山东声乐股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
（一）公司简介
1、公司法定中文名称： 山东声乐股份有限公司
公司法定英文名称： SHANDONG SHENGLE CO., LTD.
公司英文名称缩写： SLCL
2、公司法定代表人： 吴培龙
3、公司董事会秘书： 王庆湘
证券事务代表： 田 波
联系地址： 山东省沂南县县城振兴路6号
电 话： （0539）3221280转3178、3177
传 真： （0539）3221510
电子信箱： shengle@ly－public.sd.cninfo.net
4、公司注册和办公地址： 山东省沂南县县城振兴路6号
公司邮政编码： 276300
公司国际互联网网址： http://www.shenglegroup.com
公司电子信箱： shengle@ly－public.sd.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点： 公司证券部
6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
股票简称： 声乐股份
股票代码： 0915
（二）会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要会计数据（单位：人民币元）
利润总额 －3,292,313.48
净利润 －3,012,450.24
扣除非经常性损益后的净利润 －5,857,150.44
主营业务利润 3,648,027.36
其它业务利润 223,661.53
营业利润 －6,821,200.65
投资收益 106,448.82
补贴收入 515,259.47
营业外收支净额 2,907,178.88
经营活动产生的现金流量净额 －90,483,621.03
现金及现金等价物净增加额 －64,419,540.81
注：公司扣除的非经常性损益是指新股申购冻结资金利息2,993,302.60 元,处理固定资产净损益－148,602.40元。
2、 前三年的主要会计资料和财务指标 单位：人民币元
项 目 2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
主营业务收入 40,032,900.29 102,128,696.29 137,907,794.36 137,907,794.36
净利润 －3,012,450.24 18,165,897.02 21,493,442.58 22,001,888.09
总资产 399,545,387.01 370,303,308.78 238,934,549.42 228,388,510.50
股东权益（不含
少数股东权益） 249,042,283.19 252,054,733.43 112,260,159.32 101,714,120.40
每股收益 －0.0333 0.2011 0.3562 0.3647
按月平均加权计算
的每股收益 －0.0333 0.2261 0.3562 0.3647
扣除非经常性损益
后的每股收益 －0.0648 0.1729 0.3541 0.3625
每股净资产 2.757 2.790 1.861 1.686
调整后的每股净资产 2.692 2.736 1.827 1.643
每股经营活动产生
的现金流量净额 －1.002 0.5003 0.4011 0.4011
净资产收益率（％） －1.21 7.21 19.15 21.63
注：1）1999、2000年度按总股本9033.6万股计算， 1998年度按总股本6033.6万股计算。
2）根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定， 公司对前三年的会计数据和财务指标进行了追溯调整，并分别以调整前和调整后的数据进行列示。
3、根据中国证监会关于《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神，公司2000年度按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益：
项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.46 1.46 0.0404 0.0404
营业利润 －2.74 －2.74 －0.0755 －0.0755
净利润 －1.21 －1.21 －0.0333 －0.0333
扣除非经常性损
益后的净利润 －2.35 －2.35 －0.0648 －0.0648
（三）股东情况介绍
1、报告期末股东总数：
截至2000年12月31日，公司股东总数为12987户。
2、前十名股东持股情况：
序号 股 东 名 称 持有股数（股） 占总股本比例（％）
1 山东声乐集团有限公司 37,980,996 42.044
2 山东沂蒙实业集团公司 1,054,110 1.167
3 山东省临沂地区公路局水泥厂 660,000 0.731
4 上海华商联合发展有限公司 533,040 0.590
5 董国臣 493,946 0.547
6 民安投资管理有限公司 455,919 0.505
7 五莲县槎河乡社会福利织布厂 440,000 0.487
8 沂南县发达硅砂有限公司 440,000 0.487
9 夏文波 366,150 0.405
10 济南行者实业有限公司 354,779 0.393
注：1）据公司已知资料，前十名股东之间不存在关联关系。
2）报告期内， 公司发起人山东声乐鞋业集团公司规范更名为山东声乐集团有限公司，仍持有本公司37,980,996股发起人法人股，其中7,429,400股为国有法人股，所持股份未发生变化。
3）报告期内，山东声乐集团有限公司持有的公司发起人法人股中的 750 万股于 2000年7月11日被山东省临沂市中级人民法院冻结。
（四）股东大会简介
1、公司于2000年5月27日在本公司会议室召开了第七次股东大会。本次股东大会决议公告于2000年6月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
2、公司于2000年11月28日在本公司会议室召开了2000 年度第一次临时股东大会。本次临时股东大会决议公告于2000年12月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
（五）董事会报告
1、 公司经营情况
（1）公司所处行业、业务范围
公司属轻工制鞋行业，主要从事鞋及其配套材料、包装材料、鞋机、鞋楦模具的生产、销售。时装鞋、工艺鞋、休闲鞋、安全鞋、专业鞋、保健鞋是公司的主要产品。通过不断的开拓创新，公司的生产规模、产品质量、花色品种在同行业中处于较好水平。
（2）经营业绩情况
1）主营业务收入构成：
主营业务收入40,032,900.29元
其中：鞋销售收入37,295,395.67元
2）主营业务利润构成：
主营业务利润3,648,027.36元
其中：鞋销售利润3,517,860.73元。
（3）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 单位：人民币元
单 位 名 称
控股比例（％） 主营业务 主营业务收入 利润总额
沂南龙豪鞋业有限公司
75 鞋 14,443,232.51 －2,619,179.82
山东声宇鞋业有限公司
75 鞋 8,480,218.96 －2,207,664.16
塑料分厂
100 塑料制品 111,682.06 16,326.88
聚塑制品分厂
100 农膜、塑管 2,616,078.97 112,937.80
工艺鞋分厂
100 鞋 1,437,194.41 2,306,759.07
精工模具分厂
100 鞋楦、模具 9,743.59 901.95
（4）在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司主营制鞋业务，属劳动密集型加工业，行业竞争激烈。进入2000年以来，国内鞋业厂商为盘活资金，大幅度削价处理积压产品，日本、韩国以及台湾等国家和地区的企业为争夺市场，纷纷将制鞋产业转移到中国生产、销售，使供大于求的矛盾更加突出；国内超级市场快速发展对传统商业业态形成的冲击，亦对公司的传统营销方式带来较大影响。针对上述困难，公司主动采取了调整产品结构、对传统产品限产压产、加大高附加值产品生产、整合营销网络、实行让利、保本和降价销售等经营措施，在一定程度上减少了不利因素的影响。但由于调整、整合期短，未能较好地发挥作用，致使公司主营业务收入、主营业务利润出现滑坡。
2、 公司财务状况
（1）本年度内公司财务状况及比上年度增减变动的主要原因 单位：人民币元
项目 2000年度 1999年度 增减（％）
总资产 399,545,387.01 370,303,308.78 7.90
股东权益 249,042,283.19 252,054,733.43 －1.20
主营业务利润 3,648,027.36 42,052,591.18 －91.33
净利润 －3,012,450.24 18,165,897.02 －116.58
说明：1）总资产增加主要是应收款项增加所致。
2）股东权益减少是本年度亏损所致。
3）主营业务利润下降的主要原因是：A、为适应供大于求的市场变化，采取了让利或保本销售政策；B、根据市场需求调整产品结构，对传统产品限产， 由于调整期短，新产品未能形成规模生产；C、为盘活资金对部分存货实行降价销售；D、原材料价格上涨，制造成本增加。
4）净利润下降主要是主营业务利润下降、 应收款项增加导致计提坏账准备增加所致。
（2）对山东正源和信有限责任会计师事务所出具的带有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明：
由于历史原因，公司产品基本上通过具有稳定营销网络的山东沂南声乐鞋业销售有限公司进行销售，并在公平、合理的基础上同该公司签有较长期的《产品销售服务合同》。公司虽逐步建立自己的营销网络，但报告期内未收到明显成效。因此，公司2000年度实现的主营业务收入中有32,598,552.36 元（占全部主营业务收入的 81.43％）,是通过销售给山东沂南声乐鞋业销售有限公司实现的，并由此形成主营业务利润2,869,100.46元。因山东声乐集团有限公司具有自营进出口权且与公司签有《进出口业务委托协议书》，故公司主营业务收入中有4,696,843.31元是通过该公司代理出口形成的。
3、 公司投资情况
