山大华特：独立董事关于公司第九届董事会第七次会议相关内容的独立意见2020-03-07
独立董事关于公司第九届董事会
第七次会议相关内容的独立意见
关于公司利润分配预案的独立意见
公司第九届董事会第七次会议审议通过了《公司 2019 年度利润
分配预案及资本公积金转增股本预案》。根据证监会及深交所有关规
定，我们就该预案发表如下独立意见：
董事会提出的“以 2019 年 12 月 31 日的总股本 234,331,485 股为
基数，向公司全体股东实施每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），
不以资本公积金转增股本”的分配预案，充分考虑了公司的资产负债
结构、资金状况、业务发展需要等实际情况，有利于公司的持续发展，
符合全体股东的利益。我们同意该分配预案。
独立董事： 陈华 杜宁 邓岩
2020 年 3 月 5 日
关于 2019 年度公司内部控制评价报告的独立意见
根据相关法律法规的要求，我们认真审阅了 2019 年度公司内部
控制评价报告，并就报告发表独立意见如下：
报告期内，公司进一步完善了内部控制制度体系并能得到有效的
执行。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，重点
活动的执行及监督充分有效，达到了内部控制的目标。公司的内控体
系符合相关法律、法规和监管部门的要求。内部控制评价报告符合公
司内部控制的实际情况，评价结论客观真实。
独立董事： 陈华 杜宁 邓岩
2020 年 3 月 5 日
关于控股股东及其他关联方占用公司资金、
公司对外担保情况的独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）的规定，我们对山东山大
华特科技股份有限公司（简称“公司”）的控股股东及其他关联方占
用公司资金的情况、公司对外担保情况进行了核查，现发表独立意见
如下：
一、2019年度，公司不存在控股股东及其关联方占用上市公司资
金的情况，也没有前期发生延续至本期的情况。
二、截至 2019 年末公司实际对外担保额为 2,304 万元，全部为
向子公司提供的流动资金贷款和项目履约保函担保，担保额占公司净
资产的 1.3%。担保履行了《公司章程》规定的审批程序，不存在损
害公司和股东利益的情形。
独立董事： 陈华 杜宁 邓岩
2020 年 3 月 5 日
关于公司及子公司购买银行理财产品
和银行结构性存款的独立董事意见
山东山大华特科技股份有限公司第九届董事会第七次会议审议
通过了“关于公司及子公司购买银行理财产品和银行结构性存款的
议案”，同意公司及子公司购买银行理财产品和银行结构性存款。根
据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及《公司章程》
的规定，作为独立董事，我们对此发表如下独立意见：
一、在符合国家法律法规、保障资金安全的前提下，公司及子公
司合理利用自有资金购买银行理财产品和银行结构性存款，取得投资
收益，有利于提高资金的使用效率，符合公司利益及全体股东的利益。
二、公司及子公司购买银行理财产品和银行结构性存款的决策程
序符合《公司章程》的规定，不存在违规行为。
独立董事：陈华、杜宁、邓岩
2020 年 3 月 5 日
会计政策变更独立董事意见
山东山大华特科技股份有限公司第九届董事会第七次会议审议
通过了《关于会计政策变更的议案》，决定对公司的相关会计政策进
行变更。作为独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》等规定，现发表独立意见如下：
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了(财会[2017]22 号)《关于
修订印发〈企业会计准则第 14 号——收入〉的通知》，要求在境内
外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业
会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他
境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。
为使公司的会计政策与国家规定保持一致，有利于客观公正地反
应公司的财务状况及经营成果，符合财政部、证监会、深圳证券交易
所的相关要求，我们同意本次会计政策变更。
独立董事：陈华 杜宁 邓岩
2020 年 3 月 5 日
