峨眉山旅游股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 峨眉山旅游股份有限公司董事会 一、公司简介 1、公司法定中文名称：峨眉山旅游股份有限公司 公司法定英文名称：EMEI SHAN TOURISM COMPANY LIMITED 2、公司法定代表人：马元祝 3、公司董事会秘书：周栋良 证券事务代表：张华仙 联系地址：四川省峨眉山市名山西路168号 电话：0833-5528888 传真：0833-5526666 4、公司注册地址及办公地址：四川省峨眉山市名山西路168号 邮政编码：614200 域名：http://www.emeionline.com(IP地址：61.139.77.29) E-mail:emslygfy@ls-public.sc.cninfo.net 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省峨眉山市名山西路168号本公司办公楼，公司董秘室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：峨眉山A 股票代码：000888 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度公司主要利润指标情况 单位：元 项 目 金 额 利润总额 38,506,305.75 净利润 32,784,873.23 扣除非经常性损益后的净利润 29,621,348.97 主营业务利润 67,366,931.21 其他业务利润 617,881.90 营业利润 36,305,713.43 补贴收入 2,600,000.00 营业外收支净额 -399,407.68 经营活动产生的现金流量净额 75,652,779.68 现金及现金等价物净增加额 -10,250,224.23 注： 单位：元 非经常性损益项目 2001年 所得税影响 补贴收入 2,600,000.00 不考虑所得税影响 营业外收入 467,592.95 考虑所得税影响 营业外支出 867,000.63 -- 其中 资产减值准备 729,365.55 不考虑所得税影响 其他 137,635.08 考虑所得税影响 资金占用费 1,191,088.96 考虑所得税影响 (二)止报告期未公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：元 2001 2000年调整后 2000年调整前 主营业务收入 151,312,605.09 126,286,554.32 126,286,554.32 净利润 32,784,873.23 26,949,977.52 32,641,013.03 总资产 514,931,297.73 438,956,616.11 449,933,348.53 股东权益 393,695,341.14 390,294,777.21 416,275,526.11 每股收益 0.28 0.23 0.28 每股净资产 3.32 3.29 3.51 调整后的每股净资产 3.16 3.24 3.31 净资产收益率(%) 8.33 6.91 7.84 每股经营活动产生的现 0.64 0.35 0.35 金流量净额 1999年 主营业务收入 109,199,622.66 净利润 28,082,741.61 总资产 453,350,858.11 股东权益 395,500,513.08 每股收益 0.24 每股净资产 3.33 调整后的每股净资产 3.30 净资产收益率(%) 7.10 每股经营活动产生的现 0.23 金流量净额 (三)按照《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的利润数据： 1、净资产收益率 2001年 2000年调整后 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.11% 16.81% 13.46% 12.93% 营业利润 9.22% 9.06% 7.93% 7.61% 净利润 8.33% 8.18% 6.91% 6.63% 扣除非经营性损益后 7.52% 7.39% 6.74% 6.47% 的净利润 2000年调整前 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.68% 15.85% 营业利润 8.43% 8.52% 净利润 7.84% 7.93% 扣除非经营性损益后 7.16% 7.23% 的净利润 2/每股收益 项 目 2001年 2000年调整后 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.57 0.57 0.44 0.44 营业利润 0.31 0.31 0.26 0.26 净利润 0.28 0.28 0.23 0.23 扣除非经营性损益后 的净利润 0.25 0.25 0.22 0.22 项 目 2000年调整前 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.55 0.55 营业利润 0.30 0.30 净利润 0.28 0.28 扣除非经营性损益后 的净利润 0.25 0.25 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 期初数 118,660,000 244,302,750.27 9,469,009.61 本期增加 280,690.70 3,278,487.32 本期减少 期未数 118,660,000 244,583,440.97 12,747,496.93 变动原因 按税后利润的10%计提 项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 0 17,863,017.33 390,294,777.21 本期增加 1,639,243.66 32,784,873.23 37,983,294.91 本期减少 34,582,730.98 34,582,730.98 期未数 1,639,243.66 16,065,159.58 393,695,341.14 变动原因 按税后利润的5%计提 2001年按每10股派发现金人民币1.50元(含税)的分配预案，以及按税后利润计提法定盈余公积金和法定公益金，使未分配利润减少。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减(十、一) 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 78,660,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 78,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 78,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000 三、股份总数 118,660,000 期未数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 78,660,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 78,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 78,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000 三、股份总数 118,660,000 2、股票发行与上市情况 (1)本公司于1997年9月18日，经批准在深圳证券交易所上网定价向社会公众发行3600万股(A股)，向公司职工定向配售400万股，每股发行价格6.76元，3600万股普通股于1997年10月21日在深圳证券交易所上市交易。 (2)公司内部职工股400万股于1998年4月21日获准上市交易，其中，高管人员所持股份4.66万股继续冻结。 (二)股东情况介绍 1、截止2001年末，公司股东总数为24128户，其中境内法人股东2户(峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆)，公司高管股东7户，社会公众股东24119户。 2、持有公司5%以上股份的股东为峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆，2001年度内股份无变动。年末持股数量分为65651200股、13008800股，系本公司的法人股东(发起人股)。 持有公司股票的前十名股东情况： 股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 持股类型 峨眉山旅游总公司 65651200 55.327 国有法人股 乐山市红珠山宾馆 13008800 10.963 国有法人股 蔡小荣 447700 0.377 社会公众股 裕华证券投资基金 171132 0.144 社会公众股 王水金 157500 0.133 社会公众股 周 琳 150000 0.126 社会公众股 蔡永保 146787 0.124 社会公众股 陆林英 140151 0.118 社会公众股 刘晓乐 116200 0.098 社会公众股 沈巨雷 110000 0.093 社会公众股 注：前十名股东无关联关系 3、持有公司股份10%以上的法人股东情况 (1)公司名称：峨眉山旅游总公司 法定代表人：陈洪根 经营范围： 主营：住宿(含接待外宾、华侨、港、澳、台胞)、饮食、索道、汽车客运 兼营：糖果糕点、烟、酒、茶、百货、日用杂品、五金交电、建筑材料、工艺美术品、游山票服务 (2)公司名称：乐山市红珠山宾馆 法定代表人：徐亚黎 经营范围： 主营：住宿(含接待外宾、华侨、港、澳、台胞) 兼营：饮食、糖果糕点、罐头食品、烟、酒、非酒精饮料、工艺美术品(除金银首饰)、日用百货、杂品、针纺织品零售、运输、交电(除彩电)、中药材、(除三木一香)、组织国内宾馆旅游、台球、干洗、娱乐、健身、摄影 注：两家大股东(发起人)经营性资产已全部进入股份公司，实质不存在同业竞争问题。 4、峨眉山旅游总公司的控股股东 单位名称：峨眉山市峨眉山风景区管理委员会 法定代表人：马元祝 业务范围：负责峨眉山风景名胜区辖范围的保护、管理、规划、建设、旅游接待等工作，为丰富人民群众文化生活提供休闲场所。 四、公司管理层及员工情况 (一)现任董事、监事和高级管理人员情况： 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 马元祝 男 53 董事长 2000.11-2003.11 6800 陈洪根 男 54 副董事长 2000.11-2003.11 6800 洪 佳 男 39 副董事长 2000.11-2003.11 6800 秦福荣 男 46 董事 2000.11-2003.11 6800 杨绍炳 男 50 监事会主席 2000.11-2003.11 0 夏体强 男 42 董事、副总经理 2000.11-2003.11 0 古树超 男 47 董事、副总经理 2000.11-2003.11 6800 周栋良 男 48 董事、副总经理、董秘 2000.11-2003.11 6800 卢安贵 男 47 董事、副总经理 2000.11-2003.11 0 周宗荣 男 50 董事 2000.11-2003.11 0 吕正刚 男 33 董事、财务负责人 2000.11-2003.11 0 王雪春 男 39 董事 2000.11-2003.11 0 鞠方云 男 56 监事 2000.11-2003.11 5800 吕福华 男 60 监事 2000.11-2003.11 0 姓 名 年末持股数 年度报酬 (元) 马元祝 6800 未在公司和股东单位领取报酬 陈洪根 6800 在股东单位领取报酬 洪 佳 6800 在股东单位领取报酬 秦福荣 6800 未在公司和股东单位领取报酬 杨绍炳 0 未在公司和股东单位领取报酬 夏体强 0 23948 古树超 6800 23948 周栋良 6800 23948 卢安贵 0 23948 周宗荣 0 23948 吕正刚 0 23948 王雪春 0 在股东单位领取报酬 鞠方云 5800 23948 吕福华 0 在股东单位领取报酬 说明： (1)公司董事、监事及高级管理人员任期起止日期为2000年11月28日--2003年11月28日。 (2)本年度第二届董事会第六次会议同意秦福荣同志辞去总经理职务，由公司第一副总经理夏体强同志代行总经理职务，主持公司日常工作。 (3)公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况。 ①副董事长陈洪根先生是本公司第一大股东，峨眉山旅游总公司法人代表、总经理。 ②副董事长洪佳先生曾是本公司第二大股东，乐山市红珠山宾馆法人代表、总经理。现已调到乐山市政府部门工作。 ③监事吕福华先生是本公司第二大股东，乐山市红珠山宾馆副总经理。 (4)根据公司第一届董事会第三次会议关于公司高级管理人员工资暂行分配方案预案的决议确定公司总经理工资待遇为经理平均数×1.5；副董事长、监事会主席工资待遇为平均数×1.3；副总经理和董事会秘书、总经济师、总会计师、总工程师，董事会、监事会成员工资待遇为经理平均数×1.2。 (5)公司现任董事、监事、高级管理人员共14人，在公司领取报酬的7人，其中年度报酬数额在2.0-2.5万元之间的7人，年度报酬数额在2.0万元以下的0人。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为16.76万元。金额最高的前三名高级管理人员在公司领取报酬，报酬总额为7.18万元。 (二)公司员工情况，包括在职员工数量、专业构成(如生产人员、销售人员、技术人员、财务人员、行政人员)，教育程度及公司承担费用的离退休职工情况。 截止2001年，本公司共有员工1133人，其中行政管理人员101人，财务53人，生产技术人员250人，营销人员209人，生产服务人员497人，退休23人(费用由社会保险机构承担)。现有高级职称5人，中级职称72人，大中专以上学历447人。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会工作制度》和《总经理工作制度》。这些规则符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则、董事会工作制度，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利，义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和2002年元月七日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 (二)独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关准则，物色独立董事人选。 六、股东大会简介 (一)股东大会的通知、召集、召开情况。 在报告期内共召开了2000年年度股东大会和二次临时股东大会，即2001年5月15日在峨眉山大酒店召开的2000年年度股东大会，2001年8月31日召开2001年第一次临时股东大会，2001年9月21日召开2001年第二次临时股东大会。 (二)股东大会决议及披露情况 1、2000年年度股东大会 2001年5月15日上午，公司2000年年度股东大会在峨眉山大酒店召开，本次股东大会的决议于2001年5月16日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。 出席本次股东大会到会股东代表股份7869.98万股，占公司总股本的66.32%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经参加股东大会股东书面表决，通过了以下决议： (1)2000年度董事会工作报告； (2)2000年度监事会工作报告 (3)关于2000年度财务决算报告的议案； (4)关于2000年度利润分配方案的预案； (5)关于处理住房公积金借方余额的议案； (6)关于2000年年度报告及年报摘要的议案。 2、2001年第一次临时股东大会 此次股东大会于2001年8月31日在峨眉山大酒店召开。本次股东大会的决议于2001年9月1日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登。 出席会议的股东代表股份7886.41万股，占公司总股本的66.46%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经参加股东大会股东书面表决，通过以下决议： (1)关于2001年中报及中报摘要的议案； (2)关于2001年中期利润分配方案的预案； (3)关于续聘四川君和会计师事务所有限公司的议案； (4)关于修改公司章程的议案； (5)关于独立董事薪贴的议案； (6)关于收购报国寺景区水厂和峨眉山游人中心土地使用权的议案。 否决了以下议案： (1)关于聘请杜肯堂先生为公司独立董事的议案； (2)关于聘请易乃亨先生为公司独立董事的议案。 3、2001年第二次临时股东大会 此次股东大会于2001年9月21日在峨眉山大酒店召开。本次股东大会的决议刊登在2001年9月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。 出席本次股东大会的股东代表股份7885.35万股，占公司总股本的66.45%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。经参加股东大会股东书面表决，通过了以下决议： (1)关于对杨零公路改造工程投资情况的说明； (2)关于收购原乐山市红珠山宾馆经营性资产的议案； (3)董事会关于收购资产后是否产生关联交易和形成同业竞争问题的说明； (4)关于提请股东大会授权董事会办理与收购资产有关事项的议案； (5)关于公司符合公募增发A股条件的议案； (6)董事会对公司前次募集资金使用情况的说明； (7)审议了《关于公司2001年公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案》，通过了 以下5个项目： ①峨眉山风景区红珠山温泉度假村开发项目； ②峨眉山金顶索道改造项目； ③万年寺至生态猴区客运索道建设项目； ④峨眉山中高山区新景区开发项目--峨眉山九老洞景区开发项目； ⑤峨眉山供水、供电扩容工程项目。 否决了以下2个项目： ①峨眉山中高山区新景区开发项目--龙洞景区开发项目； ②峨眉山中高山区新景区开发项目--峨眉山滑雪场扩建工程项目； (8)关于公司2001年公募增发不超过2500万股人民币普通股A股的议案； (9)关于本次增发A股完成后由新老股东共享公司滚存利润的议案； (10)关于提请股东大会审议并授权董事会全权办理公司2001年公募增发A股有关事宜的议案； (11)关于峨眉山旅游股份有限公司发展规划的议案。 七、董事会报告 (一)公司经营情况 1、本公司在旅游行业中的地位 本公司是西南地区首家上市旅游公司和四川省龙头旅游企业，顺利通过ISO9002国际质量管理体系检查验收，公司及所属万年索道公司、金顶索道公司等分别被团中央、国家旅游局、省政府、市政府授予“全国青年文明号”、“最佳文明单位”、“文明服务示范窗口”等多项荣誉称号，公司所在景区通过4A级旅游区、ISO14001国际环境管理体系认证检查验收，并再次被建设部评为全国文明风景区先进单位，是全国闻名的安全山、卫生山、文明山，公司在全国旅游行业中保持领先地位。 2、2001年度公司经营情况。 (1)本公司主要经营峨眉山风景区游山票、客运索道、旅游宾馆、水电综合开发、旅行社及相关旅游服务等，兼营旅游纪念品，商贸。 本公司以市场为导向，以效益为中心，加强经营管理、旅游新项目开发和宣传促销，搞好增收节支工作，取得了良好的经营业绩。全年实现营业收入15131.3万元，税后利润3278.5万元。 (2)占公司营业收入和利润10%以上的分公司： 公司游山票收费站分公司：2001年公司游山票收入6064.5万元，利润2286.1万元(注：游山票收费站收入扣除成本费用和营业税金及附加后，按上市协议本公司与峨眉山管委会各分50%)。分别占公司营业收入和利润总额的40%、59%。 峨眉山金顶索道分公司：主营峨眉山接引殿至金顶客运索道。2001年客运收入3835万元，利润2698.6万元，分别占公司营业收入和利润总额的25%、70%。 (3)公司全资附属企业经营业绩 游山票收费站分公司：全年实现营业收入6064.5万元，比去年增加841万元，增长16.1%，利润总额2286.1万元，比去年增加535.8万元，增长30.6%。 金顶索道分公司：拥有一条双承载、双牵引、双向往复式客运索道。全年实现营业收入3835万元，比去年增加108.8万元，增长2.9%，利润总额2698.6万元，比去年增加60.4万元，增长2.3%。 峨眉山万年索道分公司：拥有一条奥地利先进设备建成的车厢循环脱挂式索道。全年实现营业收入1431.9万元，比去年增加324.9万元，增长29.3%，利润总额846.9万元，比去年增加274.9万元，增长48.1%。 红珠山贵宾楼分公司：位于红珠山宾馆内，是一个集住宿、餐饮、娱乐为一体的四星级旅游饭店，拥有豪华总统套房、豪华标间、中式餐厅、配备大型综合楼娱乐城大西南时光舞台、VCD影院等娱乐服务设施。全年实现收入1175.8万元，比去年增加450.8万元，增长62.2%，利润总额107.6万元，比去年同期减亏131.9万元。 商贸分公司：全年实现营业收入249.4万元，比去年增加97万元，增长63.6%，利润总额0.9万元，比去年同期减亏111.1万元。 