与经营活动有关的现金为2,062,183.59元，明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数
收停车场收入 475,000.00
代收污水处理费 183,496.40
收安全、经营保证金 1,174,402.00
收赔偿收入 222,925.04
其他 6,360.15
合计 2,062,183.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金
本年支付的其他与经营活动有关的现金为36,135,787.96元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
邮电及通讯费 904,240.26
业务招待费 2,129,060.42
运杂费、汽车费 1,829,825.96
水电费 5,481,713.17
印刷费 223,442.50
差旅费 1,276,882.68
广告及宣传费 8,960,513.13
办公会务费 602,740.11
洗涤费 758,504.83
维修、物耗及燃料 4,393,551.02
景区资源保护基金 3,217,662.70
蒸汽、燃料费 2,235,666.52
刷卡手续费 701,284.65
合计 32,715,087.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、收到的其他与投资活动有关的现金
本年收到的其他与投资活动有关的现金为2,759,827.12元，其中收到的银行存款利息收入558,667.12元和投标保证金2,201,160元。
38、现金及现金等价物
现金的年末余额扣除定期存款35,800,000.00元，现金的年初余额扣除定期存款35,800,000.00元。
39、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 2.09% 1.73% 0.0517 0.0517
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 2.13% 1.90% 0.0529 0.0529
股东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 1.82% 1.80% 0.0435 0.0435
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 2.00% 1.98% 0.0479 0.0479
股东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
）
1年以内（含1年） 9,606,996.83 78.77 288,209.90 1,809,119.73 44.92 54,273.59
1-2年（含2年） 594,671.00 4.88 59,467.10 761,715.47 18.92 76,171.55
2-3年（含3年） 235,736.20 1.93 35,360.43 77,890.42 1.93 11,683.56
3-4年（含4年） 348,063.80 2.85 69,612.76 1,378,277.12 34.23 1,198,725.04
4-5年（含5年） 256,440.10 2.10 128,220.05
5年以上 1,153,837.02 9.46 1,153,837.02
合计 12,195,744.95 100.00 1,734,707.26 4,027,002.74 100.00 1,340,853.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2007年6月30日余款中欠款前五名单位的金额合计6,996,985.94元，占应收帐款2007年6月30日余额的比例为57.37%。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
）
1年以内（含1年） 9,040,784.61 57.21 271,223.54 9,505,083.70 62.99 285,152.51
1-2年（含2年） 2,299,858.90 14.55 229,985.89 2,386,168.96 15.81 238,616.90
2-3年（含3年） 2,044,102.90 12.93 306,615.44 265,052.55 1.76 39,757.88
3-4年（含4年） 1,230,050.26 7.78 246,010.05 2,934,351.35 19.44 572,102.18
4-5年（含5年） 761,561.46 4.82 380,780.73
5年以上 427,019.89 2.70 427,019.89
合计 15,803,378.02 100.00 1,861,635.54 15,090,656.56 100.00 1,135,629.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2007年6月30日余款中欠款前五名单位的金额合计3,920,069.58元，占其他应收款2007年6月30日余额的比例为24.81%。
3、长期投资
（1）长期投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少
金额 减值准备 金额
长期股权投资 10,598,749.00 200,000. 223,141.61 307,657.60 10,514,233. 200,000.00
00 01
长期债权投资 -- -- -- --
合计 10,598,749.00 200,000. 223,141.61 307,657.60 10,514,233. 200,000.00
00 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资本年增加223,141.61，为峨眉山旅游投资公司本年度发生的盈利按本公司拥有的股权比例（81.82%）计算的损益调整数223,141.61元。
长期投资本年减少307,657.60元，包括：①四川风景国际旅行社有限责任公司本年度发生的亏损按本公司拥有的股权比例（90%）计算的损益调整数245,132.38元；②峨眉山金旅网络旅游有限公司本年度发生的亏损按本公司拥有的股权比例（40%）计算的损益调整数8,665.41元；③灵秀旅游文化公司本年度发生的亏损按本公司拥有的股权比例（60%）计算的损益调整数53,859.81元。
（2）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少