公司于1999年4月12日上网发售3000万股A股，募集资金13499万元。除承诺的高档健身安全工作鞋生产线技术改造、收购山东省沂南县塑料厂破产后资产项目完成外，其它募集资金的使用情况如下：
承诺投资项目名称
计划投资（万元） 实际投入（万元） 运作情况
聚氨酯系列制品生产线技术改造
17,600.00 0.00 未投入、已变更
兼并沂南县皮鞋厂
800.00 800.00 已完成
追加高档健身安全工作鞋项目流动资金
3,000.00 0.00 未投入
完善技术开发手段省技术创新项目
1,970.00 0.00 未投入
扩大防静电鞋靴出口技改项目
2,990.00 0.00 未投入
声乐产品营销网络建设项目
1,560.00 0.00 未投入
（1）由于政策、市场变化等原因，经公司2000 年度第一次临时股东大会审议通过，将原“聚氨酯系列制品生产线技术改造项目”变更为：1 追加高档健身安全工作鞋项目流动资金；2实施完善技术开发手段省技术创新项目；3实施扩大防静电鞋靴出口技改项目；4实施声乐产品营销网络建设项目。涉及变更金额8809 万元，具体内容见2000年12月30日的《中国证券报》、《证券时报》。
（2）报告期内完成了对沂南县皮鞋厂的兼并。报告期内投入资金695.92万元。
（3）暂未使用的募集资金2767.62万元进行短期国债投资，6041.38 万元存入银行。
4、关于宏观政策、法规变化对公司的影响
（1）我国轻工行业具有较强的国际竞争力，加入世界贸易组织后， 将对公司的产品出口带来新的机遇和发展；同时国外先进设备技术及高档产品的进入，会给国内制鞋业带来冲击。公司将认真研究入世后国际国内商业业态的发展趋势，运用好国际市场的“游戏规则”，努力发展出口产品。
（2）国内鞋业市场正处于按市场规律整合时期，供大于求的矛盾将继续存在，今后公司面临的市场竞争仍然激烈。
5、2001年业务发展计划
2001年，公司将继续以市场为依托、以资本为纽带、以科技进步为先导、以加入WTO为契机，在稳固主业的基础上，加快资产重组进程， 逐步形成传统与高科技产业相互补充、共同发展的产业格局。
（1）推行以营销为中心的经营理念, 加快立体式、复合型市场网络建设。 拓展国内市场，扩大产品出口；
（2）加强技术改造和技术创新工作，加大安全鞋、工作鞋生产规模， 增强市场竞争优势；
（3）在贯彻实施ISO9002:1994质量保证体系的基础上，积极向ISO9002：2000 质量管理体系转换，进一步提高质量管理水平；
（4）搞好资本运作，调整产业结构，用高新技术嫁接和改造传统产业， 加快进入高科技产业步伐。
面对困难和机遇，公司董事会将尽职尽责，努力工作，为广大股东创造良好的回报。
6、 董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会会议的召开时间， 重要决议及刊登的信息披露报纸及披露日期
报告期内，公司第二届董事会召开4次会议，第三届董事会召开3次会议：
1）第二届董事会第九次会议于2000年1月23日召开。会议审议通过了以下议项：
A、公司拟与美国SUPERCOM 公司和中国国际计算机软件工程公司合作，在北京投资设立信息技术公司,由公司董事长吴培龙先生全权办理投资谈判、 协议签订等事项；
B、拟设立的公司注册资本为180万美元，公司投资72万美元，占40％，主要经营网络技术、信息技术的投资开发、转让：ICP及通讯服务商提供技术支持、 技术服务、技术培训和设备管理、维护（以营业执照为准）；
C、授权公司董事长吴培龙先生2000万元以下的投资签约权。
本次会议决议公告刊登在2000年1月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2）第二届董事会第十次会议于2000年 2月19日召开。 会议审议通过了公司经理层提出的《山东声乐股份有限公司提取有关减值准备的方案》。
3）第二届董事会第十一次会议于2000年3月13日召开。会议审议通过了如下议项：
A、公司《1999年年度报告》；
B、公司1999年度利润分配及资本公积金转增股本预案：决定公司1999 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
本次会议决议公告刊登在2000年3月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。
4）第二届董事会第十二次会议于2000年5月25日召开。会议审议通过了如下议项：
A、公司《1999年度董事会工作报告》；
B、《修改公司章程部分条款的议案》；
C、《续聘山东正源会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案》；
D、召开公司第七次股东大会的有关事项；
E、《董事会换届选举的预案》。
本次会议决议公告刊登在2000年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
5）第三届董事会第一次会议于2000年6月29日召开。会议选举吴培龙先生为董事长、尹传宣先生为副董事长，聘任尹传宣先生为公司总经理、王庆湘先生为董事会秘书。以上人员任期三年。
本次会议决议公告刊登在2000年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。
6）第三届董事会第二次会议于2000年7月22日召开。会议审议通过了如下议项：
A、公司《2000年度中期报告》；
B、决定公司2000年中期不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
本次会议决议公告刊登在2000年7月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。
7)第三届董事会第三次会议于2000年11月26日召开。会议审议通过了如下议项：
A、《调整部分募集资金投向项目的议案》；
B、决定召开2000年度第一次临时股东大会，审议上述议案。
本次会议决议公告刊登在2000年11月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
根据公司第七次股东大会通过的《关于修改公司章程部分条款的议案》，公司董事会已经对本公司《章程》的相应条款进行了修改。
7、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年末持股（股）
吴培龙 男 47 董事长 2000－2003 16000
尹传宣 男 41 副董事长、总经理 2000－2003 5000
代恒福 男 40 董事、副总经理 2000－2003 2400
王庆湘 男 35 董事、董秘、副总 2000－2003 2000
经理兼财务部经理
赵月成 男 33 董事 2000－2003 2700
林永刚 男 38 董事 2000－2003 5000
田立春 男 36 董事 2000－2003 3000
赵凤明 男 35 监事会主席 2000－2003 3560
李彦云 男 47 监事 2000－2003 1000
李先爱 女 41 监事 2000－2003
陈西峰 男 36 监事 2000－2003
李在全 男 38 监事 2000－2003 3000
注：1）上述人员年初和年末持股数量相同，未变化。
2）公司董事、监事、高级管理人员除赵月成、陈西峰、 田立春外均在本公司领取报酬，其中年薪在1万元以上的2人，在0.6－1万元的7人。
3）报告期内，公司进行了董事会、监事会换届选举。李树森、薛庆志、 赵凤明先生不再担任公司董事；鞠智新、刘立兰女士、曹雪峰、钱艳信、马兴忠、高发范、夏俊峰先生不再担任公司监事。
4）报告期内，聘任尹传宣先生为公司总经理、王庆湘先生为公司董事会秘书。
8、本年度利润分配预案
经山东正源和信有限责任会计师事务所审计， 公司 2000年度实现净利润－3 ,012,450.24元，加年初未分配利润38,656,280.90元，累计可供股东分配的利润35, 643,830.66元。目前公司正在进行产业结构调整，实施资本的优化组合，决定公司 2000年末累计利润不分配。
该预案须经公司股东大会审议通过后实施。
9、预计2001年利润分配政策：
为搞好资产重组和产业结构调整工作，促进公司更快发展，决定2001年利润不分配。董事会可视公司实际情况对上述利润分配政策进行调整。
（六）监事会报告
1、召开监事会会议情况
2000年，公司第二届监事会召开3次会议，第三届监事会召开3次会议：
（1）第二届监事会第十次会议于2000年2月20日召开，会议审议通过了公司经理层提出的《山东声乐股份有限公司提取有关减值准备的方案》。
（2）第二届监事会第十一次会议于2000年3月13日召开，会议审议通过了如下议项：
1）公司《1999年年度报告》；
2）公司《1999年度利润分配预案》。
本次会议决议公告刊登在2000年3月16日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（3）第二届监事会第十二次会议于2000年5月25日召开，会议审议通过了如下议项：
1）公司《1999年度监事会工作报告》；
2）《修改公司章程部分条款的预案》；
3）召开公司第七次股东大会的有关事项；
4）《监事会换届选举预案》。
本次会议决议公告刊登在2000年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（4）第三届监事会第一次会议于2000年6月29日召开，会议选举赵凤明先生为监事会主席，任期三年。
本次会议决议公告刊登在2000年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（5）第三届监事会第二次会议于2000年7月22日召开，会议审议通过了公司《 2000年度中期报告》。
本次会议决议公告刊登在2000年7月25日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（6）第三届监事会第三次会议于2000年11月26日召开， 会议审议通过了如下议项：
1）《调整部分募集资金投向项目的议案》；
2）召开公司2000年度第一次临时股东大会的有关事项。
2、公司依法运作情况和高级管理人员遵纪守法情况
报告期内，公司监事会本着对股东负责的态度，依照《公司法》和本公司《章程》的规定，列席、审议和监督各次董事会会议和股东大会的议案和程序。公司按《公司章程》组织运作、规范管理，认真执行股东大会的决议，生产经营活动均能从维护公司利益和股东权益出发，未发生违犯法律、法规的行为。