景区水电公司：主营峨眉山高山区的供水供电业务。全年营业收入234.6万元，比去年增加87.5万元，增长59.5%，亏损85.8万元。 峨眉山大酒店：是一家三星级涉外旅游饭店，拥有总统、商务、豪华套房、豪华标间及各类高档餐厅、宴会厅、超级夜总会等休闲娱乐服务。全年实现收入1177.6万元，亏损193.1万元。 峨眉山金顶大酒店：位于峨眉山主峰金顶，是全国风景区海拨最高的二星级涉外宾馆，也是金顶景区唯一的星级宾馆。拥有豪华套房、标间和普通间，风味餐厅同时容纳200人就餐，娱乐中心可提供桑拿按摩、美容美发卡、拉OK等休闲娱乐服务。全年实现营业收入489.3万元，亏损44.8万元。 冰雪娱乐分公司：位于峨眉山雷洞坪车场下，是西南地区设备先进的滑雪场，是集运动、休闲、娱乐、餐饮为一体的冰雪娱乐中心。全年实现收入61.2万元，亏损61万元。 风景国际旅行社：全年实现营业收入513.8万元，比去年增加405.8万元，增长375.7%，亏损1万元，比去年同期减亏2.4万元。 3、经营中出现的问题与困难及解决方案。 2001年旅游行业客源市场竞争日趋激烈，本公司针对此情况，主要采取了以下对策： ①充分发挥峨眉山文化与自然双重遗产的品牌优势，突出峨眉山佛教朝圣、生态戏猴、冰雪旅游、峨眉秀色四大特点，通过旅游精品工程建设，精品线路包装与策划，加大对外宣传促销力度，巩固主要客源市场，拓展重点客源市场，进军海外客源市场。 ②按现代企业制度要求，不断进行管理创新和技术革新，从管理制度、管理手段、服务质量三方面与国际接轨，保证公司科学决策、高效运转。 (二)公司财务状况及经营情况项目 项目 2001年(元) 2000年(元) 增减变动情况% 总资产 514,931,297.73 438,956,616.11 17.31% 长期负债 7,091,216.09 7,091,216.09 0 股东权益 393,695,341.14 390,294,777.21 0.87% 主营业务收入 151,312,605.09 126,286,554.32 19.82% 主营业务利润 67,366,931.21 52,549,862.63 28.20% 净利润 32,784,873.23 26,949,977.52 21.65% 本公司总资产51493.13万元，比去年同期增加7597.5万元，增长17.31%。股东权益39369.53万元，比去年同期增加340.1万元，增长0.87%，主要原因是本年度实现净利润3278.49万元。本年度实现营业收入15,131.26万元，比去年同期增加2502.61万元，增长19.82%，实现主营业务利润6736.7万元，比去年同期增加1481.7万元，增长28.20%，实现净利润3278.5万元，比去年同期增加583.5万元，增长21.65%，其主要原因：是本年度公司积极拓展客源市场，加大对外宣传力度，取得了较好效益，游山人次比去年同期增加15万人次，促进了公司主营业务利润的增长。 (三)公司投资情况 截止2001年底公司募集项目共使用资金26,163万元，其中使用募集资金25900万元，募集资金已使用完成。 1、前次募集资金实际使用情况表： 金额单位: 元 1997年 1998年 项目名称 完工 实际投入 实际投入 程度 1、万年寺至大坪索道 -- -- -- 2、大坪至九老洞索道 -- -- -- 3、大坪至洪椿坪索道(一、二) -- -- -- 期工程 4、雷洞坪至接引殿滑道 -- -- -- 5、干田坝至凤凰坪滑道 -- -- -- 6、峨眉山大酒店改造工程 -- 19,306,691.11 89.58 (一、二)期 其中 补充流动资金 -- 1,497,865.60 -- 7、修建金顶宾馆 600,000.00 22,481,144.73 70.42 其中：补充流动资金 -- 1,955,763.00 -- 8、改建红珠山宾馆5号楼 6,000,000.00 14,222,245.00 50.72 9、修建红珠山宾馆9号楼 -- -- -- 10、建设彝族民俗文化村 -- -- -- 11、杨岗至零公里路段(一、 -- 6,649,731.04 22.47 二)期工程及追加投资* 12、峨眉山雷洞坪洗象池 -- 30,000.00 0.15 --九岗子索道 13、峨眉山滑雪场 -- 6,426,484.78 42.84 14、峨眉山黄湾温泉开发 -- -- -- 15、峨眉山大酒店三期改造 -- 11,355,780.00 38.11 其中：补充流动资金 -- -- -- 16、金顶索道改造 -- 5,182,202.75 100 17、峨眉山低山区环线游项目 -- -- -- 合 计 6,600,000.00 85,654,279.41 -- 1999年 2000年 项目名称 完工 完工 实际投入 实际投入 程度 程度 1、万年寺至大坪索道 -- -- -- -- 2、大坪至九老洞索道 -- -- -- -- 3、大坪至洪椿坪索道(一、 -- -- -- -- 二)期工程 4、雷洞坪至接引殿滑道 -- -- -- -- 5、干田坝至凤凰坪滑道 -- -- -- -- 6、峨眉山大酒店改造工程 4,418,410.00 95 314,054.46 98 (一、二)期 其中 补充流动资金 4,418,410.00 -- -- -- 7、修建金顶宾馆 3,481,506.84 95 607,133.69 98 其中：补充流动资金 1,381,228.80 -- 250,000.00 -- 8、改建红珠山宾馆5号楼 12,321,938.30 100 -- -- 9、修建红珠山宾馆9号楼 -- -- -- -- 10、建设彝族民俗文化村 -- -- -- -- 11、杨岗至零公里路段(一、 21,508,000.00 90 46,834,385.73 99.20 二)期工程及追加投资* 12、峨眉山雷洞坪洗象池 80,000.00 0.55 -- -- --九岗子索道 13、峨眉山滑雪场 3,842,980.04 95 1,456,895.56 95 14、峨眉山黄湾温泉开发 500,000.00 1.69 -- -- 15、峨眉山大酒店三期改造 3,213,273.40 49 6,142,000.00 100 其中：补充流动资金 -- -- 300,000.00 -- 16、金顶索道改造 -- -- -- -- 17、峨眉山低山区环线游项目 -- -- 19,174,208.17 29.05 合 计 49,366,108.58 -- 74,528,677.61 --- 2001年12月31日 项目名称 累计投入额 完工 实际投入 1、万年寺至大坪索道 -- -- -- 2、大坪至九老洞索道 -- -- -- 3、大坪至洪椿坪索道(一、二) -- -- -- 期工程 4、雷洞坪至接引殿滑道 -- -- -- 5、干田坝至凤凰坪滑道 -- -- -- 6、峨眉山大酒店改造工程 1,493,077.85 100 25,532,233.42 (一、二)期 其中 补充流动资金 -- -- 5,916,275.60 7、修建金顶宾馆 1,155,067.83 100 28,324,853.09 其中：补充流动资金 -- -- 3,586,991.80 8、改建红珠山宾馆5号楼 -- -- 32,544,183.30 9、修建红珠山宾馆9号楼 -- -- -- 10、建设彝族民俗文化村 -- -- -- 11、杨岗至零公里路段(一、 -2,274,167.47 72,717,949.3 二)期工程及追加投资* 12、峨眉山雷洞坪洗象池 -- -- 110,000.00 --九岗子索道 13、峨眉山滑雪场 1,800,000.00 98 13,526,360.38 14、峨眉山黄湾温泉开发 -- -- 500,000.00 15、峨眉山大酒店三期改造 -- -- 20,711,053.40 其中：补充流动资金 -- -- 300,000.00 16、金顶索道改造 -- -- 5,182,202.75 17、峨眉山低山区环线游项目 43,303,757.79 96 62,477,965.96 合 计 45,477,736.00 -- 261,626,801.60 募集资金使用效益情况 截止2001年12月 31日 项目名称 1998年 1999年 1、雷洞坪至接引殿滑道 -- -- 2、干田坝至凤凰坪滑道 -- -- 3、峨眉山大酒店改造工程(一、二)期 -610,384.51 -1,344,598.26 4、修建金顶宾馆 -509,741.70 48,112.33 5、改建红珠山宾馆5号楼 -- -- 6、杨岗至零公里路段(一、二)期工程 -- -- 及追加投资 7、峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子索道 -- -- 8、峨眉山滑雪场 -- -707,319.06 9、峨眉山黄湾温泉开发 -- -- 10、峨眉山大酒店三期改造 -- -- 11、金顶索道改造 2,771,698.35 9,476,881.60 12、峨眉山低山区环线游项目 -- -- 合 计 -- -- 项目名称 2000年 2001年 1、雷洞坪至接引殿滑道 -- -- 2、干田坝至凤凰坪滑道 -- -- 3、峨眉山大酒店改造工程(一、二)期 -492,556.34 -677,875.61 4、修建金顶宾馆 -173,331.73 -448,280.23 5、改建红珠山宾馆5号楼 -141,053.27 1,076,165.44 6、杨岗至零公里路段(一、二)期工程 -- -- 及追加投资 7、峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子索道 -- -- 8、峨眉山滑雪场 -371,979.52 -609,519.72 9、峨眉山黄湾温泉开发 -- -- 10、峨眉山大酒店三期改造 -627,395.51 -1,253,042.00 11、金顶索道改造 9,807,070.92 10,119,796.49 12、峨眉山低山区环线游项目 -- -- 合 计 -- -- 项目名称 合 计 1、雷洞坪至接引殿滑道 -- 2、干田坝至凤凰坪滑道 -- 3、峨眉山大酒店改造工程(一、二)期 -3,125,414.72 4、修建金顶宾馆 -1,083,241.33 5、改建红珠山宾馆5号楼 935,112.17 6、杨岗至零公里路段(一、二)期工程 及追加投资 -- 7、峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子索道 -- 8、峨眉山滑雪场 -1,688,818.30 9、峨眉山黄湾温泉开发 -- 10、峨眉山大酒店三期改造 -1,880,437.51 11、金顶索道改造 32,175,447.36 12、峨眉山低山区环线游项目 -- 合 计 25,332,647.67 募集资金变更情况： (1)1998年变更募集资金投资项目的情况 因大坪至洪椿坪索道一期和二期”、“工程修建红珠山宾馆9号楼”和“建设彝族民俗文化村”项目不成功，本公司第一届董事会于1998年3月23日召开第三次会议提出《关于变更募集资金投资项目的预案》和《关于峨眉山大酒店三期改造工程、温泉开发、新建峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子索道、峨眉山滑雪场、金顶索道改造项目预案》并形成决议。1998年4月30日，经股东大会审议通过并进行了公告，即将1997年《招股说明书》中披露的投资项目“大坪至洪椿坪索道一期和二期工程”、“修建红珠山宾馆9号楼”和“建设彝族民俗文化村”变更为投资“峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子索道”、“峨眉山滑雪场”、“峨眉山黄湾温泉开发”、“峨眉山大酒店三期改造”和“金顶索道改造”项目。具体如下表： 金额单位：元 项 目 名 称 项目变更批准/项目批准文号 1、大坪至洪椿坪索道一期和二 期工程 峨计经发(1998)45号 2、修建红珠山宾馆9号楼 乐市计(1998)固函55号 3、建设彝族民俗文化村 乐市计(1998)固函55号 4、峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子 索道 峨计经发(1998)55号 5、峨眉山滑雪场 峨计经发(1998)58号 6、峨眉山黄湾温泉开发 峨计经发(1998)59号 7、峨眉山大酒店三期改造 峨计经发(1998)72号 8、金顶索道改造 峨计经发(1998)80号 合 计 -- 1997年招股说明书 1998年股东大会决 项 目 名 称 承诺投资金额 议公告 1、大坪至洪椿坪索道一期和二 期工程 40,000,000.00 -- 2、修建红珠山宾馆9号楼 15,550,000.00 -- 3、建设彝族民俗文化村 29,500,000.00 -- 4、峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子 索道 -- 19,910,000.00 5、峨眉山滑雪场 -- 2,000,000.00 6、峨眉山黄湾温泉开发 -- 29,500,000.00 7、峨眉山大酒店三期改造 -- 29,800,000.00 8、金顶索道改造 -- 5,500,000.00 合 计 85,050,000.00 86,710,000.00 本公司承诺将拟取消的三个投资项目的金额85,050,000.00元，全部用于1998年新投资项目，不足部分自筹解决。 (2)2000年变更募集资金投资项目的情况 由于国家冻结各项工程占用林地。“万年寺至大坪索道”和“大坪至九老洞索道”项目不成功，本公司第一届董事会于2000年9月28日召开第二十次(临时)会议提出《关于变更募集资金投资项目的预案》、《关于投资峨眉山低山区环线游项目的预案》和《关于追加杨零公路改造项目投资的预案》并形成决议，经2000年第二次临时股东大会审议通过并进行了公告，即将1997年《招股说明书》中披露的投资项目“万年寺至大坪索道项目”和“大坪至九老洞索道项目”变更为投资“峨眉山低山区环线游项目”和“杨零公路追加投资项目”。具体如下表： 金额单位：元 项 目 名 称 项目变更批准/批准文号 1997年招股说明书承 诺投资金额 1、万年寺至大坪索道项目 -- 58,000,000.00 2、大坪至九老洞索道 -- 54,000,000.00 3、峨眉山低山区环线游项目 乐市计[2000]固立-31号 -- 4、杨零公路追加投资项目 乐市计[2000]固计-41号 -- 合 计 -- 112,000,000.00 项 目 名 称 2000年股东大会决 议公告 1、万年寺至大坪索道项目 -- 2、大坪至九老洞索道 -- 3、峨眉山低山区环线游项目 66,000,000.00 4、杨零公路追加投资项目 46,000,000.00 合 计 112,000,000.00 (3)效益情况说明 峨眉山大酒店(二期)改造工程、金顶宾馆修建工程、红珠山宾馆5号楼改建工程、峨眉山滑雪场工程和峨眉山大酒店三期改造工程的实际直接收益均低于招股说明书或项目立项中承诺收益的20%以上，说明如下： ①峨眉山滑雪场于1998年修建，1999年初投入运营，是西南地区首家滑雪场，是峨眉山景区旅游淡季最有吸引力的新开发项目。峨眉山滑雪场的建成为提高旅游淡季市场占有率提供了强有力的竞争优势，在旅游淡季吸引了大量游客购票进山到滑雪场游玩。滑雪场经营期间我公司经营的游山票收费站游客人次、收入统计如下表： 项目 游山人次 游山票收入 与滑雪场建成前相比 时间 (人) (元) 增加人次(人) 97年12月至98年3月 76,718 3,682,400 98年12月至99年3月 113,504 6,475,950 36,786 99年12月至2000年3月 83,837 4,329,450 7,119 2000年12月至2001年3月 87,271 4,336,410 10,553 合 计 361,330 18,824,210 54,458 项目 时间 增加收入(元) 97年12月至98年3月 98年12月至99年3月 2,793,550 99年12月至2000年3月 647,050 2000年12月至2001年3月 654,010 合 计 4,094,610 综上所述，峨眉山滑雪场自开业以来的三年时间，股份公司在旅游淡季直接增加游山票收入409万元。为公司产生了综合效益。 ②修建金顶宾馆、改建红珠山五号楼、改造峨眉山大酒店一、二、三期工程、改造杨零公路、实施峨眉山低山区环线游工程等项目，主要在于提高峨眉山景区接待档次和能力，使景区硬件设施上台阶上水平，与峨眉山景区相匹配。增强我公司经营的峨眉山景区品牌的吸引力。新建和改造上档次的星级宾馆，一次性投入的低值易耗品较大，加之宾馆之间的降价竞争，使本公司的宾馆经营业绩不理想。为此，公司管理层将凭借景区管理优势，加大对外宣传促销，提高入住率和住房价格，逐步提高宾馆饭店盈利水平。峨眉山低山区环线游项目的建设使报国寺景区的面貌为之一新，游人中心、博物馆、生态灵猴区等项目的开发和建设，吸引了众多的海内外游客前往峨眉山观光游览。考虑到以上投入，四川省物价局已批准我公司经营的峨眉山风景区门票价格从2001年11月1日起，由60元/人调整为80元/人，将逐步产生经济效益。 (4)2001年8月17日本公司与峨眉山市峨眉山管理委员会签定了《收购协议》，峨眉山市峨眉山管理委员会同意以其所属原红珠山宾馆经营性资产及土地使用权的评估确认价值抵偿杨零公路一期、二期和追加投资工程2001年6月30日经审计的支出额72,717,949.30元。上述资产置换事项已经本公司第二届董事会第六次会议审议通过。2001年9月21日经本公司二00一年第二次临时股东大会审议通过并公告，北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会决议合法有效。 (四)宏观政策影响 中国加入WTO后，我国丰富的资源、富余的劳动力和良好的投资环境，将吸引大量的外国投资者到中国投资、经商和兴办企业；入境旅游更为方便快捷入，境人次将大幅增加；国家已把旅游业作为新的经济增长点，加以重点发展，扩大基础设施建设和西部大开发战略的实施，给作为支柱产业的旅游业提供了良好的外部条件和难得的发展机遇。依托世界遗产、国家级风景名胜区峨眉山设立的本公司，主要经营景区门票、旅游索道和宾馆服务，旅游业的发展，国内外旅游人次的增多，将大大促进公司经营业务的发展。 (五)新年度业务发展规划 1、经营目标 2002年公司将遵循“创建世界旅游精品，提高经济效益”的总体发展战略，以改革为主导，推进制度建设，加快资本运作，拓展业务领域，增加公司的竞争力和市场占有率，实现营业收入和利润在2001年基础上分别增长15%和8%以上(同税率计算)。 2、主要措施 ①进一步合理配置资源、整合资产，精简机构，深化公司三项制度改革，建立适应市场经济、科学有效的人才引进机制、培训机制，改善人员结构，提高员工素质，为峨眉山旅游持续快速发展作好人才储备。 ②进一步加强宣传促销，借助现有硬件网络基础，运用多种促销手段，构建新型的宣传促销服务体系，依托行业优势，拓展国际国内旅游市场份额。 ③围绕旅游六要素，进一步加快资源优势向产业优势的转化，挖掘内涵，开发产品，投资建设，提高档次，形成旅游、商贸、文化一体化发展格局。 ④充分利用和发挥经营优势，合理利用资金，提高资金的使用效率，增强抗风险能力，确保公司持续稳定发展。 (六)董事会日常工作报告 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 本年度公司共召开五次董事会会议具体情况及决议内容： (1)公司第二届董事会第三次会议。 公司第二届董事会第三次会议于2001年3月18日在公司总部会议室召开，与会董事认真审议了本次董事会的各项议案，经书面表决通过了如下决议： ①公司2000年度董事会工作报告。 ②公司2000年度总经理工作报告。 ③公司2000年度利润分配方案。 公司2000年度实现利润3264.1万元，提取10%的法定公积金326.4万元，提取5%的法定公益金163.2万元，2000年可供分配的利润2774.5万元，加上1999年转入的未分配利润912.4万元，2000年实际可供分配的利润3686.9万元，以2000年未总股本11866万股为基数，按每10股派发现金1元(含税)，共计派发现金1186.6万元，剩余2500.3万元，转入2001年，2000年不实施资本公积金转增股本。 ④公司2000年财务决算报告。 ⑤公司2000年年度报告及摘要。 关于处理住房周转金借方余额的议案 (2)公司第二届董事会第四次(临时)会议。 公司第二届董事会第四次(临时)会议于2001年4月21日在公司总部会议室召开。与会董事认真审议了本次董事会的各项议案，以书面方式表决通过了如下决议： ①关于申请流动资金贷款的议案。 决定向峨眉山市农业银行申请流动资金贷款四仟万元。 ②关于设立信息网络部的议案。 (3)公司第二届董事会第五次会议。 公司第二届董事会第五次会议于2001年7月28日在公司总部会议室召开，与会董事认真审议了本次董事会的各项议案，经书面表决方式通过了如下决议： ①关于2001年中报及中报摘要的议案。 ②关于2001年中期利润分配方案的预案。 2001年上半年实现净利润8,710,788.03元，加上2000年末转入的未分配利润23,259,731.56元，2001年上半年实际可供分配的利润为31,970,509.59元。以2001年中期总股本11866万股为基数，按每10股派发现金人民币1元(含税)，共计派发现金11,866,000元，剩余20,104,509.59元转入2001年下半年，2001年中期不实施资本公积金转增股本。 ③关于同意吕正刚先生为公司财务负责人的议案。 决定聘任吕正刚先生为公司财务负责人。 ④关于变更部分会计政策----计提资产减值准备的议案。 ⑤关于续聘君和会计师事务所有限公司的议案。 ⑥关于修改公司章程的议案。 ⑦关于聘请杜肯堂先生为公司独立董事的议案。 ⑧关于聘请易乃亨先生为公司独立董事的议案。 ⑨关于独立董事薪酬的议案。 ⑩关于收购报国寺水厂和峨眉山游人中心土地使用权的议案。 (4)第二届董事会第六次会议。 公司第二届董事会第六次会议于2001年8月17日在公司总部会议室召开，与会董事认真审议了本次董事会的各项议案，以书面方式表决通过了如下决议。 ①关于杨零公路改造工程投资情况的说明。 ②关于收购原乐山市红珠山宾馆经营性资产的议案。 公司决定以杨零公路实际支出额72,717,949.30元为抵偿收购峨眉山管委会所属的原乐山市红珠山宾馆经营性资产。 ③关于收购资产后是否产生关联交易和形成同业竞争问题的说明。 ④关于提请股东大会授权董事会办理与收购资产有关事项的议案。 ⑤关于董事会工作制度的议案。 ⑥关于总经理工作制度的议案。 ⑦关于公司符合公募增发条件的议案。 ⑧关于公司2001年公募增发不超过2500万人民币普通股A股的议案。 ⑨关于董事会对前次募集资金使用情况的说明。 ⑩关于公司2001年公募增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案。 11 关于本次增发A股完成后由新老股东共享公司滚存利润的议案。 12 关于提请股东大会审议并授权董事会全权办理公司2001年公募增发A股有关事宜的议案。 13 关于同意秦福荣先生辞去公司总经理的议案。 同意秦福荣先生辞去公司总经理，由公司第一副总经理夏体强先生代行总经理职务主持公司日常工作。 14 关于峨眉山旅游股份有限公司发展规划的议案。 (5)第二届董事会第七次(临时)会议 公司第二届董事会第七次(临时)会议于2001年8月27日在总部会议室召开，与会董事认真审议了本次董事会各项议案，以书面方式表决通过了如下决议。 ①关于投资峨眉山大酒店3号楼的议案。 ②关于申请流动资金贷款的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况。 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。 (1)公司2000年利润分配方案，于2001年5月15日召开的2000年年度股东大会上审议通过。公司董事会已于2001年6月15日实施完毕。 (2)公司董事会按2000年股东大会决议，住房周转金借方余额17,580,762.87元已根据财政部财企(2000)295号文等有关规定处理。 (3)公司2001年中期利润分配方案，于2001年8月31日召开的2001年第一次临时股东大会审议通过。公司董事会已于2001年10月29日实施完毕。 (4)公司董事会按2001年第一次临时股东大会决议，已续聘四川君和会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表审计和相关业务咨询，已收购报国寺景区水厂和峨眉山游人中心土地使用权，已完成公司章程的修改工作，公司现已按新的《公司章程》要求规范运作。 (5)公司董事会按照2001年第二次临时股东大会决议，已收购原乐山市红珠山宾馆经营性资产，2001年公募增发不超过2500万股人民币普通股A股工作因情况变化，尚未实施。 (七)本次利润分配和资本公积金转增股本预案。 公司2001年度实现利润3278万元，提取10%的法定公积金328万元，提取5%的法定公益金164万元，2001年可供分配的利润4573万元，以2001年末总股本11866万股为基数，按每10股派发现金1.5元(含税)，共计派发现金2966.5万元，剩余1606.5万元，转入2002年。 2001年不实施资本公积金转增股本。 (八)2002年利润分配政策。 本公司2002年预计利润分配次数为1次；2002年年度实现净利润用于利润分配的比例为10%以上；本年度未分配利润用于2002年度股利分配的比例不少于10%，分配采取派现金形式，现金股息占股利分配的比例不少于50%。 本公司2002年预计不实施资本公积金转增股本。 说明：以上2002年预计利润分配政策在实施时，需要董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正式实施，董事会也可根据公司发展和盈利情况对2002年度利润分配政策做出相应调整。 八、监事会报告 (一)监事会会议情况。 全年共参加公司于2001年5月15日召开的股东大会和8月31日召开的临时股东大会二次。列席公司董事会会议11次，对各次会议召开、议案表决的合法有效性进行了监督。召开监事会会议6次，并发表了三次公告。即： 1、2001年1月10日召开二届第二次监事会，讨论和通过了监事会2000年度工作总结报告，2001年监事会工作要点两个议案。 2、2001年3月18日，召开二届第三次监事会，讨论审议通过并公告了同意公司董事会、监事会、总经理2000年的工作报告；同意《公司2000年度报告及摘要》；同意公司2000年度财务 决算及利润分配预案；同意处理住房周转金借方余额的预案。 3、2001年4月21日召开二届第四次监事会，讨论审议通过了董事会向峨眉山市农行贷款4000万元作流动资金和公司设置信息网络技术部的两个议案。 4、2001年7月18日，召开二届第五次监事会，讨论、审议通过并公告了同意公司2001年中报、中报摘要及中期利润分配的预案；同意聘任吕正刚先生为公司财务负责人及设立独立董事和独立董事年薪2万元的议案；同意续聘君和会计事务所有限公司、修改《公司章程》收购报国水厂、游人中心土地使用权的几个议案。 5、2001年8月17日，召开二届第六次监事会，讨论、审议通过并公告了同意公司董事会对杨零公路工程改造投资问题的说明；同意收购红珠山宾馆经营性资产及由股东大会授权董事会办理的议案；同意公司董事会、总经理工作制度的议案；同意对前次募集资金使用情况的说明；同意公司增发2,500万人民币普通股(A股)并由股东大会授权董事会办理增发事宜的议案；原则同意2001--2005年发展规划的议案；同意秦福荣先生辞去公司总经理职务并由夏体强先生代行总经理职务主持日常工作的议案；讨论通过了监事会制定的《监事会议事规则》的议案。 6、2001年8月27日，召开二届第七次监事会，讨论、审议通过了公司董事会修建峨眉山大酒店三号楼及贷款5000万元人民币，用于修建峨眉山大酒店三号楼资金及其它流动资金的两个议案。 (二)监事会发表独立意见 1、报告期内，本监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》对股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会的执行情况，公司高级管理人员及各分公司经理执行职务情况进行了监督，认为公司决策程序合法，内部管理制度完善。未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益的行为。 2、监事会对报告期内会计师事务所出具的财务审计报告认为真实，无保留意见。 3、本报告期内无募集资金情况。 4、本报告期内公司无出售资产交易情况。在关联交易中，对于收购报国寺水厂资产、游人中心、红珠山宾馆土地使用权、红珠山宾馆经营性资产，均按照公平、公正、合法原则进行，无损害公司利益和股东权益的情况。 峨眉山旅游股份有限公司 二○○二年一月二十四日 九、重要事项 (一)2001年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)2001年8月17日，公司第二届董事会第六次会议决议同意秦福荣先生辞去公司总经理，由公司第一副总经理夏体强同志代行总经理职务主持公司日常工作。 (三)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 (1)2001年7月28日本公司与峨眉山市峨眉山管理委员会签定了《峨眉山市报国寺景区水厂和游人中心土地使用权收购协议》，峨眉山市峨眉山管理委员会同意将其所属峨眉山市报国寺景区水厂整体和峨眉山游人中心所占用的64,183平方米土地使用权(含峨眉山博物馆部分土地)，按评估确认价值3981.85万元转让给本公司。上述收购事项已经本公司第二届董事会第五次会议审议通过。2001年8月31日经本公司二00一年第一次临时股东大会审议通过并公告，北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会决议合法有效。 (2)2001年8月17日本公司与峨眉山市峨眉山管理委员会签定了《收购协议》，峨眉山市峨眉山管理委员会同意以其所属原红珠山宾馆经营性资产及土地使用权的评估确认价值抵偿杨零公路一期、二期和追加投资工程2001年6月30日经审计的支出额72,717,949.30元。上述资产置换事项已经本公司第二届董事会第六次会议审议通过。2001年9月21日经本公司二00一年第二次临时股东大会审议通过并公告，北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会决议合法有效。 (四)重大关联交易事项 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 与本企业 名 称 注册地址 主营业务 关系 负责峨眉山风景区的 管委会主 峨眉山市名山西 峨眉山管委会 保护、管理、规划、建 任为本公 路168号 设旅游接待等工作 司董事长 峨眉山旅游总公司 峨眉山市黄湾乡 住宿、饮食、汽车客运 母公司 经济性质 名 称 法定代表人 或类别 峨眉山管委会 事业单位 马元祝 峨眉山旅游总公司 国有经济 陈洪根 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 峨眉山旅游总公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 峨眉山旅游总公司 65,651,200.00 55.33 -- -- -- -- 年末数 企业名称 金额 % 峨眉山旅游总公司 65,651,200.00 55.33 (4)不存在控制关系的关联方的关系 关联单位名称 与本企业关系 乐山市红珠山宾馆 本公司股东 峨眉山旅业发展有限公司 同受峨眉山管委会控制 (二)关联方交易及价格 1、交易价格 本公司与关联方的交易价格均采用市场价格，无高于或低于市场价格的情况 2、关联交易 (1)本公司与峨眉山管委会的重要交易事项 (1)根据本公司(筹)与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，2001年按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%，应支付给峨眉山风景区管理委员会游山票专门经营权使用费23,512,324.75元。2000年应支付峨眉山风景区管理委员会游山票专门经营权使用费19,968,038.32元。 (2)2001年6月28日本公司与峨眉山管委会签定《房屋租赁合同》，租用峨眉山市峨眉山管委会拥有的2950平方米办公楼，年租金为590,000.00元。该合同自2001年7月1日起执行，本年应支付295,000.00元。 (3)2000年12月18日本公司委托峨眉山管委会经营管理本公司下属峨眉山大酒店和冰雪娱乐公司所属的报国绿色停车场和雷洞坪停车场，每年的委托经营费分别为100,000.00元和200,000.00元，委托经营期限为2001年1月1日至2003年12月31日止。2001年的委托经营管理费300,000.00元已经收到并记入收益。按照报国绿色停车场的帐面价值和雷洞坪停车场的帐面价值、一年期银行存款利率2.25%和110%计算乘积，其结果为129,528.10元和110,441.23元。 (4)2001年12月28日峨眉山管委会代本公司催收海南油脂公司3年以上欠款753,925.00元，并同意冲减本公司欠峨眉山市峨眉山管委会的款项，同时承诺无论此款项是否能够收回，都不再向本公司收取任何费用。本公司已经冲减欠峨眉山市峨眉山管委会的款项，753,925.00元该款项计提的20%坏帐准备150,785.00元已转入“资本公积—关联交易差价”。 (5)关联销售 关联方 2001年 2000年 峨眉山管委会 10,750,522.68 4,770,311.91 根据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的规定，从2001年12月21日起，记入“资本公积—关联交易差价”6,470.55元。 (6)关联购货 关联方 2001年 2000年 峨眉山管理委员会 -- 81,526.50 以上款项均已经结清。 (2)本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项 (1)根据本公司分别与峨眉山旅游总公司、乐山市红珠山宾馆签定的《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，乐山市红珠山宾馆拥有的土地9,435.80平方米，按照每年每平方米19.00元计算共计年租金1,467,924.23元。2001年应支付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,651.68元，2001年1月1日至2001年9月20日应支付乐山市红珠山宾馆土地租金129,480.14元。2000年本公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,651.68元、乐山市红珠山宾馆179,280.20元。在承租期内，本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。2001年9月21日本公司租用的乐山市红珠山宾馆土地已经通过资产置换进入本公司，原签定的土地使用权租赁协议终止。 (2)根据本公司董事长办公会议纪要以及双方签定的借款协议书，2001年峨眉山旅游总公司分次总计借款6,000万元，年利率为5%，利息以本公司应付峨眉山市峨眉山管委会办公楼的租金以及应付土地租赁费抵偿。2001年共计利息1,191,088.96元，已记营业税59,554.45元。截止2001年12月31日借款本息已经全部结清。 (3)峨眉山旅游总公司为本公司短期借款39,000,000.00元提供保证担保。 (3)本公司与乐山市红珠山宾馆的重要交易事项 乐山市红珠山宾馆与本公司于2001年6月签定“往来款结算协议”将双方在经济往来中形成的相互拖欠款项进行结算，共抵扣款项13,716,379.71元；同时股东乐山市红珠山宾馆同意将2000年度的分红款1,300,880.00元抵减应收其帐款。 (4)本公司与峨眉山旅业发展有限公司的重要交易事项 本公司于2001年8月购置大客车5辆，共计价款2,281,000.00元，因无法取得车辆运营资格，故与峨眉山旅业发展有限公司于2001年9月签定《资产转让协议》，将车辆转让给峨眉山旅业发展有限公司，转让价格为2,281,000.00元，款项由峨眉山旅业发展有限公司于2002年6月30日以前付清。 (5)关联方应收应付款项余额 年末数 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 应收帐款： 峨眉山管理委员会 -- 201,052.83 乐山市红珠山宾馆 -- 16,026,002.61 其他应收款： 峨眉山管理委员会* -- 11,622,316.85 峨眉山旅游总公司 -- 8,085,198.84 峨眉山旅业发展有限公司 1,989,035.98 -- 应付帐款： 峨眉山管理委员会 -- 751,791.30 其他应付款： 乐山市红珠山宾馆 39,840.04 13,308,951.86 峨眉山管理委员会 5,244,604.03 100,104.54 *2000年12月31日本公司应收峨眉山市峨眉山管委会款项为11,622,316.85元，其中应收峨眉山市峨眉山管委会的签单收入为8,390,961.78元、本公司职工建房集资款为2,936,110.00元和多付游山票专门经营权使用费为100,476.76元。2001年已经结清。 (五)本公司无其它重大合同。 (六)报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网络上刊登任何承诺事项。 (七)报告期内公司续聘四川君和会计师事务所担任本公司审计工作，公司2001年内支付给会计师事务所财务审计费26万元(食宿费由事务所承担)。 (八)公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2001年9月，中国证监会成都证管办对本公司进行了例行巡回检查，对公司存在公司章程不够完善、要进一步加强对信息披露有关要求的学习、公司对坏帐准备的计提在谨慎性方面有所欠缺等问题，于2001年12月31日发出了整改通知，要求公司在2002年1月31日前提出切实可行的整改措施并整改完毕。接到成都证管办的整改通知后，本公司针对整改通知中所列举的问题，公司董事、监事、高级管理人员进行了认真学习和讨论，并对照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规和《公司章程》有关规定，进一步回顾和检查了公司近年来的运作情况，本着严格自律、对股东负责的精神，本公司及时提出了切实可行的整改措施，并按要求逐一落实。 十、财务会计报告 君和审字(2002)第1002号 审 计 报 告 峨眉山旅游股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了峨眉山旅游股份有限公司(下称“贵公司”)二00一年十二月三十一日的资产负债表，二00一年度的利润表及利润分配表和二00一年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二00一年十二月三十一日的财务状况及二00一年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 中国、四川、成都 中国注册会计师 报告日期：二00二年一月二十日 (会计报表附注二注15、20，附注五注4、13、17、27、28，附注九的报告日期为二00二年一月二十四日) 资产负债表 会企01表 单位:峨眉山旅游股份有限公司 2001年12月31日 单位:元 资 产 注释 年初数 年末数 流动资产: 货币资金 1 87,705,217.09 84,154,992.86 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 2 469,443.76 49,831.25 应收帐款 3 15,196,881.81 2,456,963.91 其他应收款 4 27,741,230.10 9,960,103.70 预付帐款 5 79,000.00 383,280.20 应收补贴款 - - 存货 6 4,237,321.01 5,494,549.40 待摊费用 7 110,053.60 923,469.76 待处理流动资产净损失 -63,815.79 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 75,000.00 - 流动资产合计 135,550,331.58 103,423,191.08 长期投资: - 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 固定资产: - 固定资产原价 8 281,588,409.27 345,821,066.20 减: 累计折旧 8 76,205,821.37 93,744,491.83 固定资产净值 8 205,382,587.90 252,076,574.37 减: 固定资产减值准备 9 1,964,667.40 2,584,032.95 固定资产净额 203,417,920.50 249,492,541.42 工程物资 - - 在建工程 10 99,058,687.16 40,429,304.04 固定资产清理 - - 固定资产合计 302,476,607.66 289,921,845.46 无形资产及其他资产: - 无形资产 12 - 107,154,132.29 长期待摊费用 13 929,676.87 14,432,128.90 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 929,676.87 121,586,261.19 递延税项: - 递延税款借项 - - 资产总计 438,956,616.11 514,931,297.73 负债和股东权益 流动负债: 短期借款 14 - 64,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 15 1,080,611.05 4,483,037.04 预收帐款 16 122,759.80 208,479.95 应付工资 1,228,357.40 614,740.80 应付福利费 2,977,125.91 3,406,317.71 应付股利 17 11,866,000.00 20,397,581.60 应交税金 18 -5,690,865.62 -3,197,032.70 其他应交款 19 2,521,721.55 3,908,287.76 其他应付款 20 18,147,109.91 12,284,531.24 预提费用 21 555,316.86 371,621.90 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 32,808,136.86 106,477,565.30 长期负债: - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 22 7,091,216.09 7,091,216.09 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 