金额 减值准备 金额
对子公司投资① 10,283,267. -- 223,141.61 307,657.60 10,198,751.2 --
25 6
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资② 315,481.75 200,000.00 315,481.75 200,000.00
其他股权投资 -- -- -- --
其中：股票投资 -- -- -- --
其他股权投资 -- -- -- --
合计 10,598,749. 200,000.00 223,141.61 307,657.60 10,514,233.0 200,000.00
00 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 累计分得的现金 年末数 备注
益增减额 红利
四川峨眉山风景国际旅行社有 1,382,736.78 -245,132.38 -- 1,137,604.40
限责任公司
峨眉山金旅网络旅游有限公司 1,611,903.01 -8,665.41 -- 1,603,237.60
峨眉山灵秀文化有限公司 2,670,106.01 -53,859.81 -- 2,616,246.20
成都峨眉山旅游投资有限公司 4,618,521.45 223,141.61 -- 4,841,663.06
合计 10,283,267.25 -84,515.99 -- 10,198,751.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资企业名称 投资期限 占被投资单位注册 初始投资额 年初数 年末数 减值准备 备注
资本比例
峨眉山热浪传播有限 40% 400,000.00 315,481.75 315,481.75 200,000.00 权益法核算
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 期 数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
游山门票收入 73,385,495.00 41,460,664.00 65,202,200.00 34,780,688.47
客运索道收入 37,731,588.00 9,912,527.72 31,133,932.00 7,961,828.12
宾馆客房收入 30,245,924.56 26,318,940.62 22,586,480.60 21,416,638.97
宾馆餐饮收入 17,395,201.42 15,858,833.88 13,568,094.87 8,880,724.27
商品销售收入 3,558,003.03 3,375,398.20 557,986.00 564,830.61
供水、供电收入 2,589,815.19 1,769,934.37 2,020,342.96 1,380,141.50
温泉收入 4,952,626.68 4,917,262.89 4,331,961.00 4,115,812.29
广告收入 3,194,715.58 2,880,085.44 3,775,622.85 3,240,698.73
其他 6,514,884.63 1,627,169.80 3,568,506.15 2,124,955.04
合计 179,568,254.09 108,120,816.92 146,745,126.43 84,466,318.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、现金及现金等价物
现金的年末余额扣除定期存款33,000,000.00元，现金的年初余额扣除定期存款33,000,000.00元。
附注8、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或 法定代表
类别 人
峨眉山市峨眉山管委 峨眉山市名山西路16 负责峨眉山风景名胜区辖范围的保护、管理 实际控制人 事业单位 秦福荣
会 8号 、规划、建设旅游接待等工作，为丰富人民
群众文化生活提供休闲场所。
峨眉山旅游总公司 峨眉山市黄湾乡 住宿、餐饮、索道客运、汽车客运。 母公司 国有经济 马元祝
峨眉山金旅网络旅游 峨眉山市黄湾乡报国 互联网信息服务；网上提供订票、订房服务 子公司 有限责任 马元祝
有限公司 村 ；会员制服务；信息化工程建设、网站建设
、软件开发；旅游工艺品销售※
峨眉山灵秀旅游文化 四川省峨眉山市黄湾 旅游纪念品、工艺美术品、毛绒制品、佛事 子公司 有限责任 马元祝
实业有限公司 乡报国村 用品、玩具、图书画册、音像制品、土特产
品、茶叶、中药材。
成都峨眉山旅游投资 成都市武侯区二环路 项目投资；酒店管理服务；投资信息咨询（ 子公司 有限责任 马元祝
有限公司 南三段3号 不含期货、证券、金融）；中餐（限分支机
构经营）等
四川峨眉山风景国际 峨眉山市名山中路19 国内旅游业务、出入境旅游业务，旅游招徕 子公司 有限责任 马元祝
旅行社有限责任公司 2号 、宣传、咨询业务，代理出入境旅游证照业
务；销售旅游产品，民用航空国内客运销售
代理业务（限分支机构经营）※
成都峨眉山旅行社有 成都市青羊区二环路 国内旅游业务。 孙公司 有限责任 马元祝
限责任公司 西二段66号
四川仙山会议服务有 成都市二环路西二段 会务代理、展览展示。 孙公司 有限责任 马元祝
限责任公司 66号成都峨眉山大酒
店五楼
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
峨眉山旅游总公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00
峨眉山金旅网络旅游有限公司 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00
峨眉山灵秀旅游文化实业有限公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
峨眉山旅游投资管理有限责任公司 5,500,000.00 -- -- 5,500,000.00
四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00
成都峨眉山旅行社有限责任公司 300,000.00 -- -- 300,000.00
四川仙山会议服务有限责任公司 100,000.00 -- -- 100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