公司董事会成员、高级管理人员在企业各项活动中，遵纪守法，没有违犯法律、法规和本公司《章程》以及损害公司利益的行为。
3、检查公司财务状况情况
经审查，公司的财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。山东正源和信会计师事务所有限公司出具的审计报告真实、客观。
4、报告期内，对沂南县皮鞋厂的兼并，交易价格合理，未发现从事内幕交易、造成公司资产流失、损害股东权益的行为。
5、募集资金使用情况
报告期内， 除对聚氨酯系列制品生产线技术改造项目进行变更外（已经公司 2000年度第一次临时股东大会审议通过），其它实际投入项目和原承诺项目一致。
6、关联交易情况
公司的关联交易公平合理，未损害本公司利益。
7、 公司董事会对山东正源和信有限责任会计师事务所出具的带有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明符合本公司实际。
公司2000年度出现亏损。经审查，董事会对造成亏损所作的解释是客观真实的。
（七）重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内，公司控股股东未发生变更。
因第二届董事会任期届满，报告期内进行了换届。选举吴培龙、尹传宣、代恒福、王庆湘、赵月成、林永刚、田立春先生为公司第三届董事会董事，任期三年。在公司三届董事会一次会议上，选举吴培龙先生为董事长、尹传宣先生为副董事长，聘任尹传宣先生为公司总经理、王庆湘先生为董事会秘书，任期三年。（详见2000 年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》）
4、 报告期内，公司完成了对沂南县皮鞋厂的兼并。
5、报告期内，公司终止了与美国SUPERCOM 公司和中国国际计算机软件工程公司合资组建北京信息技术公司事宜。（详见2000年9月8日的《中国证券报》、《证券时报》）。
6、重大关联交易事项：
1）公司与山东沂南声乐鞋业销售有限公司签定的《产品销售服务合同》规定：公司生产的各类“声乐”牌产品，根据山东沂南声乐鞋业销售有限公司营销能力以市场价格销售给该公司，公司按销售总额的2.5％返还销售费用， 该费用直接从销售价格中扣除。公司2000年度实现的主营业务收入中有32,598,552.36 元（占全部主营业务收入的81.43 ％）是通过销售给关联单位—山东沂南声乐鞋业销售有限公司实现的，并由此形成主营业务利润2,869,100.46元。
2）公司与山东声乐集团有限公司签定的《进出口业务委托协议书》规定：公司进口或出口商品业务委托山东声乐集团有限公司全权代理，手续费率2.5－3.5％，委托期10年。公司2000年度实现的主营业务收入中有4,696,843.31元是通过关联单位—山东声乐集团有限公司代理出口形成的。
3）其他关联交易事项见会计报表附注。
7、本公司与控股股东山东声乐集团有限公司在人员、 资产和财务上的“三分开”情况：
（1）人员方面：公司设有独立的机构负责劳动人事及工资管理。 公司董事长由控股股东董事长兼任、公司监事会主席由控股股东董事兼任，其他高级管理人员未在控股股东单位担任重要职务。除赵月成、陈西峰、田立春外，其他高级管理人员均在本公司领取报酬。
（2）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 公司租用山东声乐集团有限公司土地56,503.56平方米，其中18,252平方米租期15 年，其余均为20年，年租金每平方米人民币1元。 公司无偿使用山东声乐集团有限公司的“声乐”牌1288604商标。公司拥有独立的物资采购系统。公司设有销售部， 正在逐步建立自己的营销网络。公司部分进出口业务委托山东声乐集团有限公司全权代理。公司生产的“声乐”牌产品，目前大部分由山东沂南声乐鞋业销售有限公司销售。
（3）财务方面：公司设有独立的财会部门，有独立的财会人员， 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。
8、 本年度续聘山东正源会计师事务所有限公司（现更名为山东正源和信有限责任会计师事务所）为公司的审计机构。
9、报告期内，公司无其他重大合同及担保事项。
10、报告期内，公司与持股5 ％以上股东均未在指定报纸和网站上披露承诺事项。
11、本公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
12、其它重大事项：
（1）经公司2000年度第一次临时股东大会审议通过， 公司变更了部分募集资金，将原投资“聚氨酯系列制品生产线技术改造项目”变更为：1）追加高档健身安全工作鞋项目流动资金；2）实施完善技术开发手段省技术创新项目；3）实施扩大防静电鞋靴出口技改项目；4实施声乐产品营销网络建设项目。涉及变更金额8809万元。（详见2000年12月30日的《中国证券报》、《证券时报》）
（2）2001年2月20 日， 公司股东山东声乐集团有限公司与山东山大科技集团公司签订了《股权转让意向书》，拟将其持有的37,980,996股本公司发起人法人股中的2600万股（占总股本的28.78％），转让给山东山大科技集团公司， 每股拟转让价格为人民币3.00元，转让价款共计人民币7800万元。（详见2001年2月21 日的《中国证券报》、《证券时报》）
（3）本年度公司实现净利润－3,012,450.24元,首次出现亏损。已于 2001年2 月27日在《中国证券报》、《证券时报》上发布预亏公告。
（4）山东声乐集团有限公司持有本公司发起人法人股中的3048.0996万股( 占股本总额的33.74％)于2001年2月26日被山东省临沂市中级人民法院冻结，冻结期1 年。（详见2001年2月27日的《中国证券报》、《证券时报》）
（八）财务会计报告
1、 审计报告
审 计 报 告
鲁正审字(2001)第30003号
山东声乐股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到贵公司2000年度实现的主营业务收入中有32598552.36 元（占全部主营业务收入的81.43 ％）是通过销售给关联单位—山东沂南声乐鞋业销售有限公司实现的，并由此形成主营业务利润 2869100. 46 元。 主营业务收入中有 4696843.31元是通过关联单位—山东声乐集团有限公司代理出口形成的。
山东正源和信 中国注册会计师：王夕贤
有限责任会计师事务所 中国注册会计师：赵艳美
中国·山东 二○○一年三月十日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
（九）公司的其它有关资料
1、 公司变更注册登记日期、地点：
注册登记日期：1999年4月29日
注册登记地点：山东省工商行政管理局
2、 企业法人营业执照注册号：3700001800282
3、 税务登记号码：371321163099017
4、 公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
名 称：山东正源和信有限责任会计师事务所
办公地址：山东省济南市历下区泺源大街5号
邮 编：250063
电 话：（0531）6966578 6413346
传 真：（0531）6966278
（十）备查文件
1、载有公司法定代表人亲笔签名的2000年年度报告正本；
2、载有公司法定代表人、财务负责人、 会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
山东声乐股份有限公司董事会
二○○一年三月十六日
会计报表附注 金额单位：人民币元
一、公司概况
山东声乐股份有限公司(以下简称 “公司”) 是经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第224号文批准，由山东声乐鞋业集团公司(现已变更为山东声乐集团有限公司)作为发起人采用定向募集方式设立的股份有限公司， 原名为“山东声乐鞋业(集团)股份有限公司”。1996年公司按照《公司法》和国家有关法律、法规进行了规范，并更名为“山东声乐股份有限公司”。山东省人民政府以鲁政股字 [1996]319号批准证书对公司进行规范确认。1999年4月12日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）38号文件批准，公司向社会公众发行每股面值1.00人民币的普通股（A股）3000万股。于1999年6月9日在深圳证券交易所挂牌上市。
公司注册资本为人民币9,033.60万元。
经营范围包括鞋及其配套材料、包装材料、鞋机、鞋楦模具的生产销售、技术开发与转让以及咨询服务等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日外币市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，年度终了，按中国人民银行公布的年末外币市场汇价（中间价）进行调整，与原帐面余额的差额作为汇兑损益计入当期损益。
6、合并会计报表的编制范围和方法
公司按照财政部[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，在合并过程中，公司内部投资及所有重大往来与交易均已抵销。子公司会计制度按照母公司的会计制度厘定。
7、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
A、坏帐确认标准
(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过五年， 且有确凿证据表明确实不能收回的款项，经公司董事会批准，确认坏帐。
年度核销按上述原则确认的坏帐损失，金额巨大的或涉及关联交易的，需经股东大会批准。
B、坏帐核算方法
公司对坏帐的核算采用备抵法，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对应收帐款及其他应收款余额按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备的提取比例为：帐龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5％计提；帐龄1－2年的， 按其余额的10％计提；帐龄2－3年的，按其余额的30％计提；帐龄3－4年的，按其余额的50％计提；帐龄4－5年的，按其余额的80％计提；帐龄5年以上的， 按其余额的 100％计提。
9、存货核算方法