7,091,216.09 7,091,216.09 递延税款: - 递延税款贷项 24 8,762,485.95 7,667,175.20 负债合计 48,661,838.90 121,235,956.59 股东权益: - 股本 25 118,660,000.00 118,660,000.00 减: 已归还投资 - - 股本净额 25 118,660,000.00 118,660,000.00 资本公积 26 244,302,750.27 244,583,440.97 盈余公积 27 9,469,009.61 14,386,740.59 其中: 法定公益金 27 - 1,639,243.66 未分配利润 28 17,863,017.33 16,065,159.58 股东权益合计 390,294,777.21 393,695,341.14 负债和股东权益总计 438,956,616.11 514,931,297.73 法定代表人： 财务负责人： 会计主管人员： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 单位：峨眉山旅游股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 4,066,296.35 - 2,563,583.71 其中:应收帐款 2,023,559.29 - 1,896,289.10 其他应收款 2,042,737.06 - 667,294.61 二、短期投资跌价准备合计 - - - 其中:股票投资 - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 - - - 其中:库存商品 - - - 原材料 - - - 四、长期投资跌价准备合计 - - - 其中:长期股权投资 - - - 长期债券投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 1,964,667.40 636,786.26 17,420.71 其中:房屋、建筑物 - 21,139.71 17,420.71 机器设备 1,457,655.13 442,708.72 - 六、无形资产减值准备 - - - 其中:专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 227,659.75 110,000.00 - 八、委托贷款减值准备 - - - 项 目 年末余额 一、坏帐准备合计 1,502,712.64 其中:应收帐款 127,270.19 其他应收款 1,375,442.45 二、短期投资跌价准备合计 - 其中:股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中:库存商品 - 原材料 - 四、长期投资跌价准备合计 - 其中:长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,584,032.95 其中:房屋、建筑物 3,719.00 机器设备 1,900,363.85 六、无形资产减值准备 - 其中:专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 337,659.75 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人： 财务负责人： 会计主管人员： 股东权益增减变动表 会企01表附表2 单位:峨眉山旅游股份有限公司 2001年度 单位:元 项 目 本年数 上年数 一、股本: 年初余额 118,660,000.00 118,660,000.00 本年增加数 - - 其中:资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 118,660,000.00 118,660,000.00 二、资本公积 - 年初余额 244,302,750.27 252,285,825.56 本年增加数 280,690.70 - 其中:股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 关联交易差价 157,255.55 其他资本公积 123,435.15 - 本年减少数 - 7,983,075.29 其中:转增股本 - - 年末余额 244,583,440.97 244,302,750.27 三、法定和任意盈余公积 - 年初余额 9,469,009.61 10,016,133.72 本年增加数 3,278,487.32 2,694,997.75 其中:从净利润中提取数 3,278,487.32 2,694,997.75 其中:法定盈余公积 3,278,487.32 2,694,997.75 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - 3,242,121.86 其中:弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 12,747,496.93 9,469,009.61 其中:法定盈余公积 12,747,496.93 9,469,009.61 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 - 年初余额 - 5,008,066.85 本年增加数 1,639,243.66 1,347,498.87 其中:从净利润中提取数 1,639,243.66 1,347,498.87 本年减少数 - 6,355,565.72 其中:集体福利支出 - - 年末余额 1,639,243.66 - 五、未分配利润 - 年初未分配利润 17,863,017.33 6,821,536.43 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 32,784,873.23 26,949,977.52 本年利润分配 34,582,730.98 15,908,496.62 年末未分配利润(未弥补亏损以 “-”号填列) 16,065,159.58 17,863,017.33 法定代表人： 财务负责人： 会计主管人员： 利润表 会企02表 单位:峨眉山旅游股份有限公司 2001年度 单位:元 项 目 注释 本年累计数 一、主营业务收入 29 151,312,605.09 减: 主营业务成本 29 75,406,101.11 主营业务税金及附加 30 8,539,572.77 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 67,366,931.21 加: 其他业务利润(亏损以“—”号填列) 617,881.90 减: 营业费用 - 管理费用 31 31,225,233.46 财务费用 32 453,866.22 三、营业利润(损失以“—”号填列) 36,305,713.43 加: 投资收益(损失以“—”号填列) - 补贴收入 33 2,600,000.00 营业外收入 34 467,592.95 减: 营业外支出 35 867,000.63 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)? 38,506,305.75 减: 所得税 5,721,432.52 五、净利润(亏损以“—”号填列) 32,784,873.23 项 目 上年实际数 一、主营业务收入 126,286,554.32 减: 主营业务成本 66,178,111.81 主营业务税金及附加 7,558,579.88 二、主营业务利润(亏损以“—”号填列) 52,549,862.63 加: 其他业务利润(亏损以“—”号填列) 593,390.18 减: 营业费用 - 管理费用 24,013,778.43 财务费用 -1,805,424.74 三、营业利润(损失以“—”号填列) 30,934,899.12 加: 投资收益(损失以“—”号填列) - 补贴收入 2,610,000.00 营业外收入 410,991.28 减: 营业外支出 2,330,284.36 四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)? 31,625,606.04 减: 所得税 4,675,628.52 五、净利润(亏损以“—”号填列) 26,949,977.52 补充资料: 非常项目 本期累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 -729,365.55 -2,155,250.86 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 法定代表: 财务负责人: 会计主管人员: 利润分配表 会企02表附表1 单位:峨眉山旅游股份有限公司 2001年度 单位:元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 32,784,873.23 26,949,977.52 加: 年初未分配利润 17,863,017.33 6,821,536.43 其他转入 - - 二、可供分配的利润 50,647,890.56 33,771,513.95 减: 提取法定盈余公积 3,278,487.32 2,694,997.75 提取法定公益金 1,639,243.66 1,347,498.87 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 45,730,159.58 29,729,017.33 减: 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 29,665,000.00 11,866,000.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 16,065,159.58 17,863,017.33 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 附表: 金额 报告期利润 2000 年 2000 年 2001 年 全面摊薄 主营业务利润 52,549,862.63 67,366,931.21 13.46% 营业利润 30,934,899.12 36,305,713.43 7.93% 净利润 26,949,977.52 32,784,873.23 6.91% 扣除非经常性损益后的净利润 26,294,664.27 29,621,348.97 6.74% 净资产收益率 报告期利润 2001 年 2000 年 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 12.93% 17.11% 16.81% 0.4429 营业利润 7.61% 9.22% 9.06% 0.2607 净利润 6.63% 8.33% 8.18% 0.2271 扣除非经常性损益后的净利润 6.47% 7.52% 7.39% 0.2216 每股收益 报告期利润 2001 年 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.4429 0.5677 0.5677 营业利润 0.2607 0.3060 0.3060 净利润 0.2271 0.2763 0.2763 扣除非经常性损益后的净利润 0.2216 0.2496 0.2496 法定代表人： 财务负责人： 会计主管人员： 上述指标的计算过程： 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2、加权平均净资产收益率(ROE) p ROE=------------------------------- Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo P 报告期利润 NP 报告期净利润 Eo 期初净资产 Ei 报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 报告期回购或现金分红等减少净资产 Mo 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 3、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 4、加权平均每股收益(EPS) p EPS=-------------------------- So+SI+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo P 报告期利润 So 期初股份总数 SI 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 现金流量表 会企03表 单位:峨眉山旅游股份有限公司 2001年度 单位:元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 158,705,533.94 收到的税费返还 6,347,300.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36 16,774,148.33 现金流入小计 181,826,982.27 购买商品、接受劳务支付的现金 37,210,509.44 支付给职工以及为职工支付的现金 24,734,251.84 支付的各项税费 18,998,167.22 支付的其他与经营活动有关的现金 37 25,231,274.09 现金流出小计 106,174,202.59 经营活动产生的现金流量净额 75,652,779.68 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 4,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 7,044.00 收到的其他与投资活动有关的现金 38 1,407,309.61 现金流入小计 5,414,353.61 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 115,407,768.75 收购经营性净资产所支付的现金净额 3,997,432.94 投资所支付的现金 250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 39 6,700,000.00 现金流出小计 126,355,201.69 投资活动产生的现金流量净额 -120,940,848.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 79,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 40 - 现金流入小计 79,000,000.00 偿还债务所支付的现金 15,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,069,264.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 - 现金流出小计 36,269,264.97 筹资活动产生的现金流量净额 42,730,735.03 四、资产置换产生的现金流量净额 -7,692,893.92 五、汇率变动对现金的影响 3.06 六、现金及现金等价物净增加额 -10,250,224.23 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32,784,873.23 加: 少数股东损益 - 加: 计提的资产减值准备 -1,683,433.16 固定资产折旧 17,870,874.14 无形资产摊销 758,764.52 长期待摊费用摊销 1,638,757.18 待摊费用的减少(减:增加) -813,416.16 预提费用的增加(减:减少) -183,694.96 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减:收益) 23,815.82 固定资产报废损失 19,104.44 财务费用 1,095,951.70 投资损失(减:收益) - 递延税款贷项(减:借项) -1,095,310.75 存货的减少(减:增加) -1,255,519.99 经营性应收项目的减少(减:增加) 42,651,893.20 经营性应付项目的增加(减:减少) -16,159,879.53 其他 经营活动产生的现金流量净额 75,652,779.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 77,454,992.86 减:现金的期初余额 87,705,217.09 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,250,224.23 法定代表人: 财务负责人: 会计主管人员: 一、本公司基本情况 峨眉山旅游股份有限公司(下称“本公司”)是经四川省人民政府[川府函(1997)234号]批准，由峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，以募集方式设立的股份有限公司。发起人峨眉山旅游总公司以其下属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、风景区游山票收费站的全部资产，峨眉山风景区水电综合开发公司的部分经营性资产以及峨眉山万年索道有限公司70%的权益作为出资和乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资，投入本公司。 经国家国有资产管理局[国资评(1997)463号]批准立项，上述净资产经四川省资产评估事务所[川资评(1997)16号]资产评估报告书评估和国家国有资产管理局[国资评(1997)513号]确认的价值为120,959,632.77元，按照四川省国有资产管理局[川国资企(1997)49号]批准的折股比例1：0.6503折为本公司国有法人股(发起人持股)计78,660,000.00元(差额部份42,299.632.77元列入资本公积)，连同经中国证监会[证监发字(1997)428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00元(含内部职工股4,000,000.00元)，共计118,660,000.00元，作为本公司成立时的注册资本，已经原四川会计师事务所[川会师业一(1997)第182号验资报告]验证。本公司内部职工股4,000,000.00于1998年4月21日获准上市流通。 峨眉山万年索道有限公司是1993年8月由峨眉山旅游总公司和奥地利祥丰有限公司共同投资设立的中外合作企业，注册资本为人民币1,500万元，其中峨眉山旅游总公司拥有70%的股权，奥地利祥丰有限公司拥有30%的股权。1997年5月16日峨眉山旅游总公司与外方投资者奥地利祥丰有限公司达成协议，经峨眉山市外经委批准在本公司成立后将其所持70%的股权转让给本公司。1999年6月28日本公司与奥地利祥丰有限公司签订《股权转让合同》，奥地利祥丰有限公司将其持有峨眉山万年索道有限公司30%的股权转让给本公司。该项转让事宜于1999年6月26日峨眉山万年索道有限公司临时董事会通过，并经峨眉山市对外经济贸易局[峨外经发(1999)06 号]批准。1999年7月11日乐山市工商行政管理局通知注销峨眉山万年索道有限公司，注销后峨眉山万年索道有限公司成为本公司的分公司。 1997年10月9日本公司正式登记成立，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照，经营范围是；提供旅游、索道运输、住宿、客运、餐饮娱乐方面的服务，旅游资源及商品、水电开发，销售食品(烟、酒限零售)，日用百货、日用杂品、五金、交电、化工材料、建筑材料、工艺美术品(不含金银饰品)。 根据1997年5月本公司(筹)与峨眉山市峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，自1997年10月9日起40年内峨眉山市峨眉山管委会委托本公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就峨眉山风景区游山票收入(指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入)各分配50%。由本公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。 根据1997年6月23日峨眉山市国土局[峨国土籍(1997)01号]《关于对峨眉山旅游股份有限公司(筹)国有土地使用权处置方案的批复》的规定，对本公司有关国有土地使用权处置为本公司所占有的土地使用权分别属峨眉山旅游总公司和乐山市红珠山宾馆的无形资产。1997年6月本公司(筹)分别与峨眉山旅游总公司、乐山市红珠山宾馆签定《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，乐山市红珠山宾馆拥有的土地9,435.80 平方米，按照每年每平方米19.00 元计算共计年租金1,467,924.23元。在承租期内，本公司只有使用权，不得进行转租、转让或抵押。2001年9月21日本公司租用的乐山市红珠山宾馆土地已经通过资产置换进入本公司，原与乐山市红珠山宾馆签定的土地使用权租赁协议终止。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。 