峨眉山旅游总公司 93,173,625.00 39.62 93,173,625.00 39.62
峨眉山金旅网络旅游有限公司 2,700,000.00 60.00 2,700,000.00 60.00
峨眉山灵秀旅游文化实业有限公司 3,000,000.00 60.00 3,000,000.00 60.00
四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00
成都峨眉山旅游投资有限公司 4,500,000.00 81.82 4,500,000.00 81.82
成都峨眉山旅行社有限责任公司 270,000.00 90.00 270,000.00 90.00
四川仙山会议服务有限责任公司 90,000.00 90.00 90,000.00 90.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方的关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位名称 与本企业关系
乐山市红珠山宾馆 持有峨眉旅游公司7.85%股份，为第二大股东
峨眉山旅业发展有限公司 同受峨眉山市峨眉山管委会实际控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易
本公司与关联方的交易价格按市场价格进行结算。
（1）本公司与峨眉山管委会的重要交易事项
①根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%支付给峨眉山管委会。2006年1-6月应支付给峨眉山风景区管理委员会游山票分成款28,915,667.72元，2007年1-6月应支付峨眉山风景区管理委员会游山票分成款32,270,509.07元。
②关联销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2007年1-6月 2006年1-6月
峨眉山市峨眉山管委会* 5,983,352.02 4,805,225.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*为峨眉山管委会签单收入。
③根据1997年5月本公司（筹）与峨眉山市峨眉山管理委员会（简称"峨眉山管委会"）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，2007年1-6月计提景区资源保护基金2,201,564.85元计入游山票成本。
（2）本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项
根据与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金。2006年1-6月公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元，2007年1-6月本公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元，在承租期内本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
（3）本公司与峨眉山旅业发展有限公司的交易事项
①2007年1-6月向该公司供水、供电，并取得供水收入508,370.56元、供电收入14,583.77元。
②2007年1-6月支付该公司向本公司供应的蒸汽、洗涤费用为2,200,000.00元。
③2007年1-6月支付该公司修车费用251,612.17元，向该公司收取的广告收入为42,169.80元。
（4）本公司与乐山市红珠山宾馆的重要交易事项
2007年1-6月向乐山市红珠山宾馆采购的副食等商品为619,027.52元。
（5）关联方应收应付款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
应付账款：
峨眉山旅业发展有限公司 1,032,735.77 1,001,989.06
其他应付款：
峨眉山市峨眉山管理委员会 2,038,512.62
峨眉山旅游总公司 644,325.84 1,742,978.53
应收账款
峨眉山市峨眉山管理委员会 4,930,815.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9、或有事项
无
附注10、其他重要事项
无
附注11、资产负债表日后事项
经公司2007年7月6日2007年第一次临时股东大会审议通过暂缓建设万年寺至二道桥客运索道；鉴于配股募集资金金额不能满足项目建设实际所需资金，且鉴于峨眉山金顶索道改造项目已按计划使用募集资金5505万元，因此公司拟把剩余募集资金投入到募集资金项目之一——峨眉山景区供水、供电扩容工程项目和金顶索道配套设施建设（包括上下站站房、候车大厅及装饰工程等）项目。其中，峨眉山景区供水、供电扩容工程项目需用募集资金2000万元，剩余募集资金用于金顶索道配套设施建设。
附注12、 净利润差异调节表
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 10,228,093.78
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 10,228,093.78
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 0.00
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -167,534.48
2006.1.1—6.30模拟净利润 10,060,559.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注13、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 87,700,730.89 87,700,730.89
销售费用 8,929,712.84 8,929,712.84
管理费用 29,337,798.85 29,337,798.85
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -12,142.93 -12,142.93
净利润 10,228,093.78 10,228,093.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其它有关资料。
峨眉山旅游股份有限公司
法定代表人： 马元祝
主管会计机构负责人：邹志明
会计机构负责人： 李卓玲
日期：二○○七年七月二十一日