公司存货分为原材料、低值易耗品、在产品和产成品等大类。原材料按计划成本核算，计划成本与实际成本差价计入“材料成本差异”，月末分摊材料成本差异调整为实际成本；低值易耗品采用“五·五”摊销法；其他各类存货购进与入库时按实际成本核算，发出与领用时按加权平均法核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资发生时按实际成本计价，于转让或到期兑付时按超过帐面价值的部分作为投资收益的实现。期末按成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期债权投资按实际成本计价，按权责发生制原则计算投资收益。
长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入帐。
(1)投资额占被投资单位权益性资本总额20％以下，或虽占20％或20 ％以上但不具有重大影响的按成本法核算，期末按分析后可收回投资金额低于帐面价值的金额计提长期投资减值准备；
(2)投资额占被投资单位权益性资本总额的20％（含20％）以上，或虽占20 ％以下，但有重大影响的采用权益法核算；
(3)投资额占被投资单位权益性资本总额的50％（不含50 ％）以上的纳入合并会计报表范围。
按成本法核算的股权投资收益，于收到时计入投资收益；按权益法核算的股权投资收益按被投资单位当年实现的净利润及对其所占份额确认。
12、固定资产及累计折旧核算方法
固定资产的确认标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备和器具工具等生产经营性资产，以及单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的非生产性资产。固定资产按历史成本或法定重估价值入帐，折旧采用直线法，按分类固定资产的估计使用年限并考虑了3％的残值率确定其折旧率。 固定资产折旧明细情况如下：
类 别 估计使用年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 40年 2.43
机器设备 14年 6.93
运输工具 12年 8.08
13、在建工程核算方法
在建工程的确认标准包括与建造、购置或安装厂房设备有关的一切直接或间接成本，及建造安装期间发生的相关筹措资金的利息支出和汇兑损益。在建工程于完工交付使用后，按实际成本结转固定资产。
14、无形资产计价与摊销
无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的按受益年限平均摊销；无合同或协议受益年限的按10年平均摊销。
15、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费及长期待摊费用按实际支出数入帐，并按受益期限平均摊销，开办费按 5年摊销。
16、收入确认原则
A、 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。
B、提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入； 劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
17、利润分配
公司缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
(1)弥补亏损；
(2)提取10％的法定盈余公积金；
(3)提取5％的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)向股东分配股利。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议确定后执行。
18、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
三、主要税项
根据会计期间的经营业绩，按国家规定需缴纳的部分计算，所享受的减免税优惠已考虑在内。
税 种 税率 计 税 依 据
增值税 17％ 按销售收入计提抵扣进项税后计缴
营业税 5％ 出租房屋及设备收入
城市维护建设税 5％ 按实际交纳的增值税、营业税
教育费附加 3％ 按实际交纳的增值税、营业税
企业所得税 ＊ 33％ 按应纳税所得额计缴
＊说明1、根据临沂市临政字[1997]38号文、临政字[1999]3号文和山东省人民政府鲁政字[1998]41号文规定，公司所得税按应纳税所得额的33％计缴，由同级财政部门返还18％，实际税负为15％。根据财政部财税(2000)99号文件规定，该优惠政策执行至2001年12月31日。
＊说明2、子公司沂南龙豪鞋业有限公司、 山东声宇鞋业有限公司均系外商投资企业，享受中外合资经营企业税收优惠政策，不计缴城市维护建设税和教育费附加；企业从2000年1月1日起按山东省国家税务局《转发〈国家税务总局关于实施对设在中西部地区的外商投资企业给予三年减按15％税率征收企业所得税通知〉的通知》（鲁国税涉[1999]136号）文件规定，两公司减按15 ％税率征收企业所得税，实际税负为18％。
四、控股子公司及合营企业
单位名称
注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法定代表人
沂南龙豪鞋业有限公司
中国山东沂南 28万美元 生产销售运动 75％ 中外合资 吴培龙
鞋、时装鞋等
山东声宇鞋业有限公司
中国山东沂南 266万美元 生产销售皮鞋、 75％ 中外合资 吴培龙
安全鞋等
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期 初 数 (元) 期末数(元)
现 金 501,776.24 244,175.77
银行存款 130,581,954.81 66,420,014.47
合 计 131,083,731.05 66,664,190.24
货币资金比期初余额减少49％，主要系本年度借出款项增加所致。
2、短期投资及短期投资跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 29,995,680.42 106,550.82 27,676,155.86 0
合 计 29,995,680.42 106,550.82 27,676,155.86 0
短期投资系1999年6月购买在上海证券交易所挂牌交易的96（ 6 ）国债投资， 1999年跌价准备按国债该年最后一个交易日收盘价低于成本的部分计提。2000年收到利息收入2,319,524.56元已冲减投资成本，按2000年12月29日收盘价计算的总市值为28,381,735.80元，高于成本价，原计提跌价准备冲回。
3 、应收帐款
(1)账龄分析
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内
73,032,619.81 82.99 3,651,630.99 63,562,552.12 76.69 3,178,127.65
1－－2年
5,822,175.13 6.62 582,217.52 12,079,450.05 14.57 1,207,945.01
2－－3年
5,762,878.19 6.55 1,728,863.46 2,664,656.73 3.22 799,397.02
3年以上
3,385,488.63 3.84 2,689,719.62 4,575,788.86 5.52 3,569,220.63
合 计
88,003,161.76 100 8,652,431.59 82,882,447.76 100 8,754,690.31
(2)应收账款中欠款金额前五名单位情况:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容
山东沂南声乐鞋业 45,877,820.86 1年以内 货 款
销售有限公司
广东陆丰市南海庄园 2,795,717.38 1－2年 货 款
投资公司
山东声乐集团有限公司 2,117,888.20 1年以内 货 款
香港天辉公司 1,078,557.90 1年以内 货 款
烟台批发公司 711,449.97 1年以内 货 款
(3)持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款2,117,888.20元。
4、其他应收款
(1)账龄分析
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内
29,972,533.49 82.78 1,498,626.67 143,217,889.45 96.19 7,160,894.47
1－2年
4,262,695.08 11.77 426,269.51 3,944,004.02 2.64 394,400.40
2－3年
726,015.39 2.01 217,804.62 565,019.13 0.40 169,505.74
3年以上
1,246,551.56 3.44 1,084,635.54 1,151,828.67 0.77 724,820.98
合 计
36,207,795.52 100 3,227,336.34 148,878,741.27 100 8,449,621.59
(2)其他应收款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容
山东声乐集团有限公司 68,101,012.55 1年以内 暂借款
沂南声乐鞋业销售有限公司 38,395,960.00 1年以内 暂借款
山东沂南玛德仕制革有限公司 32,722,750.87 1年以内 暂借款
沂南县建设银行 2,110,000.00 1年以内 保证金
山东华日集团总公司 1,500,000.00 1年以内 借 款
(3)持有本公司股权5％(含5％)以上股份的股东单位账款
股东单位名称 期初数 期末数
山东声乐集团有限公司 8,102,778.49 68,101,012.55
(4)其他应收款增加112,670,945.75元，主要是由于借出款项增加所致。
5、预付帐款
(1)账龄分析
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 116,444.99 11.61 2,207,925.41 88.60
1－2年 271,246.90 27.04 253,809.26 10.20
2－3年
3年以上 615,530.24 61.35 30,030.00 1.20
合 计 1,003,222.13 100 2,491,764.67 100