2、会计年度 自公历每年1月1日至12月31日止。 3、记帐本位币 以人民币作为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制作为记帐基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以评估确认值计价外，均以实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐；对各外币帐户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法 坏帐的确认标准是因债务人(单位)已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏帐损失。坏帐准备按帐龄分析法计提，帐龄在1年以内的应收款项按报告期末余额的3%计提，1至2年按10%计提，2至3年按15%计提，3年以上按20%计提。 8、存货核算方法 存货主要是购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货购进入库以实际成本计价核算，领用发出时采用先进先出法计价，低值易耗品于领用时一次性摊销。 对存货按帐面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目比较存货的帐面成本与可变现净值；以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的帐面价值。 对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入帐，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本；期中或年末预提应计利息并计入当期投资收益，债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 (2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记帐，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额50%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下又不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借方差额(即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额)按不超过10年(含10年)的期限摊销，贷方差额按不低于10年(含10年)的期限摊销。 (3)在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 固定资产以实际成本计价。固定资产的标准为使用期限超过1年，单位价值在2,000元以上的房屋及建筑物、索道设备、机器设备及运输设备和其他与经营有关的设备、器具工具等，不属于经营主要设备物品，如单位价值在2,000元以下并且使用期限超过两年的，也作为固定资产核算。固定资产折旧按直线法计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率(%) 残值率(%) 房屋及建筑物 20-30 4.75-3.17 5 索道设备 15 6.33 5 机器设备 10 9.50 5 电器及影视设备 5 19.00 5 运输设备 8 11.88 5 其他设备 5 19.00 5 其他 3-12 31.67-7.92 5 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 根据财政部[财会(2001)17号]规定，对以前年度发生的固定资产减值损失采用了追溯调整法，调整了2000年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。该调整对财务状况和经营成果的影响详见会计政策变更说明。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自正式交付使用日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 根据财政部[财会(2001)17号]规定，对以前年度发生的在建工程减值损失采用追溯调整法，调整了2000年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。该调整对财务状况和经营成果的影响详见会计政策变更说明。 13、借款费用资本化 借款费用资本化的期间为资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始至当所购建的固定资产达到预定可使用状态止。在此期间内为工程而专门借入款项的利息支出资本化的金额为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率，如果该借款存在折价或溢价的摊销，还应将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率做相应的调整，该借款本金和利息的汇兑差额和辅助费用计入工程成本。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以评估确认价值或购买成本入帐核算按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的帐面价值全额转入当期损益； (1)某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； (2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； (3)其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入帐，按照费用项目的受益期限分期平均摊销，具体项目摊销期限如下： 费用项目 受益期限 游山道 5年 景点修建及改造 5年 绿化 亮化 3年 景区附属设施及其他 3年 其他 2年 16、营业收入确认原则 销售商品在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于完成时确认收入的实现。让渡资产使用权应在相关的收入已经收到或取得了收取款项的证据，并且收入金额能够可靠地计量时确认收入的实现。 营业收入中有峨眉山风景区游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等，以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现，同时结转与其配比的营业成本和期间费用。 17、所得税会计处理方法 对所得税采用应付税款法进行会计处理。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的有关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，相互间重大交易和资金往来在合并时抵销。 19、会计政策变更 2001年7月28日，本公司第2届董事会第5次会议决定，根据《企业会计制度》和财政部[财会字(2001)17号]的规定，从2001年1月1日起改变如下会计政策，并对会计政策变更的累积影响数进行了追溯调整； (1)固定资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备； A、长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； F、已全额计提减值准备的固定资产，不再提折旧。 (2)在建工程减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 (3)无形资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的帐面价值全额转入当期损益； A、某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； C、其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 上述会计政策变更，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为2,939,113.41元，其中因固定资产计价方法变更的累计影响数为2,601,453.66元、在建工程计价方法变更的累计影响数为337,659.75元。由于会计政策变更，调减了1999年净利润37,076.29元；调减了2000年年初留存收益37,076.29元，其中未分配利润调减了31,514.85元，盈余公积调减了5,561.44元；调减了2000年净利润2,155,250.86元，调减了2001年年初留存收益2,192,327.15元，其中未分配利润调减了1,863,478.07元，盈余公积调减了328,849.08元；调减了2001年净利润746,786.26元。 20、会计差错更正 (1)本年度发现2000年误将旅游设施修缮费5,103,437.20元作为游山票收入的扣除项目而少列2000年度营业成本2,551,718.60元，在编制2000年与2001年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项错误的影响，应减少2000年净利润及留存收益2,103,891.98元，减少应交税金371,275.06元、减少坏帐准备76,551.56元和其他应收款2,551,718.60元。 (2)为保证安全运行，索道设备的设计使用期限不能延长。本年度发现1997年8月至2000年误将评估增值后的索道设备延长折旧期限，从而使1997年8月至2000年共少记固定资产折旧4,827,961.07元。在编制2000年与2001年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。此项差错对以前年度的影响如下： 项 目 1999年及以前年度 2000年度 减少净利润及留存收益 2,671,874.23 1,431,892.67 少记累计折旧 3,143,381.45 1,684,579.62 减少应交税金 471,507.22 252,686.95 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 1、营业税：宾馆的客房收入、客运索道收入按5%计缴营业税，其中根据财政部、国家税务总局[财税(2001)116号]《关于索道运营征收营业税问题的通知》的规定，“在旅游景点为旅客观光提供的索道运营服务属于交通运输业税目的征税范围，应按交通运输业适用3%的税率征收营业税”，经主管税务机关认可本公司从2001年9月起客运索道收入按3%计缴营业税；门票收入按3%计缴营业税；娱乐收入按15%计缴营业税；保龄球射箭收入按20%计缴营业税。 2、增值税：本公司商贸分公司为年应税销售额在180万元以下的小规模商业企业，按照4%的税率计缴增值税；供水、供电收入按小规模纳税人6%的税率计缴增值税；商品销售收入按17%的税率计算增值税的销项税。 3、附加税费：按实际交纳增值税、营业税款的7%计缴城市维护建设税；按实际交纳增值税、营业税款的4%计缴交通费附加；按实际交纳增值税、营业税款的3%计缴教育费附加。 4、所得税：1997年6月25日，四川省人民政府[川府函(1997)235号]同意本公司上市后，比照其他上市公司按33%的税率缴纳所得税，再由地方财政返还18%，实际按15%水平负担。2000年，按乐山市财政局[乐市财政税(2000)31号]《关于同意四川峨眉山旅游股份有限公司上市公司享受企业所得税先征后返政策的通知》的规定，本公司2000年享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策。根据财政部[财税(2000)99号]，四川省财政厅[川财税(2000)38号]和乐山市财政局[乐市财政税(2001)12号]的规定，该政策执行到2001年12月31日止。 5、旅游市场拓展费：根据峨眉山市人民政府[峨府发(1999)108 号]《关于印发<峨眉山市旅游市场拓展费征收管理实施办法>的通知》的规定，从1999年5月1日起按照各缴纳人纳税营业额的1.3%计征。 6、其他税项按国家规定计缴 四、所属单位、控股子公司及合营企业 (一)本公司所属单位如下： 名称 营业场所 成立日期 负责人 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山零公里 1997/10/09 赵汉忠 司游山票收费站 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市绥镇 1997/10/09 印俊佳 司峨眉山景区水电公司 名山路南段 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山接引殿 1997/10/09 苟德田 司金顶索道公司 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 1997/10/09 李建华 司峨眉山大酒店 乡报国村 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 1997/10/09 严敏 司红珠山贵宾楼分公司 乡报国村 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市 1999/01/05 赵坤 司风景国际旅行社 名山中路 峨眉山旅游股份有限公 名山南路 1999/07/13 祝松如 司商贸分公司 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 1999/12/27 何德均 司冰雪娱乐分公司 乡雷洞坪 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山市黄湾 1999/12/28 邹志明 司万年索道分公司 乡万年村 峨眉山旅游股份有限公 峨眉山金顶 2000/03/06 李易 司金顶大酒店 名称 主要经营范围 峨眉山旅游股份有限公 游山票 司游山票收费站 峨眉山旅游股份有限公 水电开发及供水、供电、水电器材、五 司峨眉山景区水电公司 金交电、建筑材料、水电建筑工程安装 及维修、工艺美术品(不含金银饰品) 峨眉山旅游股份有限公 索道运输、住宿、食品、日用百货、日 司金顶索道公司 用杂品、工艺美术品(不含金银饰品)、 餐饮、出租大衣、VCD风光碟片 峨眉山旅游股份有限公 住宿、餐饮娱乐方面的服务、保龄球、 司峨眉山大酒店 工艺美术品(不含金银饰品)、汽车客运、 日用百货、食品、五金交电、化工材料 峨眉山旅游股份有限公 住宿、餐饮娱乐方面的服务、食品、日 司红珠山贵宾楼分公司 用百货、日用杂品、五金交电、工艺美 术品(不含金银饰品) 峨眉山旅游股份有限公 入境旅游业务、国内旅游业务 司风景国际旅行社 峨眉山旅游股份有限公 旅游商品、食品(酒、烟限零售)、日用 司商贸分公司 百货、五金、交电、工艺美术品(不含 金、银饰品)、餐饮、住宿 峨眉山旅游股份有限公 滑雪、雪橇、器具出租、餐饮、住宿、 司冰雪娱乐分公司 其他食品 峨眉山旅游股份有限公 索道运输 司万年索道分公司 峨眉山旅游股份有限公 住宿、餐饮、娱乐、工艺美术品(不含 司金顶大酒店 金银饰品)、汽车客运、日用百货、食品 桑拿、按摩、氧吧 以上10个所属专业分公司由本公司统一汇总编制本公司的会计报表。 二、控股子公司及合营企业 名称 营业场所 成立日期 法定代表人 四川峨眉山杨零公路 峨眉山市黄湾 1998/11/27 秦福荣 开发有限公司* 乡黄湾村二组 名称 主要经营范围 四川峨眉山杨零公路 收费路、桥、车站和交通基础设施开发 开发有限公司* *本公司于1998年11月投资400万元与峨眉山市交通实业(集团)有限公司投资100万元成立了“四川峨眉山杨零公路开发有限公司”，取得注册号为5111811800048的企业法人营业执照。截止2001年6月30日未正式经营。2001年4月18日，本公司、峨眉山市交通实业(集团)有限公司分别和峨眉山民生建筑工程有限责任公司、峨眉山旅业发展有限公司签定了股权转让协议，将各自拥有的四川峨眉山杨零公路开发有限公司股权以400万元、100万元的价格转让给对方。该公司已于2001年5月修改了公司章程，办理了工商变更登记。本公司应收峨眉山民生建筑工程有限责任公司的股权转让款已于2001年7月20日收回。 五、会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项 目 年初数 年末数 现金 598,357.63 617,547.90 银行存款 87,106,859.46 83,537,444.96 其他货币资金 -- -- 合 计 87,705,217.09 84,154,992.86 现金年末数中有美元2,207.00元，按2001年12月31日汇价1：8.2766折合人民币18,266.45元。银行存款年末数中有一年期定期存款6,700,000.00元，起止期间为2001年9月4日至2002年9月4日，年利率为2.25%。 注2、应收利息 应收利息年末数为49,831.25元，是应收定期存款的利息收入。 注3、应收帐款 应收帐款年末数、帐龄如下： 帐龄 年初数 年末数 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 3,681,214.60 21.38 110,436.44 2,105,283.08 81.47 1-2年 2,525,178.14 14.66 252,517.81 307,286.52 11.89 2-3年 10,844,092.56 62.97 1,626,613.88 18,997.00 0.74 3年以上 169,955.80 0.99 33,991.16 152,667.50 5.90 合计 17,220,441.10 100.00 2,023,559.29 2,584,234.10 100.00 帐龄 坏帐准备 1年以内 63,158.49 1-2年 30,728.65 2-3年 2,849.55 3年以上 30,533.50 合计 127,270.19 欠款前5名的单位如下： 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 占总额的比例 乐山市政府 272,810.98 1年以内 应收食宿费 10.56% 四川省中旅 252,875.00 1年以内 应收食宿费 9.79% 峨眉山市政府 251,211.00 1年以内 应收食宿费 9.72% 四川省国旅 223,408.00 1年以内 应收食宿费 8.65% 光大旅行社 178,672.50 1年以内 应收食宿费 6.91% 合计 1,178,977.48 -- -- 45.63% 应收帐款年末数较年初数减少84.99%，主要是股东乐山市红珠山宾馆与本公司于2001年6月签定“往来款结算协议”，将双方在经济往来中形成的相互拖欠款项进行结算，共抵扣款项13,716,379.71元；同时股东乐山市红珠山宾馆同意将2000年度的分红款1,300,880.00元抵减应收其帐款。 应收帐款2001年末数中无持有本公司5%以上股份股东单位的欠款。 注4、其他应收款 其他应收款年末数、帐龄如下： 年初数* 年末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 21,547,233.85 72.34 646,417.01 4,283,524.45 37.79 1-2年 2,233,239.31 7.50 223,323.93 1,007,511.50 8.89 2-3年 554,053.60 1.86 83,108.04 1,254,329.50 11.06 3年以上 5,449,440.40 18.30 1,089,888.08 4,790,180.70 42.26 合计 29,783,967.16 100.00 2,042,737.06 11,335,546.15 100.00 帐龄 坏帐准备 1年以内 128,505.73 1-2年 100,751.15 2-3年 188,149.43 3年以上 958,036.14 合计 1,375,442.45 *其他应收款年初数调减了2,551,718.60元，相应调减坏帐准备76,551.56元，详见本附注二注20、会计差错更正。 其他应收款年末数较年初数减少61.94%，主要是本年对部分应收款项进行了清理和催收，收回股东峨眉山旅游总公司、峨眉山市峨眉山管委会和海南油脂公司的款项(详见本附注六、关联方关系及其交易)，并对原深圳分公司的部分款项进行了处理(详见本附注九、资产负债表日后事项)。 其他应收款年末数中无持有本公司5%以上股份股东单位的欠款。 欠款前5名的单位如下： 单 位 名 称 金 额 所欠时间 洪雅县高庙镇七里坪电站* 3,771,068.00 97年后陆续发生 峨眉山旅业发展有限公司 1,989,035.98 1年以内 乐山市旅游局 700,000.00 1-2年 峨眉山房屋基金管理中心 579,410.08 3年以上 峨眉山黄湾温泉开发公司 500,000.00 2-3年 唐国玲 480,000.00 2-3年 合计 8,019,514.06 -- 单 位 名 称 欠款原因 占总额的比例 洪雅县高庙镇七里坪电站* 借款及往来款 33.27% 峨眉山旅业发展有限公司 应收资产转让款、见附注六 17.55% 乐山市旅游局 旅游质保金 6.18% 峨眉山房屋基金管理中心 -- 5.11% 峨眉山黄湾温泉开发公司 -- 4.41% 唐国玲 见附注九 4.23% 合计 -- 70.75% *洪雅县高庙镇七里坪电站是本公司的供电单位，其中三年期借款的起止期为1997年12月6日至2000年12月6日，本金为2,500,000.00元，月利率为7.8‰，已记息702,000.00元，总计3,202,000.00元。