(2)欠款金额前五名的单位情况
单位名称 期 末 数 欠款时间 款项内容
山东新华印刷厂临沂厂 176,196.34 1年以内 货 款
文登市商贸开发公司 140,429.91 1年以内 货 款
山东宏信化工公司 111,798.25 1年以内 货 款
沂南县供电局 105,428.63 1至2年 电 款
青岛市汽车设备公司 30,030.00 3年以上 货 款
(3)无持有本公司5％(含5％)股权以上的股东账款。
(4)期末数比期初数增长148％，主要由于应付账款重分类
6、存货及存货跌价准备
(1)明细情况
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 17,013,433.82 3,057,286.19 13,733,103.77 2,933,682.16
在产品 2,930,032.51 4,727,643.59
产成品 23,470,074.71 20,699,734.21 345,631.92
低值易耗品 4,704,889.44 4,174,666.72
合 计 48,118,430.48 3,057,286.19 43,335,148.29 3,279,314.08
(2)存货可变现净值按市价扣除相关销售费用及税金后的金额确定， 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
7、 长期股权投资
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 340,000.00 340,000.00
(2)其他股权投资明细情况
被投资单位名称 投资期限 比例 期初数 期末数
沂南县城市信用社 长期 6.58％ 100,000.00 100,000.00
临沂市股权证托管转让中心 长期 18.18％ 200,000.00 200,000.00
沂南县农村信用社联社 长期 0.8％ 40,000.00 40,000.00
合 计 340,000.00 340,000.00
8、 固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋建筑物 17,095,420.20 4,422,290.79 9,251.90 21,508,459.09
机器设备 42,386,850.62 356,062.83 387,434.83 42,355,478.62
交通工具 6,610,225.59 2,102,488.42 4,507,737.17
合 计 66,092,496.41 4,778,353.62 2,499,175.15 68,371,674.88
累计折旧
房屋建筑物 3,252,252.40 551,851.93 1,296.76 3,802,807.57
机器设备 17,419,328.35 2,869,383.53 168,074.60 20,120,637.28
交通工具 3,343,076.44 393,261.13 1,126,574.51 2,609,763.06
合 计 24,014,657.19 3,814,496.59 1,295,945.87 26,533,207.91
净 值 42,077,839.22 41,838,466.97
固定资产原值本期增加2,279,178.47元，主要是在建工程宿舍楼转入固定资产。
9、 在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转资 其他减少 期末数 资金来源 进度
声乐塑料厂生产楼
1,134,763.33 1,134,763.33 借款
声宇公司生产楼
303,295.34 303,295.34 自筹 30.33％
声宇公司锅炉房
588,194.95 588,194.95 自筹
声乐塑料厂生产车间
318,093.35 318,093.35 自筹
聚塑厂宿舍楼
1,652,259.56 561,257.23 2,213,516.79 自筹
其他零星工程
2,938,190.28 155,643.31 102,002.80 963,792.94 2,028,037.85 自筹
合 计
6,934,796.81 716,900.54 4,356,571.22 963,792.94 2,331,333.19
在建工程2000年度无资本化利息，本期转入固定资产4,356,571.22元。
10、 无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 剩余摊销
期限
土地使用权
3,854,865.00 1,175,416.67 2,554,865.00 139,516.93 3,590,764.74 18年
合 计
3,854,865.00 1,175,416.67 2,554,865.00 139,516.93 3,590,764.74 18年
土地使用权本期增加2,554,865.00元，是根据募集资金投向收购沂南县皮鞋厂土地使用权所致。
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 18,918,000.00 52,260,000.00
信用借款
合 计 18,918,000.00 52,260,000.00
2000年12月31日短期借款，4124万元由山东声乐集团有限公司担保，其余1102 万元由山东华日集团总公司担保。
短期借款增加176.24％，主要是流动资产占用资金增加。
12、应付票据
期初数 期末数
14,091,046.30 23,782,000.00
2000年12月31日应付票据系不计息银行承兑汇票，增加68.77％， 主要是由于购进材料采用银行承兑汇票方式结算所致。
13、应付帐款
期初数 期末数
13,603,558.84 20,658,793.60
均系应付购货款，无持有股权5％以上股东的往来款项。
期末数较期初数增加51.86％，主要是赊购材料增加所致。
14、预收帐款
期初数 期末数
9,241,227.07 4,896,923.99
均系预收货款，无持有股权5％以上股东的预收款项。
15、应付股利
项 目 期初数 期末数
应付普通股股利 15,618,505.92 15,618,505.92
应付社会法人股股利 164,319.60 116,733.60
应付社会公众、内部职工股利 372,364.12
香港天辉公司 4,831,782.76
华商集团国际有限公司 1,797,826.84 1,797,826.84
合 计 22,784,799.24 17,533,066.36
(1)应付普通股股利为公司截止1996年末滚存利润，根据1998年5月15日公司第二届董事会第三次会议决议，1996年末滚存利润转入本项目。
(2)应付社会法人股股利本期减少额，系社会法人股股东领取股利47,586.00元。
(3)应付社会公众、内部职工股利减少额，系代扣代缴个人所得税372,364. 12 元。
(4) 应付香港天辉公司股利本年减少额为子公司沂南龙豪鞋业有限公司的应付外方投资人利润已全部结清；
(5) 应付华商集团国际有限公司股利为子公司山东声宇鞋业有限公司的应付外方投资人利润。
16、应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 1,552,485.01 －75,6551.86
企业所得税 2,860,910.47 766,384.34
城建税 110,127.32 5,427.45
营业税 17,809.75 26,899.69
房产税 21,895.74 25,750.64
土地使用税 20,821.02
合 计 4,584,049.31 67,910.26
17、其他应付款
期初数 期末数
10,184,922.01 7,273,980.16
无持有股权5％以上股东的往来款项。
18、股本
公司2000年12月31日股本余额为90,336,000.00，其明细情况列示如下：
股 本 变 动 情 况 表
1、未上市流通股份 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后
(1)发起人股份 37,980,996.00 37,980,996.00
其中：境内法人持有股份 37,980,996.00 37,980,996.00
(2)募集法人股 6,324,660.00 6,324,660.00
(3)内部职工股 16,030,344.00 16,030,344.00
合 计 60,336,000.00 60,336,000.00
2、已上市流通股份
人民币普通股 30,000,000.00 30,000,000.00 ＊
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00
3、股份总数 90,336,000.00 90,336,000.00
＊ 系1999年4月12日，经中国证券管理委员会证监发行字[1999]38号文件批准，公司向社会公众发行每股面值1.00人民币的普通股(A股)3000万股，发行价格每股4. 68元。
19、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 106,430,978.48 106,430,978.48 ＊
接受捐赠资产 100,000.00 100,000.00
合 计 106,530,978.48 106,530,978.48
＊系1999年发行3000万股普通股股票溢价收入形成。
20、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,687,349.04 11,687,349.04
公益金 4,844,125.01 4,844,125.01
任意盈余公积
合 计 16,531,474.05 16,531,474.05
21、未分配利润
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 38,656,280.90 3,012,450.24 35,643,830.66
本期减少数系由本年亏损转入。
22、主营业务收入及成本
项 目 营业收入 营业成本
1999年 2000年 1999年 2000年
鞋 93,342,982.87 37,295,395.67 53,576,963.23 33,683,453.09
塑料制品 2,229,683.40 2,727,761.03 1,732,933.62 2,598,496.35
鞋 楦 30,571.36 9,743.59 21,250.15 8,841.64
其他产品 6,525,458.66 4,453,123.94
合 计 102,128,696.29 40,032,900.29 59,784,270.94 36,290,791.08
续上表：
项 目 营业毛利
1999年 2000年
鞋 39,766,019.64 3,611,942.58
塑料制品 496,749.78 129,264.68
鞋 楦 9,321.21 901.95
其他产品 2,072,334.72
合 计 42,344,425.35 3,742,109.21
A、本年主营业务成本较上年减少23,493,479.86元, 主要是由于产品销售量减少所致。
B、本年主营业务收入较上年减少62,095,796.00元，主要原因是:
A)为适应供大于求的市场变化，采取了让利或保本销售政策；
B)根据市场需求调整产品结构，对传统产品限产，由于调整期短，新产品未能形成规模生产；
C)为盘活资金对部分存货实行降价销售；
D)原材料价格上涨，制造成本增加。
23、其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
售废料 －54,314.70 2,637.60
售材料 －321,578.98 －140,158.00
加工费收入 92,977.90 298,734.92
租赁收入 506,577.31 82,596.71
合 计 223,661.53 243,811.23
24、营业费用 本年发生数 上年发生数
835,364.16 5,412,038.59
2000年较上年减少4,576,674.43元，主要是由于广告费减少所致。
25、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,418,792.98 5,488,021.17
减：利息收入 450,139.15 2,076,650.15
汇兑损失 85.52
减：汇兑收益 1,200,00.00
资金占用费 7,228,810.48
手续费 24,214.15 25,677.18
合 计 －3,235,942.50 2,237,133.72
资金占用费7,228,810.48元属于提取的关联企业借款利息，其中：山东沂南玛德仕制革有限公司借款利息1,319,305.83元（双方协议年利率5.61％），山东声乐集团有限公司的借款利息3,613,544.65元（双方协议年利率6.36％），山东沂南声乐鞋业销售有限公司借款利息2,295,960.00元（双方协议年利率6.36％）。
26、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
国库券投资收益 106,550.82 －66,900.82
其他 －102.00 200,000.00
合 计 106,448.82 133,099.18
27、补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
出口退税 515,259.47
合 计 515,259.47
28、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 54,067.83 18,365.02
固定资产清理收入 9,993.12 1,846.52
新股冻结利息收入 2,993,302.60 2,993,302.61
其 他 207,112.15 22,382.45
合 计 3,264,475.70 3,035,896.60
公司1999年发行股票申购资金冻结利息5,986,605.21元，按两年摊销，本年摊销2,993,302.60元。
29、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款支出 14,283.27 74,124.58
固定资产处理净损失 158,199.52 27,333.69
非常损失 179,980.83
其 他 4,883.20 7,358.97
合 计 357,296.82 108,817.24
30、企业所得税
本年发生数 上年发生数
1,013,255.81 4,682,132.57
2000年企业所得税按实际税负15％提取。
31、非经营性活动支付的现金:101,329,182.19元
山东声乐集团有限公司借款 46,000,000.00
山东沂南声乐鞋业销售有限公司 36,100,000.00
山东沂南玛德仕制革有限公司 16,450,000.00
其它 2,779,182.19
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内
73,032,619.81 82.99 3,651,630.99 63,562,552.12 76.69 3,178,127.61
1－－2年
5,822,175.13 6.62 582,217.52 12,079,450.05 14.57 1,207,945.01
2－－3年
5,762,878.19 6.55 1,728,863.46 2,664,656.73 3.21 799,397.02
3年以上
3,385,488.63 3.84 2,689,719.63 4,575,788.86 5.52 3,569,220.63
合 计
88,003,161.76 100 8,652,431.60 82,882,447.76 100 8,754,690.27
2、其他应收款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内
29,972,533.49 82.78 1,498,626.67 143,217,889.45 96.19 7,160,894.47
1－2年
4,262,695.08 11.77 426,269.51 3,944,004.02 2.64 394,400.40
2－3年
726,015.39 2.01 217,804.62 565,019.13 0.40 169,505.74
3年以上
1,245,392.64 3.44 1,084,635.54 1,151,828.67 0.77 724,820.98
合 计
36,206,636.60 100 3,227,336.34 148,878,741.27 100 8,449,621.59
3、长期投资
(1) 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 33,160,268.02 3,620,235.21 29,540,032.81
长期债权投资
合 计 33,160,268.02 3,620,235.21 29,540,032.81
(2)长期股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
注册资本比例
沂南县城市信用社
长期 100,000.00 6.58％ 100,000.00 100,000.00
临沂市股权证托管
长期 200,000.00 18.18％ 200,000.00 200,000.00
转让中心
沂南县农联社
长期 40,000.00 0.8％ 40,000.00 40,000.00
山东声宇鞋业有限公司
30年 10,972,500.00 75％ 21,664,458.92 1,655,748.34 20,008,710.58
沂南龙豪鞋业有限公司
15年 1,785,000.00 75％ 11,155,809.10 1,964,486.87 9,191,322.23
4、主营业务收入及成本
项 目 营业收入 营业成本
1999年 2000年 1999年 2000年
鞋 93,342,982.87 37,295,395.67 53,576,963.23 33,683,453.09
塑料制品 2,229,683.40 2,727,761.03 1,732,933.62 2,598,496.35
鞋 楦 30,571.36 9,743.59 21,250.15 8,841.64
其他产品 6,525,458.66 4,453,123.94
合 计 102,128,696.29 40,032,900.29 59,784,270.94 36,290,791.08
续上表：
项 目 营业毛利
1999年 2000年
鞋 39,766,019.64 3,611,942.58
塑料制品 496,749.78 129,264.68
鞋 楦 9,321.21 901.95
其他产品 2,072,334.72
合 计 42,344,425.35 3,742,109.21
A、本年主营业务成本较上年减少24,230,802.14元, 主要是由于产品销售量减少所致。
B、本年主营业务收入较上年减少62,095,796.00元，主要原因是:
A)为适应供大于求的市场变化，采取了让利或保本销售政策；
B)根据市场需求调整产品结构，对传统产品限产，由于调整期短，新产品未能形成规模生产；
C)为盘活资金对部分存货实行降价销售；
D)原材料价格上涨，制造成本增加。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企 业 名 称
注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
山东声乐集团有限公司
山东省沂南县 生产销售革、塑料制品等 母公司 集体全民联营 吴培龙
沂南龙豪鞋业有限公司
山东省沂南县 生产销售运动鞋、时装鞋等 子公司 合资 吴培龙
山东声宇鞋业有限公司
山东省沂南县 生产销售皮鞋、安全鞋等 子公司 合资 吴培龙
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
山东声乐集团有限公司
31,600,000.00 20,220,000.00 51,820,000.00
沂南龙豪鞋业有限公司
280,000.00美元 280,000.00美元
山东声宇鞋业有限公司
2,660,000.00美元 2,660,000.00美元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 比率 金额 比率 金额 比率 金 额 比率
山东声乐集团有限公司
37,980,996.00 42.04％ 37,980,996.00 42.04％
沂南龙豪鞋业有限公司
10,972,500.00 75.00％ 10,972,500.00 75.00％
山东声宇鞋业有限公司
1,785,000.00 75.00％ 1,785,000.00 75.00％