截止2001年12月31日已经逾期，到期后未再计提利息。 注5、预付帐款 预付帐款年末数、帐龄如下： 年初数 年末数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 31,000.00 39.24 353,280.20 92.17 1-2年 48,000.00 60.76 30,000.00 7.83 2-3年 -- -- -- -- 3年以上 -- -- -- -- 合计 79,000.00 100.00 383,280.20 100.00 预付帐款年末数较年初数增加385.16%，主要是购买洗衣设备的预付款和预付成都市峨眉山饭店接待费，且对应的货物尚未送达或劳务尚未提供。 预付帐款年末数中无预付持有本公司5%以上股份股东单位的款项。 注6、存货及存货跌价准备 年初数* 年末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,628,082.00 -- 3,030,001.57 -- 库存商品 1,422,410.17 -- 900,998.43 -- 低值易耗品 186,828.84 -- 1,563,549.40 -- 合 计 4,237,321.01 -- 5,494,549.40 -- *根据《企业会计制度》的规定，将受托代销商品款项1,481,277.16元从存货年初数中扣除。 注7、待摊费用 类 别 年初数 年末数 结存原因 保险费 62,878.21 74,462.11 汽车修理及养路费 42,841.39 -- 服装费 -- 100,712.66 广告费 -- 587,045.82 受益期为一年,待分期摊销 旅行社包车费 -- 67,083.33 房租 -- 23,000.00 其他 4,334.00 71,165.84 合 计 110,053.60 923,469.76 待摊费用年末数较年初数增加739.11%，主要是待摊的广告费增加。 注8、固定资产及累计折旧 项 目 年初数* 本年增加 本年减少 原值 房屋建筑物 158,814,121.93 34,718,971.88 -- 机器设备 32,447,321.60 12,749,908.00 365,300.00 索道设备 65,439,502.75 -- -- 运输设备 13,200,486.59 2,665,004.93 56,000.00 电器及影视设备 10,331,700.15 7,162,593.31 2,000.00 其他 1,355,276.25 7,359,478.81 -- 合 计 281,588,409.27 64,655,956.93 423,300.00 累计折旧 房屋建筑物 19,905,522.17 6,105,096.11 机器设备 8,576,662.01 2,897,740.99 284,945.56 索道设备 36,718,665.98 5,826,900.06 -- 运输设备 5,026,162.76 1,819,092.24 53,331.56 电器及影视设备 5,043,786.51 818,661.01 348.37 其他 935,021.94 409,805.54 -- 合 计 76,205,821.37 17,877,295.95 338,625.49 净值 房屋建筑物 138,908,599.76 机器设备 23,870,659.59 索道设备 28,720,836.77 运输设备 8,174,323.83 电器及影视设备 5,287,913.64 其他 420,254.31 合 计 205,382,587.90 项 目 年末数 原值 房屋建筑物 193,533,093.81 机器设备 44,831,929.60 索道设备 65,439,502.75 运输设备 15,809,491.52 电器及影视设备 17,492,293.46 其他 8,714,755.06 合 计 345,821,066.20 累计折旧 房屋建筑物 26,010,618.28 机器设备 11,189,457.44 索道设备 42,545,566.04 运输设备 6,791,923.44 电器及影视设备 5,862,099.15 其他 1,344,827.48 合 计 93,744,491.83 净值 房屋建筑物 167,522,475.53 机器设备 33,642,472.16 索道设备 22,893,936.71 运输设备 9,017,568.08 电器及影视设备 11,630,194.31 其他 7,369,927.58 合 计 252,076,574.37 *累计折旧年初数调增了4,827,961.07元，相应调减固定资产净值4,827,961.07元，详见本附注二注20“会计差错更正”。 固定资产本年增加64,655,956.93元，其中： (1)从在建工程转入数为44,944,052.08元，分类明细如下： 类 别 金 额 房屋及建筑物 27,407,267.51 机器设备 5,266,466.77 运输设备 136,800.00 电器及影视设备 4,942,960.00 其他 7,190,557.80 合 计 44,944,052.08 (2)资产收购增加数为4,498,314.85元，分类明细如下： 类 别 金 额 房屋及建筑物 2,075,165.27 机器设备 2,289,686.81 运输设备 128,688.76 其他 4,774.01 合 计 4,498,314.85 (3)资产置换增加数为6,067,722.00元，分类明细如下： 类 别 金 额 房屋及建筑物 3,560,838.00 机器设备 1,937,796.00 运输设备 495,105.00 电器及影视设备 73,983.00 合 计 6,067,722.00 由收购和置换取得的固定资产均按照四川华衡资产评估有限公司[川华资评报字(2001)第78号]和[川华资评报字(2001)第88号]资产评估报告书评估的资产净值入帐，并根据其评估成新率和公司的折旧政策重新确定其折旧期限计提折旧费用。 本公司未以固定资产作抵押，也未以固定资产为其他单位提供质押担保。 注9、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年转回 年末数 房屋建筑物 -- 21,139.71 -- 21,139.71 机器设备 1,457,655.13 442,708.72 17,420.71 1,882,943.14 索道设备 -- -- -- -- 运输设备 8,730.67 143,328.00 -- 152,058.67 电器及影视设备 486,863.56 28,072.83 -- 514,936.39 其他设备 11,418.04 1,537.00 -- 12,955.04 合 计 1,964,667.40 636,786.26 17,420.71 2,584,032.95 详见本附注二注19“会计政策变更”。 注10、在建工程 在建工程年末余额明细项目如下： 工程名称 预算数 年初数 本年增加 (万元) 金顶宾馆工程 -- 227,659.75 -- 金顶大酒店工程 -- 454,170.16 -- 金顶老熊沟水库工程 -- 4,035,558.16 37,724.17 滑雪场 -- -- 4,346,051.78 峨眉山大酒店“二号 -- 200,000.00 -- 楼”水网改造 低山区环线游工程 6,600 19,174,208.17 43,303,757.79 虎溪河工程 150 -- 1,000,000.00 峨眉山大酒店二期多 -- -- 1,493,077.85 功能厅改造工程 峨眉山雷洞坪-洗象池 -- 110,000.00 -- -九岗子索道② 杨零公路一、二期改造 7,560 74,992,116.77 1,725,832.53 及追加工程③ 峨眉山大酒店“三号 2,000 -- 16,632,592.95 楼”④ 红珠山休闲度假村项 18,000 -- 279,000.00 目⑤ 金顶索道技术改造项 5,505 -- 22,000.00 目⑤ 新建万年寺至猴区索 5,695 -- 138,731.20 道项目⑤ 峨眉山风景区供水供 3,284 -- 76,000.00 电项目⑤ 办公自动化设备 -- -- 1,080,665.00 金顶大酒店创三星工 -- -- 479,360.60 程 红珠山工程⑥ -- -- 329,648.25 单身职工宿舍⑦ -- -- 2,649,344.00 零星工程 -- 92,633.90 2,989,585.25 合计 -- 99,286,346.91 76,583,371.37 工程名称 本年转入 其他 年末数 固定资产 减少数 金顶宾馆工程 -- -- 227,659.75 金顶大酒店工程 446,162.76 8,007.40 -- 金顶老熊沟水库工程 4,073,282.33 -- -- 滑雪场 3,636,651.18 -- 709,400.60 峨眉山大酒店“二号 200,000.00 -- -- 楼”水网改造 低山区环线游工程 33,428,126.38 12,047,792.39 17,002,047.19 虎溪河工程 -- -- 1,000,000.00 峨眉山大酒店二期多 1,493,077.85- -- -- 功能厅改造工程 峨眉山雷洞坪-洗象池 -- -- 110,000.00 -九岗子索道② 杨零公路一、二期改造 -- 76,717,949.30 -- 及追加工程③ 峨眉山大酒店“三号 -- -- 16,632,592.95 楼”④ 红珠山休闲度假村项 -- -- 279,000.00 目⑤ 金顶索道技术改造项 -- -- 22,000.00 目⑤ 新建万年寺至猴区索 -- -- 138,731.20 道项目⑤ 峨眉山风景区供水供 -- -- 76,000.00 电项目⑤ 办公自动化设备 1,080,665.00 -- -- 金顶大酒店创三星工 -- -- 479,360.60 程 红珠山工程⑥ -- 329,648.25 -- 单身职工宿舍⑦ -- -- 2,649,344.00 零星工程 586,086.58 1,055,305.07 1,440,827.50 合计 44,944,052.08 90,158,702.41 40,766,963.79 工程名称 资金 来源 金顶宾馆工程 其他 金顶大酒店工程 募股 金顶老熊沟水库工程 其他 滑雪场 募股、其他 峨眉山大酒店“二号 募股 楼”水网改造 低山区环线游工程 募股、其他 虎溪河工程 其他 峨眉山大酒店二期多 募股、其他 功能厅改造工程 峨眉山雷洞坪-洗象池 募股 -九岗子索道② 杨零公路一、二期改造 募股 及追加工程③ 峨眉山大酒店“三号 其他 楼”④ 红珠山休闲度假村项 其他 目⑤ 金顶索道技术改造项 其他 目⑤ 新建万年寺至猴区索 其他 道项目⑤ 峨眉山风景区供水供 其他 电项目⑤ 办公自动化设备 其他 金顶大酒店创三星工 其他 程 红珠山工程⑥ 置换 单身职工宿舍⑦ 其他 零星工程 其他、置换 合计 -- 峨眉山低山区环线游工程于2000年经乐山市计划委员会[乐市计(2000)固立-31号]批准进行修建、工程总投资为6,600万元，资金来源为公司募集资金。该工程包括如下项目： a、新建报国寺景区的峨眉山游人服务中心； b、建设报国寺景区的峨眉博物馆； c、新建报国寺--黄湾公路(2公里)； d、新建伏虎寺景区的伏虎寺关帝庙停车场； e、改建五显岗--中峰寺--大峨寺--纯阳殿游山道； f、新建清音阁自然生态戏猴区； g、新建清音阁游人急救中心。 截止2001年12月31日，该工程的支出情况如下： 工程名称 年初数 本期增加 低山区环线游工程 19,174,208.17 43,303,757.79 其中 报国寺景区游人服务中心 12,393,599.50 6,958,108.81 峨眉博物馆 179,283.18 18,793.099.51 报黄路 5,289,324.94 11,299,338.25 伏虎寺关帝庙停车场 -- 413,384.00 游山道 104,927.24 3,913,470.47 自然生态猴区 1,207,073.31 1,926,356.75 游人急救中心 -- -- 工程名称 本期转入 其他 固定资产 减少数 低山区环线游工程 33,428,126.38 12,047,792.39 其中 报国寺景区游人服务中心 14,455,743.69 4,895,964.62 峨眉博物馆 18,972.382.69 -- 报黄路 -- -- 伏虎寺关帝庙停车场 -- -- 游山道 -- 4,018,397.71 自然生态猴区 -- 3,133,430.06 游人急救中心 -- -- 工程名称 期末数 低山区环线游工程 17,002,047.19 其中 报国寺景区游人服务中心 -- 峨眉博物馆 -- 报黄路 16,588,663.19 伏虎寺关帝庙停车场 413,384.00 游山道 -- 自然生态猴区 -- 游人急救中心 -- 截止2001年12月31日，该工程支出总额为62,477,965.96元,其中 峨眉山市峨眉山管委会2000年至2001年共计代付工程款13,033,778.28元，双方工程款项已经结清。 根据四川省物价局[川价费(2001)190号 ]《关于峨眉山风景区门票价格的批复》的规定，“峨眉山风景区门票价格由60元/人调整为80元/人，一次门票可二日游。博物馆、自然生态猴区不得另行收费，合并在风景区门票价格中予以解决，自2001年11月1日起执行。”该工程所属报国寺景区游人服务中心、峨眉博物馆、游山道和自然生态猴区经过试开放后已于2001年11月正式投入使用，部分办理了竣工决算。其中33,428,126.38元按照竣工决算价值或帐面价值暂估转固，部分不能形成固定资产的工程支出12,047,792.39元根据其支出性质以及预计受益期限转入“长期待摊费用”核算，详见本附注五注13“长期待摊费用”。 截止2001年12月31日，新建报黄路及其配套停车场工程支出为16,588,663.19元，其中预付峨眉山民生建筑工程公司、峨眉山城区建筑公司和峨眉山科达建筑工程有限公司工程款共计12,900,000.00元，路面尚未铺好，未办理工程结算。伏虎寺关帝庙停车场工程支出为413,384.00元。 ②峨眉山雷洞坪--洗象池--九岗子索道工程按照国务院《关于立即停止一切毁林开垦行为的紧急通知》规定暂缓建设。截止2001年12月31日，该工程在本公司的努力下，仍不能被批准开工且预计在3年内不能重新开工，故2001年已全额计提了在建工程减值准备。 ③经峨眉山市计委[峨计经发(1996)185号、峨计经发(1997)45号]和乐山市计委[乐市计(2000)固3-41号]批准，本公司进行杨零公路一、二期改造工程及追加投资工程(包括杨岗--零公里路段的改造与由重二级公路提高为标美旅游专线公路的修建，以及零公里--接引殿路段的改造)。截止2001年6月30日，该工程金额为72,717,949.30元，其中零公里--接引殿(27公里)路段改造工程由峨眉山风景区管理委员会代付工程款18,223,210.67元，双方工程款项已经结清，该工程已办理了部分竣工决算，但未投入运营。由于(1)根据国家有关政策，杨零公路一期、二期和追加投资工程作为保护生态环境的景区公路不可能达到国家政策调整后经营性收费公路的标准，其投资回报受到严重影响。(2)在一定程度上避免同业竞争，并计划对原红珠山宾馆部分资产进行改造。因此，本公司2001年8月17日与峨眉山管理委员会签定了《收购协议》峨眉山管理委员会同意以其所属原红珠山宾馆经营性资产及土地使用权的评估确认价值抵偿杨零公路一期、二期和追加投资工程2001年6月30日经审计的支出额72,717,949.30元。上述资产置换事项已经本公司第二届董事会第六次会议审议通过。2001年9月21日经本公司2001年第2次临时股东大会审议通过并公告，北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会决议合法有效。峨眉山管理委员会于2001年8月16日向本公司作出承诺，不管其最终能否妥善解决杨零公路善后事宜以及完全收回杨零公路改造工程投资款，都不会在事后以任何理由就有关杨零公路改造工程的任何事宜向本公司提出任何形式的补偿或索赔要求。详见本附注十注2“资产收购与置换事项”。 ④根据峨眉山市计划经济局委员会[峨计经发(2001)180号]《关于同意峨眉山旅游股份有限公司新建峨眉山大酒店3号楼的批复》的规定，峨眉山大酒店3号楼工程投资总额为2,000万元，资金自筹，建设期1年。截止2001年12月31日，该工程支出总额为16,632,592.95元，其中预付峨眉山科达建筑工程有限公司工程款15,000,000.00元，其合同总额为16,000,000.00元。该工程项目经本公司第2届董事会第7次(临时)会议确认。 ⑤根据四川省发展计划委员会[川计社会(2001)1004号《关于同意峨眉山景区红珠山休闲度假村项目建议书的批复》的规定，红珠山休闲度假村项目工程投资总额为18,000万元；根据四川省建设厅[川建厅景发(2000)0438号]、四川省经贸委[川经贸投资(2001)891号]以及四川省发展计划委员会[川计社会(2001)1091号《关于峨眉山索道建设项目立项报告的批复》的规定，金顶索道技术改造项目和新建万年寺至猴区索道项目工程投资总额为11,200万元；根据四川省发展计划委员会[川计社会(2001)1090号《关于同意峨眉山风景区供水供电设施建设项目立项报告的批复》的规定，峨眉山风景区供水供电项目工程投资总额为3,284万元。以上项目已经本公司第二届董事会第六次会议审议通过，2001年9月21日经本公司2001年第2次临时股东大会审议通过并公告，北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会决议合法有效。 ⑥红珠山工程是在资产置换中转入的，根据四川华衡资产评估有限公司2001年8月16日出具[川华资评报字(2001)第88号]资产评估报告书中的“特别事项说明”，该工程支出是红珠山9#楼工程发生的前期费用，并未开工建设，因其不能形成资产，故相应减少本公司应付峨眉山管理委员会的交易差价。 ⑦截止2001年12月31日，单身职工宿舍的工程支出主要为土地征用费，该工程尚未开工。 注11、在建工程减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年转回 年末数 金顶宾馆工程 227,659.75 -- -- 227,659.75 雷-洗-九索道 -- 110,000.00 -- 110,000.00 合 计 227,659.75 110,000.00 -- 337,659.75 金顶宾馆工程是本公司1997年进行的工程，截止2000年已经长期停建并且预计在3年内不会重新开工，于2000年全额计提在建工程减值准备。雷-洗-九索道工程是本公司1999年进行的工程已经停建，于2001年全额计提在建工程减值准备。 注12、无形资产 无形资产年末数明细项目如下： 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 土地使用权 107,911,747.00 -- 108,141,707.00 229,960.00 合 计 107,911,747.00 -- 108,141,707.00 229,960.00 种 类 本年摊销 年末数 土地使用权 757,614.71 107,154,132.29 合 计 757,614.71 107,154,132.29 无形资产年末数是资产收购和置换中换入的土地使用权，其入帐价值均为评估确认价值，其明细项目如下： 土地使用权 国有土地使用证号 入帐价值 宗地 峨眉国用(2001)字第6699号 2,577,260.00 宗地 峨眉国用(2001)字第6698号 2,815,990.00 宗地 峨眉国用(2001)字第6706号 67,225,481.00 宗地 峨眉国用(2001)字第6700号 19,595,593.00 宗地 峨眉国用(2001)字第6701号 9,906,380.00 宗地 峨眉国用(2001)字第6701号 5,791,043.00 合计 -- 107,911,747.00 土地使用权 剩余摊销期限 取得方式 宗地 2002.01.01-2036.10.25 出让 宗地 2002.01.01-2036.10.25 出让 宗地 2002.01.01-2041.07.25 出让 宗地 2002.01.01-2041.07.25 出让 宗地 2002.01.01-2041.07.25 出让 宗地 2002.01.01-2041.07.25 出让 合计 -- -- 以上土地使用权的入帐价值均由四川川地地产评估事务所有限公司进行评估，并出具[川地评(2001)036号]土地估价报告，估价结果已报峨眉山市国土局备案。四川川地地产评估事务所有限公司采用基准地价系数修正法和成本逼近法分别测算各宗地的地价，以两种估价结果的算术平均值作为以上各宗地的最终价格。 截止2001年12月31日，本公司未用土地为银行借款和其他单位提供担保和抵押。 注13、长期待摊费用 种 类 原始发生额 年初数 本年增加数 美术装饰费 -- 46,435.49 -- 劳保服装费 1,927,091.20 138,554.66 1,927,091.20 金顶探险路线维护费 115,867.48 744,686.72 115,867.48 景区绿化亮化工程费* 1,753,625.22 -- 1,753,625.22 天下名山广场及附属 3,222,141.46 -- 3,222,141.46 设施* 游山道* 5,073,702.78 -- 5,073,702.78 自然生态猴区* 3,133,430.06 -- 3,133,430.06 合 计 -- 929,676.87 15,225,858.20 种 类 原始发生额 本年摊销数 其他 减少数 美术装饰费 -- 40,769.16 5,666.33 劳保服装费 1,927,091.20 241,931.35 78,982.66 金顶探险路线维护费 115,867.48 792,964.86 -- 景区绿化亮化工程费* 1,753,625.22 110,512.85 -- 天下名山广场及附属 3,222,141.46 179,007.86 -- 设施* 游山道* 5,073,702.78 169,123.43 -- 自然生态猴区* 3,133,430.06 104,447.67 -- 合 计 -- 1,638,757.18 84,648.99 种 类 原始发生额 年末数 剩余摊 销期限 美术装饰费 -- -- -- 劳保服装费 1,927,091.20 1,744,731.85 1-2年 金顶探险路线维护费 115,867.48 67,589.34 1-2年 景区绿化亮化工程费* 1,753,625.22 1,643,112.37 34个月 天下名山广场及附属 3,222,141.46 3,043,133.60 34个月 设施* 游山道* 5,073,702.78 4,904,579.35 58个月 自然生态猴区* 3,133,430.06 3,028,982.39 58个月 合 计 -- 14,432,128.90 -- 长期待摊费用年末数较年初数增加1452.38%，主要是部分在建工程完工后按照本公司第二届董事会第八次会议的决议，根据其工程支出性质以及预计受益期限转入“长期待摊费用”进行摊销，其中低山区环线游工程转入12,047,792.39元，零星工程中转入游山道改建工程支出1,055,305.07元，具体摊销期限如下： 费用项目 摊销期限 游山道 5年 景区修建及改造 5年 绿化 亮化 3年 景区附属设施及其他 3年 详见本附注九“资产负债表日后事项”。 注14、短期借款 借款种类 年初数 年末数 备 注 抵押借款 -- -- -- 担保借款 -- 39,000,000.00 由股东峨眉山旅游总公司担保 信用借款 -- 25,000,000.00 -- 合 计 -- 64,000,000.00 -- 经本公司第二届董事会第四次(临时)会议通过，向农业银行峨眉山市支行借款40,000,000.00元，其中2500万元借款起止期为2001年4月24日至2002年4月23日；1500万元借款起止期为2001年3月15日至2001年9月14日，截止2001年12月31日该项借款已经归还。经本公司第二届董事会第七次(临时)会议通过，向金融机构借款39,000,000.00元，其中1000万元借款起止期为2001年8月17日至2002年8月16日，2900万元借款起止期为2001年8月30日至2002年8月29日。 注15、应付帐款 应付帐款年初数为1,080,611.05元，较2000年年报中2,550,601.21元少1,469,990.16元，是根据《企业会计制度》的规定将受托代销商品的款项调出冲减存货年初数。 应付帐款年末数较年初数增加314.86%，主要是部分在建工程办理了竣工决算，应付工程款增加和购买滑雪设备，设备已到并使用，其应付设备款增加。 应付帐款年末数中无应付持有本公司5%以上股份股东单位的款项。 注16、预收帐款 预收帐款年末数为208,479.95元，无预收持有本公司5%以上股份股东单位的款项。 注17、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 峨眉山旅游总公司 6,565,120.00 12,446,261.60 乐山市红珠山宾馆 1,300,880.00 1,951,320.00 社会公众股东股利 4,000,000.00 6,000,000.00 合 计 11,866,000.00 20,397,581.60 2001年7月28日，本公司第二届董事会第五次会议作出“关于2001年中期利润分配方案的预案”的决议，以2001年中期末总股本118,660,000.00为基数向全体股东每10股派现金股利1.00元(含税)共计11,866,000.00元。已经本公司2001年第一次临时股东大会审议批准。截止2001年12月31日，2001年中期派发的现金股利已支付9,267,418.40元，尚欠付股东峨眉山旅游总公司2,598,581.60元。 2002年1月24日，本公司第二届董事会第八次会议作出以2001年年末总股本为基数向全体股东每10股派现金股利1.50元(含税)，计17,799,000.00元。 注18、应交税金 项 目 年初数* 年末数 税率% 增值税 10,774.63 46,277.55 4%、6% 营业税 2,145,665.51 3,501,319.18 3%-20% 企业所得税 -10,254,270.96 -11,683,428.07 15% 城市建设维护税 533,760.82 249,006.54 7% 代扣税金** -- 1,822,090.11 -- 房产税 1,873,204.38 2,867,701.99 1.2% 合 计 -5,690,865.62 -3,197,032.70 -- *应交税金年初数调减了1,095,469.23元，详见本附注二注20“会计差错更正”。 **是代扣代缴的建安税和个人所得税。 注19、其他应交款 项 目 年初数 年末数 费率% 教育费附加 70,283.02 107,705.98 3% 交通费附加 93,346.59 142,447.11 4% 旅游市场拓展费 2,358,091.94 3,658,134.67 1.3% 合 计 2,521,721.55 3,908,287.76 -- 注20、其他应付款 其他应付款年初数18,147,109.91元，较2000年年报中18,158,396.91元少11,287.00元，是根据《企业会计制度》的规定将受托代销商品的款项调出冲减存货年初数。 其他应付款年末数12,284,531.24元较年初数减少32.31%，主要是股东乐山市红珠山宾馆与本公司于2001年6月签定“往来款结算协议”，将双方在经济往来中形成的相互拖欠款项进行结算，共抵扣款项13,716,379.71元。 其他应付款年末数中有欠持本公司5%以上股份的股东款项 单位名称 金额 欠款原因 乐山市红珠山宾馆 39,840.04 应付土地租赁费 其他应付款年末数中欠款前5名的单位如下： 单位名称 金额 欠款原因 峨眉山市峨眉山管委会 5,244,604.03 关联方往来款项 质量保证金 1,590,092.00 预留建筑公司工程质量保证金 董事长基金* 831,765.35 -- 四川省财政厅 400,000.00 借款 供电贴费 322,446.81 -- 合计 8,388,908.19 -- *本公司“关于设立董事长奖励基金”的议案已经董事会第二届第一次(临时)会议通过，于2001年起按照本公司及其下属分支机构每月员工工资总额的8%计提董事长奖励基金。 注21、预提费用 项目 年初数 年末数 预提大修理费用 546,896.05 260,671.87 预提借款利息 -- 110,950.03 水电费 2,420.81 -- 其他 6,000.00 -- 合计 555,316.86 371,621.90 注22、长期应付款 长期应付款年末数7,091,216.09元，是根据国家计划委员会、财政部[计投资(1997)2657号文]《关于将国家旅游局中央级拨改贷资金本息余额转为国家资本金的文件批复》，将本公司所属金顶索道公司的拨改贷本金5,400,000.00元，利息1,691,216.09元，本息合计7,091,216.09元，从“长期借款”转入本科目。2001年度无增减变动。 注23、住房周转金 根据财政部[财企(2000)295号、财企(2000)878号]的规定，本公司对住房周转金进行了清理，清理后2000年12月31日住房周转金余额为-17,580,762.87元。经本公司第二届董事会第三次会议审核和2000年年度股东大会决议通过，“根据财政部[财会(2001)5号]的规定进行处理”。 在住房周转金余额-17,580,762.87元中，经批准设置国有股权时的住房周转金借方余额为7,983,075.29元，经批准设置国有股权以后新增加的住房周转金借方余额9,597,687.58元，根据财政部[财会(2001)5号]的规定，在2001年转入2001年年初“利润分配-未分配利润”科目后，转入“资本公积-住房周转金转入”7,983,075.29元，余额9,597,687.58元依次冲销年初法定公益金6,673,019.49元、法定盈余公积2,924,668.09元。 注24、递延税款贷项 递延税款贷项年初数为8,762,485.95元，是根据财政部[财会函(1998)25号]规定，将资本公积年初余额中评估增值部分，按现行税率计算的未来需要交纳的所得税作为负债记入“递延税款”科目贷方的数额。从1999年起以综合调整法按10年平均摊销，2001年按此规定摊销记入应交税金1,095,310.75元，累计摊销3,285,932.25元，摊销后2001年末数为7,667,175.20元。 注25、股本 股本2001年增减变动情况如下表： 本年变动增减(+、-) 年初数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 78,660,000.00 -- -- -- -- -- 其中：国家拥有股份 -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 78,660,000.00 -- -- -- -- -- 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 -- -- -- -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 78,660,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 40,000,000.00 -- -- -- -- -- 三、股份总数 118,660,000.00 -- -- -- -- -- 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 78,660,000.00 其中：国家拥有股份 -- 境内法人持有股份 78,660,000.00 境外法人持有股份 -- 其他 -- 2、募集法人股 -- 3、内部职工股 -- 4、优先股或其他 -- 其中：转配股 -- 未上市流通股份合计 78,660,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数 118,660,000.00 注26、资本公积 资本公积2001年增减变动情况如下表： 项 目 年初数* 本年增加** 本年减少 股本溢价 219,000,800.00 -- -- 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- 住房周转金转入 -7,983,075.29 -- -- 股权投资准备 -- -- -- 拨款转入 -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- 关联交易差价 -- 157,255.55 -- 其他资本公积 33,285,025.56 123,435.15 -- 其中 资产评估增值准备 22,238,127.25 -- -- 合 计 244,302,750.27 280,690.70 -- 项 目 年末数 股本溢价 219,000,800.00 接受捐赠非现金资产准备 -- 接受现金捐赠 -- 住房周转金转入 -7,983,075.29 股权投资准备 -- 拨款转入 -- 外币资本折算差额 -- 关联交易差价 157,255.55 其他资本公积 33,408,460.71 其中 资产评估增值准备 22,238,127.25 合 计 244,583,440.97 *资本公积年初数调减7,983,075.29元，详见本附注五注23“住房周转金”。 **资本公积本年增加数280,690.70元，包括： (1)74,952.00元是债务重组收益转入“资本公积-其他资本公积”； (2)48,483.15元是无法支付的款项转入“资本公积-其他资本公积”； (3)157,255.55元是关联交易差价，详见本附注六“关联方关系及其交易”。 注27、盈余公积 盈余公积2001年增减变动情况如下表： 项目 年初数* 本年增加** 本年减少 年末数 法定盈余公积 9,469,009.61 3,278,487.32 -- 12,747,496.93 法定公益金 -- 1,639,243.66 -- 1,639,243.66 任意盈余公积 -- -- -- -- 合计 9,469,009.61 4,917,730.98 -- 14,386,740.59 *盈余公积年初数调减了10,857,685.48元，包括： (1)根据财政部[财会(2001)5 号]的规定，本公司经批准设置国有股权以后新增加的住房周转金借方余额9,597,687.58元，在2001年转入2001年年初“利润分配-未分配利润”科目后，依次冲销年初法定公益金6,673,019.49元，法定盈余公积2,924,668.09元。 (2)因会计政策的变更，计提固定资产减值准备和在建工程减值准备，并对会计政策变更的累积影响数进行了追溯调整，上述会计政策变更的累计影响数为2,939,113.41元，其中因固定资产计价方法变更的累计影响数为2,601,453.66元、在建工程计价方法变更的累计影响数为337,659.75元，由于会计政策变更，调减了1999年净利润37,076.29元；调减了2000年年初留存收益37,076.29元，其中未分配利润调减了31,514.85元，盈余公积调减了5,561.44元；调减了2000年净利润2,155,250.86元，调减了2001年年初留存收益2,192,327.15元，其中未分配利润调减了1,863,478.07元，盈余公积调减了328,849.08元；调减了2001年净利润746,786.26元。 (3)因会计差错调减盈余公积931,148.82元，详见本附注二注20“会计差错更正”。 **本年增加数4,917,730.98元，是按照本公司第二届董事会第八次会议的决议确定的比例10%、5%计提。 注28、未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 32,784,873.23 26,949,977.52 加：年初未分配利润* 17,863,017.33 6,821,536.43 其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 50,647,890.56 33,771,513.95 减：提取的法定盈余公积 3,278,487.32 2,694,997.75 提取的法定公益金 1,639,243.66 1,347,498.87 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 三、可供投资者分配的利润 45,730,159.58 29,729,017.33 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利** 29,665,000.00 11,866,000.00 转作股本的普通股股利 -- -- 四、未分配利润 16,065,159.58 17,863,017.33 *年初未分配利润的调整： (1)因会计政策的变更，计提固定资产减值准备和在建工程减值准备，并对会计政策变更的累积影响数进行了追溯调整。上述会计政策变更的累计影响数为2,939,113.41元，其中因固定资产计价方法变更的累计影响数为2,601,453.66元，在建工程计价方法变更的累计影响数为337,659.75元。由于会计政策变更，调减了1999年净利润37,076.29元，调减了2000年年初留存收益37,076.29元，其中未分配利润调减了31,514.85元，盈余公积调减了5,561.44元；调减了2000 年净利润2,155,250.86元，调减了2001年年初留存收益2,192,327.15元，其中未分配利润调减了1,863,478.07元，盈余公积调减了328,849.08元；调减了2001年净利润746,786.26元。 (2)会计差错更正 ①本年度发现2000年误将旅游设施修缮费5,103,437.20元作为游山票收入的扣除项目而少列2000年度营业成本2,551,718.60元，在编制2000年与2001年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项错误的影响，应减少2000年净利润及留存收益2,103,891.98元，减少应交税金371,275.06元、减少坏帐准备76,551.56元和其他应收款2,551,718.60元。 ②为保证安全运行，索道设备的设计使用期限不能延长。本年度发现1997年8月至2000年误将评估增值后的索道设备延长折旧期限，从而使1997年8月至2000年共少记固定资产折旧4,827,961.07元，在编制2000年与2001年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正，此项差错对以前年度的影响如下： 项 目 1999年及以前年度 2000年度 减少净利润及留存收益 2,671,874.23 1,431,892.67 少记累计折旧 3,143,381.45 1,684,579.62 减少应交税金 471,507.22 252,686.95 由于上述会计政策的变更追溯调整和会计差错更正，未分配利润共计调减了7,139,988.13元，盈余公积调减1,259,997.90元。 **2001年7月28日，本公司第二届董事会第五次会议作出“关于2001年中期利润分配方案的预案”的决议，以2001年中期末总股本118,660,000.00为基数向全体股东每10股派现金股利1.00元(含税)，共计11,866,000.00元。已经本公司2001年第一次临时股东大会审议批准。截止2001年12月31日，2001年中期派发的现金股利已支付9,267,418.40元，尚欠付股东峨眉山旅游总公司2,598,581.60元。 2002年1月24日，本公司第二届董事会第八次会议作出以2001年年末总股本为基数向全体股东每10股派现金股利1.50元(含税)，计17,799,000.00元。 注29、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入和主营业务成本2001年发生数如下表： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 游山门票收入 60,463,518.50 33,483,995.57 客运索道收入 52,020,976.05 12,186,009.84 宾馆客房收入 17,041,726.38 9,565,752.34 宾馆餐饮收入 9,032,415.47 9,455,784.60 旅行社收入 5,137,733.00 4,422,060.77 商品销售收入 2,673,178.91 3,038,006.58 供水 供电收入 2,197,587.52 395,014.36 娱乐业收入 1,288,465.80 1,779,406.85 其他 1,457,003.46 1,080,070.20 合 计 151,312,605.09 75,406,101.11 2001年收入前五名客户的收入总额以及所占比例： 客户名称 本年收入发生数 所占比例% 峨眉山管委会 10,750,522.68 7.10% 四川省国旅 513,543.00 0.34% 光大旅行社 413,753.00 0.27% 四川省中旅 367,392.00 0.24% 康辉旅行社 297,438.00 0.20% 合计 12,342,648.68 8.15% 根据四川省物价局[川价费(2001)190号]《关于峨眉山风景区门票价格的批复》的规定，“峨眉山风景区门票价格由60元/人调整为80元/人，一次门票可二日游。博物馆、自然生态猴区不得另行收费，合并在风景区门票价格中予以解决，自2001年11月1日起执行”。本公司游山票收入从2001年12月1日正式调整为80元/人。 主营业务成本本年发生数较上年同期发生数增加13.94%，主要是：(1)因资产置换增加主营业务成本1,477,520.71元；(2)因低山区环线游工程和其他游山道工程正式投入使用，其固定资产开始计提折旧和部分不能形成固定资产的工程支出转入长期待摊费用进行摊销，增加主营业务成本847,153.74元；(3)本公司下属风景国旅因主营业务收入的增加而相应增加成本3,289,063.32元。 注30、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年发生数 营业税 3-20% 5,715,633.78 城建税 7% 413,910.87 交通费附加 4% 236,521.32 教育费附加 3% 177,391.29 旅游拓展费 1.3% 1,996,115.51 合计 8,539,572.77 注31、管理费用 2000年误将游山票收费站人员工资3,396,867.11元和旅游设施修缮费5,103,437.20元列入“管理费用”中，在编制2000年与2001年比较报表时已进行调整，调入“主营业务成本”。 