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
山东沂南声乐鞋业销售有限公司 同一母公司、同一法定代表人
山东沂南玛德仕制革有限公司 同一母公司、同一法定代表人
（二）关联方交易
1、公司与合并子公司之间的、往来款项及余额已抵销。
2、采购业务
企业名称 1999年 2000年
山东沂南玛德仕制革有限公司 6,506,469.57 4,034,493.34
3、销售业务
企业名称 1999年 2000年
山东沂南声乐鞋业销售有限公司 74,199,111.18 32,598,552.36
山东声乐集团公司各地分公司 2,368,486.95
4、出口代理
由于本公司无自营进出口权，2000年通过山东声乐集团有限公司代理出口实现销售收入4,696,843.31元。
5、资金占用费
企业名称 1999 年 2000年
山东沂南玛德仕制革有限公司 1,568,974.32 1,319,305.83
山东声乐集团有限公司 3,613,544.65
山东沂南声乐鞋业销售有限公司 2,295,960.00
6、收及应付关联方款项
企业名称 期 初 数 期 末 数
其他应收款－－－山东声乐集团有限公司 8,102,778.49 68,101,012.55
其他应收款－－－山东沂南声乐鞋业销售有限公司 38,395,960.00
应收帐款－－－山东沂南声乐鞋业销售有限公司 47,982,131.92 45,877,820.86
－－－山东省了集团有限公司 2117888.20
其他应收款－－－山东沂南玛德仕制革有限公司 16,263,880.74 32,722,750.87
应付票据－－－山东沂南玛德仕制革有限公司 12,326,000.00 23,782,000.00
7、关联交易价格政策
(1)采购价格政策：详见本项附注8(4)的说明；
(2)销售价格政策：1994年10月5日公司与山东声乐集团有限公司签订《产品销售服务合同》，合同期为5年，至1999年10月4日已到期，2000年1月1日，公司与山东沂南声乐鞋业销售有限公司签定《产品销售服务合同》，合同规定：公司生产的各类“声乐”牌产品，根据山东沂南声乐鞋业销售有限公司营销能力以市场价格销售给该公司，公司按销售总额的2.5％返还销售费用， 该费用直接从销售价格中扣除。
8、其他关联交易事项
(1)1998年4月23日公司与山东声乐集团有限公司签订《商标权转让合同》, 合同规定， 公司本次股票发行后， 山东声乐集团有限公司将其所拥有的“声乐”牌 33408商标所有权无偿转让给公司，该商标尚未办理过户转让手续。2000年1月1 日公司与山东声乐集团有限公司签定《商标无偿使用合同》，公司现无偿使用山东声乐集团有限公司1999年6月28日注册的“声乐”牌1288604商标。
(2)1998年3月15日公司与山东声乐集团有限公司签订《土地使用权租赁合同》，合同规定，山东声乐集团有限公司将公司生产厂区占用的其所拥有的土地出租给公司使用，土地面积56,503.56平方米，其中18,252平方米租期15年，其余均为20年，年租金每平方米人民币1.00元，如遇国家有关政策变化，双方应协商调整。2000年列支56,503.56元。
(3)1998年3月10日公司与山东声乐集团有限公司签订《进出口业务委托协议书》，协议规定，公司进口或出口商品业务委托山东声乐集团有限公司全权代理，手续费率2.5－3.5％，委托期10年。
(4) 根据公司与山东沂南玛德仕制革有限公司签订的《借款合同》及《补充合同》，公司向山东沂南玛德仕制革有限公司出借不超过3500万元人民币的款项，用作生产流动资金，借款期限自1997年1月1日起至2000年12月31日止，年利率5.61％，山东沂南玛德仕制革有限公司以低于市场价格10％的制鞋用革或现金归还该借款，截止2000年12月31日借款余额为32,722,750.87元； 根据公司与山东沂南声乐鞋业销售有限公司签订的《借款合同》， 公司向山东沂南声乐鞋业销售有限公司出借 3610万元人民币的款项，借款期限为一年，年利率为6.36％，作经营之用；根据公司与山东声乐集团有限公司签订的《借款合同》，公司向山东声乐集团有限公司出借4600万元人民币的款项，借款期限为一年，年利率为6.36％，作经营之用。
八、或有事项
报告期内本公司无需披露的重大或有事项。
九、重要承诺事项
报告期内本公司无需披露的重大承诺事项。
十、其他重要事项
1、2001年2月20 日， 公司股东山东声乐集团有限公司与山东山大科技集团公司签订了《股权转让意向书》，拟将其持有的37,980,996股本公司发起人法人股中的2600万股（占总股本的28.78％），转让给山东山大科技集团公司， 每股拟转让价格为人民币3.00元，转让价款共计人民币7800万元。
2、公司第三届董事会第五次会议通过2000年利润分配预案：公司2000 年度实现净利润－3,012,450.24元，加年初未分配利润38,656,280.90元， 累计可供股东分配的利润35,643,830.66元。目前公司正在进行产业结构调整， 实施资本的优化组合，决定公司2000年末累计利润不分配。该预案须经公司股东大会审议通过后实施。
资产负债表
编制单位:山东声乐股份有限公司 2000.12.31 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 131083731.05 131083731.05 66664190.24 66654855.32
短期投资 29995680.42 29995680.42 27676155.86 27676155.86
减：短期投资跌价准备 106550.82 106550.82
短期投资净额 29889129.6 29889129.6 27676155.86 27676155.86
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 88003161.76 88003161.76 82882447.76 82882447.76
其它应收款 36207795.52 36206636.6 148878741.27 148878741.27
减：坏帐准备 11879767.93 11879767.93 17204311.9 17204311.9
应收帐款净额 112331189.35 112330030.43 214556877.13 214556877.13
预付帐款 1003222.13 1003222.13 2491764.67 2491764.67
应收补贴款
存货 48118430.48 23156693.72 43335148.29 19682740.54
减：存货跌价准备 3057286.19 3057286.19 3279314.08 2933682.16
存货净额 45061144.29 20099407.53 40055834.21 16749058.38
待摊费用 226858.83
待处理流动资产净损失 179980.83 179980.83
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 319775256.08 294585501.57 351444822.11 328128711.36
长期投资：
长期股权投资 340000 33160268.02 340000 29540032.81
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 340000 33160268.02 340000 29540032.81
减：长期投资减值准备
长期投资净额 340000 33160268.02 340000 29540032.81
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 66092496.41 35193371.56 68371674.88 36578452.25
减：累计折旧 24014657.19 11662710.37 26533207.91 12144071.92
固定资产净值 42077839.22 23530661.19 41838466.97 24434380.33
工程物资
在建工程 6934796.81 6934796.81 2331333.19 2331333.19
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 49012636.03 30465458 44169800.16 26765713.52
无形及其它资产：
无形资产 1175416.67 1175416.67 3590764.74 3590764.74
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 1175416.67 1175416.67 3590764.74 3590764.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 370303308.78 359386644.26 399545387.01 388025222.43
流动负债：
短期借款 18918000 18918000 52260000 52260000
应付票据 14091046.3 14091046.3 23782000 23782000
应付帐款 13603558.84 35085658.3 20658793.6 31912800.74
预收帐款 9241227.07 9241227.07 4896923.99 4896923.99
代销商品款
应付工资 9571614.71 552906.98 10927096.52 591407.06
应付福利费 2540091.8 1117771.82 2398627.97 976433.49
应付股利 22784799.24 16155189.64 17533066.36 15735239.52
应付税金 4584049.31 1020870.96 67910.26 915108.98
其它应交款 1002898.62 1002898.62 925133.97 925133.97
其它应付款 10184922.01 9384927.03 7273980.16 6596032.85
应付短期债券
预提费用 786414.11 761414.11 132634.7 132634.7
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 107308622.01 107331910.83 140856167.53 138723715.3
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 107308622.01 107331910.83 140856167.53 138723715.3
少数股东权益：
少数股东权益 10939953.34 9646936.29
股东权益：
股本 90336000 90336000 90336000 90336000
资本公积金 106530978.48 106530978.48 106530978.48 106530978.48
盈余公积 16531474.05 16531474.05 16531474.05 16531474.05
其中：公益金 4844125.01 4844125.01 4844125.01 4844125.01
未确认的外资损失
未分配利润 38656280.9 38656280.9 35643830.66 35903054.6
外币报表折算差额
股东权益合计 252054733.43 252054733.43 249042283.19 249301507.13
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 370303308.78 359386644.26 399545387.01 388025222.43
利润及利润分配表
编制单位:山东声乐股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 102128696.29 102128696.29 40032900.29 40032900.29
减：折扣与折让
主营业务收入净额 102128696.29 102128696.29 40032900.29 40032900.29
减：主营业务成本 59784270.94 83314753.29 36290791.08 35653580.49
主营业务税金及附加 291834.17 291834.17 94081.85 94081.85
二、主营业务利润 42052591.18 18522108.83 3648027.36 4285237.95
加：其他业务利润 243811.23 482974.07 223661.53 103002.21
减：存货跌价损失 1868670.82 1868670.82 222027.89 -123604.03
营业费用 5412038.59 227575.24 835364.16 697811.63
管理费用 10386909.41 7625175.23 12871439.99 10545905.35
财务费用 2237133.72 340972.65 -3235942.5 -5074274.2
三、营业利润 22391649.87 8942688.96 -6821200.65 -1657598.59
加：投资收益 133099.18 7944495.62 106448.82 -3513684.39
期货损益
补贴收入 515259.47 515259.47
营业外收入 3035896.6 3035072.1 3264475.7 3259296.57
以前年度损益调整
减：营业外支出 108817.24 95155.43 357296.82 343243.55
分给外单位利润
四、利润总额 25451828.41 19827101.25 -3292313.48 -1739970.49
减：所得税 4682132.57 1766408.22 1013255.81 1013255.81
少数股东损益 2603798.82 -1293119.05
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 18165897.02 18060693.03 -3012450.24 -2753226.3
加：年初未分配利润 26014771.83 26014771.83 38656280.9 38656280.9
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 44180668.85 44075464.86 35643830.66 35903054.6
减：提取法定盈余公积金 1806069.3 1806069.3
提取法定公益金 1008238.65 903034.66
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 41366360.9 41366360.9 35643830.66 35903054.6
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 2710080 2710080
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 38656280.9 38656280.9 35643830.66 35903054.6
现金流量表
编制单位:山东声乐股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 45504222.52 44440991.93
收取的租金 78727.78 78727.78
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 515259.47 515259.47
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金
经营活动产生的现金流入小计 46098209.77 45034979.18
购买商品、接受劳务支付的现
金 18826302.67 22203693.36
经营租赁所支付的现金 50503.56 56503.56
支付给职工以及为职工支付的
现金 7702464.86 3428585.68
支付的增值税款 4712967.74 1901393.12
支付的所得税款 3107781.94 566408.12
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 852627.84 852627.84
支付的其它与经营活动有关的
现金 101329182.19 111343506.21
经营活动产生的现金流出小计 136581830.8 140352717.89
经营活动产生的现金流量净额 -90483621.03 -95317738.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2319524.56 2319524.56
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 2521581.34 2514581.34
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 4841105.9 4834105.9
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 3271765.54 3271765.54
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 3271765.54 3271765.54
投资活动产生的现金流量净额 1569340.36 1562340.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 106681046.3 106681046.3
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 106681046.3 106681046.3
偿还债务所支付的现金 73339046.3 73339046.3
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4879368.76 47586
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 3967891.38 3967891.38
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 82186306.44 77354523.68
筹资活动产生的现金流量净额 24494739.86 29326522.62
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -64419540.81 -64428875.73
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -3012450.24 -2753226.3
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5324543.97 5324543.97
固定资产折旧 3814496.59 1743864.16
无形资产及其他资产摊销 139516.93 139516.93
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 148206.4 143182.27
固定资产报废损失
财务费用 -3235942.5 -5074274.2
投资损失（减收益） -106448.82 3513684.39
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 4783282.19 3473953.18
经营性应收项目的减少（减增
加） -107550231.75 -107551390.67
经营性应付项目的增加（减减
少） 7320800 4131774.42
增值税增加净额 1890606.2 1590633.14
其它
经营活动产生的现金流量净额 -90483621.03 -95317738.71
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 66664190.24 66654855.32
减：货币资金的期初余额 131083731.05 131083731.05
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -64419540.81 -64428875.73