管理费用本年发生数较上年同期发生数增加30.03%，主要是：(1)土地使用权摊销费增加758,764.52元，(2)因资产置换换入红珠山经营性资产，其管理费用增加1,169,066.57元：(3)本公司2001年增加旅游宣传力度，广告宣传费增加1,285,005.30元：(4)公司经费(包括工资、福利费等)较2000年增加2,917,785.11元。 注32、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,735,947.35 -- 减：利息收入 2,292,839.01 1,808,659.91 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 3.06 447.83 其他 10,760.94 3,683.00 合计 453,866.22 -1,805,424.74 财务费用本年发生数较上年同期发生数增加125.14%，主要是本公司本年新增借款7,900万元导致利息支出增加。 注33、补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 景区维护建设补贴* 2,600,000.00 2,610,000.00 合 计 2,600,000.00 2,610,000.00 *根据峨眉山市人民政府[峨府函(2001)39号]《关于对峨眉山风景区维护建设给予财政补贴的通知》的规定，峨眉山市财政局补贴本公司景区维护资金2,600,000.00元，不记入计税所得额，列入2001年的补贴收入。该款项已于2001年12月29日前陆续收到。 注34、营业外收入 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产收益 461.75 700.00 赔偿收入 -- 2,050.00 罚款收入 8,505.20 17,746.58 保险手续费收入 455,126.00 -- 无须支付的款项 -- 375,040.13 其他 3,500.00 15,454.57 合计 467,592.95 410,991.28 注35、营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产损失 75,978.88 1,364.72 固定资产盘亏 -- 2,930.60 罚款支出 -- 4,505.50 捐赠支出 1,300.00 -- 赔偿支出 58,442.10 111,232.68 非常损失 -- 55,000.00 意外伤害赔款 -- -- 固定资产减值准备 619,365.55 1,927,591.11 在建工程减值准备 110,000.00 227,659.75 其他 1,914.10 -- 合计 867,000.63 2,330,284.36 注36、收到的其他与经营活动有关的现金 2001年本公司收到的其他与经营活动有关的现金为16,774,148.33元,主要项目列示如下: 项 目 本年发生数 收回代峨眉山旅业发展有限公司支付的股权受让款 1,000,000.00 收回峨眉山市峨眉山管委会代收的职工建房集资款 2,936,110.00 收回峨眉山市峨眉山管委会代收的海南油脂公司借款 753,925.00 收保险费手续费 448,400.00 峨眉山旅游总公司以前年度借款及往来款 7,226,097.72 峨眉山市峨眉山管委会往来款 4,220,113.30 注37/支付的其他与经营活动有关的现金 2001年本公司支付的其他与经营活动有关的现金为25,231,274.09元,主要项目列示如下: 项目 本年发生数 办公费 2,242,749.40 差旅费 947,952.36 修理费 2,012,828.33 中介机构服务费 736,000.00 运杂费、汽车费/燃料费 2,866,001.50 水电费 2,533,771.83 印刷费 367,903.29 宣传费 5,674,350.55 业务招待费 1,805,765.89 邮电费 867,606.45 服装费 1,085,383.67 职工备用金 1,463,043.51 注38、收到的其他与投资活动有关的现金。 2001年本公司收到的其他与投资活动有关的现金为1,407,309.61元，是收到的银行存款利息。 注39、支付的其他与投资活动有关的现金。 2001年本公司支付的其他与投资活动有关的现金为6,700,000.00元，是一年期银行定期存款。 注40、收到的其他与筹资活动有关的现金。 2001年本公司无收到的其他与筹资活动有关的现金。 注41、支付的其他与筹资活动有关的现金。 2001年本公司无支付的其他与筹资活动有关的现金。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企业 名 称 注册地址 主营业务 关系 负责峨眉山风景区的 管委会主 峨眉山管委会 峨眉山市名山西 保护、管理、规划、建 任为本公 路168号 设旅游接待等工作 司董事长 峨眉山旅游总公司 峨眉山市黄湾乡 住宿、饮食、汽车客运 母公司 经济性质 名 称 或类别 法定代表人 峨眉山管委会 事业单位 马元祝 峨眉山旅游总公司 国有经济 陈洪根 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 峨眉山旅游总公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 峨眉山旅游总公司 65,651,200.00 55.33 -- -- -- -- 年末数 企业名称 金额 % 峨眉山旅游总公司 65,651,200.00 55.33 4、不存在控制关系的关联方的关系 关联单位名称 与本企业关系 乐山市红珠山宾馆 本公司股东 峨眉山旅业发展有限公司 同受峨眉山管委会控制 (二)关联方交易及价格 1、关联交易 (1)本公司与峨眉山管委会的重要交易事项 ①根据本公司(筹)与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定，2001年按游山票收入扣除游山票制作费，游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳营业税后的50%，应支付给峨眉山风景区管理委员会游山票专门经营权使用费23,512,324.75元，2000年应支付峨眉山风景区管理委员会游山票专门经营权使用费19,968,038.32元。 ②2001年6月28日本公司与峨眉山管委会签定《房屋租赁合同》，租用峨眉山市峨眉山管委会拥有的2950平方米办公楼，年租金为590,000.00元，该合同自2001年7月1日起执行，本年应支付295,000.00元。 ③2000年12月18日本公司委托峨眉山管委会经营管理本公司下属峨眉山大酒店和冰雪娱乐公司所属的报国绿色停车场和雷洞坪停车场，每年的委托经营费分别为100,000.00元和200,000.00元 委托经营期限为2001年1月1日至2003年12月31日止，2001年的委托经营管理费300,000.00元已经收到并记入收益，按照报国绿色停车场的帐面价值和雷洞坪停车场的帐面价值，一年期银行存款利率2.25%和110%计算乘积，其结果为129,528.10元和110,441.23元。 ④2001年12月28日峨眉山管委会代本公司催收海南油脂公司3年以上欠款753,925.00元，并同意冲减本公司欠峨眉山市峨眉山管委会的款项，同时承诺无论此款项是否能够收回，都不再向本公司收取任何费用，本公司已经冲减欠峨眉山市峨眉山管委会的款项753,925.00元，该款项计提的20%坏帐准备150,785.00元已转入“资本公积”关联交易差价。 ⑤关联销售 关联方 2001年 2000年 峨眉山管委会 10,750,522.68 4,770,311.91 根据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的规定，从2001年12月21日起，记入“资本公积关联交易差价”6,470.55元。 ⑥资产收购与置换事项详见本附注十注2“资产收购与置换事项”，峨眉山管委会代付工程款详见本附注五注10“在建工程”。 ⑦关联购货 关联方 2001年 2000年 峨眉山管理委员会 -- 81,526.50 以上款项均已经结清 (2)本公司与峨眉山旅游总公司的重要交易事项 ①根据本公司分别与峨眉山旅游总公司、乐山市红珠山宾馆签定的《土地使用权租赁协议书》，其中自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米，乐山市红珠山宾馆拥有的土地9,435.80平方米，按照每年每平方米19.00元计算共计年租金1,467,924.23元，2001年应支付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,651.68元，2001年1月1日至2001年9月20日应支付乐山市红珠山宾馆土地租金129,480.14元，2000年本公司应支付峨眉山旅游总公司土地租金1,288,651.68元、乐山市红珠山宾馆179,280.20元。在承租期内，本公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。2001年9月21日本公司租用的乐山市红珠山宾馆土地已经通过资产置换进入本公司，原签定的土地使用权租赁协议终止。 ②根据本公司董事长办公会议纪要以及双方签定的借款协议书，2001年峨眉山旅游总公司分次总计借款6,000万元，年利率为5%，利息以本公司应付峨眉山市峨眉山管委会办公楼的租金以及应付土地租赁费抵偿。2001年共计利息1,191,088.96元，已记营业税59,554.45元。截止2001年12月31日借款本息已经全部结清。 ③峨眉山旅游总公司为本公司短期借款39,000,000.00元提供保证担保。 (3)本公司与乐山市红珠山宾馆的重要交易事项 乐山市红珠山宾馆与本公司于2001年6月签定“往来款结算协议”，将双方在经济往来中形成的相互拖欠款项进行结算，共抵扣款项13,716,379.71元；同时股东乐山市红珠山宾馆同意将2000年度的分红款1,300,880.00元抵减应收其帐款。 (4)本公司与峨眉山旅业发展有限公司的重要交易事项 本公司于2001年8月购置大客车5辆，共计价款2,281,000.00元，因无法取得车辆运营资格，故与峨眉山旅业发展有限公司于2001年9月签定《资产转让协议》，将车辆转让给峨眉山旅业发展有限公司，转让价格为2,281,000.00元，款项由峨眉山旅业发展有限公司于2002年6月30日以前付清。 (5)关联方应收应付款项余额 年末数 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 应收帐款： 峨眉山管理委员会 -- 201,052.83 乐山市红珠山宾馆 -- 16,026,002.61 其他应收款： 峨眉山管理委员会* -- 11,622,316.85 峨眉山旅游总公司 -- 8,085,198.84 峨眉山旅业发展有限公司 1,989,035.98 -- 应付帐款： 峨眉山管理委员会 -- 751,791.30 其他应付款： 乐山市红珠山宾馆 39,840.04 13,308,951.86 峨眉山管理委员会 5,244,604.03 100,104.54 *2000年12月31日本公司应收峨眉山市峨眉山管委会款项为11,622,316.85元，其中应收峨眉山市峨眉山管委会的签单收入为8,390,961.78元，本公司职工建房集资款为2,936,110.00元和多付游山票专门经营权使用费为100,476.76元，2001年已经结清。 (6)2001年本公司支付给关键管理人员的报酬共计268,204.00元 2、本公司与关联方的交易价格基本公允。 七、或有事项 截止2001年12月31日，本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷。 八、承诺事项 截止2001年12月31日，除本附注五、会计报表主要项目注释中已经说明外，本公司无其他对外提供重大债务担保事项和合同承诺。 九、资产负债表日后事项 (一)资产负债表日后事项中的调整事项 1、2002年1月24日，根据本公司第二届董事会第八次会议决议，以2001年年末总股本为基数向全体股东每10股派现金股利1.50元(含税)，计17,799,000.00元。并按照本公司第二届董事会第八次会议的决议确定的比例10%、5%计提盈余公积金4,917,730.98元。 2、本公司于1998年设立深圳分公司，累计拨入款项2,200,000.00元，反映在“其他应收款”中，该分公司已于2000年经公司董事会决定后撤销。2001年收回汽车价值423,925.00元，其余资产经过清理后转让给唐国玲，资产转让价值为1,360,000.00元，双方已经签定资产转让协议，截止2001年12月31日已经收回880,000.00元。根据本公司第二届董事会第八次会议决议，将该分公司的开办费和经营损失416,075.00元进行处理。深圳分公司的开办费和经营损失已经调整入2001年的会计报表中。 3、根据本公司第二届董事会第八次会议决议，将部分不能形成固定资产的工程支出根据其性质以及预计受益期限转入“长期待摊费用”进行摊销，具体摊销期限如下： 费用项目 摊销期限 游山道 5年 景区修建及改造 5年 绿化 亮化 3年 景区附属设施及其他 3年 在编制2001年会计报表时已经按照上述摊销期限进行长期待摊费用的摊销，详见本附注五注13“长期待摊费用”。 十、其他事项说明 (一)根据财政部[财企(2000)295号、财企(2000)878号]的规定，本公司对住房周转金进行了清理，清理后2000年12月31日住房周转金余额为-17,580,762.87元，经本公司第二届董事会第三次会议审核和2000年年度股东大会决议通过，“根据财政部[财会(2001)5号]的规定进行处理”。 在住房周转金余额-17,580,762.87元中，经批准设置国有股权时的住房周转金借方余额为7,983,075.29元，经批准设置国有股权以后新增加的住房周转金借方余额9,597,687.58元。根据财政部[财会(2001)5号]的规定，在2001年转入2001年年初“利润分配-未分配利润”后，转入“资本公积-住房周转金转入”7,983,075.29元，余额9,597,687.58元依次冲销年初法定公益金6,673,019.49元，法定盈余公积2,924,668.09元。 (二)资产收购与置换事项 1、2001年7月28日本公司与峨眉山市峨眉山管理委员会签定了《峨眉山市报国寺景区水厂和游人中心土地使用权收购协议》，峨眉山市峨眉山管理委员会同意将其所属峨眉山市报国寺景区水厂整体和峨眉山游人中心所占用的64,183平方米土地使用权(含峨眉山博物馆部分土地)，按评估确认价值转让给本公司，上述收购事项已经本公司第二届董事会第五次会议审议通过，2001年8月31日经本公司二00一年第一次临时股东大会审议通过并公告，北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会决议合法有效。 (1)2001年7月23日四川君和会计师事务所出具[君和审字(2001)第1092号]审计报告，峨眉山市报国景区水厂2001年6月30日经审计的净资产为3,912,490.73元。 (2)2001年7月28日经乐山市国有资产管理局[乐市国资评(2001)77号]批准评估立项，四川华衡资产评估有限公司于2001年7月31日出具[川华资评报字(2001)第78号]资产评估报告书，峨眉山管理委员会所属部分资产(包括640平方米的四层办公楼和288平方米的库房)以及峨眉山市报国景区水厂净资产2001年6月30日的评估价值分别为191,474.00元和4,333,517.43元，共计4,524,991.43元，上述评估结果已经乐山市国有资产管理局[乐市国资评(2001)83号]和四川省财政厅[川财企(2001)174号]审核确认。 (3)2001年7月31日四川川地地产评估事务所有限公司出具[川地评(2001)036号]土地估价报告，峨眉山管理委员会所属峨眉山游人中心，峨眉山博物馆和原峨眉山管理局土地使用权64,183.19平方米，2001年6月30日的评估价值为35,293,016.00元；峨眉山市报国景区水厂土地使用权1,000平方米，2001年6月30日的评估价值为229,960.00元(包括在峨眉山市报国景区水厂2001年6月30日4,524,991.43元净资产中)。上述估价结果已于2001年7月31日报峨眉山市国土局备案。 (4)本公司收购峨眉山市报国寺景区水厂整体和峨眉山游人中心所占用的64,183.19平方米土地使用权(含峨眉山博物馆部分土地)，2001年6月30日评估确认价值合计39,818,007.43元。 2、2001年8月17日本公司与峨眉山管理委员会签定了《收购协议》，峨眉山市峨眉山管理委员会同意以其所属原红珠山宾馆经营性资产及土地使用权的评估确认价值抵偿杨零公路一期、二期和追加投资工程2001年6月30日经审计的支出额72,717,949.30元，上述资产置换事项已经本公司第二届董事会第六次会议审议通过。2001年9月21日经本公司二00一年第二次临时股东大会审议通过并公告，北京市金杜律师事务所同日出具法律意见书认同股东大会决议合法有效。 (1)资产置换的原因： ①根据国家有关政策，杨零公路一期、二期和追加投资工程作为保护生态环境的景区公路不可能达到国家政策调整后经营性收费公路的标准，其投资回报受到严重影响： ②在一定程度上避免同业竞争，并计划对原红珠山宾馆部分资产进行改造 (2)峨眉山市峨眉山管理委员会于2001年8月16日向本公司作出承诺，不管其最终能否妥善解决杨零公路善后事宜以及完全收回杨零公路改造工程投资款，都不会在事后以任何理由就有关杨零公路改造工程的任何事宜向本公司提出任何形式的补偿或索赔要求。 (3)2001年8月8日经乐山市国有资产管理局[乐市国资评(2001)79号]批准评估立项，四川华衡资产评估有限公司于2001年8月16日出具[川华资评报字(2001)第88号]资产评估报告书，峨眉山市峨眉山管理委员会所属红珠山宾馆部分资产(包括货币资金、存货、在建工程、除1-4号楼以外的建筑物、设备以及无账面价值的在用低值易耗品)2001年6月30日的评估价值为8,977,478.70元，其中货币资金1,226,797.89元、存货1,050,310.56元、固定资产6,067,722.00元、在建工程632,648.25元。上述评估结果上述评估结果已经乐山市国有资产管理局[乐市国资评(2001)93号]和四川省财政厅[川财企(2001)193号]审核确认。 (4)2001年7月31日四川川地地产评估事务所有限公司出具[川地评(2001)036号]土地估价报告，峨眉山市峨眉山管理委员会所属红珠山宾馆2、3、4、5、6、7和贵宾楼土地使用权124,370.80平方米，2001年6月30日的评估价值为72,618,731.00元；上述估价结果已于2001年7月31日报峨眉山市国土局备案。 (5)峨眉山市峨眉山管理委员会以其所属原红珠山宾馆经营性资产及土地使用权的评估确认价值81,596,209.70元抵偿杨零公路一期、二期和追加投资工程2001年6月30日经审计的支出额72,717,949.30元，差额部分8,878,260.40元由本公司以自有资金支付。 3、上述收购和置换事项已于2001年9月21日由峨眉山市峨眉山管理委员会报经乐山市国有资产管理局[乐市国资办(2001)24号]文批准和乐山市人民政府同意。 4、收购与置换事项的帐务处理 (1)收购事项 ①收购峨眉山市报国寺景区水厂整体 资产 2001-6-30(审定数) 2001-6-30(评估数) 2001-9-20 货币资金 484,201.71 484,201.71 336,084.49 应收帐款 241,904.43 241,904.43 211,161.55 其他应收款 6,364.00 6,364.00 6,364.00 存货 46,316.17 46,316.17 61,008.01 长期投资 1,000.00 1,000.00 1,000.00 固定资产 3,939,606.30 4,130,673.00 4,498,314.85 在建工程 -- -- 50,021.00 无形资产 -- 229,960.00 6,021,003.00 合计 4,719,392.61 5,140,419.31 11,184,956.90 负债 短期借款 200,000.00 200,000.00 200,000.00 应付帐款 -- -- 48,500.00 应付工资 55,152.50 55,152.50 66,859.97 应付福利费 4,253.14 4,253.14 -741.14 应交税金 87,187.39 87,187.39 78,249.44 其他应交款 3,321.53 3,321.53 2,826.26 其他应付款 450,187.70 450,187.70 466,428.32 递延税款贷项 6,799.62 6,799.62 6,799.62 合计 806,901.88 806,901.88 868,922.47 净资产 3,912,490.73 4,333,517.43 10,316,034.43 评估增减值 -- 421,026.70** 6,403,543.70*** 资产 增减变动* 货币资金 -148,117.22 应收帐款 -30,742.88 其他应收款 -- 存货 14,691.84 长期投资 -- 固定资产 176,167.85 在建工程 50,021.00 无形资产 -- 合计 62,020.59 负债 短期借款 -- 应付帐款 48,500.00 应付工资 11,707.47 应付福利费 -4,994.28 应交税金 -8,937.95 其他应交款 -495.27 其他应付款 16,240.62 递延税款贷项 --
